ACTIVIDAD Nº 10

EMPRESA MINERA METAL BOLIVIA S.A.

DE LA TRANSACCION 18 A LA 24

ESTUDIANTE: Maria Estela Flores Alcocer

CARRERA: Contaduria Publica
MATERIA: Contabilidad Minera
DOCENTE: Lic.Gustavo Salazar Perez
TURNO: Mañana

Santa Cruz-Bolivia
Nº 10

TAL BOLIVIA S.A.

N 18 A LA 24

olivia
Cantidad

Total $us.
Detalle Factura
Carguío y manipuleo No.1005
Flete San Yacuiba-Potosí No.2167
Comisión-Agencia despachante, 1% CIFNo.1589
Seguro No.1278
Comisión Almacén Aduanero -
Gravamen arancelario consolidado (GA-
IVA -
Total Bs.

ETAPA CANTIDAD
EXTRACCIÓN
DESARROLLO
Dinamita 162 cja.
Guía de dinamita 1.260 mt.
Guantes de cuero 120 par.
TRANSPORTE INTERIOR
Material Construcción 5.378 un.
Diesel 5.395 lt.
TRANSPORTE EXTERIOR
Material Construcción 1.378 un.
Repuestos 1 85 un.
BENEFICIO
PREPARACIÓN
Diesel 2.670 lt.
Aceites 220 lt.
CIANURACION
Accesorio 1 120 un.
Químicos 3.210 lt.
REFINACION
AFINACIÓN
Químicos 1.257 lt.
Diesel 890 lt.
FUNDICIÓN
Diesel 670 lt.
Aceite 180 lt.
TALLER MECANICO
Repuestos 1 158 un.
Aceite 560 lt.
LABORATORIO
Químicos 785 lt.
Equipo de Laboratorio 356 un.
ADMINISTRACIÓN

Material de escritorio 1.276 un.

Material Construcción 3.760 un.

Diesel 260 lt.

COMERCIALIZACIÓN

Diesel 520 lt.

Material de escritorio 1.827 un.

 Valor FOB
Unidad Detalle
($us.)

Perforadoras neumáticas-
Un. 91,200
BBD 94 W

Un. Pala Hidraulica-6015 B 158,100

us. 249,300
Importe (Bs.)
1,370
8,250
¿…………?
8,270
¿…………?
¿…………?
¿…………?
¿…………?

COSTO (Bs.)
 ACTIVO VAL. ACT. FIJO COEF. DE VAL. ACT. DEL ACT. F. INCREM. POR
MES ANT. ACT. ACT.

TERRENO 12,570,000 1.215 15,272,550 2,702,550

EDIFICIO 26,706,880 1.215 32,448,859 5,741,979
MAQ. Y 35,761,429 1.215 43,450,136 7,688,707
EQ.
INST.INT. 9,789,640 1.215 11,894,413 2,104,773

MAQ. Y EQ.
B.S.S. 33,785,500
T-12 1,975,929
35,761,429

PERFORADORA NEUMATICA
COMPRA DE 6 UNID 15,200.00
TRANSPORTE 23,411.00
NACIONALIZACION 92,436.00
131,047.00
DEPRECIACION DE 1 PERFORADORA NEUMATICA 131.047/6=

ACTIVO VAL. ACT. COEF. DE ACT. VAL. ACT. INCREM. POR ACT. DEP.DEL
FIJO DEL ACT. PERIODO
F.
PERFORADO 21,841.00 1.215 26,537 4,696 49

VALOR NETO 26,488.00

VALOR RESIDUAL 3,620.00
30,108.00
GANACIA P/VENTA 5,000.00
PRECIO DE VENTA 35,108.00
 DEP. ACUM. INCRE. DEP. DEP.DEL DEP. ACUM. VALOR NETO % DE DEP.
MES ANT. AC. POR ACT. PERIODO ACTUAL

1,125,200 241,918 67,602 1,434,720 31,014,139 2.50%

875,770 188,291 452,606 1,516,666 41,933,470 12.5%
724,370 155,740 99,120 979,230 10,915,183 10%

ERFORADORA NEUMATICA

21.841 C/U

DEP. VALOR VALOR % DE DEP.

ACUM. RESIDUAL NETO
ACTUAL
49 3620 26,488 12.5%
 CUADRO DE DISTRIBUCION DE LA DEPRECIACION
EDIFICIO MAQUININARIA INSTALACION INT.
DETALLES
% Bs. % Bs. %
EXTRACCIÓN
Desarrollo 10% 45,261 10%
Transporte interior 5% 22,630 20%
Transporte exterior 12% 54,313 2%
BENEFICIO
Preparación 10% 6,760 13% 58,839 8%
Cianuración 15% 10,140 18% 81,469 5%
REFINACION
Afinación 15% 10,140 9% 40,735 15%
Fundición 10% 6,760 3% 13,578 7%
CENTRO DE APOYO
Taller Mecánico 15% 10,140 5% 22,630 10%
Laboratorio 20% 13,520 10% 45,261 5%
DPTO. OPERATIVOS
Administración 5% 3,380 5% 22,630 3%
Comercialización 10% 6,760 10% 45,261 15%
TOTALES 100% 67,602 100% 452,606 100%
ION
NSTALACION INT. TOTAL
Bs.

9,912 55,173
19,824 42,454
1,982 56,295

7,930 73,529
4,956 96,565

14,868 65,743
6,938 27,277

9,912 42,683
4,956 63,737

2,974 28,984
14,868 66,889
99,120 619,328
 52,200 X 100
262,741
CUADRO DE DISTRIBUCION DEL TRANSPORTE
SUMINISTROS IMPORTE % DIST. TRANSP.
BOTAS DE GOMAS 52,200 20 440
GUANTE DE CUERO 21,875 8 176
DINAMITA 172,160 66 1,452
GUIA DE DINAMITA 16,506 6 132
TOTAL 262,741 100 2,200
 Inv. de Mater.y Sum.-Transito
Bolas de acero de 4 pulgada P/Molino
T-2 122500 122,500
T-9 1788 1,788.00
124,288
Guantes de cuero
T-2 36185 36,185
T-9 552 552.00
Dinamita 36,737
T-2 268852 268,852
T-9 36225 36,225.00
305,077
Guía de dinamita
T-2 51650 51650.00
T-9 1027 1,027.00
52677.00

Carguío y manipuleo S/FACTURA 1,280.00

Flete San Matías-Oruro No.3267 5,600.00 728.00

Inv. de Mater.y Sum CANTIDAD CAJAS CANT/CAJA

Bolas de acero de 4 pulgada P/Molino 1000UNID 50 20
Guantes de cuero 500PAR 250 2
Dinamita 630CJ 630
Guía de dinamita 3000MT 200 15
TOTALES: 500 667
 MAQ. Y E.-TRANSITO

PERFORADORA N.
608304
23,411
631,715
MAQ. Y E.-TRANSITO
PALA HIDRAULICA
1054527
39861
1,094,388

CUADRO DE DIST. DEL NACIONALIZACION DE LOS ACTIVOS FIJOS

ACTIVO FIJO CIF % DIST. IMP. NETO
PERFORADORA N. 608,304 37 92,436.00
PALA HIDRAULICA 1,054,527 63 157,390.00
TOTAL 1,662,831 100 249,826
 FUNDO M. MINA 1
16,500,000
3,543,127
20,043,127

SEGURO
147,220,000.00
5,076,552.00
152,296,552.00
 Santa Cruz-Boliv

Fecha Cbte
10/1/2019 CT

10/2/2019 CE

20%X2.200

10/3/2019 CE
10/3/2019 CE

10/3/2019 CT

10/4/2019 CT

10/4/2019 CE

10/4/2019 CE

10/5/2019 CE

10/5/2019 CE

10/5/2019 CE

10/5/2019 CE
10/5/2019 CE

10/5/2019 CE

10/6/2019 CE

10/6/2019 CE

10/6/2019 CE

10/7/2019 CT
 10/7/2019 CE

10/8/2019 CE

VALOR CIF FRONTERA

518,779.00

10/8/2019 CE

1,280.00
4,872.00

%DIST,COM, CARGUIO FLETES

3.0% 38.38 167.92 10/8/2019 CE
0.3% 3.84 16.79
94.5% 1209.00 5289.36
2.2% 28.79 125.94
100% 1280.00 5600.00

10/9/2019 CE

10/10/2019 CE

factura No.1239
estudio geofisico$22.175
 estudio de sondeo y perf.$12.380
10/10/2019 CE

10/12/2019 CE

CIF FRONTERA

1,726,103

10/20/2019 CE

MAQ. Y E.-TRANSITO
PERFORADORA N.
608304 10/22/2019 CT
23,411
92,436
724,151
MAQ. Y E.-TRANSITO
PALA HIDRAULICA
1054527 10/25/2019 CT
39861
157390
1,251,778
 GTO.EXP.Y DES-MINA 1 10/31/2019 CT
12,745,900
2,736,990
15,482,890

10/31/2019 CT

10/31/2019 CT

10/31/2019 CT
ACT:(6,90/6,67)-1X147.220.000
ACT:5076552

152296552/12= 12,691,379.00

10/31/2019 CT

SEGURO
DETALLES
% Bs. 10/31/2019 CT
EXTRACCIÓN
Desarrollo 25% 3,172,845.00
Transporte interior 7% 888,397.00
Transporte exterior 7% 888,397.00
BENEFICIO
Preparación 10% 1,269,138.00
Cianuración 3% 380,741.00
REFINACION
Afinación 12% 1,522,965.00
Fundición 6% 761,483.00
CENTRO DE APOYO
Taller Mecánico 5% 634,569.00
Laboratorio 2% 253,827.00
DPTO. OPERATIVOS
Administración 13% 1,649,879.00
Comercialización 10% 1,269,138.00
TOTALES 100% 12,691,379.00

10/31/2019 CT

10/31/2019 CT
10/31/2019 CI

10/31/2019 CT
 10/31/2019 CT

31/10/22019 CT
10/31/2019 CT
10/31/2019 CT

10/31/2019 CT
10/31/2019 CI
 LIBRO DIARIO

Santa Cruz-Bolivia Expresado en Bolivianos

As.Nº Cod. C. Detalle - Glosa Parcial

1 111-40 Banco M/N
121-13 Inversiones en bono M/E
113-20 Inv. de Materiales y Sum.
112-01 Cuentas p/Cobrar M/N
112-10 Documento P/Cobrar M/N
113-60 Inv. De Metal
112-50 Credito fiscal
122-01 Terrenos
122-05 Edificios
122-25 Maquinaria y Equipo
122-40 Inst.Interiores-Mina 1
122-95 Fundo Minero-Mina 1
123-40 Gastos de Exp. Y Desarrollo-Mina 1
213-10 Cuentas P/Pagar M/N
213-30 Documento P/Pagar M/N
222-10 Ptmo. Banc. A pagar LP M/N
212-40 Debito Fiscal
122-96 Agotam. Ac. Fundo Minero-Mina 1
212-20 Imp. Transacciones p/Pagar
312-30 Reserva P/Rev. Tecnico
123-42 Amort.Ac. G. Exp. Y Desarr-Mina 1
122-06 Deprec.Acum.Edificios
122-26 Deprec.Acum.Maq. Y Eq
122-42 Dep.Ac. Inst.Interiores-Mina 1
311-20 Capital Social
312-20 Reserva Legal
313-10 Resultados Acumulados
311-30 Ajuste de Capital
G/Asiento de apertura de inicio de actividades de la
gestion 2019
2
123-50 Maquinaria y Eq. Transito
Bolas de acero de 4 pulgada P/Molino 122,500
Guantes de cuero 36,185
Dinamita 268,852
Guía de dinamita 51650.00
213-10 Cuentas P/Pagar M/N
111-40 Banco M/N
G/por compra de suministros al comercial miner .S.A.
según Factura N° 6778

3 512-85 Gastos de propeccion

111-40 Banco M/N
G/pago por patentes de propeccion de la mina 2
3.1 512-85 Gastos de propeccion
112-50 Credito fiscal
111-40 Banco M/N
G/pago a la empresa PROYECTO.S.R.L por trabajo de
propeccion

3.3 512-85 Gastos de propeccion-Mina 2

113-20 Inv. de Materiales y Sum
Diesel 696.00
Guantes de cuero 526.50
G/por salida de material de almacen
4
212-40 Debito Fiscal
112-50 Credito fiscal
212-10 Imp. Valor Agregado p/Paga
G/por compesacion del IVA del mes de septimbre
4.1
212-10 Imp. Valor Agregado p/Paga
212-20 Imp. Transacciones p/Pagar
111-40 Banco M/N
G/por pago del IVA de mes de septiembre del 2019
5 AD8
123-50 Maquinaria y Eq. Transito
Perforadoras neumáticas-BBD 94 W 608,304.00
Pala Hidraulica-6015 B 1,054,527.00
111-40 Banco M/N
G/compra de equipo de argentina de la empresa EQUIPOS
MINEROS S.R.L
6
122-96 Fundo Minero-Mina 2
111-40 Banco M/N
G/por pago de patente para exploracion y explotacion del
proyecto de la mina 2
6.1
122-96 Fundo Minero-Mina 2
112-50 Credito fiscal
111-40 Banco M/N
G/pago por honorario del abogado
6.2
122-96 Fundo Minero-Mina 2
112-50 Credito fiscal
111-40 Banco M/N
G/por pago de pasaje al interior del pais
6.3
122-96 Fundo Minero-Mina 2
212-59 Imp. Utilidades Emp Ret. p/Pagar
212-53 Imp. Transac. Ret. p/Pagar
111-40 Banco M/N
G/por pago del taxi sin factura la empresa no asume los
impusto a retener
6.4
122-96 Fundo Minero-Mina 2
112-50 Credito fiscal
111-40 Banco M/N
G/por pago de viaticos con factura por hotel y
alimentacion
6.5
122-96 Fundo Minero-Mina 2
212-59 Imp. Utilidades Emp Ret. p/Pagar
212-53 Imp. Transac. Ret. p/Pagar
111-40 Banco M/N
G/por otros gastos sin factura, los impuesto a retener no
los asumio la empresa
7
113-20 Inv. de Materiales y Sum.
Botas de goma 79,344.00
Diesel 5,807.25
quimicos 22,349.43
112-50 Credito fiscal
111-40 Banco M/N
G/por compra de suministro a empresa locales
7.1
113-20 Inv. de Materiales y Sum.
Botas de goma 325.17
Diesel 1,016.16
quimicos 670.67
212-59 Imp. Utilidades Emp Ret. p/Pagar
212-53 Imp. Transac. Ret. p/Pagar
111-40 Banco M/N

G/por transporte de los materiales y suministro sin

factura, los impuesto a retener los asume la empresa
7.2
113-20 Inv. de Materiales y Sum.
Botas de goma 105.05
Diesel 328.28
quimicos 216.67
212-59 Imp. Utilidades Emp Ret. p/Pagar
212-53 Imp. Transac. Ret. p/Pagar
111-40 Banco M/N
G/ por pago de cargio y descargui de los materiales y
sumiistros sin factura
8
123-41 Gastos de Exp. Y Desarrollo-Mina 2
Diesel 696.00
Guantes de cuero 632
Botas de goma 2,975.40
113-20 Inv. de Materiales y Sum.
G/por salida de almacen de suministro ex/desa-mina 2
 9 113-10 Inv. de Mater.y Sum.-Transito
Bolas de acero de 4 pulgada P/Molino 1,187.14
Guantes de cuero 118.71
Dinamita 37,394.94
Guía de dinamita 890.36
112-50 Credito fiscal(2995*13%)
111-40 Banco M/N
G/Por pago de transporte de Iquique-Chile y comision del
banco
10
113-10 Inv. de Mater.y Sum.-Transito
Bolas de acero de 4 pulgada P/Molino 28,741.37
Guantes de cuero 8,489.85
Dinamita 63,078.98
Guía de dinamita 12,118.30
112-50 Credito fiscal
111-40 Banco M/N
G/Por pago de desaduanizacion en Oruro
10.1
113-10 Inv. de Mater.y Sum.-Transito
Bolas de acero de 4 pulgada P/Molino 38.38
Guantes de cuero 3.84
Dinamita 1,209.00
Guía de dinamita 28.79
212-59 Imp. Utilidades Emp Ret. p/Pagar
212-53 Imp. Transac. Ret. p/Pagar
111-40 Banco M/N
G/por pago de carguio sin factura, no asumimos impuesto
retenido
10.2
113-10 Inv. de Mater.y Sum.-Transito
Bolas de acero de 4 pulgada P/Molino 146.09
Guantes de cuero 14.61
Dinamita 4,601.74
Guía de dinamita 109.57
112-50 Credito fiscal
111-40 Banco M/N
G/ por pago de flete desaguadero-potosi
11
123-50 Maquinaria y Eq. Transito
Perforadoras neumáticas-BBD 94 W 23,411.00
Pala Hidraulica-6015 B 39,861.00
112-50 Credito fiscal(14383*13%)
111-40 Banco M/N
G/Por transporte de activos fijos de argentina y comision
12
123-41 Gastos de Exp. Y Desarrollo-Mina 2
112-50 Credito fiscal
111-40 Banco M/N
 G/Pago a la Empresa DINAMO expl. Y des. Mina 2
13
123-20 Seguros Pag. P/adel.
112-50 Credito fiscal
111-40 Banco M/N

G/Pago a la Empresa CIACRUZ por poliza de seguro

14
123-50 Maquinaria y Eq. Transito
Perforadoras neumáticas-BBD 94 W 92,436
Pala Hidraulica-6015 B 157,390
112-50 Credito fiscal(14383*13%)
111-40 Banco M/N

G/PAGO DE NACIONALIZACION DE LOS ACTIVOS FIJOS

15
112-42 Anticipos a Empleados
111-40 Banco M/N
G/Anticipo de 35% de sueldos
16
122-25 Maquinaria y Equipo
123-50 Maquinaria y Eq. Transito
Perforadoras neumáticas-BBD 94 W 724,151
Pala Hidraulica-6015 B 1,251,778
G/Inicio de uso de maquinarias
17
640-00 COSTO EXP. MIN.-EXTRACCION-MINA 1
DESARROLLO
Material directo 91,803.00
TRANSPORTE INTERIOR
Material directo 74,388.00
TRANSPORTE EXTERIOR
Material directo 29,866.00
650-00 COSTO EXP. MIN.-BENEFICIO
PREPARACIÓN
Material directo 13,672.00
CIANURACION
Material directo 41,491.00
660-00 COSTO DE EXP. MIN. REFINACION
AFINACION
Material directo 18,657.00
FUNDICION
Material directo 7,892.00
670-00 COSTO DE EXP. MIN. CENTRO DE AP.
TALLER MECANICO
Repuestos 1 25,675.00
Aceite 20,020.00
LABORATORIO
 Químicos 9,522.00
Equipo de Laboratorio 21,450.00
ADMINISTRACIÓN
Material de escritorio 6,380.00
Material Construcción 43,804.00
113-20 Inv. de Materiales y Sum.
DINAMITA 69,071.00
Guía de dinamita 16,239.00
Guantes de cuero 6,493.00
Material Construcción 122,511.00
Repuestos 1 39,488.00
Diesel 20,934.00
Aceite 34,320.00
Accesorio 1 1,174.00
Químicos 66,561.00
Equipo de Laboratorio 21,450.00
Material de escritorio 6,380.00
G/Por salida de suministro
18 122-95 Fundo Minero-Mina 1
122-96 Ag.acum.Fundo-Mina 1
429-90 A.I.T.B. 3.543.127-76.723
G/ACTUALIZACION DE LA UFV=1,113 A 1,352
LA UFV=1,5212
18.1 640-00 Costo de exp.min.extraccion-Mina 1
DESARROLLO
C.I.P.(AG. FUNDO M.) 35,040,432
122-96 Ag.acum.Fundo-Mina 1
REG. AG. FUNDO M. MINA 1

18.2 123-40 Gasto de exp. Y des-Mina 1

123-41 Am.Ac.Gto.Exp y des-Mina 1
429-90 A.I.T.B. 2.736.990-32.598
G/ACTUALIZACION DE LA UFV=1,113 A 1,352

18.3 640-00 Costo de exp.min.extraccion-Mina 1

DESARROLLO
C.I.P.(AM.AC.GTO-FUNDO M.) 27,068
123-41 Am.Ac.Gto.Exp y des-Mina 1
REG.AMOT.GTO.EXP.Y DES. DE OCT/19

19 123-20 Seguros Pag. P/adel.

429-30 Diferencia de cambio
Actualizacion del tipo de cambio 6,67 a 6,90
19.1 640-00 COSTO DE EXP. MIN. EXTRACCION-MINA 1
DESARROLLO

C.I.P.(Seguro) 3,172,845.00
TRANPORTE INTERIOR
C.I.P.(Seguro) 888,397.00
TRANPORTE EXTERIOR
C.I.P.(Seguro) 888,397.00
 650-00 COSTO DE EXP. MIN.BENEFICIO
PREPARACION
C.I.P.(Seguro) 1,269,138.00
CIANURACION
C.I.P.(Seguro) 380,741.00
660-00 COSTO DE EXP. MIN. REFINACION
AFINACION
C.I.P.(Seguro) 1,522,965.00
FUNDICION
C.I.P.(Seguro) 761,483.00

670-00 COSTO DE EXP. MIN. CENTRO DE AP.

TALLER M.
Seguro 634,569.00
LABORATORIO
Seguro 253,827.00
512-00 GASTOS DE ADM.
Seguro 1,649,879.00
513-00 GASTOS DE COM.
Seguro 1,269,138.00
123-20 Seguros Pag. P/adel.
G/Por ajuste del seguro adquirido el 10/10/2019
20 122-01 TERRENO
122-05 EDIFICIO
122-25 MAQ. Y EQ.
122-40 INST.INTERIORES
122-06 DEP.AC. EDIFICO
122-26 DEP.AC.MAQ. Y EQ.
122-41 DEP.AC.INST.INTERIORES

429-90 A.I.T.B.
P/ACTUALIZACION DE LA UFV=1,113 A LA UFV 1,352
20.1 640-00 COSTO DE EXP. MIN. EXTRACCION-MINA 1
DESARROLLO
C.I.P.(DEP.ACT.F) 55,173.00
TRANPORTE INTERIOR
C.I.P.(DEP.ACT.F) 42,454.00
TRANPORTE EXTERIOR
C.I.P.(DEP.ACT.F) 56,295.00
650-00 COSTO DE EXP. MIN.BENEFICIO
PREPARACION
C.I.P.(DEP.ACT.F) 73,529.00
CIANURACION
C.I.P.(DEP.ACT.F) 96,565.00
660-00 COSTO DE EXP. MIN. REFINACION
AFINACION
C.I.P.(DEP.ACT.F) 65,743.00
FUNDICION
C.I.P.(DEP.ACT.F) 27,277.00
670-00 COSTO DE EXP. MIN. CENTRO DE AP.
TALLER M.
 DEP.ACT.F 42,683.00
LABORATORIO
DEP.ACT.F 63,737.00
512-00 GASTOS DE ADM.
DEP.ACT.F
513-00 GASTOS DE COM.
DEP.ACT.F
122-06 DEP.AC. EDIFICO
122-26 DEP.AC.MAQ. Y EQ.
122-41 DEP.AC.INST.INTERIORES
REG. DEP. OCT/2019
20.2 111-20 CAJA M/N
513-10 IMP.A LAS.TRANSACCIONES
122-25 MAQ. Y EQ.
Perforadora Hidraulica 30,544.00
212-40 DEBITO FISCAL
212-53 IMP.A LAS TRANSACC.P/PAGAR
G/Por venta de una perforadora Hidraulica
21 640-00 COSTO DE EXP. MIN. EXTRACCION-MINA 1
DESARROLLO
M.O.D. 247,977
TRANPORTE INTERIOR
M.O.D. 23,379
TRANPORTE EXTERIOR
M.O.D. 32,025
650-00 COSTO DE EXP. MIN.BENEFICIO
PREPARACION
M.O.D. 135,719
CIANURACION
M.O.D. 49,312
660-00 COSTO DE EXP. MIN. REFINACION
AFINACION
M.O.D. 54,924
FUNDICION
M.O.D. 37,974
670-00 COSTO DE EXP. MIN. CENTRO DE AP.
TALLER M.
SUELDO Y SALARIOS 15,720
APORTE PATRONALES 2,627
AGUINALDO 1,309
PRIMAS 1,309
INDEMNIZACION 1,309
LABORATORIO
SUELDO Y SALARIOS 12,670
APORTE PATRONALES 2,117
AGUINALDO 1,055
PRIMAS 1,055
INDEMNIZACION 1,055
512-00 GASTOS DE ADM.
SUELDO Y SALARIOS 67,200
 APORTE PATRONALES 11,229
AGUINALDO 5,598
PRIMAS 5,598
INDEMNIZACION 5,598
513-00 GASTOS DE COM.
SUELDO Y SALARIOS 46,250
APORTE PATRONALES 7,728
AGUINALDO 3,853
PRIMAS 3853
INDEMNIZACION 3853
211-14 APORTE LAB. X P
112-42 ANTICIPO A EMPLEADOS
212-51 RC-IVA X P
211-11 SYSXP
211-15 APORTE PAT. X P
211-12 AGUINALDO X P
211-13 PRIMAS X P
223-10 PROV. P/INDEMNIZACION
G/REG. DE LA PLANILLA DE SUELDO, APORTES Y
BENEFICIOS SOC.
22 650-00 COSTO DE EXP. MIN.BENEFICIO
PREPARACION
C.I.P.(Serv.B) 4,628.00
CIANURACION
C.I.P.(Serv.B) 534.00
660-00 COSTO DE EXP. MIN. REFINACION
AFINACION
C.I.P.(Serv.B) 5,340.00
FUNDICION
C.I.P.(Serv.B) 1,958.00
670-00 COSTO DE EXP. MIN. CENTRO DE AP.
TALLER M.
Servicios basicos 712.00
LABORATORIO
Servicios basicos 890.00
512-00 GASTOS DE ADM.
Servicios basicos 2,492.00
513-00 GASTOS DE COM.
Servicios basicos 1,246.00
214-10 Servicios basicos por pagar
G/REG. DEL CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA DEL
MES OCTUBRE 2019
23 640-00 COSTO DE EXP. MIN. EXTRACCION-MINA 1
DESARROLLO
C.I.P.(TRANSF. TALLER M.) 164,105.00
C.I.P.(TRANSF. LABORATORIO) 58,780.00
TRANPORTE INTERIOR
C.I.P.(TRANSF. TALLER M.) 134,268.00
TRANPORTE EXTERIOR
C.I.P.(TRANSF. TALLER M.) 82,053.00
650-00 COSTO DE EXP. MIN.BENEFICIO
PREPARACION
 C.I.P.(TRANSF. TALLER M.) 149,187.00
CIANURACION
C.I.P.(TRANSF. TALLER M.) 89,512.00
C.I.P.(TRANSF. LABORATORIO) 176,341.00
660-00 COSTO DE EXP. MIN. REFINACION
AFINACION
C.I.P.(TRANSF. TALLER M.) 52,215.00
C.I.P.(TRANSF. LABORATORIO) 84,497.00
FUNDICION
C.I.P.(TRANSF. TALLER M.) 22,378.00
C.I.P.(TRANSF. LABORATORIO) 47,760.00
512-00 GASTOS DE ADM.
Transf.Taller Mecanico
513-00 GASTOS DE COM.
Transf.Taller Mecanico
670-00 COSTO DE EXP. MIN. CENTRO DE AP.
TALLER M.
REPUESTO I 25,675.00
ACEITE 20,020.00
SEGURO 634,569.00
DEP.ACT.F. 42,683.00
SUELDO Y SALARIOS 15,720.00
APORTE PATRONALES 2,627.00
AGUINALDO 1,309.00
PRIMAS 1,309.00
INDEMNIZACION 1,309.00
SERVICIOS BASICOS 712.00
LABORATORIO
QUIMICO 9,522.00
EQ. LAB. 21,450.00
SEGURO 253,827.00
DEP.ACT.F. 63,737.00
SUELDO Y SALARIOS 12,670.00
APORTE PATRONALES 2,117.00
AGUINALDO 1,055.00
PRIMAS 1,055.00
INDEMNIZACION 1,055.00

SERVICIOS BASICOS 890.00

REG. TRANSF. DE LOS COSTOS DE LOS CENTROS DE

APOYO
23.1 650-00 COSTO DE EXP. MIN.BENEFICIO
PREPARACION
M.D. 41,109,705.00
640-00 COSTO DE EXP. MIN. EXTRACCION
DESARROLLO
M.D. 91,803.00
C.I.P.(AG. FUNDO M.) 35,040,432.00
C.I.P.(AM.GTO.EX.Y DES.) 27,068.00
C.I.P.(SEGURO) 3,172,845.00
 C.I.P.(DEP.ACT.F) 55,173.00
M.O.D. 247,977.00
C.I.P.(TRANSF. TALLER M.) 164,105.00
C.I.P.(TRANSF. LABORATORIO) 58,780.00
TRANPORTE INTERIOR
M.D. 74,388.00
C.I.P.(SEGURO) 888,397.00
C.I.P.(DEP.ACT.F) 42,454.00
M.O.D. 23,379.00
C.I.P.(TRANSF. TALLER M.) 134,268.00
TRANPORTE EXTERIOR
M.D. 29,866.00
C.I.P.(SEGURO) 888,397.00
C.I.P.(DEP.ACT.F) 56,295.00
M.O.D. 32,025.00
C.I.P.(TRANSF. TALLER M.) 82,053.00
P/TRANSF. DE LOS COSTOS DE EXTRACCION
A BENEFICIO
23.2
660-00 COSTO DE EXP. MIN. REFINACION
AFINACION
M.D. 2,480,369.00
650-00 COSTO DE EXP. MIN.BENEFICIO
PREPARACION
M.D. 13,672.00
C.I.P(Seguro) 1,269,138.00
C.I.P.(DEP.ACT.F.) 73,529.00
M.O.D 135,719.00
C.I.P(Serv.Basicos) 4,628.00
C.I.P.(TRANSF. TALLER M.) 149,187.00
CIANURACION
M.D. 41,491.00
C.I.P(SEGURO) 380,741.00
C.I.P.(DEP.ACT.F.) 96,565.00
M.O.D 49,312.00
C.I.P(Serv.Basicos) 534.00
C.I.P.(TRANSF. TALLER M.) 89,512.00
C.I.P.(TRANSF. LABORATORIO) 176,341.00
P/TRANSF. DE LOS COSTOS DE BENEFICIO
A REFINACION
23.3 113-60 INV. METAL
ESTAÑO 2,711,063.00
660-00 COSTO DE EXP. MIN. REFINACION
AFINACION
M.D. 18657
C.I.P(SEGURO) 1522965
C.I.P.(DEP.ACT.F) 65743
M.O.D. 54924
C.I.P(SERV.BASICOS) 5340
C.I.P.(TRANSF. TALLER M.) 52215
 C.I.P.(TRANSF. LABORATORIO) 84497
FUNDICION
M.D 7892
C.I.P(SEGURO) 761483
C.I.P.(DEP.ACT.F) 27277
M.O.D. 37974
C.I.P(SERV.BASICOS) 1958
C.I.P.(TRANSF. TALLER M.) 22378
C.I.P.(TRANSF. LABORATORIO) 47760
P/TRANSF. DE LOS COSTOS DE REFINACION AL ALMACEN
A REFINACION
24 112-05 CXC M/E
513-10 IT
513-90 REGALIAS MINERAS
411-30 VENTA DE METAL
ESTAÑO
212-40 DF
212-20 ITXP
212-58 REGALIAS MINERAS X P
P/VTA. DE 105.000 TN DE ESTAÑO

511-13 COSTO DE METAL VENDIDO

113-60 INV. METAL
ESTAÑO 1,897,744.00
P/SALIDA DE ESTAÑO DEL ALMACEN
Fecha Inicio:01/10/2019

Fecha Finaliz.: TC/6,67

Debe Haber
6,582,000.00
335,680.00
439,796.00
761,875.00
217,635.00

162,700.00
12,570,000.00
26,706,880.00
33,785,500.00
9,789,640.00
16,500,000.00
12,745,900.00
626,600.00
194,800.00
1,275,000.00
285,600.00
223,150.00
57,820.00 122,900.00
31,270.00
168,650.00
1,125,200.00
875,770.00
724,370.00
?
635,850.00
752,678.00
335,120.00

479,187.00

122,500
36,185
268,852
191,675.00 51650.00
287,512.00 479,187
479,187.00 479,187.00

69,875.00
69,875.00
69,875.00 69,875.00
factura No.10556
 86,823.00 fotos aéreas $ 3.280
12,974.00 fotos 6.320$
99,797.00 estudio de suelo $ 5.362
99,797.00 99,797.00

1,223.00
1,223.00

1,223.00 1,223.00

285,600.00
162,700.00
122,900.00
285,600.00 285,600.00

122,900.00
57,820.00
180,720.00
180,720.00 180,720.00

1,662,831.00
$ BOLIVIANO
91,200 6.67
1,662,831.00 158,100 608304
1,662,831.00 1,662,831.00 249,300 1054527
1662831

86,000.00
86,000.00 215 cuadriculas a Bs. 400

86,000.00 86,000.00

59,160.00
8,840.00 BS-68.000 TRAMITES LEGALES
68,000.00
68,000.00 68,000.00

29,160.00
4,357.00
33,517.00
33,517.00 33,517.00 $6.700 HONORARIO DE ABOGADO
44689
11,172.25 33516.75
1,397.00
335.00
9,440.00
11,172.25 11,172.00
 5,428.80 7800
811.20 6240
6,240.00
6,240.00 6,240.00

312.00
39.00 7800
9.00 1560
264.00
312.00 312.00

107,501.00 123,564

91,200
6,675
16,063.00 25,689
123,564.00
123,564.00 123,564.00

2,012.0

1700
252 2012
60
1,700.00
2,012.00 2,012.00 CUADR
SUMINISTROS
Botas de goma
Diesel
650.00 quimicos
TOTAL

81.00
20.00
549.00
650.00 650.00

4,303

4,303.00
4,303.00 4,303.00
 39,591.00 CUADRO DE DIST. D
Inv. de Mater.y Sum
Bolas de acero de 4 pulgada
P/Molino
Guantes de cuero
Dinamita
2,606.00 Guía de dinamita
42,197.00 TOTALES:
42,197.00 42,197.00

112,429.00
CUADRO DE GASTOS DE NACIONA
Detalle
Comisión-Agencia despachante
Seguro
Comisión Almacén Aduanero (0,5
953.00 CIF)
113,382.00 Grav. arancelario consol.5% CIF
113,382.00 113,382.00 IVA 14,9425% CIF
Total Bs.
1,280.00
CUADRO DE DIST. DEL NACIONALIZACION
ACTIVO FIJO
Bolas de acero de 4 pulgada P/Mol
Guantes de cuero
160.00 Dinamita
38.00 Guía de dinamita
1,082.00 TOTAL

1,280.00 1,280.00

4,872.00

728.00
5,600.00
5,600.00 5,600.00

63,272.00
CUADR
Inv. de Mater.y Sum
1,870.00 Perforadoras neumáticas-BBD 94
65,142.00 Pala Hidraulica-6015 B
65,142.00 65,142.00

200,519.00 TOTALES:
29,963.00
230,482.00
230,482.00 230,482.00
Poliza de seguro
147,220.00 25.370 dólares
21,998.00
169,218.00 CUADRO DE GASTOS DE NAC

169,218.00 169,218.00 Detalle

Carguío y manipuleo
249,826 Flete San Yacuiba-Potosí
Comisión-Agencia despachante,
1% CIF frontera
Seguro
4,570 Comisión Almacén Aduanero
254,396 Gravamen arancelario consolidad
254,396.00 254,396.00 IVA
Total Bs.

193,228.00
193,228.00
193,228.00 193,228.00
1,975,929

1,975,929

1,975,929 1,975,929

196,057.00

55,164.00

26,549.00

126,851.00
 404,621.00

404,621.00 404,621.00 AGOTAMIENTO DEL FUNDO MINERO

3,543,127 1ERO TENEMOS QUE ACTUALIZAR
76,723 FUNDO MINERO-MINA 1
3,466,404 16.500.000(1,352/1,113 - 1)=Bs.3.543.127
3,543,127 3,543,127 AG.AC. FUNDO M.-MINA 1
223.150(1,5212/1,132 - 1)=Bs.76.723
35,040,432 2DO CALCULAMOS EL AGOTAMIENTO
AG.FUNDO M.=
RESERVA PROV
35,040,432 AG.FUNDO M.=
35,040,432 35,040,432

2,736,990
32,598
2,704,392 AMORTIZACION DE LOS GASTOS EXPLOR
2,736,990 2,736,990 1ERO TENEMOS QUE ACTUALIZAR
GASTOS DE EXP. Y DES-MINA 1
27,068 12,745,900
AM.AC.GTO.EXP. Y DES.-MINA 1
168,650
27,068 2DO CALCULAMOS LA AMORTIZACION
27,068 27,068 AM.GTO.EXP.Y DES.=

5,076,552.00 RESERVA PROV

5,076,552.00 AM.GTO.EXP.Y DES.=
5,076,552 5,076,552
4,949,639.00
 1,649,879.00

2,284,448.00

888,396.00

1,649,879.00

1,269,138.00

12,691,379.00
12,691,379.00 12,691,379.00
2,702,550
5,741,979
7,688,707
2,104,773
241,918
188,291
155,740

17,652,061
18,238,009 18,238,009
153,922.00

170,094.00

93,020.00

106,420.00
 28,984.00

66,888.00
67,602.00
452,606.00
99,120.00
619,328.00 619,328.00
35,108.00
1,053.00
30,544.00

4,564.00
1,053.00
36,161.00 36,161.00
303,381

185,031

92,898

22,274

17,952

95,223
 65,537

70168
193228
21432
267252
92,252
45,988
45988
45988
782,296.00 782,296.00
5,162.00 Departamento KW
Beneficio
Preparación 6,500
Cianuracion 800
Concentración
7,298.00 Afinación 7,700
Fundición 2,670
Centro de apoyo
Taller Mecánico 1,000
Laboratorio 1,350
1,602.00 Dpto. Operativos
Administración 3,680
Comercialización 1,730
TOTAL 25,430

2,492.00

1,246.00

17,800.00
17,800.00 17,800.00
439,206.00

415,040.00
 206,850.00

29,837.00

22,378.00

1,113,311.00

1,113,311.00 1,113,311.00
41,109,705.00

41,109,705.00
41,109,705.00 41,109,705.00

2,480,369.00

2,480,369.00

2,480,369.00 2,480,369.00

2,711,063.00

2,711,063.00
 2,711,063.00 2,711,063.00

24,617,303.00
738,519.00
246,173.00
21,417,054.00

3,200,249.00
738,519.00
246,173.00
25,601,995.00 25,601,995.00
VAMOS ESTABLECER EL % DE REGALIAS A PAGAR
1,897,744.00 37$us/TN 1 TN
1,897,744.00 2.204,62 LB

1,897,744.00 1,897,744.00
479,187
 21877.6
42154.4
35764.54
99796.54

LIVIANO
87%
529224.48
917438.49
1446662.97
viaticos

viaticos

CUADRO DE DISTRIBUCION DEL CARGUIO Y TRANSPORTE

UNID. CAJAS CANT.CJAS % DIST. CARGUIO TRANSPORTE
320par 20 16 16% 105 325
2500 lt 50 50 51% 328 1016
1650lt 50 33 33% 217 671
120 99 100% 650 2012
 CUADRO DE DIST. DEL TRANSP. INTERN. Y LA COMISION DEL BNB
VALOR FOB CANTIDAD CAJAS CANT/CAJA %DIST,COM, TRANSP.INTER.
122,500 1000UNID 50 20 3.0% 1,109
36,185 500PAR 250 2 0.3% 111
268,852 630CJ 630 94.5% 34,934
51650.00 3000MT 200 15 2.2% 832
479,187 500 667 100% 36,985
36,985.15 2605.65
50 2994.91875

E GASTOS DE NACIONALIZACION DE MATERIALES Y SUMINSTROS

Factura IMP.T. CF IMP.NETO
No.1589 4,660.00 605.80 4,054.20
No.1278 2,670.00 347.10 2,322.90
- 2,593.90 2,593.90
- 25,938.95 25,938.95 VALOR CIF FRONTERA
- 77,518.55 77,518.55 518,779.00
96,917.00 952.90 112,428.50

DEL NACIONALIZACION DE LOS ACTIVOS FIJOS

CIF % DIST. IMP. NETO
122,500 26% 28,741
36,185 8% 8,490
268,852 56% 63,079
51,650 11% 12,118
479,187 100% 112,428

CUADRO DE DIST. DE LOS ACTIVOS FIJOS

VALOR FOB %DIST TRANSP.INTER. COMISION TOTAL
608,304 37 18,781 4630 23,411
1,054,527 63 31,978 7883 39,861

1,662,831 100 50,759 12513 63,272

249300 14383.48815
1662831 12513.6346905
RO DE GASTOS DE NACIONALIZACION DE LOS ACTIVOS FIJO

CF IMP.NETO
Factura Importe (Bs.)
No.1005 1,370.00 178.00 1,192.00
No.2167 8,250.00 1,073.00 7,177.00
No.1589 17,261.00 2,244.00 15,017.00 1.726.103X1%
No.1278 8,270.00 1,075.10 7,195.00
- 8,631.00 - 8,631.00 1.726.103X0,5%
- 86,305.00 - 52,805.00 1.726.103X5%
- 257,923.00 - 157,809.00 1.726.103X14,9425%
388,010.00 4,570.10 249,826.00
L FUNDO MINERO
UE ACTUALIZAR

13 - 1)=Bs.3.543.127

2 - 1)=Bs.76.723
EL AGOTAMIENTO
VAL.ACT.FUNDO X M.PRODUCCION DEL PERIODO
RESERVA PROVADAS
20,043,127 X 150.000= Bs.35.040.432
85,800,000

LOS GASTOS EXPLORACION Y DESARROLLO

UE ACTUALIZAR
DES-MINA 1
(1,352/1,113 - 1)=Bs.2.736.990
DES.-MINA 1
(1,352/1,113- 1)=Bs.32.598
LA AMORTIZACION
VAL.ACT.GTO.EXP. YXDES.PRODUCCION DEL PERIODO

RESERVA PROVADAS
15,482,890 X 150.000 27,068
85,800,000
% Dist. Bs.

26% 4,628.00
3% 534.00

30% 5,340.00
11% 1,958.00

4% 712.00
5% 890.00

14% 2,492.00
7% 1,246.00
100% 17,800.00
= 0,017 $us/LB

LA REGALIA SERA EL 1%
COMISION TOTAL
78.14 1,187
7.81 119
2461.44 37,395
58.61 890
2606 39,591
DEPARTAMENTOS T. MECANICO %DISTR
EXTRACCIÓN
DESARROLLO 50 22%
TRANSP. INTERIOR 42 18%
TRANSP. EXTERIOR 25 11%
BENEFICIO
PREPARACIÓN 45 20%
CIANURACION 27 12%
CONCENTRACION
AFINACIÓN 16 7%
FUNDICIÓN 8 3%
DPTO OPERATIVOS
ADMINISTRACION 10 4%
COMERCIALIZACION 6 3%
TOTALES: 229 100%
Bs. LABORATORIO %DISTR Bs.
REPUESTO 1
164,105.00 30 16% 58,780.00 ACEITE
134,268.00 SEGURO
82,053.00 DEP.ACT.F
SYS
149,187.00 APORTE PAT.
89,512.00 92 48% 176,341.00 AGUINALDO
PRIMA
52,215.00 45 23% 84,497.00 INDEMNIZAC.
22,378.00 25 13% 47,760.00 SERVICIOS BAS.

29,837.00 -.-
22,378.00 -.-
745,933.00 192 100% 367,378.00
 TALLER MECANICO LABORATORIO
25,675.00 QUIMICO 9,522.00
20,020.00 EQ.LABORATORIO 21,450.00
634,569.00 SEGURO 253,827.00
42,683.00 DEP.ACT.F 63,737.00
15,720.00 SYS 12,670.00
2,627.00 APORTE PAT. 2,117.00
1,309.00 AGUINALDO 1,055.00
1,309.00 PRIMA 1,055.00
1,309.00 INDEMNIZAC. 1,055.00
712.00 SERVICIOS BAS. 890.00
745,933.00 367,378.00
EMPRESA MINERA "METAL BOLIVIA" SA
PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS
DE OCTUBRE DE 2019
EXPRESADO EN BOLIVIANOS
DEPARTAMENTOS TOTAL APORTE RC-IVA ANTICIPOS
GANADO LAB. 12.71%
EXTRACCIÓN
Desarrollo 175,000 22,243 61,250
Transporte Interior 16,500 2,097 1,210 5,775
Transporte Exterior 22,600 2,872 2,950 7,910
BENEFICIO 0
Preparación 95,780 12,174 6,200 33,523
Cianuración 34,800 4,423 2,180 12,180
CONCETRACION 0
Afinación 38,760 4,926 1,750 13,566
Fundición 26,800 3,406 9,380
CENTRO DE APOYO
Taller Mecánico 15,720 1,998 1,650 5,502
Laboratorio 12,670 1,610 2,500 4,435
DPTO. OPERATIVOS
Administración 67,200 8,541 1,260 23,520
Comercialización 46,250 5,878 1,732 16,187
TOTAL 552080 70168 21432 193228
 TOTAL LIQUIDO
DESCUEN. PAGABLE

83,493 91,507
9,082 7,418
13,732 8,868

51,897 43,883
18,783 16,017

20,242 18,518
12,786 14,014

9,150 6,570
8,545 4,126

33,321 33,879
23,798 22,453
284828 267252
 ETAPA CANTIDAD

EXTRACCIÓN
DESARROLLO
Dinamita 162 cja.
Guía de dinamita 1.260 mt.
Guantes de cuero 120 par.

TRANSPORTE INTERIOR

Material Construcción 5.378 un.

Diesel 5.395 lt.

TRANSPORTE EXTERIOR

Material Construcción 1.378 un.

Repuestos 1 85 un.
BENEFICIO
PREPARACIÓN
Diesel 2.670 lt.
Aceites 220 lt.
CIANURACION
Accesorio 1 120 un.
Químicos 3.210 lt.
REFINACION
AFINACIÓN
Químicos 1.257 lt.
Diesel 890 lt.
FUNDICIÓN
Diesel 670 lt.
Aceite 180 lt.
TALLER MECANICO
Repuestos 1 158 un.
Aceite 560 lt.
LABORATORIO
Químicos 703 lt.
Equipo de Laboratorio 245 un.
ADMINISTRACIÓN
Material de escritorio 1.276 un.
Material Construcción 3.760 un.
COSTO (Bs.)

196,057.03
91,803.00
69,071.00
16,239.00
6,493.00

74,387.83

62,653.70
11,734.12

29,866.20

16,053.70
13,812.50
55,163.45
13,672.25
5,807.25
7,865.00
41,491.20
1,173.60
40,317.60
26,549.00
18,656.75
16,721.00
1,935.75
7,892.25
1,457.25
6,435.00
45,695.00
25,675.00
20,020.00
30,971.96
9,522.21
21,449.75
50,184.00
6,380.00
43,804.00
 KARDEX DE INVENTARIO FISICO Y VALORADO
Articulo: Material de escritorio Tarjeta:1
Unidad de medida: Un Tecnica de valuacion:P.E.P.S
DETALLE DE LA OPERACIÓN EN UNIDADES Costo
Entrada salida saldo unitario
Inv.inicial 6850 5
1-salida/taler 1276 5574 5

KARDEX DE INVENTARIO FISICO Y VALORADO

Articulo:Material de construccion Tarjeta:2
Unidad de medida: Und Tecnica de valuacion:P.E.P.S
DETALLE DE LA OPERACIÓN EN UNIDADES Costo
Entrada salida saldo unitario
Inv.inicial 10925 11.65
1-salida/desarrollo 5378 5547 11.65
2-salida/desarrollo 1378 4169 11.65
3760 409 11.65

KARDEX DE INVENTARIO FISICO Y VALORADO

Articulo: Dinamita Tarjeta:3
Unidad de medida: caja Tecnica de valuacion:P.E.P.S
DETALLE DE LA OPERACIÓN EN UNIDADES Costo
Entrada salida saldo unitario
Inv.inicial 58 525.15
1-COMPRA 630 688 371.272
1-salida/desarrollo 162 526

KARDEX DE INVENTARIO FISICO Y VALORADO

Articulo: Guia para dinamita Tarjeta:4
Unidad de medida: mtr Tecnica de valuacion:P.E.P.S
DETALLE DE LA OPERACIÓN EN UNIDADES Costo
Entrada salida saldo unitario
Inv.inicial 657 10.97
1-COMPRA 3000 3657 14.9785
1-salida/desarrollo 1260 2397

KARDEX DE INVENTARIO FISICO Y VALORADO

Articulo: Guante de cuero Tarjeta:5
Unidad de medida:Par Tecnica de valuacion:P.E.P.S
DETALLE DE LA OPERACIÓN EN UNIDADES Costo
Entrada salida saldo unitario
Inv.inicial 125 52.65
1-salida/propeccion 10 115 52.65
2-salida/Expl-mina 2 12 103 52.65
1-COMPRA 500 603 62.9619
3-salida/desarrollo 120 483

KARDEX DE INVENTARIO FISICO Y VALORADO

Articulo:Accesorios No 1 Tarjeta:6
Unidad de medida: Unid Tecnica de valuacion:P.E.P.S
DETALLE DE LA OPERACIÓN EN UNIDADES Costo
Entrada salida saldo unitario
Inv.inicial 257 9.78
1-salida/beneficio 120 9.78

KARDEX DE INVENTARIO FISICO Y VALORADO

Articulo:Repuesto No 1 Tarjeta:7
Unidad de medida: Unid Tecnica de valuacion:P.E.P.S
DETALLE DE LA OPERACIÓN EN UNIDADES Costo
Entrada salida saldo unitario
Inv.inicial 272 162.5
1-salida/desarrollo 85 187 162.5
2-salida/taller p 158 29 162.5

KARDEX DE INVENTARIO FISICO Y VALORADO

Articulo: Quimico Tarjeta:8
Unidad de medida: Lt Tecnica de valuacion:P.E.P.S
DETALLE DE LA OPERACIÓN EN UNIDADES Costo
Entrada salida saldo unitario
Inv.inicial 3520 12.56
1-COMPRA 1650 5170 13.545
1-salida/beneficio 3210 1960 12.56
2-salida/refinacion 1257 703
703 0 13.545

KARDEX DE INVENTARIO FISICO Y VALORADO

Articulo: Equipo de laboratorio Tarjeta:9
Unidad de medida: Unid Tecnica de valuacion:P.E.P.S
DETALLE DE LA OPERACIÓN EN UNIDADES Costo
Entrada salida saldo unitario
Inv.inicial 245 87.55
1-salida/tallerp 245 0 87.55

KARDEX DE INVENTARIO FISICO Y VALORADO

Articulo: Diesel Tarjeta:10
Unidad de medida:Lt Tecnica de valuacion:P.E.P.S
DETALLE DE LA OPERACIÓN EN UNIDADES Costo
Entrada salida saldo unitario
Inv.inicial 13540 2.175
1-salida/propeccion 320 13220 2.175
1-COMPRA 2500 15720 2.3229
2-salida/Explo-mina 2 320 15400 2.175
3-salida/desarrollo 5395 10005 2.175
4-salida/beneficio 2670 7335 2.175
5_salida/refinacion 890 6445 2.175
6-salida/refinacion 670 5775 2.175

KARDEX DE INVENTARIO FISICO Y VALORADO

Articulo: Aceite Tarjeta:11
Unidad de medida: Lt Tecnica de valuacion:P.E.P.S
DETALLE DE LA OPERACIÓN EN UNIDADES Costo
Entrada salida saldo unitario
Inv.inicial 2579 35.75
1-salida/beneficio 220 2359 35.75
2-salida/refinacion 180 2179 35.75
3-salida/tallerp 560 1619 35.75

KARDEX DE INVENTARIO FISICO Y VALORADO

Articulo: BOTAS DE GOMA Tarjeta:12
Unidad de medida:PAR Tecnica de valuacion:P.E.P.S
DETALLE DE LA OPERACIÓN EN UNIDADES Costo
Entrada salida saldo unitario
1-COMPRA 320 320 247.95
1-salida/ Explo-mina 2 12 247.95

KARDEX DE INVENTARIO FISICO Y VALORADO

Articulo: BOLAS DE ACERO DE 4 PULGADAS Tarjeta:13
Unidad de medida:UND Tecnica de valuacion:P.E.P.S
DETALLE DE LA OPERACIÓN EN UNIDADES Costo
Entrada salida saldo unitario
1-COMPRA 1000 1000 106.575

KARDEX DE INVENTARIO FISICO Y VALORADO

Articulo: ESTAÑO Tarjeta:14
Unidad de medida:TONELADAS Tecnica de valuacion:P.E.P.S
DETALLE DE LA OPERACIÓN EN UNIDADES Costo
Entrada salida saldo unitario
ENTRADA 150,000 150,000 18.0738
VENTA 105,000 45,000 18.0738
O Y VALORADO

Tecnica de valuacion:P.E.P.S.
EN BOLIVIANOS
Debitos Creditos Saldo
34250
6380 27870

O Y VALORADO

Tecnica de valuacion:P.E.P.S.
EN BOLIVIANOS
Debitos Creditos Saldo
127276
62653.7 64622.3
16053.7 48568.6
43804 4764.6

O Y VALORADO

Tecnica de valuacion:P.E.P.S
EN BOLIVIANOS
Debitos Creditos Saldo
30459
233901.24 264360.24 30458.7
69071 195,289 38612.26819
69070.96819

O Y VALORADO

Tecnica de valuacion:P.E.P.S.
EN BOLIVIANOS 603
Debitos Creditos Saldo
7207 7207.29
44935.5 52,143 9032.0355
16239 35,904 16239.3255

O Y VALORADO

Tecnica de valuacion:P.E.P.S.
EN BOLIVIANOS
Debitos Creditos Saldo
6581
526.5 6054.5
631.8 5422.7 5422.95
31480.95 36,904 1070.3523
 6493 30,411 6493.3023

O Y VALORADO

Tecnica de valuacion:P.E.P.S.
EN BOLIVIANOS
Debitos Creditos Saldo
2513
1173.6 1339.4

O Y VALORADO

Tecnica de valuacion:P.E.P.S.
EN BOLIVIANOS
Debitos Creditos Saldo
44200
13812.5 30387.5
25675 4712.5 29

O Y VALORADO

Tecnica de valuacion:P.E.P.S.
EN BOLIVIANOS
Debitos Creditos Saldo
44211
22349.43 66560.43 25,689
40317.6 26242.83 3893.6
16721 9521.83 12827.21831
9522.211691 0 16720.81831

O Y VALORADO

Tecnica de valuacion:P.E.P.S.
EN BOLIVIANOS
Debitos Creditos Saldo
21450
21449.75 0.25

O Y VALORADO
Tarjeta:10
Tecnica de valuacion:P.E.P.S.
EN BOLIVIANOS
Debitos Creditos Saldo
29450
696 28754
5807.25 34561.25
 696 33865.25
11734.125 22131.13
5807.25 16323.88
1935.75 14388.13
1457.25 12930.88

4265

O Y VALORADO
Tarjeta:11
Tecnica de valuacion:P.E.P.S.
EN BOLIVIANOS
Debitos Creditos Saldo
92199
7865 84334
6435 77899
20020 57879

91,200
O Y VALORADO
Tarjeta:12
Tecnica de valuacion:P.E.P.S.
EN BOLIVIANOS
Debitos Creditos Saldo
79344 79,344.00
2975.4 76,368.60

O Y VALORADO
Tarjeta:13
Tecnica de valuacion:P.E.P.S.
EN BOLIVIANOS
Debitos Creditos Saldo
106575 106,575

O Y VALORADO
Tarjeta:14
Tecnica de valuacion:P.E.P.S.
EN BOLIVIANOS
Debitos Creditos Saldo
2,711,063 2,711,063
1,897,744 813,319
EMPRESA MINERA "CERRO RICO" SA
PLANILLA DE APORTES PATRONALES Y BENEFICIOS SOCIALES
DE SEPTIEMBRE DEL 2017
EXPRESADO EN BOLIVIANOS
DEPARTAMENTOS TOTAL APORTE AGUIN. PRIMAS
GANADO PAT. 16.71% 8.33% 8.33%
EXTRACCIÓN
Desarrollo 175,000 29,243 14,578 14,578
Transporte Interior 16,500 2,757 1,374 1,374
Transporte Exterior 22,600 3,776 1,883 1,883
BENEFICIO
Preparación 95,780 16,005 7,978 7,978
Cianuración 34,800 5,815 2,899 2,899
CONCETRACION
Afinación 38,760 6,477 3,229 3,229
Fundición 26,800 4,478 2,232 2,232
CENTRO DE APOYO
Taller Mecánico 15,720 2,627 1,309 1,309
Laboratorio 12,670 2,117 1,055 1,055
DPTO. OPERATIVOS
Administración 67,200 11,229 5,598 5,598
Comercialización 46,250 7,728 3,853 3,853
TOTAL 552080 92,252 45,988 45,988
OCIALES

INDEMN. TOTAL
8.33%
TOTAL GANADO+CARGAS SOCIALES
14,578 72,977 247,977
1,374 6,879 23,379
1,883 9,425 32,025

7,978 39,939 135,719

2,899 14,512 49,312

3,229 16,164 54,924

2,232 11,174 37,974

1,309 6,554 22,274

1,055 5,282 17,952

5,598 28,023 95,223

3,853 19,287 65,537
45,988