4-MC - Obligaciones Fiscales Isr

DOCUMENTO DE CONFIGURACION
OBLIGACIONES FISCALES ISR
06-Octubre-2014
Documento de Configuración
Autor: Rosalio González Fecha: 06-Octubre-2014 Versión 1.0
Contenido
1. Información general de proyecto............................................................................................................................4
2. Historial de cambios en el documento..................................................................................................................4
3. Referencias del documento.....................................................................................................................................4
Impuesto Sobre la Renta......................................................................................................................................................5
Objetivo de la configuración................................................................................................................................................ 5
Descripción General del Proceso..........................................................................................................................................5
Actividad: Tablas de Impuesto.............................................................................................................................................5
Pantallas de Configuración:..................................................................................................................................................6
Actividad: Tipos de Tablas de Impuesto...............................................................................................................................7
Actividad: tablas de impuesto..............................................................................................................................................8
Actividad: Subsidio de Impuesto..........................................................................................................................................9
Pantallas de Configuración:................................................................................................................................................10
Actividad: Subsidio al Empleo............................................................................................................................................ 11
Actividad: Asignación de Tablas de Impuesto a Grupo/Área de Personal..........................................................................12
Indicador del tipo de cálculo de impuesto.................................................................................................................13
Indicador del método de cálculo de impuesto..........................................................................................................14
Actividad: Mantener subsidio de impuesto fiscal...............................................................................................................20
Actividad: Determinar variante para impuesto art. 86 RLISR (Artículo 142 Legislación actual)..........................................22
Av. Jesús del Monte no.41 piso 8, Corporativo Parque Interlomas, Col. Jesús del Monte Huixquilucan,
C.P.52764Estado de México, México Tel: +52 (55) 30 02 96 50 e-mail: [email protected]
2
Actividad:Verificar ingreso máximo para declaración anual...............................................................................................24
Actividad: Verificar exenciones para cálculo de Impuesto Sobre la Renta.........................................................................25
Actividad: actualiza reglas para días de impuestos............................................................................................................27
Actividad: Clasificación de CC-Nóminas para ISR................................................................................................................30
Condiciones previas...................................................................................................................................................30
Actividades................................................................................................................................................................ 30
Transportes........................................................................................................................................................................ 33
3
1. Información general de proyecto

ID del Proyecto
Nombre del Proyecto
Nombre del dueño del proceso
Nombre del usuario Clave
Nombre del consultor HCC
Nombre del proceso de Negocio
Modulo
2. Historial de cambios en el documento

Autor Descripción del Cambio Versión Fecha
Rosalio González González Creación del documento 1.0 06-OCT-2014
3. Referencias del documento

Descripción del documento Nombre del documento Ubicación
4
Impuesto Sobre la Renta
Objetivo de la configuración
En este documento encontrará las actividades que debe cumplir para configurar el sistema con la información necesaria
para el cálculo del Impuesto Sobre la Renta.
Descripción General del Proceso

El Impuesto Sobre la Renta es la contribución que deberán realizar tanto personas físicas como morales sobre los
ingresos obtenidos.
En el caso de los empleados, el impuesto sobre la renta se calcula sobre la base de sueldos y salarios pagados. El patrón
tiene la obligación de retener este impuesto en cada período de nómina, enterarlo mensualmente y además presentar
una declaración anual al término del año fiscal.
Actividad: Tablas de Impuesto

En esta actividad usted puede actualizar la información correspondiente a las tablas de impuesto necesarias para el
cálculo del impuesto sobre la renta.
Para la determinación del impuesto se requieren las tablas correspondientes publicadas por la SHCP. La publicación de
estas tablas ocurre cada semestre, excepto la anual, la cual se publica una vez al año. El objeto de dichas publicaciones
es llevar a cabo la actualización de las tablas y tarifas de acuerdo a la inflación. Las publicaciones se presentan en el
Diario Oficial de la Federación.
La ley del Impuesto sobre la Renta (LISR), establece los siguientes tipos de tarifas (tablas) para la determinación del
impuesto:
 Tarifas mensuales:
 Artículo 113 (Tarifa mensual de Impuesto)
 Artículo 114 (Tabla mensual de Subsidio de Impuesto) (derogado)
 Subsidio al Empleo (Tabla mensual de subsidio al empleo)
 Tarifas anuales:
 Artículo 176 (Tarifa anual de Impuesto)
 Artículo 177-A (Tabla anual de Subsidio de Impuesto) (derogado)
Condiciones previas
Antes de ejecutar esta actividad, usted debe haber creado la estructura corporativa (compañía, división, subdivisión de
personal y áreas de personal).
5
Parametrización Estándar
En el estándar de SAP, contiene los valores de las tablas de impuesto establecidos por la ley para el cálculo del
impuesto sobre la renta.
Recomendación
Esta tabla es mantenida por el cliente cada vez que se publican cambios en la legislación.
Verifique los valores de las tablas de impuesto y realice las modificaciones que considere necesario
TRANSACCIÓN: SPRO
RUTA DE MENÚ: IMG Calculo De NóminaCalculo De Nómina MéxicoImpuestosImpuesto Sobre la

Renta Tablas de Impuesto
Pantallas de Configuración:
6
Actividad: Tipos de Tablas de Impuesto

Clave definida para el tipo de tabla de impuesto.
El área reservada para entradas del cliente es: 9* Y* Z*.
Las definiciones propuestas corresponden principalmente a la frecuencia de aplicación de las tablas, ejem, Mensuales,
Anuales, etc.
Para la actualización de los datos se deberá seleccionar la entrada correspondiente, dar doble clic o seleccionar y
se desplegara la pantalla en la cual se actualizaran los campos correspondientes.
Después de terminar la actualización de los datos correspondientes deberá de dar un clic en el botón de para salvar
su configuración
TRANSACCIÓN: SPRO
RUTA DE MENÚ: IMGCalculo De NóminaCalculo De Nómina MéxicoImpuestosImpuesto Sobre la

RentaTablas de ImpuestoTipos de Tablas de Impuestos.
Vía código de la Transacción SM30 Seleccionar Tabla V_T7MX11
7
Actividad: tablas de impuesto
En esta tabla se muestran los valores que corresponde a la tabla correspondiente al Artículo 113 para pagos
provisionales mensuales y el Artículo 177 para el cálculo del Impuesto Anual
se desplegara la siguiente pantalla en la cual se actualizaran los campos correspondientes.
su configuración.
TRANSACCIÓN: SPRO

RentaTablas de ImpuestoTablas de Impuesto
8
Actividad: Subsidio de Impuesto
provisionales mensuales y el Artículo 178 para el cálculo del Impuesto Anual
su configuración.
NOTA: Esta tabla se deberá actualizar con un solo registro con valores Cero, ya que este artículo fue derogado.
9
TRANSACCIÓN: SPRO
RUTA DE MENÚ: IMGCalculo De Nómina MéxicoImpuestosImpuesto Sobre la RentaTablas de

ImpuestoSubsidio de Impuesto
Actividad: Subsidio al Empleo
10
provisionales mensuales.
su configuración.
TRANSACCIÓN: SPRO

RentaTablas de ImpuestoSubsidio al empleo para impuestos
11
Actividad: Asignación de Tablas de Impuesto a Grupo/Área de

Personal
En esta actividad, usted debe asignar las tablas de impuesto grupo y área de personal de la compañía.
Condiciones previas
Antes de realizar esta actividad, usted debe haber actualizado la información relativa al grupo y área de personal.
12
En el sistema se contiene las asignaciones del indicador del tipo de cálculo de impuesto y el indicador del método de
cálculo de impuestos válidos.
Recomendación
Revise cuidadosamente las actividades que se realizan en cada grupo y área de personal, con el fin de seleccionar las
tablas de impuesto adecuadas.
Actividades
Por medio de la vista de la tabla Asignación tabla de impuestos a Grupo/área de personal (T7MX03), usted debe asignar
el tipo de cálculo de impuesto asociado a cada una de los grupos y subdivisiones de áreas de la compañía.
Notas adicionales
Esta tabla es mantenida por el cliente dependiendo de las políticas internas de la compañía.
Indicador del tipo de cálculo de impuesto
Indica el tipo de cálculo de impuesto que se utilizará para el tratamiento de un rubro específico. Los valores permitidos
son:
 'A' Aguinaldo: Es el pago por gratificación anual al cual tienen derecho todos los trabajadores. Este derecho es
definido en el Art.87 de la Ley Federal del Trabajo.
13
 'B' Bono extraordinario: Son los pagos especiales no ordinarios, diferentes a la gratificación anual, reparto de
utilidades y primas vacacionales.
 'H' Honorarios: Son las percepciones que recibe un trabajador por la prestación de un servicio personal
independiente.
 'J' Ajuste de impuesto anual: Proceso de ajuste anual de impuestos.
 'M' Ajuste de impuesto mensual: Proceso de ajuste mensual de impuestos.
 'O' Ordinario: Se refiere a todas las percepciones que un empleado recibe en forma ordinaria en cada período
de nómina. Se obtiene por la prestación de un trabajo personal subordinado.
 'P' Pensiones y Jubilaciones: Son los pagos que la compañía realiza a los trabajadores, por concepto de
pensiones, jubilaciones y haberes de retiro definidos en el plan de beneficios propio de cada empresa.
 'R' Reparto de utilidades: Son los pagos realizados a los trabajadores por su participación en las utilidades de la
empresa. Este derecho es definido en los Arts.117 al 131 de la Ley Federal del Trabajo.
 'S' Separación y liquidación: Es el pago realizado a un trabajador por motivo de su separación de la empresa
con quien estaba realizando un trabajo personal subordinado. Este derecho es definido en los Arts.48, 50 y 162
de la Ley Federal del Trabajo.
 'V' Prima vacacional: Se refiere al ingreso extraordinario que un trabajador recibe por motivo del goce de
vacaciones. Este derecho es definido en los Arts.76 y 80 de la Ley Federal del Trabajo.
Indicador del método de cálculo de impuesto
Indica el método a utilizar para calcular el impuesto. Los valores permitidos son los siguientes:
 '0' Sin cálculo de impuesto: No se aplica ningún tipo de impuesto.

 '1' Eleva percepciones: Este método es utilizado cuando el período de nómina es menor que el período de la
tabla de impuesto a aplicar. El procedimiento inicial es proyectar el ingreso gravado del período a la
periodicidad de la tabla, una vez calculado el impuesto los valores resultantes son proporcionados nuevamente
al período de nómina. Por ejemplo, se desea aplicar este método para un trabajador semanal con una tabla
mensual de impuestos:
 Impuesto del periodo = ( impuesto calculado / 30.4 ) * 7
14
Nota: Los valores 7 y 30.4 están definidos en constantes de nómina

(tabla T511K), y pueden ser modificados por el usuario.
 '2' Tabla directa: En este método la tabla de impuesto seleccionada es aplicada directamente al ingreso
gravado del período. Es decir, no se aplica ningún tipo de proyección ni de proporción.
 '3' Tabla proporcional: En este método la tabla de impuesto seleccionada es proporcionada al período de
nómina. Por ejemplo, se desea aplicar este método para un trabajador semanal con una tabla mensual de
impuestos:
 Cada valor en importe de la tabla de impuesto es multiplicado por
el siguiente factor:
 7 / 30.4
Nota: Los valores 7 y 30.4 están definidos en constantes de nómina

(tabla T511K), y pueden ser modificados por el usuario.
 '4' Ajuste por período: Este método es utilizado cuando el período de nómina es menor que el período de la
tabla de impuesto a aplicar. El procedimiento inicial es proyectar el ingreso gravado acumulado a la
periodicidad de la tabla seleccionada, una vez calculado el impuesto los valores resultantes son proporcionados
nuevamente al período acumulado y son ajustados con los valores calculados en períodos anteriores. Por
ejemplo, se desea aplicar este método para un trabajador semanal con una tabla de impuesto mensual:
Semana 1 del mes:
Ingreso proyectado = ( ingreso del período / 7 ) * 30.4
Impuesto del período = ( impuesto calculado / 30.4 ) * 7
Semana 2 del mes:
Ingreso proyectado = ( ingreso acumulado del mes / 14 ) * 30.4
Impuesto del mes = ( impuesto calculado / 30.4 ) * 14
Impuesto del período = Impuesto del mes - Imp.acum.período anterior
Semana 3 del mes:
Ingreso proyectado = ( ingreso acumulado del mes / 21 ) * 30.4
Impuesto del mes = ( impuesto calculado / 30.4 ) * 21
Impuesto del período = Impuesto del mes - Imp.acum.período anterior
El proceso descrito se mantiene en las semanas restantes del mes (cuatro o cinco semanas). Existen otras
alternativas para determinar la proyección de los ingresos, pero para ello es necesario agregar líneas de código
en el módulo de función EXIT_HMXCISR0_002. En cualquier caso, el impuesto resultante es nuevamente
ajustado con los valores calculados hasta el período anterior.
 '5' Cálculo para consejeros : En este método de cálculo se aplica la tabla de impuesto seleccionada en forma
directa, y el crédito general (Art. 141-B), en lugar del crédito al salario (Art.80-B). El impuesto calculado por
este método no podrá ser menor al 30% de la percepción gravada.
15
 '6' Pagos extraordinarios anuales: Este método de impuesto se aplica para remuneraciones por gratificación
anual, participación de utilidades, primas vacacionales, y otros pagos extraordinarios anuales. El método es el
definido en el Art.86 del Reglamento de la Ley del Impuesto Sobre la Renta.
 '7' Indemnizaciones : Este método de impuesto se aplica cuando se pagan ingresos por concepto de primas de
antigüedad, retiro e indemnizaciones u otros pagos por separación del empleado. El método es el definido en
los Arts.79 y 80 Párrafo 8 de la Ley del Impuesto Sobre la Renta.
 '8' Miscelánea fiscal 1991 : Para el ajuste anual de impuestos, se puede optar por aplicar, en lugar de la tarifa y
tabla establecidas en el Artículo 141 y 141-A de la Ley del ISR, las que establecían los mismos artículos en 1991,
pero actualizadas al año en curso. Al utilizar este método de impuesto se aplica la opción de 1991.
Este método también es válido para el ajuste mensual de impuestos.
 '9' Pensiones y Jubilaciones: Este método de impuesto se aplica cuando se pagan jubilaciones, pensiones o
haberes de retiro en forma única o periódica. El método es el definido en el Art.85 del Reglamento de la Ley de
ISR. y en el Art.80 de la Ley del Impuesto Sobre la Renta.
 'A' Jornada / Semana reducida: Este método de impuesto se aplica para el personal que labora en jornada
reducida, semana reducida o por trabajo a destajo. El método es el definido en el Art.88 del Reglamento de la
Ley de ISR.
 'B' Asimilado a sueldos: Este método se aplica para aquellos contribuyentes que obtienen ingresos por
servicios independientes en una empresa y optan por que se les retenga el impuesto de acuerdo al Art.80, 80-A
y 141-B de la ley del Impuesto Sobre la Renta.
 'C' Pago por varios meses: Este método se utiliza para calcular el impuesto cuando por razones no imputables
al trabajador, éste obtiene en un sólo pago percepciones gravables correspondientes a varios meses. El método
es el definido en el Art.91 del Reglamento de la Ley de ISR.
 'D' Comparativo de ajuste : Este método se utiliza para comparar el impuesto resultante de aplicar, en forma
directa a los ingresos acumulados, la tarifa indicada en la tabla T7MX03; y el impuesto resultante de aplicar la
mecánica y tarifa de 1991 actualizada. Finalmente, se aplicará la tarifa y mecánica que represente el mayor
beneficio al trabajador. La tarifa 1991 actualizada que se aplicará será alguna de las siguientes según el tipo de
ajuste a realizar:

 MS01 Para ajuste anual

MS02 Para ajuste mensual
16
Puesto que no se proyectan ingresos, este método es aplicable solo en el último período de cálculo.
El comparativo se puede utilizar para el ajuste mensual y para el ajuste anual.
Para el ajuste mensual, el comparativo deberá realizarse en una nómina especial de ajuste, con motivo de
ejecución igual a .AJ01. Esta nomina especial deberá ejecutarse después del último periodo del mes de que se
trate.
Para el ajuste anual, el comparativo deberá realizarse durante, o después de, el último periodo del año.
 'H' Honorarios: Este método se aplica para el personal que recibe ingresos por la prestación de un servicio
personal independiente.
 'Z' Método de usuario: Con esta opción es posible utilizar los métodos de impuesto definidos por el propio
usuario. Estos métodos se definen en el módulo de funciones
TRANSACCIÓN: SPRO

RentaAsignación de tablas de impuesto a Grupo y área de personal
su configuración.
17
18
19
Actividad: Mantener subsidio de impuesto fiscal
En esta actividad, usted debe registrar la información relativa al porcentaje de subsidio fiscal de impuesto
correspondiente a la compañía, relevante para el cálculo del Impuesto sobre la Renta.
El porcentaje de subsidio de impuesto es diferente por cada empresa, y es determinado anualmente. Se calcula en base
a los ingresos gravados por la empresa en el ejercicio anterior dividiéndolos entre los ingresos gravados más otras
erogaciones (premios, fondo de pensiones, cuotas IMSS , etc.), del mismo ejercicio anterior. Si la proporción de subsidio
es menor o igual a 0.50, entonces no existe subsidio.
Con esta proporción se obtienen los porcentajes de subsidio acreditable y no acreditable, según la siguiente fórmula:
Subsidio No acreditable = 2 * (1 - Proporción de subsidio)
Subsidio acreditable = 1 - Subsidio no acreditable
Donde: Proporción de subsidio = Ingresos gravados pagados en el ej. ant. /
(Total de ingresos pagados en el ejercicio ant. + Otras erogaciones)
Ejemplo
Ingresos gravados pagados en el ejercicio anterior = 1, 200,000
Ingresos exentos pagados en el ejercicio anterior = 200,000
Otras erogaciones = 100,000
Proporción Subsidio = 1,200,000 / (1,200,000 + 200,000 + 100,000)
= 0.80
Subsidio No Acreditable = 2 * ( 1 - 0.80 ) = 0.40
Subsidio Acreditable = 1 - 0.40 = 0.60
20
Recomendación
Esta tabla es mantenida por el cliente, en base al porcentaje de subsidio calculado anualmente.
Actividades
Modifique el porcentaje de subsidio de impuesto de acuerdo a las necesidades de su empresa
NOTA: LOS VALORES EN ESTA TABLA INDEPENDIENTEMENTE DE QUE EL ARTICULO ESTE DEROGADO DEBERAN DE
REGISTRARSE.
Para la actualización de los datos para se deberá seleccionar la entrada correspondiente, dar doble clic o seleccionar
y se desplegara la siguiente pantalla en la cual se actualizaran los campos correspondientes.
su configuración.
TRANSACCIÓN: SPRO

RentaMantener Subsidio de Impuesto Fiscal.
21
Actividad: Determinar variante para impuesto art. 86 RLISR

(Artículo 142 Legislación actual)
En esta actividad de la guía de implementación usted puede determinar qué método utilizará para calcular el impuesto
según el artículo 86 del Reglamento de la Ley del Impuesto Sobre la Renta.
22
Las opciones que ofrece el sistema estándar son:
* Método tradicional según art. 86 del RLISR:

Impuesto = Base gravada extraordinaria * Factor
Siendo: Factor = ISR c/remun. - ISR ordinario / Proporción mensual
* Variante de impuesto por diferencia:

Impuesto = ISR con remuneración - ISR ordinario
Actividades
Si usted desea utilizar la variante de impuesto por diferencia anteriormente mencionada, indique 1 en el campo Valor
de la constante IA86R.
Si usted desea utilizar el método tradicional anteriormente mencionado, indique cualquier valor distinto de 1 en el
campo Valor de la constante IA86R.
Grabe sus entradas.
Para la actualización de los datos se deberá seleccionar la entrada correspondiente, dar doble clic o seleccionar y se
desplegara la siguiente pantalla en la cual se actualizaran los campos correspondientes.
su configuración.
TRANSACCIÓN: SPRO

RentaDeterminar variante para impuesto art. 86 RLISR.
Vía código de la Transacción SM30 Seleccionar Tabla VV_511K_B_IA86R_AL0
23
Actividad:Verificar ingreso máximo para declaración anual
Si un empleado gana más de 400,000 al año está obligado a presentar su propia declaración anual. En este caso, la
compañía no tiene la obligación de calcular el ajuste anual de impuestos para este empleado.
Por lo tanto, los empleados que tengan ingresos superiores a este límite, serán excluidos del ajuste anual de impuestos.
TRANSACCIÓN: SPRO
RUTA DE MENÚ: IMG Calculo De Nómina Calculo De Nómina MéxicoImpuestosImpuesto Sobre la

RentaVerificar ingreso máximo para declaración anual.
Vía código de la Transacción SM30 Seleccionar Tabla V_T511P
En esta actividad, usted puede verificar este límite máximo de ingresos para aplicar el ajuste anual de impuestos.
El estándar de SAP contiene ya el valor máximo de ingresos establecido por ley para la declaración anual de impuestos.
24
Recomendamos no modificar este valor.
Para la actualización de los datos se deberá seleccionar la entrada correspondiente, dar doble clic o seleccionar y se
desplegara la siguiente pantalla en la cual se actualizaran los campos correspondientes.
su configuración.
Actividad: Verificar exenciones para cálculo de Impuesto Sobre

la Renta
En esta actividad, usted puede verificar qué percepciones están parcialmente exentas de impuesto, en base al
Artículo 77 de la Ley del Impuesto Sobre la Renta.
Existen conceptos de nómina que son gravados parcialmente para impuestos. Estas exenciones se rigen bajo
parámetros legales.
25
Ejemplo
Partes exentas por percepción de nómina:
Pensión y jubilación de la empresa = 9 salarios mínimos de la zona.
Reparto de Utilidades = 15 días de Salario Mínimo de la zona
Aguinaldo y Gratificación = 30 días de Salario Mínimo de la zona
Recomendación
Las CC-nóminas establecidas en la tabla Exenciones para impuestos son fijas y no deben ser modificadas, ya que
son utilizadas durante el cálculo de la nómina.
TRANSACCIÓN: SPRO

Renta Verificar exenciones para cálculo de Impuesto Sobre la Renta
Para los procesos actuales de LA SOCIEDAD, considerando que las prestaciones de Aguinaldo, Prima vacacional y
Reparto de Utilidades se pagan en nóminas ordinarias se deberán de actualizar los valores de estas prestaciones
cambiando su valor actual con valor O.
26
Actividad: actualiza reglas para días de impuestos

Para cubrir con los requerimientos de LA SOCIEDAD, y obtener un ajuste anual más exacto se requiere modificar el
valor de los días para impuesto que se generan en la regla MXI0 “Días para impuestos”
TRANSACCIÓN: PE02
RUTA DE MENÚ: Recursos HumanosCálculo de la Nómina América  México  Herramientas

Customizing de HerramientasRegla de Cálculo
27
Reglas
La regla estándar por las condiciones pregunta por el

área de personal
**= Cualquiera y toma los días del periodo con la

constante TKSOLL (13, 15, 16) y la operación MXSOL, los
fija a que siempre sean 15.
28
Copiar la regla MXI0 a la regla 9XI0
Se crea una entrada adicional para las área de Nómina de

la 11 a la 20 En donde se modifica el valor del TKSOLL por
15.21 y de la 20 a 23 por 30.42
La regla se incluye en el esquema 8MX1 Y subesquema 8XT0 y dentro del subesquema 8XD0
29
Se comenta el renglón 70
Se incluye un renglón adicional 80 y se registra nuestra regla.
Regla identificación periodo para subsidio al empleo 1ra quincena.
Copia de la regla 8XI0 a regla 8001.
Seleccionar atributos y modificar
30
Actualizar el nombre de la regla.
Seleccionar codigo fuente y modificar
Nuestra regla quedara con las siguientes operaciones.
La operación MXRTEMNPER determina e identifica el número

de periodos en el mes en el caso de las nóminas quincenales,
en el periodo 1 se genera el concepto 7004 el cual será el
identificador para no aplicar el subsidio al empleo.
31
Actividad: Clasificación de CC-Nóminas para ISR

Para cubrir con los requerimientos de LA SOCIEDAD y cumplir con las obligaciones fiscales, se requiere la identificación
y clasificación de los conceptos de nómina para el tratamiento de ISR, que esto es, considerar la generación de las bases
gravadas y las correspondientes exenciones.
TRANSACCIÓN: SPRO

Renta CC-NóminasDeterminar partes exentas de impuestos
O Transacción SM30 actualización de Tablas V_512W_O
En esta actividad de la guía de implementación usted puede definir qué CC-nóminas correspondientes a
partes de los ingresos del empleado están exentas de impuestos.
Para visualizar los distintos tipos de exenciones de acuerdo a la naturaleza del ingreso, véase la guía de
implementación, en la sección Cálculo de la nómina México -> Impuestos -> Impuesto Sobre la Renta ->
Exenciones.
Condiciones previas
Antes de realizar esta actividad usted debe crear sus propias CC-nóminas. Para ello, véase las instrucciones
detalladas en la guía de implementación, en la sección Gestión de personal -> Gestión de personal -> Datos
de nómina -> Concepto de CC-nóminas-< Generar CC-nóminas a través del catálogo de CC-nóminas y/o
Generar CC-nóminas a través de prototipos.
Actividades
Para realizar esta actividad:
1. Verifique las entradas existentes en el sistema.
2. Cree nuevas entradas según sus necesidades.
3. Determine para cada CC-nómina y según su naturaleza si se ha de incluir o no en el cálculo del Impuesto
Sobre la Renta.
32
Al seleccionar la opción Determinar parte exentas de impuestos se mostrara la siguiente pantalla:
Se deberá seleccionar cada concepto
33
Y en el campo del identificador L, se deberá de asignar el valor de realización que deberá tener cada concepto de
acuerdo a los siguientes valores.
Estos valores corresponden a los de realización de la clase de tratamiento 61, lo cual también se vizualiza mediante la
transacción.
34
SM30 tabla v_512w_o
Se anexa archivo con la asignación de los conceptos y sus valores de realización.
Transportes
NÚMERO DE SOLICITUD DESCRIPCIÓN
35
<<Fin del documento>>
36

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2. Historial de cambios en el documento..................................................................................................................4

3. Referencias del documento.....................................................................................................................................4

Impuesto Sobre la Renta......................................................................................................................................................5

Descripción General del Proceso..........................................................................................................................................5

Actividad: Tablas de Impuesto.............................................................................................................................................5

Actividad: Tipos de Tablas de Impuesto...............................................................................................................................7

Actividad: tablas de impuesto..............................................................................................................................................8

Actividad: Subsidio de Impuesto..........................................................................................................................................9

Actividad: Subsidio al Empleo............................................................................................................................................ 11

Actividad: Asignación de Tablas de Impuesto a Grupo/Área de Personal..........................................................................12

Indicador del tipo de cálculo de impuesto.................................................................................................................13

Indicador del método de cálculo de impuesto..........................................................................................................14

Actividad: Mantener subsidio de impuesto fiscal...............................................................................................................20

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Actividad: Verificar exenciones para cálculo de Impuesto Sobre la Renta.........................................................................25

Actividad: actualiza reglas para días de impuestos............................................................................................................27

Actividad: Clasificación de CC-Nóminas para ISR................................................................................................................30

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3. Referencias del documento

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Impuesto Sobre la Renta

Descripción General del Proceso

Actividad: Tablas de Impuesto

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RUTA DE MENÚ: IMG Calculo De NóminaCalculo De Nómina MéxicoImpuestosImpuesto Sobre la

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Actividad: Tipos de Tablas de Impuesto

El área reservada para entradas del cliente es: 9* Y* Z*.

RUTA DE MENÚ: IMGCalculo De NóminaCalculo De Nómina MéxicoImpuestosImpuesto Sobre la

Vía código de la Transacción SM30 Seleccionar Tabla V_T7MX11

OBLIGACIONES FISCALES ISR

Autor: Rosalio González Fecha: 06-Octubre-2014 Versión 1.0

Actividad: tablas de impuesto

RUTA DE MENÚ: IMG Calculo De NóminaCalculo De Nómina MéxicoImpuestosImpuesto Sobre la

Vía código de la Transacción SM30 Seleccionar Tabla V_T7MX12

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Actividad: Subsidio de Impuesto

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RUTA DE MENÚ: IMGCalculo De Nómina MéxicoImpuestosImpuesto Sobre la RentaTablas de