POKOK BAHASAN

➢ Membuat Daftar Akun (CHART OF ACCOUNTS)

➢ Membuat Daftar Pajak (TAXES)
➢ Membuat Syarat Pembayaran (TERM)
➢ Membuat Daftar Jasa Pengiriman (LIST OF SHIPMENTS)
➢ Membuat Daftar Tipe Pelanggan (CUSTOMER TYPE)
➢ Membuat Daftar Tipe Persediaan (ITEM CATOGORIES)

Sebelum mencatat transaksi akuntansi, Anda harus menyiapkan terlebih dahulu

data-data, seperti : Daftar Akun-akun, kode pajak, syarat pembayaran, metode
pengiriman, daftar pemasok, daftar pemasok, daftar barang, dan lainnya.

ACCURATE Accounting v.5.0.12 by [email protected] Halaman: 26

 KASUS-3 → BUAT CHART OF ACCOUNTS
Account Type Account Account Name Currency Opening
Number Balance
Cash/Bank 1000.05 Bank Kuang IDR Rp. 0
Cash/Bank 1000.06 Bank Kong IDR Rp. 0
Cost of Goods Sold 5000.1 Hpp Komputer IDR Rp. 0
Cost of Goods Sold 5000.2 Hpp Modem IDR Rp. 0
Cost of Goods Sold 5000.3 Hpp Printer IDR Rp. 0
Revenue 4000.1 Penjualan Komputer IDR Rp. 0
Revenue 4000.2 Penjualan Modem IDR Rp. 0
Revenue 4000.3 Penjualan Printer IDR Rp. 0

3.1. Membuat Daftar Akun (CHART OF ACCOUNTS)

Chart of Account adalah tabel yang menampilkan daftar akun-akun
perusahaan. Seting pada daftar akun akan mempengaruhi laporan keuangan yang
akan disajikan, jika pada daftar akun telah dikelompokkan dengan benar sesuai
dengan tipe akun yang tersedia, maka laporan keuangan akan menampilkan
informasi yang benar pula. Perhatikan daftar akun dibawah ini, daftar akun ini
tersedia/dibuat melalui “Quick Setup” sebelumnya.

Daftar akun (chart of accounts) diatas, dapat dibuat secara manual tidak
menggunakan Quick Setup, langkah untuk membuat daftar akun akan
dipaparkan dibawah ini.

ACCURATE Accounting v.5.0.12 by [email protected] Halaman: 27

A. Membuat Akun Baru (New)
1. Dari menu utama, Klik List->Chart Of Account, sehingga akan tampak
sebagai berikut:

2. Kemudian Klik tombol “”New”, akan tampil seperti ini :

a. Account Type : 16 pilihan tipe akun

b. Fiscal : Muncul untuk pilihan tipe laba/rugi (Revenue, COGS,
Expense, Other Income, dan Other). Default Aktif, yang
berfungsi untuk pengisian SPT PPh tahunan form 1771
c. Account No : ketikkan nomor akun (maksimal 20 karakter) bisa
diketikkan alpha numeric, boleh gabungan angka, huruf
atau tanda baca lainnya
d. Suspended : Check box ini berfungsi untuk me-non aktifkan suatu
akun
e. Name : Nama akun (maksimal 60 karakter)
f. Currency : Pilihan mata uang. Akun ini muncul untuk pengisian
akun dengan tipe : Cash/bank, Account Receivable, dan
account payable.
g. Sub Account : jika akun yang dibuat merupakan akun anak (bagian)
dari akun sebelumnya. Setelah diaktifkan harus memilih
parent dari akun tersebut
h. Opening Balance : Isikan saldo awal (dalam mata uang aslinya)
i. As Of : isikan tanggal pengisian saldo awal.

ACCURATE Accounting v.5.0.12 by [email protected] Halaman: 28

 Perhatikan Kembali Kasus-3, untuk membuat akun Bank Kuang,
• Account Type : pilih Cash/Bank
• Account Number : ketik 1000.05
• Account Name : ketik Bank Kuang
• Currency : ketik IDR
• Opening Balance : ketik 0 (nol) tanpa symbol mata uang
• As of : ketik tanggal 01/01/20xx

Sehingga akan tampak seperti dibawah ini :

3. Klik tombol ”Next”, untuk menambahkan daftar akun yang lain, yaitu
akun Bank Kong. Langkahnya sama seperti diatas, sehingga nantinya akan
tampak seperti ini:

4. Klik tombol “Next” untuk membuat akun lainnya, dan klik “Ok”, jika
selesai membuat daftar akun
5. Klik tombol “Cancel” jika akan membatalkan pembuatan daftar akun
6. Lanjutkan ke Daftar Akun yang lainnya, lihat Kasus-3 diatas.

B. Mengubah (mengedit) Akun (Edit)

a. Dari menu utama, Klik List->Chart Of Account
b. Perhatikan gambar dibawah ini :

ACCURATE Accounting v.5.0.12 by [email protected] Halaman: 29

 CONTOH
Ubah/Edit akun Nomor 1000.02 Kas Besar, menjadi 1000.02 Kas ditangan,

c. Sorot akun yang akan diubah lalu double klik atau klik tombol ubah (edit)
untuk membuka tampilan form isian akun tersebut.
d. Setelah form isian akun terbuka, lakukan perubahan atau pengeditan
sesuai dengan yang diinginkan, sehingga akan tampil seperti dibawah ini:

e. Klik tombol Ok.

C. Menghapus Akun (delete)

a. Dari menu utama, Klik List->Chart Of Account
b. Sorot akun yang akan dihapus, lalu klik tombol delete atau klik kanan pada
mouse lalu pilih delete.

CONTOH :
Hapus Nomor akun 1000.03 Bank

Catatan :
• Default account tidak bisa dihapus
• Akun yang akan dihapus tidak merupakan akun induk (parent account)

ACCURATE Accounting v.5.0.12 by [email protected] Halaman: 30

3.2. Membuat Daftar Pajak (TAXES)

KASUS-4 → BUAT DAFTAR KODE PAJAK

Name Tax : PPn
Rate : 10%
Code :1
Description : Pajak Pertambahan Nilai
Sales Tax Account : Ppn Keluaran
Purchase Tax Account : Ppn Masukan

Sumber:http://1.bp.blogspot.com/

Daftar kode pajak (taxes) adalah tabel untuk menampilkan kode pajak. Kode pajak
ini berfungsi untuk menghitung pajak secara otomatis. Daftar pajak yang dapat
ditampilkan adalah sebagai berikut :
• Kode Pajak PPn (Pajak Pertambahan Nilai) : Kode pajak PPn digunakan untuk
mencatat aktifitas pembelian dan penjualan disebuah perusahaan yang
dikenakan Ppn. Sehingga nantinya formulir pembelian dan penjualan dapat
menghitung dan menampilkan nilai PPn pada formulir tersebut secara
otomatis.
• Kode Pajak PPnBM (Pajak Pertambahan Nilai Barang Mewah) : jika aktifitas
pembelian dan penjualan dikenakan PPnBM, maka dapat membuat kode
untuk PPnBM tersebut agar pada saat mencatat transaksi pembelian atau
penjualan, dapat menginput kode ini pada formulir pembelian dan penjualan
sehingga aplikasi ini dapat menghitung dan menampilkan nilai PPnBM pada
formulir pembelian dan penjualan tersebut secara otomatis.

ACCURATE Accounting v.5.0.12 by [email protected] Halaman: 31

• Kode Pajak PPh 23 : Jika aktifitas pembelian atau penjualan dikenakan
merupakan objek PPh 23, maka pada daftar ini dapat membuat kode pajak
untuk PPh 23 tersebut agar pada saat mencatat penerimaan pelanggan atau
pembayaran pembelian atas transaksi yang merupakan objek PPh 23, dapat
memilih kode pajak ini sehingga aplikasi dapat menghitung dan menampilkan
nilai PPh 23 yang dipotong pada formulir tersebut.

A. Membuat Daftar kode Pajak Baru (New)

• Dari menu utama klik List->Other->Taxes

• Sehingga akan muncul windows kode pajak seperti dibawah ini :

• Klik tombol “New”, akan nampak seperti ini :

Catatan :
➢ Name : Isi dengan Pajak. Lihat contoh kasus : “PPn”
➢ Rate % : isi dengan persentase rate pajak : 10%
➢ Code : ketik kode pajak. Misalnya : 1, kode ini yang akan digunakan pada
formulir pembelian dan penjualan

ACCURATE Accounting v.5.0.12 by [email protected] Halaman: 32

 ➢ Description : isi deskripsi singkat tentang pajak yang dibuat : “Pajak
Pertambahan Nilai”
➢ Sales Taxe Account : pada kolom ini pilih akun default yang akan mencatat
pajak tersebut pada saat mencatat kode pajak tersebut pada aktifitas
penjualan, Misalnya: Ppn Keluaran
➢ Purchases Tax Acc : pada kolom ini pilih akun default yang akan mencatat
pajak tersebut pada saat mencatat kode pajak tersebut pada aktifitas
pembelian. Misalnya : PPn Masukan

• Klik tombol “OK”, untuk menyimpan kode pajak yang telah dibuat

B. Mengedit Daftar kode Pajak (Edit)

Edit daftar kode pajak merupakan fasilitas untuk perubahan daftar kode
pajak yang ada, langkahnya adalah sebagai berikut :

• Jika kode pajak “PPn” ingin diubah, langkahnya adalah klik

sehingga akan muncul seperti dibawah ini :

• Lakukan perubahan daftar kode pajak yang diinginkan, jika sudah

selesai ubah kode pajak, klik tombol Ok.

ACCURATE Accounting v.5.0.12 by [email protected] Halaman: 33

3.3. Membuat Syarat Pembayaran (TERMS)
KASUS-5 → BUAT SYARAT PEMBAYARAN (TERMS)
Disepakati bahwa termin, yang ditentukan baik untuk vendor
ataupun untuk customer adalah sebagai berikut :
2/10, n/30
Syarat pembayaran merupakan perjanjian antara penjual dan pembeli atas
pembayaran barang dagang yang dibeli. Syarat pembayaran ini berkaitan
dengan potongan tunai, jangka waktu pembayaran, dan besarnya potongan
yang diberikan. Berikut beberapa syarat pembayaran yang terjadi dalam
perjanjian jual beli secara kredit.
1) Syarat n/30, artinya pembayaran dilakukan paling lambat 30 hari setelah
terjadi transaksi jual beli.
2) Syarat 2/10, n/30, artinya jika pembayaran dilakukan sebelum 10 hari
setelah terjadi transaksi atau kurang akan mendapat potongan 2%, dan
pembayaran faktur paling lambat 30 hari setelah transaksi.
3) Syarat 2/10, 1/15, n/10, artinya jika pembayaran dilakukan 10 hari atau
kurang akan mendapatkan potongan 2%. Namun, jika pembayaran
dilakukan setelah 10 hari sampai 15 hari, akan mendapatkan potongan
1%. Pembayaran faktur paling lambat 30 hari setelah transaksi.
4) Syarat EOM (end of month), artinya pembayaran dilakukan paling lambat
pada akhir bulan berjalan.
5) n/10 EOM, artinya pembayaran harus dilunasi paling lambat 10 hari
setelah akhir bulan tanpa potongan.

A. Membuat Daftar Syarat pembayaran (New)

• Dari menu utama klik List->Other->Terms

Sehingga akan tampak seperti ini :

ACCURATE Accounting v.5.0.12 by [email protected] Halaman: 34

 • Klik tombol “New”, akan nampak seperti ini :

Perhatikan contoh kasus-7: termin yang disepakati adalah 2/10, n/30

If paid within : isikan 10
Will get discount : isikan 2
Net due in : isikan 30
Description : isikan 2/10, n/30
Cash on Delivery (C.O.D) : jangan diChecklist

Sehingga akan tampak seperti dibawah ini :

• Selanjutnya klik Ok. Jika sudah selesai

• Dan klik Refresh, untuk melihat hasil yang telah dibuat.

ACCURATE Accounting v.5.0.12 by [email protected] Halaman: 35

B. Mengubah Daftar Syarat pembayaran (Edit)
Jika ingin mengubah/mengedit daftar syarat pembayaran yang telah dibuat,
maka langkahnya adalah, sorot termin yang akan diedit, kemudian double klik
atau sorot kemudian klik kanan, seperti ini :

Kemudian klik edit, dan akan tampak seperti ini :

Sesuaikan termin yang diinginkan, kemudian klik Ok. Jika sudah selesai.

C. Menghapus Syarat pembayaran (Delete)

Untuk menghapus syarat pembayaran yang telah dibuat, maka langkahnya
hampir mirip dengan mengedit termin.

ACCURATE Accounting v.5.0.12 by [email protected] Halaman: 36

3.4. Membuat Daftar Jasa Pengiriman (LIST OF SHIPMENTS)
KASUS-6 → DAFTAR JASA PENGIRIMAN (LIST OF SHIPMENTS)
• Kereta Api Cargo kelas A
• JNE Express
• J&T Express
Daftar Jasa Pengiriman (Shipments) adalah tabel yang menampilkan daftar
jasa pengiriman yang Anda gunakan dalam transaksi jual beli barang. Jasa
pengiriman barang biasanya akan ditampilkan pada Faktur Pembelian dan
Faktur Penjualan.
A. Membuat Daftar Jasa Pengiriman Baru (New)
Untuk membuat daftar jasa pengiriman baru, langkahnya sebagai
berikut:
• Klik menu utama, kemudian Klik List–>Others–>Shipments; sehingga
akan tampak seperti ini :

• Klik “New” untuk membuat daftar jasa pengiriman, dan akan tampak
seperti dibawah ini :

• Pada formulir Jasa Pengiriman Baru (New Shipments) isi nama Jasa
Pengiriman yang diinginkan.
• Klik tombol OK untuk menyimpan Jasa Pengiriman yang baru dibuat.

ACCURATE Accounting v.5.0.12 by [email protected] Halaman: 37

 B. Mengedit Daftar Jasa Pengiriman Baru (Edit)
• Daftar Jasa Pengiriman (Shipment) yang telah dibuat dapat diubah
(edit) dari tabel Daftar Jasa Pengiriman dengan cara:
• Buka tabel Daftar Jasa Pengiriman (Shipment) dengan cara klik
menu utama; List –>Others–>Shipments; sehingga akan tampak
seperti ini

• Sorot Jasa Pengiriman yang ingin diubah, kemudian klik tombol

menu ubah (edit) atau klik mouse kanan lalu pilih ubah (edit)
• Kemudian ganti namanya sesuai yang diinginkan, contoh Kereta
Apil Cargo Kelas B
• Jika sudah selesai, klik “OK”

C. Menghapus Daftar Jasa Pengiriman Baru (Delete)

Daftar Jasa Pengiriman (Shipment) yang telah dibuat dapat dihapus dari
tabel Daftar Jasa Pengiriman dengan cara :
• Buka Daftar Jasa Pengiriman (Shipment) dengan cara klik menu
utama; List –>Others–>Shipments;, sehingga tampak seperti ini :

• Sorot Jasa Pengiriman yang ingin dihapus, kemudian klik tombol

menu hapus (DELETE) atau klik mouse kanan lalu pilih DELETE

3.5. Membuat Daftar Tipe Pelanggan (CUSTOMER TYPE)

KASUS-7A → DAFTAR TIPE PELANGGAN (CUSTOMER TYPE)
• Lokal
• Asing

KASUS-7B → DAFTAR TIPE ITEM (ITEM CATOGORIES)

• Komputer
• Modem
• Printer

Daftar Tipe Pelanggan (Customer Types) adalah tabel yang menampilkan

daftar tipe pelanggan yang Anda miliki. Daftar tipe pelanggan yang Anda
buat akan diperlukan pada saat pembuatan Daftar Pelanggan.

ACCURATE Accounting v.5.0.12 by [email protected] Halaman: 38

 Pencatatan pelanggan berdasarkan tipe, memungkinkan Anda melihat
laporan penjualan per tipe pelanggan dan analisa penjualan per tipe
pelanggan.

A. Cara Membuat Daftar Tipe Pelanggan Baru (NEW)

Untuk membuat daftar Tipe Pelanggan dapat dilakukan dengan
cara:
• Klik menu utama List –>Others->Customer Type,

• Pada tabel daftar Tipe Pelanggan, tersedia 1 tipe pelanggan yaitu

“General”, untuk membuat tipe pelanggan baru, klik tombol New,
sehingga akan tampak seperti ini :

• Pada formulir Tipe Pelanggan yang baru (New Customer Type), isi
tipe pelanggan.
• jika sudah klik tombol “OK”,sehingga pada tabel akan tampak
seperti ini:

ACCURATE Accounting v.5.0.12 by [email protected] Halaman: 39

 B. Cara Mengubah Daftar Tipe Pelanggan Baru (EDIT)
Daftar tipe pelanggan (customer types) yang telah dibuat dapat ubah
(edit) dari tabel Daftar Tipe Pelanggan dengan cara:
• Buka tabel Daftar Tipe Pelanggan (Customer Types) dengan cara
klik menu utama, List –>Others–>Customer Types);
• Sorot tipe pelanggan yang ingin diubah, kemudian klik tombol
Menu ubat (EDIT) atau klik mouse kanan lalu pilih ubah (EDIT)

C. Cara Menghapus Daftar Tipe Pelanggan Baru (DELETE)

Daftar tipe pelanggan (customer type) yang telah Anda buat dapat
Anda hapus dari tabel Daftar Tipe Pelanggan dengan cara :
• Buka tabel Daftar Tipe Pelanggan (Customer Types) dengan cara klik
menu utama, List–>Others–>Customer Types);
• Sorot tipe pelanggan yang ingin dihapus, kemudian klik Tombol menu
hapus (DELETE) atau klik mouse kanan lalu pilih hapus (DELETE).

Cara Membuat Daftar Tipe Item Baru (NEW)

Untuk membuat daftar Tipe Item dapat dilakukan dengan cara:
• Klik menu utama List –>Inventories->Item Catogories,
• Kemudian klik tombol “NEW”, akan tampak seperti ini :

• Ketik KOMPUTER, Kemudian klik OK.

ACCURATE Accounting v.5.0.12 by [email protected] Halaman: 40