Lavado de Activo Basico

PREVENCIÓN
DEL LAVADO DE ACTIVOS Y

FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO
¿QUÉ ES EL LAVADO
DE ACTIVOS?
LAVADO DE ACTIVOS
Tratar de ocultar o disfrazar el origen ilícito de bienes

o recursos que provienen de actividades delictivas,
buscando darles apariencia de legalidad
LAVADO DE ACTIVOS
TRÁFICO ILÍCITO DE DROGAS
SECUESTRO
PROXENETISMO
TRÁFICO DE MENORES
DELITOS ADUANEROS
DELITOS CONTRA LA
ADMINISTRACIÓN PÚBLICA
OTROS QUE GENEREN

GANANCIAS ILÍCITAS
ETAPAS DEL LAVADO
DE ACTIVOS
LAVADO DE ACTIVOS
1 COLOCACIÓN
BANCOS
CASA
DE
CAMBIO
3 INTEGRACIÓN
2 TRANSFORMACIÓN
INVERSIONES
PRÉSTAMOS
OTROS
DELITO
S
¿QUÉ ES EL FINANCIAMIENTO
DEL TERRORISMO?
FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO
Es proporcionar apoyo financiero a terroristas u

organizaciones terroristas a fin de permitirles realizar
actos de terror
ISCO ADUANA
COMO COLABORAR EN LA LUCHA
CONTRA EL LAFT
OBLIGACIONES DE ISCO
ADUANA
ISCO ADUANA tiene la obligación de reportar a la

Unidad de Inteligencia Financiera del Perú (UIF) todo
hecho dentro de sus actividades que presuma estén
involucrados en actos de Lavado de Activos y
Financiamiento del Terrorismo.
Recibiendo, de la UIF, la denominación de SUJETO

OBLIGADO.
La Actual Norma para la Prevención del

LAFT aplicable a los Agentes de
Aduana es la RS SBS 4197-2016
ADUANA
 Implementar un Sistema de Prevención.
 Designar un Oficial de Cumplimiento.
 Elaborar y actualizar el Manual de Prevención de LAFT.
 Contar con un Código de Conducta
 Llevar un Registro de Operaciones.
 Reportar Operaciones Sospechosas de LAFT.
 Elaborar y enviar el Informe anual de Cumplimiento

ADUANA
OFICIAL DE CUMPLIMIENTO
Persona, que representa al sujeto obligado,

que colabora en la implementación del
Sistema de Prevención del LAFT y es
responsable de vigilar su funcionamiento.
ADUANA
REGISTRO DE OPERACIONES
OBLIGATORIO POR LEY LLEVAR UN

REGISTRO DE OPERACIONES DE:
• Importación para el consumo
ISCO y todos
>= $
50,000.00 (CIF) o su equivalente en S/
colaboradores deben llevar y
sus
• Exportación Definitiva >= $200,000.00
mantener actualizado un
(FOB) o su equivalente en S/
Registro de Operaciones de
TODOS sus CLIENTES. ISCO tiene como política registrar, a través
del SIG y ASCINSA, TODAS las operaciones
de sus Clientes sin importar el monto
ADUANA
OPERACIÓN INUSUAL OPERACIÓN SOSPECHOSA
Operación realizada quese haya

Son aquellas que habiendo sido
o intentado realizar, cuya
detectadas como inusual, en base a la
características y periodicidad
cuantía,
no guarda
información con que cuenta el Sujeto
relación con la actividad económica del
Obligado, presuma proceden de alguna
cliente, sale de los parámetros de
actividad ilícita, o que no tengan un
normalidad vigentes en el mercado o no
fundamento económico o lícito aparente.
tiene un fundamento legal evidente.
Toda Operación Inusual o Sospechosa que

detecte el Colaborador debe ser
comunicada de inmediato a su Jefatura y
Área de Calidad
MEDIDAS DE PREVENCIÓN
CONTRA EL LAFT
PREVENCIÓN
CONOCIMIENTO DEL TERCERO
Solicitar información sobre

colaboradores,
los accionistas,
proveedores, u
grupos
clientes de interés con quienes
otros se
tiene o tendrá alguna relación
comercial o contractual
PREVENCIÓN
COLABORADORES
Ficha de Información Básica, Visitas
Domiciliarias, Antecedentes Policiales CLIENTES
- Penales, Exámenes Toxicológicos,
Registro Único de Clientes, Registro de
Referencias Laborales, redes sociales,
Operaciones en el SIG
capacitación, etc.
verificación y ASCINSA, de
representantes legales la no empresa
y de LAFT, Acuerdos
estén
involucrados en actos
de Seguridad, llenar ANEXO 2 –
Conocimiento del Cliente.
PROVEEDORES
Registro Único de Proveedores,

Visitas a local del proveedor,
Acuerdos de Seguridad, verificación
en centrales de riesgo, etc.
SEÑALES DE ALERTA
SEÑALES DE ALERTA
Relativas al Cliente: Relativas a la empresa:

• Información inconsistente o de difícil • Cantidad de mercancía importada es
verificación mayor que la declarada.
• Despreocupación por los riesgos que • Cantidad de mercancía exportada es
asume menor que la declarada
• Cliente a proporcionar • Abandono de mercancías importadas
rehúsa
información.
• Mercancías que ingresan
• Utiliza dinero en efectivo para las documentalmente al país, pero no
operaciones físicamente sin causa aparente
Relativas al Colaborador:
• Estilo de vida es mayor a sus ingresos.
• Se niega a actualizar su información
sobre
antecedentes personales, laborales o patrimoniales.
• Guarda relación con organizaciones delictivas
CONSECUENCIAS POR
PARTICIPACIÓN EN LAFT
ADUANA
• Se paralizan las operaciones.

• Pérdida del empleo.
• Representante Legal puede
ser denunciado. • Constante investigación policial.
• Probable cierre de la empresa. • Pérdida de la LIBERTAD.
• Pérdida de Clientes. • Problemas Familiares.
• Revisiones constantes de la ley. • Posibles antecedentes

judiciales y
• Pérdida de Confianza y penales.
Imagen, Credibilidad. • Dificultad para conseguir
nuevas oportunidades laborales.
• Incautación de bienes.
¿CUÁLES SON ALGUNOS CASOS
DE LAVADO DE ACTIVOS?
CASOS DE LAVADO DE ACTIVOS
USO DE CUENTAS TERCERAS
LAVADOR
(Delincuente) SISTEMA
FINANCIERO
TERCEROS
(Víctimas)
SOBREFACTURACIÓN DE EXPORTACIONES
Valor ínfimo
LAVADOR
(Delincuente)
Se paga un
valor
exagerad
o
ADQUISICIÓN DE LOTERÍAS Y JUEGOS DE AZAR
GANADORES
Ganador no podrá justificar

dinero ante el sistema financiero
LAVADOR GANADOR DE
(Delincuente) LOTERÍA
Lavador podrá justificar dinero

ante el sistema financiero
GRACIAS

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OTROS QUE GENEREN

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ISCO ADUANA tiene la obligación de reportar a la

Recibiendo, de la UIF, la denominación de SUJETO

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 Implementar un Sistema de Prevención.

 Designar un Oficial de Cumplimiento.

 Elaborar y actualizar el Manual de Prevención de LAFT.

 Contar con un Código de Conducta

 Llevar un Registro de Operaciones.

 Reportar Operaciones Sospechosas de LAFT.

 Elaborar y enviar el Informe anual de Cumplimiento

Persona, que representa al sujeto obligado,

OBLIGATORIO POR LEY LLEVAR UN

Operación realizada quese haya

Toda Operación Inusual o Sospechosa que

CONOCIMIENTO DEL TERCERO

Solicitar información sobre

Registro Único de Proveedores,

Relativas al Cliente: Relativas a la empresa:

• Se paralizan las operaciones.

• Probable cierre de la empresa. • Pérdida de la LIBERTAD.

• Pérdida de Clientes. • Problemas Familiares.

• Revisiones constantes de la ley. • Posibles antecedentes

USO DE CUENTAS TERCERAS

Ganador no podrá justificar

Lavador podrá justificar dinero

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