ANEXO V

Agencia Tributaria Impuesto sobre el Valor Modelo

Teléfono: 901 33 55 33
Añadido
Autoliquidación
MINISTERIO
DE
HACIENDA
Y FUNCIÓN
PÚBLICA
30
Identificación (1)
Devengo (2)
Ejercicio Período
2024 1T
NIF Apellidos y Nombre o Razón social
MONTANA S.A.
Espacio reservado para numeración por código de barras
SINO
¿Está inscrito en el Registro de devolución mensual (Art. 30 RIVA)? .............
¿Tributa exclusivamente en régimen simplificado?.......................................
¿Es autoliquidación conjunta?....................................................................
Día Mes Año
¿Ha sido declarado en concurso de acreedores en el presente período deFecha liquidación?
en que se dictó el auto de declaración de concurso ........
¿Ha optado por el régimen especial del criterio de Caja (art. 163 undecies LIVA)?

{
¿Es destinatario de operaciones a las que se aplique el régimen especial del criterio de caja? ....................................................................
Preconcursal
Opción por la aplicación de la prorrata especial (artículo 103.Dos.1º LIVA)Si.. se ha dictado auto de declaración de concurso en este períod
Postconcursal
Revocación de la opción por la aplicación de la prorrata especial (artículo 103.Dos.1º LIVA) ........................................................................
Exonerados de la Declaración-resumen anual del IVA, modelo 390:
x
¿Existe volumen de operaciones (art. 121 LIVA)?........................................

Liquidación (3)

Régimen
IVA general
devengado Base imponible Tipo % Cuota

{
2
Régimen general
01 80.000 € 0
5
21 03 16.800 €
............................................................................... 04 32.000 € 0
8
10 06 3.200 €
07 0 09
Adquisiciones intracomunitarias de bienes y servicios. 10 11
.......................... 12 13
Otras operaciones con inversión del sujeto pasivo (excepto. adq. 14 15
intracom) Modificación bases y cuotas 16 1 18

{
............................................................... 19 2 21
22 72 24
Recargo equivalencia ..........................................................................
25 26
0
3
Modificaciones bases y cuotas del recargo de equivalencia ...................

Total cuota devengada ( [03] + [06] + [09] + [11] + [13] + [15] + [18] + [21] + [24] 2
+ [26])...
20.000 €

IVA deducible Base Cuota

Por cuotas soportadas en operaciones interiores corrientes...............................................
2 15.000 € 29 3.150 €
8
Por cuotas soportadas en operaciones interiores con bienes de inversión .........................
3
25.0003 € 5.250
€ 0 3
Por cuotas soportadas en las importaciones de bienes corrientes ..................................... 3
2
Por cuotas soportadas en las importaciones de bienes de inversión .................................. 3
3
En adquisiciones intracomunitarias de bienes y servicios corrientes ................................... 3
4
En adquisiciones intracomunitarias de bienes de inversión................................................. 3
Rectificación de deducciones .......................................................................................... 4
Compensaciones Régimen Especial A.G. y P. ...............................................................................................................
4
Regularización bienes de inversión ..............................................................................................................................
4
Regularización por aplicación del porcentaje definitivo de prorrata ................................................................................
4

Total a deducir ( [29] + [31] + [33] + [35] + [37] + [39] + [41] + [42] + [43] + [44] ) ..............
4 8.400 €

Resultado régimen general ( [27] - [45] ) .............................................................................

4 11.600 €
Ejemplar para el sujeto pasivo
 Modelo NIF Apellidos y Nombre o Razón social
Página
303

Actividadessimplificado
A Régimen agrícolas, ganaderas y forestales
Actividad A1 Actividad A2
Código Volumen ingresos Índice cuota Cuota Código Volumen ingresos Índice cuota Cuota devengada
devengada

Porcentaje ingreso a cuenta Ingreso a cuenta Porcentaje ingreso a cuenta Ingreso a cuenta
1T, 2T,

1T,
A % A
Cuota Cuota anual Cuota Cuota anual derivada
soportada derivada soportada
4T

operaciones corrientes del Régimen operaciones corrientes del Régimen simplificado

4
simplificado B
B

Actividades en régimen simplificado (excepto agrícolas, ganaderas y

B forestales)
Actividad B2 Epígrafe IAE
Actividad B1 Epígrafe IAE
Nº unidades de Import Nº unidades de Import
Módulo módulo e Módulo módulo e
1 1
Módulo Módulo
2 2
Módulo Módulo
3 3
Módulo Módulo
4 4
Módulo Módulo
5 5
Módulo Módulo
6 6
Módulo Módulo
7 7
 Cuota devengada operaciones corrientes .....
C C
Cuota devengada operaciones corrientes .....
Reducciones ..........................................D
Reducciones ..........................................D
Índice corrector de actividades de temporada
Z Índice corrector de actividades de temporada .........
......... Z
1T, 2T,

Porcentaje ingreso a cuenta.................................... %

Porcentaje ingreso a E %
E
cuenta.................................... Ingreso a cuenta* ([C] - [D]) x [E].......................
F
Ingreso a cuenta* ([C] - [D]) x [E]..................... * Ver instrucciones para actividades de temporada y accesorias
.F
* Ver instrucciones para actividades de temporada y
accesorias

Suma de ingresos a cuenta del conjunto de actividades (A1 + A2 + A3 + ... + F1 + F2 + F3 + ... ) .................................................................
4

Cuotas soportadas operaciones corrientes ......

G
Cuotas soportadas operaciones corrientes G......
Índice corrector de actividades de temporada
H Índice corrector de actividades de temporada .........
......... H

RESULTADO ( [C] - [D] - [G] ) x [H]....................I RESULTADO ( [C] - [D] - [G] ) x [H]....................I
J %
Porcentaje cuota J % Porcentaje cuota mínima.........................................
mínima......................................... Devolución cuotas soportadas otros países....
K
Devolución cuotas soportadas otros países.... Cuota mínima...............................................
K
Cuota mínima............................................... Cuota anual derivada régimen simplificado .........
4

M
Cuota anual derivada régimen simplificado ...........
M

Suma de cuotas derivadas régimen simplificado del conjunto de actividades ( B1 + B2 + ... + M1 + M2 + ... ) ................................
4
des A
Activida

Suma de ingresos a cuenta realizados en el ejercicio ................................................................................................................

4
Resultado ( [48] - [49] ) ............................................................................................................................................................
5

Cuotas devengadas
Adquisiciones intracomunitarias de bienes.............................................................................................................................................. 5
1
Entregas de activos fijos.......................................................................................................................................................................
IVA devengado por inversión del sujeto pasivo ........................................................................................................................................ 5
Total cuota resultante: Si 1T, 2T, 3T: ( [47] + [51] + [52] + [53] ) ...................................................................
Si 4T: ( [50] + [51] + [52] + [53] ) ...................................................................5

IVA deducible
Adquisición o importación de activos fijos ............................................................................................................................................
5
Regularización bienes de inversión .......................................................................................................................................................
5
Total IVA deducible ( [55] + [56] )........................................................................................ 5

Resultado régimen simplificado ( [54] - [57] ) .......................................................................

5

Ejemplar para el sujeto pasivo

 Modelo NIF Apellidos y Nombre o Razón social
Página
303
Información adicional
59
Entregas intracomunitarias de bienes y servicios ...................................................................................................................................
60
Exportaciones y operaciones asimiladas ...............................................................................................................................................
61
Operaciones no sujetas o con inversión del sujeto pasivo que originan el derecho a deducción ................................................................
Exclusivamente para aquellos sujetos pasivos acogidos al régimen especial del criterio de caja y para aquéllos que sean destinatarios de oper

Base imponible Cuota

Importes de las entregas de bienes y prestaciones de servicios a las que habiéndoles sido aplicado el régimen especial del criterio de caja
62 63
Importes de las adquisiciones de bienes y servicios a las que sea de aplicación o afecte el régimen espe-
cial del criterio de caja74 Base imponible Cuota soportada
75

Resultado
76
Regularización cuotas art. 80.Cinco.5ª LIVA ......................................................................................................................................
64
Suma de resultados ( [46] + [58] + [76] )..........................................................................................................................................
66
Atribuible a la Administración del Estado.............................................................................................................
77
65 %
IVA a la importación liquidado por la Aduana pendiente de ingreso ......................................................................................................
67
Cuotas a compensar de periodos anteriores .....................................................................................................................................
Resultado ( [66] + [77] - [67] + [68] ) .......................................................................
A deducir (exclusivamente en caso de autoliquidación complementaria):
Exclusivamente para sujetos pasivos que tributan conjunta- mente a la Administración del Estado y a las Diputaciones Forales. Resultado de
69 la regularización anual.
Resultado de la anterior o anteriores declaraciones del mismo concepto, ejercicio y periodo............................................
68euros
Resultado de la liquidación ( [69] - [70] )..............................................................
70
71

Ingreso efectuado a favor del Tesoro Público, cuenta restringida

Sin acti- Compensa

Si resulta 71 negativa consignar el importe a compensar

vidad ción (4)

de colabo- ración en la recaudación de la AEAT de

autoliquidaciones.
-

72 C
Ingreso (7)

Importe: I
Sin actividad -
Código
Manifiesto a esa Delegación que el importe a devolver reseñado IBAN
deseo me sea abonado mediante transferencia bancaria a la cuenta
indicada de la que soy titular: Si esta autoliquidación es complementaria de otra autoliquidación
Devolución (6)

Complementaria (8)

anterior corres- pondiente al mismo concepto, ejercicio y período,

indíquelo marcando con una "X" esta casilla.
Importe: 73 D
Autoliquidación complementaria
Código SWIFT-BIC En este caso, consigne a continuación el número de justificante
identificativo de la autoliquidación anterior.
Código IBAN Nº. de justificante

Exclusivamente a cumplimentar en el último período de liquidación por aquellos sujetos pasivos que queden exonerados de la Declaración-resumen anual del IVA
A Actividades a las que se refiere la declaración (de mayor a menor importancia por volumen de B Clave C Epígrafe IAE
Princip operaciones)

al
Otra
s

Si ha efectuado operaciones por las que tenga obligación de presentar la declaración anual de operaciones con terceras personas, marque una "X"
.............
D

Información de la tributación por razón de territorio (sólo para sujetos pasivos que tributan a varias Administraciones)
Álava 89 % Guipúzco 90 % Vizcay 91 % Navarr 92 %
a a a

Operaciones en régimen general .............................................................................................................................................

80
Operaciones
Operaciones a las que realizadas
habiéndoles en sido
el ejercicio
aplicado el régimen especial del criterio de caja hubieran resultado
devengadas conforme a la regla general de devengo contenida en el art. 75 LIVA 81
....................................................................................................... 93
Entregas intracomunitarias exentas ........................................................................................................................................
94
Exportaciones y otras operaciones exentas con derecho a deducción .......................................................................................
83
Operaciones exentas sin derecho a deducción ........................................................................................................................
84
Operaciones no sujetas por reglas de localización o con inversión del sujeto pasivo ...................................................................
85
Entregas de bienes objeto de instalación o montaje en otros Estados miembros ........................................................................
86
Operaciones en régimen simplificado.......................................................................................................................................
95
Operaciones en régimen especial de la agricultura, ganadería y pesca.......................................................................................
96
Operaciones realizadas por sujetos pasivos acogidos al régimen especial del recargo de equivalencia ........................................
97
Operaciones en Régimen especial de bienes usados, objetos de arte, antigüedades y objetos de colección ...............................
98
Operaciones en régimen especial de Agencias de Viajes .......................................................................................................... 79
Entregas de bienes inmuebles y operaciones financieras no habituales....................................................................................... 99
Entregas de bienes de inversión .............................................................................................................................................
Total volumen de operaciones (Art. 121 Ley IVA) (80 + 81 + 93 + 94 + 83 + 84 + 85 + 86 + 95 + 96 + 97 + 98 - 79 - 99) ............... 8
Ejemplar para el sujeto pasivo
 Modelo
NIFApellidos y Nombre o Razón social
Página 4
303
Prorrata

Importe total de las Importe de las operaciones con derecho a Tip % prorrata
1 CNAE (3
5
operaciones deducción o
5
cifras)
5 5 5
% prorrata
Importe total de las Importe de las operaciones con derecho a Tip
7
2 CNAE (3
5
operaciones deducción o 5
cifras) 5 % prorrata
5 5

Importe total de las Importe de las operaciones con derecho a Tip 5

3 CNAE (3
5
operaciones deducción o
% prorrata
cifras) 5
5 5
5
Importe total de las Importe de las operaciones con derecho a Tip
o % prorrata
4 CNAE (3
5
operaciones deducción
cifras) 5 5 5 5

Importe total de las Importe de las operaciones con derecho a Tip

operaciones deducción o
5 CNAE (3
5
cifras) 5 5 5

Actividades con regímenes de deducción diferenciados

IVA deducible: Grupo 1

Base imponible Cuota deducible

{
Bienes y servicios
corrientes .............. 7
IVA deducible en operaciones interiores .. 7
..................
7
Bienes de 7
inversión ..

{
Bienes corrientes ..... 7 7
IVA deducible en importaciones
.............................. Bienes de inversión ..7 7
Bienes corrientes y

{
servicios..................
7 7
IVA deducible en adquisiciones intracomunitarias .....
Bienes de inversión ..7 7

Compensaciones en régimen especial de la agricultura, ganadería y 71 71

2 3
pesca .
Rectificación de deducciones ................................................................. 71 71
4 5

Regularización de bienes de inversión ................................................................................................................................ 7

Suma de deducciones (701+ 703+ 705 + 707 + 709 + 711 + 713 + 715 + 716) ................... 7

IVA deducible: Grupo 2

Base imponible Cuota deducible
Bienes y servicios
corrientes ................ 7 7

IVA deducible en operaciones interiores Bienes de inversión 7

..

..........................................................................

{
IVA deducible en importaciones
..............................
IVA deducible en adquisiciones intracomunitarias .....
 {
Bienes corrientes ..... Bienes y servicios 7 7
corrientes ................ 7 7

Bienes de inversión ..
Bienes de inversión .. 7
7
7
7

Compensaciones en régimen especial de la agricultura, ganadería y 73 73

pesca . 0 1
Rectificación de deducciones ................................................................. 73 73
2 3

Regularización de bienes de inversión ................................................................................................................................ 7

Suma de deducciones (719 + 721+ 723 + 725 + 727+ 729 + 731 + 733 + 734) ................... 7

Ejemplar para el sujeto pasivo

 Modelo
Agencia Tributaria
Impuesto sobre el Valor Añadido
Teléfono: 901 33 55 33

30 Autoliquidación

Identificación (1)
Devengo (2) Ejercicio Período

NIF Apellidos y Nombre o Razón social

Espacio reservado para numeración por código de barras

Liquidación (3)
ción (4) vidad

Ingreso efectuado a favor del Tesoro Público, cuenta restringida

Sin acti- Compensa

Si resulta 71 negativa consignar el importe a compensar

de colabo- ración en la recaudación de la AEAT de
autoliquidaciones.
-

C
Ingreso (7)

72
Importe: I
Sin actividad -
Código IBAN
Manifiesto a esa Delegación que el importe a devolver reseñado
deseo me sea abonado mediante transferencia bancaria a la cuenta Si esta autoliquidación es complementaria de otra autoliquidación
Devolución (6)

indicada de la que soy titular:

Complementaria (8)

anterior corres- pondiente al mismo concepto, ejercicio y período,

indíquelo marcando con una "X" esta casilla.
Importe: 73 D Autoliquidación complementaria
Código SWIFT-BIC En este caso, consigne a continuación el número de justificante
identificativo de la autoliquidación anterior.
Código IBAN Nº. de justificante
Ejemplar para la Administración-Entidad financiera