CONHECIMENTOS BANCÁRIOS

AULA 01
INTRODUÇÃO AO SISTEMA FINANCEIRO
O sistema financeiro pode ser definido como o conjunto de instituições, mercados, instrumentos e mecanismos
que permitem a circulação de dinheiro e a transferência de recursos entre agentes econômicos. Ele engloba todas
as atividades relacionadas à gestão, captação, alocação, transferência e proteção de recursos financeiros.
O SFN atua na intermediação financeira, processo pelo qual os agentes que estão superavitários, com sobra de
dinheiro, transferem esses recursos para aqueles que estejam deficitários, com falta de dinheiro.

Spread Bancário:
É a diferença entre a taxa de juros que o banco paga para quem lhe empresta dinheiro (taxa de captação) e a taxa
que cobra para quem ele empresta (taxa de aplicação).
• É a margem de lucro do banco.

AULA 02

ORGANIZAÇÃO DO SISTEMA FINANCEIRO

Da Regulação do SFN: De acordo com a Constituição Federal, o SFN será regulado por leis complementares.

OBS.: Não são leis ordinárias, leis delegadas, medidas provisórias etc.

CF Art. 192. O sistema financeiro nacional, estruturado de forma a promover o desenvolvimento equilibrado do
País e a servir aos interesses da coletividade, em todas as partes que o compõem, abrangendo as cooperativas de
crédito, será regulado por leis complementares que disporão, inclusive, sobre a participação do capital
estrangeiro nas instituições que o integram. (Redação dada pela Emenda Constitucional n. 40, de 2003)

• SNF:
– Subsistema normativo.
– CMN, CNSP, CNPC → Órgãos Normativos.
– BC, CVM, SUSEP, PREVIC → Entidades Supervisoras.

• Questão: o Banco Central integra o subsistema normativo? Correto. Ele está dentro do subsistema normativo na
condição de entidade supervisora.
AULA 04

• O Banco Central, ao fiscalizar o cumprimento das normas elaboradas pelos órgãos normativos, pode aplicar
penalidades para as instituições que operam no sistema financeiro.
– Da mesma forma, a CVM, a SUSEP e a PREVIC.

• O BACEN fiscaliza:
– Instituições financeiras.
– Bancárias.
– Não bancárias.
– Administradora de consórcio.
– Sociedades corretoras de títulos e valores mobiliários.
– Sociedades distribuidoras de títulos e valores mobiliários.
– Banco de investimento.

A CVM fiscaliza:
– Bolsas de valores e mercadorias.
– Sociedades corretoras de títulos e valores mobiliários.
– Sociedades distribuidoras de títulos e valores mobiliários.
– Sociedades anônimas, principalmente de capital aberto.
– Fundos de investimento.
– Agentes autônomos de investimento.
– Banco de investimento que atue no mercado de capitais
• SUSEP:
– Seguro de risco.
– Planos de seguros.
– Cosseguros.
– Resseguros.
– Seguro de acumulação.
– Sociedade de capitalização.
– Entidade aberta de previdência complementar.
• PREVIC: – Fundos de pensão – entidades fechadas de previdência complementar.
Características importantes: Todos os Conselhos são órgãos e subordinados aos seus respectivos ministérios. CMN
e CNSP são subordinados ao Ministério da Fazenda (antigo Ministério da Economia). Já o CNPC é subordinado ao
Ministério da Previdência.
• O BANCO CENTRAL detém autonomia plena, não estando vinculado a nenhum ministério, no entanto cumpre as
determinações do CMN estabelecidas em lei.

Aula 05
CONSELHO MONETÁRIO NACIONAL
É o principal órgão normativo (o mais importante) do sistema financeiro nacional atuando como um conselho de
política econômica, não desempenhando nenhuma atividade executiva.
Sua responsabilidade é: coordenar as políticas monetária, creditícia, orçamentária, fiscal e da dívida pública
interna e externa.

Atualmente, são objetivos do Conselho Monetário Nacional: (O-P-Z-C).

Art. 2º da Lei 4595/64:
Fica extinto o Conselho da atual Superintendência da Moeda e do Crédito, e criado em substituição, o Conselho
Monetário Nacional, com a finalidade de formular a política da moeda e do crédito como previsto nesta lei,
objetivando o progresso econômico e social do País.
• Orientar a aplicação dos recursos das instituições financeiras públicas ou privadas para propiciar condições
favoráveis ao desenvolvimento harmônico da economia nacional.
• Propiciar o aperfeiçoamento das instituições e dos instrumentos financeiros, com vistas à maior eficiência do
sistema de pagamentos e de mobilização de recursos;
• Zelar pela liquidez e solvência das instituições financeiras;
• Coordenar as políticas monetária (oferta de dinheiro), creditícia (financiamentos), orçamentária (como o poder
executivo irá gastar e se utilizar da moeda do país), fiscal (impostos) e da dívida pública interna e externa.
CMN (QConcursos)

1. Aprovar os orçamentos monetários preparados pelo Banco Central;

2. Fixar as diretrizes e normas da política cambial;
3. Disciplinar o crédito em todas as suas modalidades e as operações;
4. Coordenar a política de investimentos do Governo Federal;
5. Regular a constituição, funcionamento e fiscalização dos que exercerem atividades subordinadas a esta;
6. Limitar, sempre que necessário, as , descontos, comissões e qualquer outra forma de remuneração de
operações e serviços bancários ou financeiros, inclusive os prestados pelo Banco Central da República do
Brasil;
7. Determinar a percentagem máxima dos recursos que as instituições financeiras poderão emprestar a um
mesmo cliente ou grupo de empresas;
8. Expedir normas gerais de contabilidade e estatística a serem observadas pelas instituições financeiras;
9. Propiciar o aperfeiçoamento das instituições e dos instrumentos financeiros;
10. Orientar a aplicação dos recursos financeiros de instituições públicas e privadas;
11. Zelar pela solvência e liquidez das instituições; (enquanto o BACEN zela pela quantidade de moeda
disponível).

Aula 06
Banco Central do Brasil
CRIAÇÃO
O Banco Central do Brasil (BCB) foi criado pela Lei n. 4.595/1964, em substituição à Superintendência da Moeda e
do Crédito – SUMOC. É uma autarquia federal sem vinculação a qualquer ministério, com sede e foro na Capital da
República e atuação em todo o território nacional.
AUTONOMIA DO BANCO CENTRAL
• O BACEN possui autonomia financeira, administrativa, técnica e operacional com ausência de vinculação a
ministério.
(o BACEN tem autonomia de FATO, isto é, autonomia financeira, administrativa, técnica e operacional.
• O BACEN é o principal órgão executivo do sistema financeiro. Agora, possuidor de autonomia, poderá melhor
gerir os seus objetivos e competências.

O Banco Central tem por finalidade a condução, a execução, o acompanhamento e o controle das políticas
monetária, cambial, de crédito e de relações financeiras com o exterior, bem como a fiscalização do Sistema
Financeiro Nacional (SFN) e do Sistema de Consórcio. Também tem por fim a gestão do Sistema de Pagamentos
Brasileiro (SPB) e dos serviços do meio circulante.

LEI COMPLEMENTAR 179/2021

Art. 6º O Banco Central do Brasil é autarquia de natureza especial caracterizada pela ausência de vinculação a
Ministério, de tutela ou de subordinação hierárquica, pela autonomia técnica, operacional, administrativa e
financeira, pela investidura a termo de seus dirigentes e pela estabilidade durante seus mandatos, bem como
pelas demais disposições constantes desta Lei Complementar ou de leis específicas destinadas à sua
implementação.

NOVOS OBJETIVOS E COMPETÊNCIAS

• O Banco Central do Brasil tem por objetivo fundamental assegurar a estabilidade de preços.
• Também tem por objetivos zelar pela estabilidade e pela eficiência do sistema financeiro, suavizar as flutuações
do nível de atividade econômica e fomentar o pleno emprego.
• As metas de política monetária serão estabelecidas pelo Conselho Monetário Nacional, competindo
privativamente ao Banco Central do Brasil conduzir a política monetária necessária para cumprimento das
metas estabelecidas.
• O Presidente do Banco Central do Brasil deverá apresentar, no Senado Federal, em arguição pública, no primeiro
e no segundo semestres de cada ano, relatório de inflação e relatório de estabilidade financeira, explicando as
decisões tomadas no semestre anterior.
• Periodicidade da apuração dos balanços do BCB: Os balanços serão apurados anualmente e abrangerão o
período de 1º de janeiro a 31 de dezembro, inclusive para fins de destinação ou cobertura de seus resultados e
constituição de reservas.
• Regime Contábil a ser utilizado: Os resultados do BC, consideradas todas as suas receitas e despesas, de
qualquer natureza, serão apurados pelo regime de competência.

Funções do COPOM(Comitê de Política Monetária):

DIA
Definir meta da taxa SELIC...............D
Implementar política monetária......I
Analisar relatórios de inflação........A
Aula 08
C.M.N BACEN
1. Autorizar as emissões de papel moeda. 1. Emitir moeda, nas condições e limites autorizados
1.1 Estabelecer condições para que o Banco Central pelo Conselho Monetário Nacional. (Esse trecho está
emita moeda. sem efeito, isto é, foi revogado).

2. Fixar as diretrizes e normas da política cambial, 2. Ser depositário das reservas oficiais de ouro e
inclusive quanto à compra e venda de ouro e moeda estrangeira e executar a política cambial.
quaisquer operações em moeda estrangeira; (inciso V,
artigo 4º).
3. Disciplinar o crédito em todas as suas modalidades e 3. Exercer o controle do crédito sob todas as suas
as operações creditícias em todas as suas formas, formas;
inclusive aceites, avais e prestações de quaisquer
garantias por parte das instituições financeiras.
4. Regulamentar, fixando limites, prazos e outras 4. Realizar operações de redesconto e empréstimos a
condições, as operações de redesconto e de instituições financeiras bancárias.
empréstimo de liquidez, efetuadas com quaisquer 4.1. Regulamentar, fixando limites, prazos e outras
instituições financeiras públicas e privadas de natureza condições, as operações de redesconto e de
bancária; (Revogado) empréstimo de liquidez, efetuadas com quaisquer
instituições financeiras públicas e privadas de natureza
bancária; (LC n. 179/2021)
Obs.: Redesconto é quando o Banco Central empresta
dinheiro aos demais bancos, estipulando uma taxa de
juros.
5. Estabelecer a meta de inflação; 5. Cumprir a meta de inflação estabelecida pelo CMN.
Obs.: O BC se utiliza das políticas monetárias para
tentar cumprir a meta estabelecida.
6. Regular a constituição, funcionamento e 6. Conceder autorização às instituições financeiras, a
fiscalização das instituições financeiras, bem como a fim de que possam: funcionar no País; instalar ou
aplicação das penalidades previstas; transferir suas sedes, ou dependências, inclusive no
exterior; ser transformadas, fundidas, incorporadas,
ter prorrogados os prazos concedidos para
funcionamento;
Obs.: Em outras palavras, o BACEN autoriza os bancos
a funcionar à luz das regulamentações do CMN.
6.2. Exercer a fiscalização das instituições financeiras
e aplicar as penalidades previstas. Podendo ir de
simples advertências aos administradores à
liquidação extrajudicial da instituição.

2 – Compete privativamente ao Banco Central:

I – Emitir moeda-papel e moeda metálica, nas condições e limites autorizados pelo Conselho Monetário Nacional;
Obs.: Atualmente, não é mais o CMN quem dá as condições e limites para a emissão da moeda.
II – Executar os serviços do meio-circulante;
III – determinar o recolhimento de até cem por cento do total dos depósitos à vista e de até sessenta por cento de
outros títulos contábeis das instituições financeiras, seja na forma de subscrição de Letras ou Obrigações do
Tesouro Nacional ou compra de títulos da Dívida Pública Federal, seja através de recolhimento em espécie, em
ambos os casos entregues ao Banco Central do Brasil, a forma e condições por ele determinadas, podendo:
a. adotar percentagens diferentes em função:
1. das regiões geoeconômicas;
2. das prioridades que atribuir às aplicações;
3. da natureza das instituições financeiras;
b. determinar percentuais que não serão recolhidos, desde que tenham sido reaplicados em financiamentos à
agricultura, sob juros favorecidos e outras condições por ele fixadas.
IV – receber os recolhimentos compulsórios de que trata o inciso anterior e, ainda, os depósitos voluntários à vista
das instituições financeiras, nos termos do inciso III e § 2º do art. 19. (Redação dada pela Lei n. 7.730, de
31/01/89)
V – realizar operações de redesconto e empréstimo com instituições financeiras públicas e privadas, consoante
remuneração, limites, prazos, garantias, formas de negociação e outras condições estabelecidos em
regulamentação por ele editada; (Redação dada pela Lei Complementar n. 179, de 2021)
VI – Exercer o controle do crédito sob todas as suas formas;
VII – Efetuar o controle dos capitais estrangeiros, nos termos da lei;
VIII – Ser depositário das reservas oficiais de ouro e moeda estrangeira e de Direitos Especiais de Saque e fazer
com estas últimas todas e quaisquer operações previstas no Convênio Constitutivo do Fundo Monetário
Internacional;
IX – Exercer a fiscalização das instituições financeiras e aplicar as penalidades previstas;
X – Conceder autorização às instituições financeiras, a fim de que possam:
a. funcionar no País;
b. instalar ou transferir suas sedes, ou dependências, inclusive no exterior;
c. ser transformadas, fundidas, incorporadas ou encampadas;
d. praticar operações de câmbio, crédito real e venda habitual de títulos da dívida pública federal, estadual ou
municipal, ações Debêntures, letras hipotecárias e outros títulos de crédito ou mobiliários;
e. ter prorrogados os prazos concedidos para funcionamento;
f. alterar seus estatutos.
g. alienar ou, por qualquer outra forma, transferir o seu controle acionário.
XI – Estabelecer condições para a posse e para o exercício de quaisquer cargos de administração de instituições
financeiras privadas, assim como para o exercício de quaisquer funções em órgãos consultivos, fiscais e
semelhantes, segundo normas que forem expedidas pelo Conselho Monetário Nacional;
XII – efetuar, como instrumento de política monetária, operações de compra e venda de títulos públicos federais,
consoante remuneração, limites, prazos, formas de negociação e outras condições estabelecidos em
regulamentação por ele editada, sem prejuízo do disposto no art. 39 da Lei Complementar n. 101, de 4 de maio de
2000; (Redação dada pela Lei Complementar n. 179, de 2021)
Obs.: Finalmente, é o inciso acima que dispõe com clareza que, desde a LC 179/2021, é o Banco Central quem
regulamenta a sua própria política monetária, e não mais o CMN.

XIII – Determinar que as matrizes das instituições financeiras registrem os cadastros das firmas que operam com
suas agências há mais de um ano.
XIV – aprovar seu regimento interno; (Incluído pela Lei Complementar n. 179, de 2021)
XV – efetuar, como instrumento de política cambial, operações de compra e venda de moeda estrangeira e
operações com instrumentos derivativos no mercado interno, consoante remuneração, limites, prazos, formas de
negociação e outras condições estabelecidos em regulamentação por ele editada. (Incluído pela Lei Complementar
n. 179, de 2021)