ABANNEG - Presentación - S7

BANCA DE NEGOCIOS
Alcance y Valor de la Gestión de

Riesgos
Semana 7
LOGRO DE LA SESIÓN
Al finalizar la semana, el estudiante:
• Identifica el alcance de la gestión de riesgos en base a

las lecturas de la presente semana.
• Reconoce los riesgos de mercado, su gestión y control
mediante ejemplos específicos que sirven de referencia
para la aplicación de los conceptos desarrollados.
• Identifica las recomendaciones de los estándares
internacionales sobre el riesgo de mercado mediante
casuísticas desarrolladas en la presente sesión.
TEMARIO
La Gestión del Riesgo
El Riesgo de Mercado, su Gestión y Control
Los Bancos y el Riesgo de Mercado Internacional

INTRODUCCIÓN
¿por qué es importante una

¿En qué medida el riesgo de
adecuada gestión del riesgo
mercado impacta en la
dentro de los mercados
gestión bancaria?
bancarios?
DESARROLLO DE CONTENIDO
La Gestión del
Riesgo
Es el proceso de identificar,
evaluar y minimizar el impacto
del riesgo.
El Banco y el
El Riesgo de riesgo de mercado
internacional
Mercado
El riesgo de mercado hace Los bancos deben de mitigar el
riesgo de mercado
referencia al riesgo de posibles
internacional dado el aumento
pérdidas de valor de un activo en la volatilidad de los
asociado a la fluctuación y capitales y la especulación.
variaciones en el mercado.
LA GESTIÓN DEL RIESGO
¿Cómo defines la Gestión del

Riesgo?
La gestión del riesgo se puede

definir como una forma mediante la
cual las organizaciones identifican
los peligros y amenazas potenciales
y tomen medidas convenientes para
eliminar o reducir las posibilidades
de que ocurran.
LA GESTION DEL RIESGO
¿Cómo medir el riesgo de un activo?
Se puede medir el riesgo de un activo a través de la volatilidad de sus retornos, ya que

cuando un activo tiene alta volatilidad, su resultado presenta una mayor incertidumbre
mediante la desviación estándar del activo el riesgo de un activo es a través de la
volatilidad de sus retornos, ya que cuando un activo tiene alta volatilidad, su resultado
presenta una mayor incertidumbre. Una posible aproximación a la volatilidad es la
desviación estándar del activo.
El Índice de riesgo de un banco es el

nivel de riesgo que asumen al
momento de emitir un préstamo o
conceder una herramienta de • Otorga un préstamo.
financiamiento a un cliente, • Asume un riesgo.
tomando como base la probabilidad
de que la entidad bancaria recupere
la totalidad del dinero prestado.
• El VaR se define como el valor

El método más generalizado para máximo de pérdidas de una
medir y estimar el riesgo de cartera de activos con un
mercado el cual se puede utilizar nivel de probabilidad o
para el sector bancario, es el VaR confianza específico durante
(Value at Risk). un periodo determinado de
tiempo.
.
RIESGOS DE MERCADO
Los riesgos de mercado se dan en base a:
1. Tasas de interés
• Las empresas del sistema financiero se encuentran
facultadas para realizar operaciones que se
encuentran expuestas a riesgos de mercado.
2. Tipos de cambio
• Existe responsabilidad de identificar y administrar
adecuadamente estos riesgos.
• El Directorio es el encargado del cumplimiento de

3. Precios de acciones políticas y procedimientos para la identificación y
administración de los riesgos que enfrenta la
empresa.
4. Precios de commodities
PROCESO DE ADMINISTRACION DEL RIESGO Riesgo Cambiario

Riesgo de que las fluctuaciones en los tipos de
cambio impacten adversamente en el valor de las
posiciones de las instituciones financieras.
El riesgo cambiario tiene su origen en las posiciones

spot en moneda extranjera, en las posiciones
forward en moneda extranjera, futuros ingresos /
gastos o cualquier otro ítem que represente una
ganancia o pérdida en moneda extranjera.
Indicadores más habituales para medir la calidad crediticia

de un Banco
• Ratio de mora
El ratio de mora es la relación entre el volumen de crédito

dudoso y el total de crédito de una entidad, expresado en
porcentaje.
El ratio de mora depende de la evolución relativa del

numerador (crédito dudoso) y el denominador (crédito
total), por lo que puede ocurrir que, aun creciendo el crédito
dudoso, si lo hace a menor ritmo que el crédito total, el ratio
no aumente, y viceversa.
• Tasa de cobertura
La tasa de cobertura es la relación entre el fondo

de provisiones acumuladas en balance para hacer frente a
potenciales pérdidas por deterioro del crédito y el volumen de
crédito dudoso, expresado en porcentaje.
ratio de cobertura total entre bancos es limitada, ya que habría que

entrar en el detalle de la cobertura de los distintos tipos de cartera.
• Coste del riesgo
El coste del riesgo es la relación entre las provisiones dotadas por

una entidad en un periodo de tiempo determinado (anualizadas) y
el volumen medio de la cartera de crédito durante ese periodo,
expresado normalmente en puntos básicos.
EL RIESGO DE MERCADO
Origen del
riesgo
cambiario
Deposito Préstamo
en en
moneda moneda
nacional extranjera
Descalce
de
moneda
Deposito Préstamo
en en
moneda moneda
extranjera nacional
Riesgo
cambiario
La institución financiera está expuesta al riesgo de tener que cerrar una posición larga (sobrecompra) o
una posición corta (sobreventa) asumiendo una pérdida, debido a movimientos adversos en el tipo de
cambio.
Los bancos deben contar con un modelo interno VAR

para medir el riesgo cambiario, adicional al modelo
regulatorio. El cálculo del VAR regulatorio es para
fines informativos.
El requerimiento patrimonial por riesgo cambiario

actualmente no es aplicado en las empresas
microfinancieras.
El riesgo asociado a la variación de los tipos de interés se presenta en el caso de

activos cuyo valor es sensible a las modificaciones del volumen de los tipos o
del vencimiento de un título
El riesgo de tipo de cambio está asociado a la variación en el equilibrio de

poderes entre dos monedas
El riesgo de mercado es el riesgo provocado por imprevistos que inciden en el

valor de los activos
¿En qué invierten las empresas del sistema financiero?
Bonos: Instrumentos Fondos mutuos: Patrimonio

representativos de deuda en el Acciones: Instrumentos integrado por la suma de aportes
que el inversionista presta dinero representativos de capital que voluntarios de personas que
a una entidad (empresa o implican la propiedad de una comparten un mismo objetivo de
gobierno) por un periodo de empresa y representan derechos inversión, administrado por una
tiempo y a una determinada tasa sobre parte de sus activos y sociedad administradora de
de interés. ganancias. fondos mutuos.
Trading: Instrumentos representativos de deuda o capital

que son adquiridos con la intención de negociarlos y generar
beneficios por diferencias de precios en el corto plazo
Disponible para la venta: Instrumentos que no se

encuentren clasificados como inversiones en trading, a
vencimiento o permanentes.
A vencimiento: Instrumentos representativos de deuda

adquiridos con la intención de mantenerlo
Permanentes: Instrumentos representativos de capital

adquiridos con el fin de participar patrimonialmente y tener
control o vinculación con otras empresas o instituciones.
LOS BANCOS Y EL RIESGO DE
MERCADO INTERNACIONAL
El Riesgo de Mercado y su Impacto en los Bancos
Entre los principales orígenes del
1
incremento del riesgo de mercado, se La volatilidad de los capitales ha contribuido
cuentan la fluctuación de los tipos de a incrementar la vulnerabilidad externa de
cambio, la liberalización de los las economías.
movimientos de capital y de los sistemas
2
Las nuevas condiciones del mercado
financieros, los cambios en las financiero pueden dar lugar a una sucesión
instituciones y las formas de operación de de crisis financieras.
los agentes del sistema.
3 Se han puesto en marcha algunos

instrumentos de control y regulación
LOS BANCOS Y EL RIESGO DE
MERCADO INTERNACIONAL
• Para prevenir las crisis dentro de los Bancos se debe

de tomar en cuenta que el riesgo de mercado
internacional puede ser mitigado.
• El costo de la incertidumbre incrementa los costos de

financiamiento y estimula la adopción de medidas
cautelares de carácter restrictivo, especialmente en
los eslabones más débiles de la globalización.
• Existe un costo incremental luego de otorgado los

créditos, dado que los países deben destinar recursos
crecientes a los programas de rescate financiero y
social.
CONCLUSIONES
• Mediante la gestión del riesgo las organizaciones identifican los

peligros y amenazas potenciales y toman medidas convenientes
para eliminar o reducir las posibilidades de que ocurran.
• Los riesgos de mercado se dan en base a la tasa de interés, el
tipo de cambio, el precio de las acciones y el precio de los
commodities.
• Existe responsabilidad de identificar y administrar
adecuadamente los riesgos.
LLAMADA A LA ACCIÓN
De acuerdo a lo revisado en la presente semana,
¿Cómo podemos contribuir con mitigar el riesgo de

mercado en la Banca Comercial?
Puedes reforzar lo aprendido con el recurso “La Globalización

y Finanzas internacionales”, que aparece en el material de
lectura obligatoria de la semana 7 de tu aula virtual.
REFERENCIAS
Benavides, J. Mónaca, S. & Alderete J. (2022) Fundamentos del Mercado Financiero (1ra ed.). Perú, Lima
Editorial Barreto.
Fernández- Baca, J. (2004). Dinero, banca y mercados financieros (1ra ed.).Lima.CIUP.
Sebastián, A. & Lopez, J. (2015). Gestión bancaria (3ra ed.). Madrid: Ediciones Pirámide.

ABANNEG - Presentación - S7

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

ABANNEG - Presentación - S7

Cargado por

Información del documento

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

ABANNEG - Presentación - S7

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

BANCA DE NEGOCIOS

Alcance y Valor de la Gestión de

Al finalizar la semana, el estudiante:

• Identifica el alcance de la gestión de riesgos en base a

La Gestión del Riesgo

El Riesgo de Mercado, su Gestión y Control

Los Bancos y el Riesgo de Mercado Internacional

¿por qué es importante una

¿Cómo defines la Gestión del

La gestión del riesgo se puede

¿Cómo medir el riesgo de un activo?

Se puede medir el riesgo de un activo a través de la volatilidad de sus retornos, ya que

El Índice de riesgo de un banco es el

• El VaR se define como el valor

Los riesgos de mercado se dan en base a:

• El Directorio es el encargado del cumplimiento de

PROCESO DE ADMINISTRACION DEL RIESGO Riesgo Cambiario

El riesgo cambiario tiene su origen en las posiciones

Indicadores más habituales para medir la calidad crediticia

El ratio de mora es la relación entre el volumen de crédito

El ratio de mora depende de la evolución relativa del

La tasa de cobertura es la relación entre el fondo

ratio de cobertura total entre bancos es limitada, ya que habría que

• Coste del riesgo

El coste del riesgo es la relación entre las provisiones dotadas por

Los bancos deben contar con un modelo interno VAR

El requerimiento patrimonial por riesgo cambiario

El riesgo asociado a la variación de los tipos de interés se presenta en el caso de

El riesgo de tipo de cambio está asociado a la variación en el equilibrio de

El riesgo de mercado es el riesgo provocado por imprevistos que inciden en el

¿En qué invierten las empresas del sistema financiero?

Bonos: Instrumentos Fondos mutuos: Patrimonio

Trading: Instrumentos representativos de deuda o capital

Disponible para la venta: Instrumentos que no se

A vencimiento: Instrumentos representativos de deuda

Permanentes: Instrumentos representativos de capital

El Riesgo de Mercado y su Impacto en los Bancos

Entre los principales orígenes del

3 Se han puesto en marcha algunos

• Para prevenir las crisis dentro de los Bancos se debe

• El costo de la incertidumbre incrementa los costos de

• Existe un costo incremental luego de otorgado los

• Mediante la gestión del riesgo las organizaciones identifican los

De acuerdo a lo revisado en la presente semana,

¿Cómo podemos contribuir con mitigar el riesgo de

Puedes reforzar lo aprendido con el recurso “La Globalización

También podría gustarte