Ministère de l’Enseignement Supérieur, de la Recherche Scientifique et de la

Technologie
Université Virtuelle de Tunis

Techniques bancaires

Les moyens de paiement offerts par la

banque

Abdeltif ben rhit

Salwa Bani

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Les moyens de paiement offerts par la banque
OBJECTIFS :
Objectif général:
- Connaître les principaux moyens de paiement offerts par les banques et
maîtriser leurs modes de fonctionnement.
Objectifs spécifiques :
- Comprendre les caractéristiques du chèque bancaire;
- Différencier entre les différents types de chèques bancaires;
- Connaître les conditions de délivrance du chéquier
-Connaître les différents types de virements bancaires et leurs
caractéristiques;
- Connaître les caractéristiques de la carte bancaire et son mode de
fonctionnement.

PLAN

Objectifs Spécifiques

Apprendre

A. Le chèque
I. Définitions et caractéristiques
II. Les différents Types de chèques
III. Dispositions relatives au paiement du chèque
IV. Dispositions relatives au non-paiement du chèque
V. Dispositions relatives à la délivrance des chéquiers
VI. Interdictions de détention et d'utilisation de chéquier
B. Le virement bancaire
I. Définitions
II. Conditions d'exécution
III. Différents catégories de virement
C. Les cartes de paiement
I. Notions générale
II. Les intervenants
III. Avantage de la carte de paiement

2 Bani Saloua & Ben Rhit Abdellatif

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Les moyens de paiement offerts par la banque
Section A : Les comptes à terme

I/ Définitions et caractéristiques

A / Définition du chèque

Le chèque est un "écrit qui, sous la forme d'un mandat de paiement, sert au
tireur à effectuer le retrait, à son profit ou au profit d'un tiers, de tout ou partie des
fonds portés au crédit de son compte tenu chez le tiré et disponibles".

B / Caractéristiques du chèque

Les principales caractéristiques du chèque sont les suivantes :

• Instrument de retrait des fonds: c'est un moyen de paiement au comptant,

toujours à vue, qui se différencie nettement de la lettre de change et du
billet à ordre qui sont des instruments de crédit c'est à dire à terme.
• Il ne peut être tiré que sur une provision préalable et disponible : existence
préalable de fonds dans le compte du "tireur".
• Il se différencie également de la monnaie et du billet de banque par le fait
qu'il ne peut pas être imposé en paiement.

C / Conditions de forme

Pour être valide, le chèque doit être bien libellé :

• La dénomination de chèque,
• Le mandat pur et simple de payer une somme déterminée,
• Le nom de celui qui doit payer (tiré),
• Le nom et le RIB du tireur
• L'indication du lieu du paiement,
• L'indication de la date et du lieu de l'émission,
• La signature de l'émetteur du chèque (tireur).

Le chèque ne peut être tiré que sur un banquier. Le mot "banquier" regroupe
aussi les personnes ou institutions assimilées par la loi aux "banquiers" (Centre de
Chèques Postaux pour le Chèque Postal).

D / Montant du chèque

Le montant du chèque doit toujours être indiqué, soit en lettres, soit en chiffres,
soit généralement à la fois en lettre et en chiffres. En cas de différence entre le
montant en lettres et le montant en chiffres, le montant en lettre est considéré le plus
juste.

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E / Provision

La provision doit être faite par le tireur. Cette provision doit être préalable et
disponible, c'est-à-dire existée au plus tard au moment de la création du chèque et
être à la disposition immédiate de celui qui sera porteur légitime du chèque.

F / Bénéficiaire

• Le chèque peut être encaissé par :

• une personne dénommée avec ou sans clause expresse "à ordre"
• une personne dénommée, avec la clause : "non à ordre"
• le porteur : (Au porteur). Le chèque sans indication du bénéficiaire, est
considéré comme un chèque au porteur :
• par le tireur lui-même, (pour un retrait).

II/ Les différents Types de chèques

A / Le chèque barré

Le tireur ou le porteur d'un chèque peut le barrer avec les effets Indiqués ci-
après :

• Le barrement a pour objet de limiter les conséquences du vol et de la

perte du chèque.
• Il s'effectue au moyen de 2 barres parallèles apposées au recto. Le
barrement peut être général ou spécial.

Barrement Général :

S'il ne porte entre les deux barres aucune désignation. Donc toute banque peut
l'encaisser pourvu que le porteur dispose d'un compte auprès de cette banque.

Un chèque à barrement général ne peut être payé par le tiré qu'à un banquier, à
un client du tiré ou à un chef de bureau de chèques postaux.

Barrement Spécial :

Si le nom d'un banquier (encaisseur) est indiqué entre les deux barres.

Un chèque à barrement spécial ne peut être payé par le tiré qu'au banquier
désigné. Toutefois, le banquier désigné peut recourir, pour l'encaissement, à un
autre banquier.

B / Le chèque certifié

En matière de chèque certifié la provision reste sous la responsabilité du tiré,

bloquée au profit du porteur jusqu'au terme des délais de présentation fixé par
l'article 372 du Code de Commerce soit 8 Jours.

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La certification résulte de la signature du tiré au recto du chèque précédée
généralement par la mention suivante :

"Chèque certifié pour……………"

Et l'indication du lieu, date et signature du tiré.

La certification peut être demandée aussi bien par le tireur que par le porteur.

Sur le plan pratique l'idée répandue est que le chèque certifié étant, par la
certification même, connu de la banque, doit faire l'objet d'un blocage de la provision
pendant toute la durée de la période de prescription, soit 3 ans et 8jours.

C / Le chèque visé

Comporte le visa du banquier certifiant l'existence de la provision au moment de

sa présentation.

III/ Dispositions relatives au paiement du chèque

A / Délais de paiement

Le chèque est payable à vue ; présenté au paiement avant le jour indiqué

comme date d'émission, il est payable le jour de la présentation.

Le délai de présentation du chèque au paiement est de 8 jours. Mais cela ne

signifie pas que le chèque ne peut plus être payé, passé ce délai. L'action du porteur
contre le tiré se prescrit après 3 ans à partir de l'expiration du délai de présentation.

Le chèque est donc valable pendant les trois ans et huit jours de sa date
d'émission.

Le chèque émis et payable en Tunisie doit être présenté au paiement dans un

délai de 8 Jours à compter de la date d'émission. Le chèque émis à l'étranger et
payable en Tunisie doit être présenté au payement dans un délai de 60 Jours à
compter de la date d'émission.

B / Acquit

Sur le plan pratique l'acquit se réalise par l'apposition de la mention "pour

acquit" suivie de la signature du porteur au verso du chèque. Il s'agit d'un usage et
non d'une obligation. Le tiré (le banquier) peut exiger, en payant le chèque, qu'il soit
remis acquitté par le porteur.

C / Paiement partiel

Le porteur ne peut pas refuser un paiement partiel.

Si la provision est inférieure au montant du chèque le porteur à le droit d'exiger

le paiement jusqu'à concurrence de la provision. Dans ce cas, le tiré peut exiger

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qu'une mention relative à ce paiement soit faite sur le chèque et qu'une quittance lui
en soit donnée. Le porteur est tenu de faire protester le chèque pour le surplus.

D / Transmission

Le chèque est désormais payable au profit d'une personne dénommée avec ou

sans clause expresse "à ordre" il n'est plus transmissible par la voie de
l'endossement.

E / Opposition au paiement du chèque

L'opposition au paiement du chèque par le tireur n'est admise qu'en cas de

perte, de vol dudit chèque ou encore de la faillite du porteur. Cette opposition peut
résulter d'une simple lettre adressée au tiré.

Si malgré cette restriction, le tireur fait une opposition pour d'autres motifs, le
juge de référés, sur la demande du porteur, ordonne la mainlevée de cette
opposition. Il n'appartient pas, donc, à la banque de se faire juge de la régularité de
l'opposition.

En pratique, l'opposition n'est pas toujours motivée.

IV/ Dispositions relatives au non-paiement du chèque

A / Recours faute de paiement

Le porteur peut exercer ses recours contre le tireur si le chèque présenté en

temps, n'est pas payé, et si le refus de paiement est constaté par un acte
authentique (protêt) établi par un huissier notaire.

B / Le protêt

L'acte de protêt consiste en la transcription littérale du chèque ainsi que la

sommation de payer le montant du chèque. Cet acte doit être fait par huissier notaire
au domicile de la banque tiré

C / La prescription

L'action du porteur du chèque contre le tireur se prescrit après 3 ans à partir de

l'expiration du délai de présentation.

Toutefois, et même après la prescription, une action contre le tireur qui n'a pas
fait provision et qui serait enrichis injustement peut être entamée.

V/ Dispositions relatives à la délivrance des chéquiers

A / Vérification de la situation du titulaire du compte et de son mandataire :

Préalablement à la remise au titulaire du compte d'un chéquier pour la première

fois, la banque doit consulter par écrit le service de la Centrale des Chèques

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Impayés (C.C.I.) de la Banque Centrale de Tunisie, afin de s'assurer de la situation
du demandeur. A cet effet, elle est tenue de :

s 'assurer, à partir de la liste actualisée des incidents de payement de chèques

en sa possession, que le titulaire du compte concerné ne fait pas l'objet d'une
interdiction de détention de formules de chèques ;

• libeller la demande de renseignements convenablement,

• déposer la demande de renseignements accompagner d'une copie de la
pièce d'identité ou de l'extrait d'immatriculation (au registre de commerce
et des sociétés) du titulaire du compte au siège de la Banque Centrale
de Tunisie contre décharge ;
• Prendre livraison des réponses au siège de la Banque Centrale de
Tunisie dans les trois Jours ouvrables, dans les banques, à compter de
la date de dépôt des demandes.

B / Réponses de la BCT

Les réponses de la Banque Centrale de Tunisie aux demandes de

renseignements ne portent que sur :

• les interdictions de détention et d'utilisation de formules de chèques non

encore portées à la connaissance des banques ;
• les incidents de payement de chèques régularisés à la date de la
demande de renseignements et dont la date d'établissement du certificat
de non-payement y afférent remonte au plus à trois ans au 1er Janvier
de l'année en cours.

C / Motivation de la banque

La délivrance des formules de chèques revêt un intérêt capital dans la

prévention des incidents de payement de chèques. En outre la banque a intérêt à
être vigilante puisque:

• la banque tirée est tenue de payer, même en absence ou insuffisance de

la provision, tout chèque d'un montant inférieur ou égal à vingt dinars
établi sur une formule délivrée par ses soins,
• La banque tirée doit payer jusqu'à concurrence de 5.000 dinars, même
en cas d'absence ou d'insuffisance de provision, le montant de tout
chèque tiré sur elle au moyen de formules remises au tireur :

o soit lorsqu'elle ne s'est pas renseignée auprès de la B.C.T. sur la

situation du titulaire du compte avant la remise de formules de
chèques pour la première fois ;
o soit lorsque la remise de formules de chèques au tireur s'est
effectuée en dépit d'une interdiction qui frappe ce dernier et qui
est connue par la banque.

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VI/ Interdictions de détention et d'utilisation de chéquier

A / Procédures à suivre par la banque:

La bonne exécution des interdictions de détention et d'utilisation de formules de

chèques (autres que celles réservées pour un retrait immédiat ou pour un retrait à
provision certifiée), requiert au préalable :

• L'inscription sur un fichier spécial du numéro de série des chéquiers en

blanc et de leur date de remise au titulaire du compte
• l'actualisation de la liste des interdits.

Les banques sont invitées à veiller scrupuleusement au respect tant des

interdictions légales provisoires que des interdictions judiciaires d'utilisation des
chéquiers.

Dans le cas où un tireur d'un chèque sans provision ne procède pas à la

régularisation de sa situation conformément à la procédure prévue à cet effet, la
banque tirée doit :

o s'abstenir de lui délivrer de nouvelles formules de chèques en

blanc,
o le sommer dans l'avis de non-payement de lui remettre, ainsi
qu'à toute autre banque dont il est client, les formules de
chèques en blanc restées en sa possession.

B / Interprétation de l'interdiction:

Les interdictions de détenir des chéquiers qu'elles soient légales ou judiciaires

s'analysent comme une déchéance et non pas comme une incapacité. Il en résulte
que tout chèque émis par un interdit de chéquier, doit être payé par la banque tirée si
la situation du compte permet le payement.

C / Sanctions:

La violation de l'interdiction de détenir des chéquiers constitue, pour le tireur

comme pour le mandataire qui émet un chèque, une infraction passible d'une peine
d'emprisonnement d'un an et d'une amende de 500 dinars. De ce fait, la banque tirée
doit, sans délai, informer la B.C.T. de tout chèque payable sur ses caisses émis soit
directement par le tireur frappé d'une interdiction d'utiliser des chéquiers, soit par un
mandataire agissant au nom et pour le compte de son mandant, interdit de
chéquiers.

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Section B : Le virement bancaire

I/ Définitions

Le virement est l'opération par laquelle le titulaire d'un compte appelé "Donneur
d'ordre", charge sa banque de transférer une somme d'argent déterminée, au profit
d'une tierce personne appelée "Bénéficiaire".

Sur le plan pratique, la banque reçoit de son client (donneur d'ordre) un ordre
portant les indications suivantes :

• Nom et Prénom du donneur d'ordre ;

• Numéro de son compte ;
• Nom et Prénom du bénéficiaire ;
• Numéro de son compte ;
• Nom de l'Etablissement qui tient le compte du bénéficiaire ;
• Somme à virer ;
• La signature du donneur d'ordre;
• La date

L'ordre peut être donné sur papier libre ou en utilisant des formules préparées à
cet effet par les banques. Il comporte généralement une seule opération, mais il peut
également avoir un caractère répétitif auquel cas il est appelé "ordre de virement
permanent".

II/ Conditions d'exécution

L'ordre de virement doit satisfaire deux conditions :

• c'est un écrit : l'ordre de virement ne peut être verbal ;

• régularité de la signature du donneur d'ordre.

A la différence du chèque, l'absence de provision couvrant le montant du

virement ne constitue pas un délit. Si la provision est insuffisante, la banque rejette
l'ordre de virement adressé par le donneur d'ordre, et l'informe de ce rejet. En effet,
le bénéficiaire d'un virement devient propriétaire de la somme à transférer au
moment où la banque en débite le compte du donneur d'ordre. Il en résulte que le
défaut de provision en matière de virement n'entraîne aucune sanction pénale.

De son coté, le banquier qui reçoit un ordre de virement, normalement

provisionné, doit l'exécuter sans retard; faute de quoi, il peut être tenu responsable
d'une erreur ou d'un manque de diligence.

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III/ Différents catégories de virement

A / Virement direct

On appelle virement direct, le virement effectué entre deux comptes tenus dans
une même banque, le virement s'établit par un simple jeu d'écritures comptables.

B / Virement indirect ou déplacé

Concernant deux comptes tenus dans deux établissements différents, le

virement s'établit par l'intermédiaire de la Chambre de Compensation ce qui entraîne
un transfert d'argent.

C / Virement postal

Si le bénéficiaire est titulaire d'un compte courant postal, la banque établit un

virement postal qui sera exécuté par le débit du compte courant postal ouvert sur le
livre du C.C.P. au nom du banquier.

D / Virement téléphoné ou télégraphique

A la demande du donneur d'ordre, et si le bénéficiaire est titulaire d'un compte

dans la même banque mais ouvert sur les livres d'une Agence installée dans une
localité différente de celle du donneur d'ordre, le banquier peut exécuter par
téléphone ou télégramme un ordre de virement.

Ces opérations sont soumises à des règles particulières de sécurité.

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Section C : Les cartes de paiement

I/ Notions générale

A / Définition

Instrument de paiement prenant la forme d'une carte magnétique personnalisée

au moyen de laquelle son détenteur (le porteur) peut régler diverses dépenses
(achats, factures, billet d'avions, …etc.) auprès des établissements affiliés à
l'établissement émetteur de ladite carte.

B / Description

La carte de paiement présente des dimensions normalisées: 86 mm de

longueur et 54 mm de largeur. Au recto de la carte sont inscrites le nom de la carte,
le nom de la banque emmétrice, le numéro, le nom du titulaire, la date d'expiration et
parfois la photo du titulaire. Au verso on trouve principalement une bonde
magnétique sur laquelle sont enregistrées les informations.

C / Principe de fonctionnement

Opérations d'achat de biens et services

Pour établir sa facture, le commerçant utilise une machine spéciale

(pressographe) qui imprime sur la facture les renseignements portés au recto de la
carte ainsi que le montant à payer. Il s'assure de l'identité du porteur au vu de sa
pièce d'identité et lui fait signer la facture. Cette dernière est établie en quatre
exemplaires dont un est remis au client, un conservé par le commerçant et l'original
et le troisième exemplaire sont remis à la banque.

Si le commerçant dispose d'un terminal de paiement Electronique (TPE), il doit

simplement insérer la carte dans le TPE et composer le montant de la transaction.
Une facture en double exemplaire est éditée alors par le TPE dont un doit être signé
par le client et remis au commerçant le deuxième exemplaire est remis au client.

Opérations d'avance en espèces (cash avance)

L'opération d'avance en espèces se fait auprès des distributeurs automatique

de billets (DAB). Le porteur de la carte initie l'opération en introduisant sa carte, il
compose ensuite son numéro confidentiel et le montant à retirer tout en respectant le
plafond autorisé autrement l'opération sera refusée. Une fois l'opération terminée, le
porteur doit retirer sa carte si non elle sera confisqué par la machine.

D / Différents types de cartes de paiement

On distingue quatre types de cartes de paiement :

La carte de crédit :

Carte pour "acheter maintenant, payer plus tard".

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Les porteurs ont une limite de dépenses préalable, dite "ligne de crédit" qui
constitue un plafond au-delà duquel, le porteur ne peut plus utiliser sa carte. Ce
plafond est mensuel et "reconstituable".

En général, la carte de crédit ne comporte pas de droit de détention, mais

donne lieu au payement de frais financiers dans le cas où le montant dépensé n'est
pas rembourser dans le même mois.

La carte de débit "ou carte de paiement" :

Carte pour laquelle le porteur paie une cotisation annuelle mais ne paye pas de
frais financiers. Ce n'est pas un instrument de crédit : les factures sont payables dès
réception, en débitant le compte du porteur.

La carte de garantie de chèque :

Carte garantissant le paiement par chèque à concurrence d'un certain montant

(exemple: 200D/chèque).

Les cartes de retrait

Ce sont des cartes qui permettent à leur titulaire de retirer uniquement des
billets de banques auprès des DAB.

II/ Les intervenants

A / Le porteur

C'est le titulaire de la carte : la personne au nom de laquelle la carte est établie :

• soit sur sa propre demande : "Carte personnelle" appelée à fonctionner

sur le compte chèque du porteur ;
• soit à la demande de la Société pour laquelle cette personne travaille
"carte affaires" appelée à fonctionner sur le compte courant de la
Société.

B / Le commerçant

Etablissement affilié à l'établissement émetteur de la carte et par conséquent

l'acceptant comme moyen de paiement sans aucune majoration de prix.

Exemple
- Hôtels
- Restaurants
- Agences de voyages
- Agences de location de voitures
- Stations services
- Grandes surfaces
- Commerce de détail
- Services généraux

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L'affiliation du Commerçant est concrétisée par la signature d'un contrat
d'affiliation avec la banque émettrice de la carte.

Les deux éléments essentiels du contrat d'affiliation sont les suivants :

La commission

Le taux de commission est :

- Payable par le Commerçant en faveur de la banque ;

- Prélevé sur le montant des factures réglées par la banque ;

- Variable selon la nature du commerce.

Plafond :

Les dépenses quotidiennes d'un porteur pour une même transaction sont
soumises à un plafond variable selon la nature du commerçant et spécifié sur le
contrat d'affiliation :

Pour toute transaction dépassant ce plafond, le commerçant doit solliciter une

autorisation de dépassement auprès de la banque. sans quoi le recouvrement de la
transaction pourrait lui être rejetée .

C / La Banque du porteur

Il s'agit de la banque émettrice de la carte et qui gère le compte du porteur.

D / La banque de l'affilié

C'est la banque qui gère le compte du commerçant affilié et qui est chargée du
recouvrement des transactions faites avec les porteurs de cartes qu'ils soient des
résidents ou non.

III/ Avantage de la carte de paiement

A / Pour le commerçant

La carte lui offre :

• Un accroissement de son chiffre d'affaires grâce à une opportunité

supplémentaire de réaliser une vente de produits ou services auprès des
porteurs de cartes, clientèle dont le niveau de consommation est
supérieur à la moyenne.
• La simplicité d'utilisation de la carte poussant les porteurs à des achats
spontanés.
• Une garantie totale de paiement dès l'instant ou les vérifications d'usage
sont effectuées,

13 Bani Saloua & Ben Rhit Abdellatif

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Une rapidité de règlement.

B / Pour le porteur

• La carte constitue un instrument de paiement :

• Moderne témoignant d'un certain standing
• D'une utilisation simple
• Garanti car elle offre une sécurité absolue en cas de perte ou de vol
déclarés.

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