+

Diplomado sobre derecho societario

Taller de casos prácticos

Juan A. BIAGGI LAMA | Juan Francisco PUELLO HERRERA | Lucas A. GUZMÁN LÓPEZ
Gaceta Judicial | 24 de mayo de 2022
+
Primer caso
+
Memes & Memes SRL, con un capital social suscrito y pagado de
DOP 100,000, decide en asamblea general extraordinaria aumentar su
capital a DOP 5MM. A tales fines, inscribe el acta de dicha asamblea en
el Registro Mercantil y paga los impuestos correspondientes por el
aumento de capital, sin anexar algún documento que avale dicho
aumento de capital a cargo de los nuevos socios, a quienes le son
repartidas las nuevas cuotas suscritas

Con el referido capital, Memes & Memes SRL adquiere un inmueble

con un costo similar al aumento registrado en su capital sin que se
anexe a dicho acto de venta un documento que avale el origen de esos
fondos; esta venta es registrada en el Registro de Títulos
correspondiente, previo pago del impuesto de transferencia a la DGII.
Estas operaciones tienen lugar en 2019

[sigue]
+ [continuación]

Memes & Memes SRL le solicita a la DGII que expida nuevos NCFs,
pero la DGII se niega a autorizarlos porque exige que Memes &
Memes SRL demuestre el origen de los fondos que usó para el
aumento del capital, el cual beneficia a los cuatro (4) socios de dicha
sociedad

Estrategia a utilizar: Memes & Memes SRL ha estado realizando y

pagando año tras año su ISR, y de manera particular el IPI sobre el
inmueble adquirido, sin que la DGII haya hecho objeción a ello

Frente a esta realidad, y a la luz de la L. 155-17, sobre Lavado de

Activos, ¿qué solución se puede ofrecer para que Memes & Memes
SRL pueda obtener sus NCFs?
+
Segundo caso
+ Mis Caprichos SRL es una exitosa empresa dedicada a la
comercialización de productos cosméticos. Durante los últimos años,
uno de sus socios ha decidido unir esfuerzos con otra sociedad en la que
participa en calidad de accionista y que se dedica a la misma actividad
que Mis Caprichos SRL. Esto provoca que este le plantee al otro socio
la liquidación de Mis Caprichos SRL, a lo que el otro socio se opone

Este conflicto entre ambos socios provoca una situación tensa en el

seno social que se traduce en pérdida de la clientela y con ello parte
importante de los ingresos de Mis Caprichos SRL

Ante esto, el socio que se niega a la liquidación de Mis Caprichos SRL

acude a usted y le consulta qué puede hacer para excluir al socio y
con ello preservar la existencia de Mis Caprichos SRL
+
Tercer caso
+
Los estatutos sociales de El Viejo Almacén SA establecen que para la
celebración de la asamblea general extraordinaria se requiere la
presencia de al menos 75% de los socios que representen el 75% de su
capital social

Convocada dicha asamblea con la presencia de la totalidad de los

socios, el único punto de agenda es el aumento del capital social
autorizado de DOP 30MM a DOP 300MM, a fin de obtener recursos
que le permita a El Viejo Almacén SA seguir creciendo, por lo cual se
plantea que parte de esas acciones se emitan bajo la modalidad de
acciones privilegiadas con el pago de un 10% anual del monto de estas,
sin derecho a voto, y su recompra por la sociedad en un plazo máximo
de 10 años

[sigue]
+ [continuación]

El presidente argumenta que esta es una forma rápida y más económica

de obtener dichos recursos, atendiendo que la tasa de interés en el
mercado oscila entre 20 y 27% anual, lo que es una gran ventaja para El
Viejo Almacén SA  

Uno de los socios, poseedor del 20% de las acciones, se une a otro de
los socios que representa el 6% de las acciones para impedir la
aprobación de esa modificación, la cual es rechazada por tan solo haber
sido aprobada por el 74% de su capital social por sus socios titulares

Ante este hecho, el presidente le consulta si sería posible accionar en

contra de dicha votación bajo el fundamento de abuso de minoría

¿Cuáles elementos de prueba deben aportarse?

+
Cuarto caso
+ Miguel ENDURO apodera a la 6º Sala del Juzgado de Trabajo del DN
de una demanda en cobro de prestaciones laborales por desahucio y en
reparación de daños y perjuicios en contra de Milcíades CAPELLÁN
y Transporte Capellán. En la instrucción del proceso se establece por
las declaraciones de Miguel ENDURO (i) que este era el conductor del
autobús propiedad de Milcíades CAPELLÁN, (ii) que fue convenido
entre ellos que Miguel ENDURO aportaría su trabajo como conductor
en la ruta Dajabón-Santo Domingo, (iii) que del producto del transporte
se deducirían los siguientes gastos: combustible, peaje, comida del
chofer y del colaborador, y (iv) que lo restante se repartiría en la
siguiente proporción: 50% para el dueño, 35% para el conductor y 15%
para el cobrador, y en ausencia de beneficios no se pagaría nada

 Así las cosas, ¿qué debe argumentar usted como abogado de

Transporte Capellán sobre la naturaleza del contrato intervenido
entre las partes?
+
Quinto caso
+ Coalin SRL celebra su asamblea general anual en la fecha prevista en
sus estatutos sociales y basado en el informe rendido por su gerente se
acuerda que el pago de los dividendos generados en ese año se haría en
función de 30% por cada cuota social. Posteriormente a ello, se
comprueba que el informe de la situación económica de Coalin SRL no
es producto de su realidad y que los dividendos repartidos no procedían
pues en realidad dicha sociedad lo que había acumulado era pérdidas
ascendentes a más de DOP 10MM. Los socios dieron descargo al
gerente por su administración. Se le consulta sobre qué acción tienen
los socios contra el gerente por el pago de dividendos, no obstante
haber recibido descargo de su gestión

¿Están obligados los socios a devolver esos valores?

¿Qué acción penal existe contra el gerente?

+

Sexto caso

Cláusula arbitral patológica contenida en estatutos y

competencia exclusiva de tribunales judiciales en
materia de disolución
+ Carlota Ltd y Fulano SRL son los accionistas de Andorra SAS,
quienes para constituirla en Santo Domingo suscribieron unos estatutos
cuyo art. 42 disponen esto:

“RESOLUCIÓN DE CONFLICTOS. Todos los conflictos que surjan

entre los accionistas por razón del contrato social, salvo las
excepciones legales, serán sometidos a conciliación o ante tribunal
arbitral conformado por 2, el cual será designado por acuerdo de las
partes, o en su defecto, por el Centro de conciliación y arbitraje de
Gerente Administrativo. El árbitro designado será abogado inscrito,
fallará en derecho y se sujetará a las tarifas previstas por el centro. El
tribunal de arbitraje tendrá como sede el centro de conciliación y
Arbitraje del Domicilio Social, se regirá por las leyes dominicanas y de
acuerdo con el reglamento de dicho centro”

[sigue]
+ [continuación]

Tiempo después, Carlota Ltd le vendió sus acciones en Andorra SAS

a Juan PÉREZ. Además, Andorra SAS cambió su domicilio social
desde Santo Domingo a San Cristóbal

Juan PÉREZ demandó en disolución de sociedad a Andorra SAS y a

Fulano SRL ante el Juzgado de Primera Instancia del domicilio de
Andorra SAS, ubicado en San Cristóbal

Andorra SAS y Fulano SRL invocaron la excepción de arbitraje

basada en el art. 42 de los estatutos de Andorra SRL. Por su parte,
Juan PÉREZ alega la inoponibiidad, la inoperancia y la inaplicabilidad
de esa cláusula arbitral

¿Qué debe hacer el tribunal judicial apoderado?

+
Art. 12-1 L. 489-08

“La autoridad judicial que sea apoderada de una controversia sujeta a

convenio arbitral debe declararse incompetente cuando se lo solicite
la parte judicialmente demandada. En este caso, dicha parte puede
oponer la excepción de incompetencia fundamentada en el convenio
arbitral, la cual debe ser resuelta de forma preliminar y sin lugar a
recurso alguno contra la decisión. Se modifican en este aspecto los
artículos 6 y siguientes de la Ley No. 834 del 15 de julio de 1978”
+
Art. 11-3 L. 544-14

“Competencias exclusivas. Los tribunales dominicanos serán

competentes con carácter exclusivo en lo siguiente:

(…)

3) Constitución, validez, nulidad o disolución de una sociedad

comercial que tenga su domicilio en territorio dominicano, así como
respecto de los acuerdos y decisiones de sus órganos cuando éstos
afecten a su existencia frente a todos (erga omnes) y a sus normas de
funcionamiento”
+

Séptimo caso

Socio nominal y notificación a sociedad en sus

manos
+ Juan BIAGGI es uno de los siete (7) accionistas de El Tíguere Vacano SA, con apenas una
acción. La realidad es que Juan BIAGGI figura en dicha sociedad en su condición de
abogado que colaboró con su constitución en 1997, pero nunca ha tenido ninguna
participación en ella.

Resulta que El Tíguere Vacano SA le alquiló a Juan PUELLO un local comercial en

Gascue y se atrasó en los alquileres. Los accionistas de El Tíguere Vacano SA son unos
empresarios colombianos que se marcharon de RD.

Juan PUELLO le notificó a El Tíguere Vacano SA una demanda en cobro de alquileres

vencidos, terminación de contrato de alquiler y desalojo por falta de pago a través de Juan
BIAGGI, quien recibió el acto de demanda pero no hizo nada con él por desconocer quienes
son los accionistas de El Tíguere Vacano SA.

Juan PUELLO obtuvo una sentencia a su favor del Juzgado de Paz y se la notificó a El
Tíguere Vacano SA de la misma manera que le cursó la demanda. Con esta sentencia, al
adquirir autoridad de cosa irrevocablemente juzgada, Juan PUELLO desalojó a El Tíguere
Vacano SA y le embargo ejecutivamente los enseres que guarnecían en el local alquilado.

El Tíguere Vacano SA demandó en responsabilidad civil a Juan BIAGGI por no haberle

participado de la demanda formada por Juan PUELLO, en su condición de accionista de El
Tíguere Vacano SA

¿Ha comprometido Juan BIAGGI su responsabilidad?

¿Qué pudo haber hecho para exonerarse de responsabilidad?

+ Art. 69-5 Código de Procedimiento Civil

“Se emplazará: (…)

5to. A las sociedades de comercio, mientras existan, en la casa social;

y si no la hay, en la persona o domicilio de uno de los socios”
+
De este texto surgen diversas
interrogantes
 ¿Quien es “socio” para efectos del art. 69-5 CPC?

 ¿Cual es el régimen de consecuencias del “socio” que no entrega el acto a la

sociedad?

 Si el socio tiene su domicilio fuera de RD, ¿el plazo al que está sujeto el
acto se extiende en razón de la distancia?

 ¿En cual escenario se le notifica a una sociedad por domicilio desconocido?

 ¿Esta disposición aplica para las entidades sin fines de lucro y cualquier
persona moral no comerciante o una sociedad extranjera (i.e., un
condominio)?

 ¿Impacta que la sociedad incursione en el mercado bursátil?

+

Octavo caso

Administrador judicial provisional designado en el

extranjero y falta de execuátur
+ George STEINBRENNER fue designado por un tribunal de EE.UU.
como administrador judicial provisional de Miami Marlins Ltd en el
curso de un litigio que los directivos de Miami Marlins Ltd ventilan
en EE.UU.

Dicha decisión extranjera, emitida el 1 de febrero de 2017, no ha sido

homologada por un tribunal dominicano.

Resulta que desde el 1 de noviembre de 2016, Miami Marlins Ltd

actúa como parte demandante, representada por su gerente, Derek
JETER, en una demanda en terminación de contrato y reparación de
daños y perjuicios elevada en contra de Doncella SRL ante un tribunal
en Santiago.

[sigue]
+ [continuación]

En audiencia, Doncella, SRL pide la nulidad del acto introductivo de

demanda por violación a los arts. 39 y siguientes de la L. 834 de 1978,
porque Derek JETER no detenta poder para representar a Miami
Marlins, Ltd, ya que a partir de la sentencia dictada en EE.UU. el Sr.
George STEINBRENNER es el único representante de Miami
Marlins, Ltd

¿Cuáles son los poderes que tiene un administrador judicial

provisional?

¿Cuál es la suerte que debe correr la excepción de nulidad?

+
Art. 39 L. 834-78

“Constituyen irregularidades de fondo que afectan la validez del acto:

La falta de capacidad para actuar en justicia

La falta de poder de una parte o de una persona que figura en el

proceso como representante, ya sea de una persona moral, ya sea de
una persona afectada de una incapacidad de ejercicio

La falta de capacidad o de poder de una persona que asegura la

representación de una parte en justicia”
+
Art. 92 L. 544-14

“Reconocimiento de las decisiones extranjeras relativas a la

capacidad, a las relaciones familiares y a los derechos de la
personalidad. Tienen efecto en la República Dominicana las
decisiones extranjeras relativas a la capacidad de las personas, así
como a la existencia de las relaciones familiares o de los derechos de
la personalidad, cuando éstas han sido pronunciadas por la autoridad
de un Estado cuya ley es designada por las disposiciones de esta ley o
cuando produzcan efectos en el ordenamiento jurídico de este Estado,
aunque sean pronunciadas por las autoridades de un tercer Estado,
siempre que no sean contrarios al orden público y que se hayan
respetado los derechos a la defensa”
+ Diferencias entre secuestrario y administrador
(judicial provisional)

Secuestrario Administrador

 Arts. 1961 y ss CC  Art.28 L. 479-08

 Simple depositario  Buen hombre de
 Se disputa titularidad de negocios
activo  Ente deliberativo:
problema de gestión
+ Elementos comunes entre el secuestrario y el
administrador (judicial provisional)

 No basta la existencia de contestaciones judiciales entre las partes

 Debe probarse la urgencia

+
Secuestrarios/administradores
especiales ante el Juzgado de Paz

 Consorcio de propietarios de
condominio
 Art. 13 L. 5038

 Prenda sin desapoderamiento

 Art. 188 L. 6186
+
Revolución del “référé” societario

 19 supuestos, situaciones tasadas o causas especiales nominadas

 Más allá de designar a un administrador judicial provisional y

suspender asambleas

 Enunciación no limitativa
+
Ejes transversales del “référé”
societario

 S.R.L.  Antes

 S.A.  Después

… de la constitución de la
 Alcance general sociedad
+
Objetivos estratégicos del “référé”
societario

1. Agilizar la interacción intrasocietaria ante conflictos internos

2. Vencer inercia de administradores

3. Hacer más eficiente el régimen de gobierno societario

4. Reivindicar derechos de socios y terceros acreedores: apalancar

minorías

5. Garantizar objetividad/idoneidad de funcionarios

+
Características procesales del “référé”
societario

1. No exigencia de urgencia (asemejable a trámite)

2. Se refiere expresamente a facultad de imponer astreinte
3. En la competencia territorial, a ocasiones remite a tribunal
del domicilio social de la sociedad y en otras hace silencio
4. En dos ocasiones suprime recurso: se conoce en única y
última instancia
5. Régimen especial de legitimación activa y pasiva
+
El proceso comercial es
eminentemente sumario

“Art. 416.- El plazo será de un día por lo menos” (CPC)

“Art. 422. Si las partes comparecieren, y en la primera audiencia no

interviniere fallo definitivo (...)” (CPC)

“Art. 648.- Las apelaciones de las sentencias de los tribunales de comercio se

instruirán y juzgarán en la Corte de Apelación como apelaciones de sentencias
dictadas en materia sumaria (…)” (Cód. Comercio)

Los comerciantes son agentes económicos importantes

+
Un procedimiento no es sumario o
urgente porque lo establezca la ley…

Sino por la naturaleza y las particulares intrínsecas de cada situación

Por ejemplo, el recurso de impugnación (le contredit)

y las materias que se emplazan a fecha cierta o se
conocen en jurisdicción graciosa

Esto no constituye "doctrina". Es un sustento didáctico

+

Noveno caso

Competencia de los tribunales en atribuciones

comerciales
+ Isaías HERRERA y Luisa NUÑO son dos comerciantes que instalaron un
salón de belleza en un sector popular de la capital. Nunca formalizaron un
acuerdo parasocial ni constituyeron una sociedad. Lo que sí hicieron fue
suscribir en el DN un acuerdo de confidencialidad a través del cual se
comprometieron a no divulgar a terceros el “know-how” de su negocio.

Resulta que luego de el negocio llegara a su fin y ambos se mudaran a distintas

partes del país (uno a Las Terrenas y otro a Punta Cana), Isaías HERRERA se
enteró que Luisa NUÑO le preparó un estudio de mercado y plan de negocios
a un tercero que planeaba abrir un salón de belleza en una zona turística de RD,
en el que le recomendó los cortes y peinados y a modo general la estrategia que
Isaías y Luisa desplegaron en su ya clausurado emprendimiento.

Por eso, Isaías HERRERA demandó en responsabilidad civil a Luisa NUÑO

ante el Juzgado de Primera Instancia, en atribuciones comerciales, del DN,
fundamentándose en el art. 420 del CPC. Luisa NUÑO incurrió en defecto por
falta de comparecer.

¿Es competente el tribunal y puede declarse incompetente, de serlo, de

oficio?
+
Extensión territorial: triple competencia

“El demandante podrá citar a su

elección, para ante el tribunal del
domicilio del demandado; para ante
el tribunal del Distrito en el cual se
hizo la promesa, y la mercadería fue
entregada; para ante aquél en cuyo
distrito debía efectuarse el pago”

[art. 420 CPC]

+
Compatibilidad con art. 420 CPC

“En materia de sociedad, en tanto que exista, para ante el tribunal del
lugar en que se halle establecida”

[art. 59 CPC)
+
Aspectos a considerar

 ¿Deroga el art. 59 CPC?

 Múltiples demandados con domicilios en provincias distintas

 Conflictos comerciales sobre cosas (acciones reales)
 Domicilio de elección (art. 111 Cód. Civil)

 ¿Prorrogación convencional de la competencia?

+
Competencia en materia de
responsabilidad civil: de manera
accesoria

“Sin embargo, se decidirá en último recurso sobre las

demandas por daños y perjuicios, cuando estén fundadas
exclusivamente en la misma demanda principal”

[art. 640 Cód. Comercio]

+
Hipótesis de reconvención

Demanda reconvencional en reparación de DyP por

abuso de derecho en curso de demanda comercial:
¿incompetencia?
+
Competencia de atribución

“Los tribunales de comercio conocerán:

1º de todas las contestaciones relativas a los compromisos y transacciones entre

negociantes, comerciantes y banqueros [sujetos];

2º de las contestaciones entre asociados por razón de una compañía de comercio

[objeto];

3º de las contestaciones relativas a los actos de comercio entre cualesquiera

personas. Sin embargo, las partes podrán, en el momento en que ellas contratan,
convenir en sometes a árbitros las contestaciones arriba enumeradas, cuando éstas
se produzcan [objeto]”
Art. 631 Cód. Comercio
+
Sujetos: comerciantes o civiles

Demandante Demandado Procedimiento

Comerciante Comerciante Comercial

Demandante Demandado Procedimiento

Comerciante Civil Civil

Demandante Demandado Procedimiento

Civil Comerciante Civil o comercial
(derecho de opción)
+
Objeto: acto de comercio o acto civil

Demandante Demandado Procedimiento

Acto de comercio Acto de comercio Comercial

Demandante Demandado Procedimiento

Acto civil Acto de comercio Civil o comercial
(derecho de opción)

Demandante Demandado Procedimiento

Acto de comercio Acto civil Civil
+
Error en las atribuciones

¿Incompetencia, nulidad o cambio de atribuciones?

Todas las cuestiones relacionadas con la ejecución
de las sentencias se conocen en atribuciones civiles,
nunca comerciales

“Los tribunales de comercio no entenderán en nada de lo

relativo a la ejecución de sus sentencias”

(art. 442 Cód. Comercio)

+

Décimo caso

Inoponibilidad de personalidad jurídica de sociedad

civil extranjera y litisconsorcio pasivo necesario
+ Fabio GUZMÁN, Ivan RODRÍGUEZ y Michael JORDAN
constituyeron en el extranjero una entidad sin fines de lucro denominada
Fundación Aire Inc. para promover el cuidado al medioambiente en
cualquier parte del mundo.

En el marco de su objeto social, Fundación Aire Inc. contrajo

obligaciones en RD con el Banco Populista Hispánico SA,
específicamente por un pagaré simple sin garantía.

Ante el impago de Fundación Aire Inc., el Banco Populista Hispánico

SA la demandó en cobro de dinero y obtuvo una sentencia condenatoria en
defecto que ulteriormente se convirtió en irrevocable.

En vista de que el Banco Populista Hispánico SA no identificó activos a

nombre a la Fundación Aire Inc., presentó una demanda en inoponibilidad
de la personalidad jurídica en su contra. Como Fabio GUZMÁN, Ivan
RODRÍGUEZ y Michael JORDAN no fueron puestos en causa, estos
intervinieron voluntariamente para procurar el rechazo de la demanda.

¿Es admisible esta demanda?

+
Art. 12 L. 479-08

“Podrá prescindirse de la personalidad jurídica de la sociedad, cuando ésta

sea utilizada en fraude a la ley, para violar el orden público o con fraude y en
perjuicio de los derechos de los socios, accionistas o terceros. A los fines de
perseguir la inoponibilidad de la personalidad jurídica se deberá aportar
prueba fehaciente de la efectiva utilización de la sociedad comercial como
medio para alcanzar los fines expresados.

Párrafo I.- La inoponibilidad de la personalidad jurídica se podrá perseguir

según las reglas del procedimiento comercial, pudiendo ser llevada
accesoriamente por ante la jurisdicción represiva si fuera de interés e inherente
a la naturaleza del caso.

Párrafo II.- La declaración de inoponibilidad no acarreará la nulidad de la

sociedad; la misma producirá efectos sólo respecto al caso concreto para el
cual ella haya sido declarada”
+
Art. 12 L. 479-08 (continuación)

“Párrafo III.- A estos efectos, el tribunal apoderado determinará a

quien o a quiénes corresponda, conforme al derecho, el patrimonio o
determinados bienes, derechos y obligaciones de la sociedad.

Párrafo IV.- En ningún caso la inoponibilidad de la personalidad

jurídica podrá afectar a terceros de buena fe.

Párrafo V.- Lo dispuesto precedentemente se aplicará sin perjuicio de

las responsabilidades personales de los participantes en los hechos,
según el grado de su intervención y conocimiento de ellos”
+
Art. 1 L. 479-08

“Las sociedades comerciales se regirán por las disposiciones de la

presente ley, los convenios de las partes, los usos comerciales y el
derecho común”
+
Art. 2 L. 479-08

“Habrá sociedad comercial cuando dos o más personas físicas o

jurídicas se obliguen a aportar bienes con el objeto de realizar actos de
comercio o explotar una actividad comercial organizada, a fin de
participar en las ganancias y soportar las pérdidas que produzcan”
+
Art. 11 L. 479-08

“Las sociedades comerciales debidamente constituidas en el extranjero

serán reconocidas de pleno derecho en el país, de acuerdo con las
formalidades establecidas por la ley del lugar de su constitución. Las
sociedades extranjeras en cuanto a su existencia, capacidad,
funcionamiento y disolución se regirán por la ley del lugar de su
constitución. Sin embargo, estas sociedades, en su operación y
actividades locales, estarán sujetas a las leyes dominicanas”
+
Art. 11-3 L. 544-14

“Competencias exclusivas. Los tribunales dominicanos serán

competentes con carácter exclusivo en lo siguiente:

(…)

3) Constitución, validez, nulidad o disolución de una sociedad

comercial que tenga su domicilio en territorio dominicano, así como
respecto de los acuerdos y decisiones de sus órganos cuando éstos
afecten a su existencia frente a todos (erga omnes) y a sus normas de
funcionamiento”
+

Reflexiones finales
¡Gracias por su atención!