C Facultad de contabilidad.

Tarea Académica 04
BANCA Y SEGUROS
DOCENTE: ECONOMISTA Carmen Amelia Maticorena Chu
 EQUIPO
.Sonia Llacsahunga Vicente.
.Odalis Inga García.
.Mabel Orozco Ortiz
.Aldair Villegas González
.Santiago Pérez Hernandez

“La hipoteca es una de las garantías reales más importantes y más

utilizadas en las transacciones comerciales, ya que supone la afectación de
un bien específico en garantía del cumplimiento de una obligación”
INSTITUCIONES FINANCIERAS EN
EL PERÚ
Las instituciones financieras en el Perú son
grupos de empresas debidamente autorizadas
para ejercer el negocio de intermediación
financiera.
Según el Banco Central de Reserva del Perú,
existen dos tipos de entidades financieras en el
Perú: empresas bancarias e instituciones
financieras gubernamentales. Una empresa
bancaria es una empresa que brinda servicios de
intermediación financiera, tales como: captación
de fondos, emisión de préstamos, depósitos a
plazo, cuentas corrientes, cuentas de ahorro, etc.
 IMPORTANCIA OBJETIVO
Para poner un negocio en marcha lo primordial La presente se enfoca en analizar las Fuentes
es de tener un plan de negocio, es decir, un de Financiamiento ofrecidas a la empresa
documento clave donde plasmemos, a que Comercial Forex por la Banca Tradicional para
mercado apuntamos, cuales son nuestros las operaciones de corto plazo, el segundo
clientes, a que competidores nos enfrentamos paso a seguir es que se analice las fuentes de
y que fuentes de ingreso (financiamiento) financiamiento ofrecidas por las instituciones
tenemos y lo importante, si el negocio será financieras para operaciones de largo plazo que
rentable o no. la empresa tenga proyectado.
Estructura del Sistema Financiera:
En el caso de financiamiento tradicional vía
deuda, destacan principalmente los Bancos, el
Líneas de
cual es una fuente ya sea al corto como de largo
plazo, que se basa en la existencia de flujos de
1 Crédito
caja y garantías reales del negocio o de sus
socios para llevar a cabo el financiamiento.
Los típicos activos que financia son cuentas por
2 Créditos
Comerciales
Cartas de
cobrar, inventarios, equipos, y terrenos, a través
de los siguientes productos. 3 crédito

4 Leasing

Descuentos o
5 Factoring
¿Qué es un crédito de capital Las empresas buscan financiamiento
(capital de trabajo) a corto plazo para
de trabajo?
poner en marcha sus ideas de negocios.
Es el financiamiento, en donde Asimismo, las empresas que tienen sus
personas naturales con negocio o negocios en marcha y en el caso de que
personas jurídicas que necesitan enfrenten situaciones de insolvencia
comprar bienes, pagar a proveedores, económica o perdidas en el corto plazo, y
pagar gastos comerciales y/o con la consigna de evitar la quiebra
financiar sus ventas a crédito. buscan de alguna forma estos tipos de
financiamiento.

¿Cómo financiar el capital de

trabajo?
 Factoring
El factoring en la operación mediante el cual la empresa de
factoring, adquiere, a titulo oneroso, de una persona,
instrumentos de contenido crediticio, tales como facturas
comerciales, y en general cualquier titulo valor representativo
de deuda; a cambio de una retribución.
Durante el primer semestre del año 2022 se negociaron facturas
por S/.13,000 millones, beneficiando a mas de 12,080 empresas
del país, de las cuales 9,970 eran MYPE.

Los sectores que más ha utilizado

factoring son los siguientes:
• Servicios : S/. 3,960 millones.
• Comercio : S/. 4,021 millones.
• Manufactura : S/. 3,349 millones.
 BENEFICIOS

Para el factor Para el cliente

·Si es una empresa del sistema financiero, ·Mayor liquidez por el anticipo de fondos.
podrá ampliar sus servicios si decide optar por ·Posibilidad de obtener capital de trabajo de
esta operación. manera innovadora y, en algunos casos, vía
·Obtener una mayor rentabilidad por las online y en corto plazo.
comisiones e intereses. Ahorro en la gestión de cobranza.
 ARRENDAMIENTO FINANCIERO
(LEASING):

Es un contrato que tiene por objeto la locación de

bienes muebles o inmuebles por una empresa
locadora para el uso por la arrendataria mediante
pago de cuotas periódicas y con opción a favor de
la arrendataria de comprar dichos bienes por un
valor pactado.
 Leasing Operativo Leasing Financiero

No se suele incluir una opción de Se incluye una opción de compra tras

la finalización del plazo de
compra tras la finalización del plazo
arrendamiento.
de arrendamiento.
Las operaciones de leasing financiero
No se encuentra regulada.
se encuentran reguladas por el
Puede llevarla a cabo cualquier Decreto Legislativo N°299 y por las
propietario de un bien mueble o resoluciones emitidas por la SBS.
inmueble. Solo pueden llevarlo a cabo las
empresas registradas en los listados
correspondientes de la SBS.
 A continuación, analizamos a dos entidades para un préstamo de capital de
trabajo comparando las condiciones y características en instituciones
financieras del banco Scotiabank y Caja Municipal Arequipa Huancayo

CAJA MUNICIPLA DE AHORRO Y

CONCEPTO SCOTIABANK
CREDITO DE AREQUIPA

Diseño de una estructura de

financiamiento para tu empresa. No se cobra gastos adicionales
Liquidez inmediata deportes, comisiones, fondos
Competitivas tasas de interés de garantía, comisión o gastos
Podrás escoger entre un Pagaré a plazo administrativos.
BENEFICIOS
fijo o con calendario de pagos, según tus Monto adecuado a la
necesidades. necesidad del cliente. Tasa
Una misma tasa para todos tus Competitiva de Mercado.
desembolsos. Plazo hasta 24 meses.
Periodo de gracia hasta 60 días.
 CONCEPTO SCOTIABANK CAJA MUNICIPLA DE AHORRO Y CREDITO DE AREQUIPA

Para la adquisición de mercaderías, insumos y materia

Crédito para capital de trabajo,
prima. Garantiza la liquidez y continuidad de tu
inversiones, remodelaciones, entre
negocio en el momento que lo necesites. La tasa de
otros.
interés aplicable al cliente se fijará al momento de la
CARACTERISTICAS Disponibilidad inmediata de dinero.
evaluación crediticia, conforme a su perfil de riesgo,
Periodo de gracia hasta 60 días.
siendo informada y aceptada previo al desembolso,
Una misma tasa para todos tus
conforme a la solicitud de crédito, Contrato y Hoja
desembolsos
resumen.

DNI del titular y cónyuge o conviviente.

Documento que acredite la actividad económica.
REQUISITOS Documento de propiedad de su vivienda o aval.
Recibos de luz o agua del domicilio actual o
cancelado.
 En lo que respecta a la compra de activos se realizará la comparación del
Leasing Financiero que ofrece el Banco de Crédito del Perú y la Caja Huancayo

CONCEPTO BANCO DE CREDITO DEL PERÚ CAJA HUANCAYO

La empresa puede adquirir y renovar sus activos, ampliar

plantas, líneas de producción, entre otros, sin distraer el capital
de trabajo.
En moneda
Podrás hacer uso de la depreciación lineal aceleradade los
Nacional o
bienesen el plazo del contrato, obteniendo así un mayor
Extranjera.
escudo tributario y más flujo de caja.El beneficio se podrá
BENEFICIOS Cuota inicial
obtener para contratos de duración mínima de24 meses, para
desde el 10%.
bienes muebles, y de60 meses para bienes inmuebles.
Beneficios
El monto del financiamiento será solo por el valor venta del bien
Tributarios.
(precio de venta sin IGV).
Podrás utilizar el Impuesto General a las Ventas de la cuota
como crédito fiscal.
 CONCEPTO BANCO DE CREDITO DEL PERÚ CAJA HUANCAYO

Mediante esta modalidad, el banco compra el

bien al proveedor nacional o extranjero que
Plazo Mínimo 24 meses paraBienes
hayas seleccionado previamente y se otorga el
Muebles
activo en arrendamiento, a cambio del pago
CARACTERISTICAS 60 meses para Bienes Inmuebles.
de cuotas periódicas por un plazo
Monto: En función a la capacidad de
determinado. Al término de este podrás
pago y/o flujo de caja proyectado
ejercer la opción de compra del bien al precio
previamente pactado.

Tener como mínimo doce meses de

Proforma del bien o bienes a financiar. experiencia en el giro o negocio.
REQUISITOS Información financiera actualizada de la Estar debidamente registrado en la
empresa SUNAT en elRégimen General o
Especial.
CONCEPTO BANCO DE CREDITO DEL PERÚ CAJA HUANCAYO

Sus trámites son fáciles y rápidos, sencillez en la

Los préstamos y financiamientos que
contratación.
ofrecen son más fáciles de conseguir y
Se mantiene libre a tu capacidad de endeudamiento.
con menos trámites que en el caso dé
Ofrece beneficios tributarios como la disminución en el
VENTAJAS un Banco, además, que los intereses
valor de los impuestos a pagar, porque el bien no está a
derivados de los mismos son menores,
nombre de la entidad.
generalmente en aquellos sectores no
Financiación del valor total de la inversión.
atendidos por la banca formal.
Puedes financiar bienes nacionales e importados.

Únicamente puedes ser el propietario del bien hasta el final

del contrato.
No puedes entregar o devolver el bien sino hasta que
termine el contrato. Algunas instituciones financieras tienen
DESVENTAJAS Hay cláusulas penales si incumples con tus obligaciones plazos de pago interminables.
contractuales. Te exigen una buena calificación.
Comisiones y gastos de mantenimiento (servicios
adicionales, como portes, seguros, reparaciones y
conservación)
 Conclusión
Las fuentes de financiamiento ofrecidas por la Banca Tradicional para
operaciones de corto plazo en lo que respecta al financiamiento
tradicional vía deuda, cabe destacar principalmente a los Bancos, que
son una fuente tanto de corto como de largo plazo.
En consecuencia, comparamos entre el banco BCP y la Caja Huancayo,
donde se observó que las diferencias principales son las tasas de
interés, el plazo y en muchos casos, es necesario conocer las
políticas de cada entidad financiera.
En cuanto al financiamiento para el capital de trabajo es preferible
optar por Scotiabank puesto que si se adquiere un crédito y si eres
buen pagador esto puede ayudarte a tener un buen historial crediticio,
de esta manera tienes la oportunidad de acceder a mejores
préstamos y oportunidades a largo plazo.
 REFERENCIAS
··Caja Municipal de Ahorro y Crédito, Estados Financieros al 31 de diciembre de
2022 y 31 de diciembre 2021. Recuperado de la SMV:
https://www.smv.gob.pe/ConsultasP8/temp/EEFF%20Auditados%202022.pdf
·CrediScotia Financiera S.A, Estados Financieros al 31 de diciembre de 2022 y
2021. Recuperado de SMV:
https://www.smv.gob.pe/ConsultasP8/temp/EEFF%20Crediscotia%20Financiera
%20SA%202022.pdf
·Estados Financieros de Instituciones Financiera del Perú, recuperado de la SBS:
https://www.sbs.gob.pe/estadisticas-y-publicaciones/estadisticas-/sistema-
financiero_
·Guía de Negocios FINTECH 2022/2023. Recuperado de Ministerio de Economía y
Finanzas.
https://cdn.www.gob.pe/uploads/document/file/3944750/EY%20Per%C3%BA%2
0Gu%C3%ADa%20de%20Negocios%20FinTech%202022-2023.pdf?v=1671227307
·Banco de Crédito del Perú.
https://www.viabcp.com/empresas/financiamiento/financiamiento-
empresarial/leasing