MINISTERIO PÚBLICO

Fiscalía Provincial Corporativa

Especializada en Delitos Aduaneros y
contra la Propiedad
Intelectual del Distrito Fiscal de Callao
Tercer Despacho

DISPOSICIÓN DE FORMALIZACIÓN Y CONTINUACIÓN DE LA INVESTIGACIÓN

PREPARATORIA

C A S O Nº : 906014600-2021-40-0
Disposición : 03-2021
Imputado : MINJIE
Delito : Defraudación de Rentas de Aduanas en grado de
Tentativa
Agraviado : El Estado – SUNAT

Callao, veinticuatro de junio

del año dos mil veintiuno.-

I. DADO CUENTA.-

Los actuados y el estado actual de la presente investigación preliminar seguida contra

MINJIE JIANG, Titular Gerente de ALI MAMA PERU EIRL Y CONTRA LOS QUE
RESULTEN RESPONSABLES, por la presunta comisión de delito aduanero de
DEFRAUDACIÓN DE RENTAS DE ADUANAS AGRAVADO, en agravio del Estado
Peruano, representado por la SUNAT, previsto en el artículo 4°, artículo 5º literal a), artículo
9º, de la Ley n.º 28008 - Ley de los Delitos Aduaneros.

II. ATENDIENDO:

PRIMERO. - EL MINISTERIO PÚBLICO:

a) El Ministerio Público es el organismo autónomo del Estado que tiene como

funciones principales: la defensa de la legalidad, los derechos ciudadanos y los intereses
públicos, la representación de la sociedad en juicio, así como la persecución del delito y la
reparación civil, y las demás que le señalan la Constitución Política del Estado y el
ordenamiento jurídico nacional.

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b) El Código Procesal Penal reconoce al Ministerio Público como titular del ejercicio
público de la acción penal en los delitos y tiene el deber de la carga de la prueba. El
legislador ha recogido este nuevo orden de ideas en el nuevo modelo procesal penal, pues
se desarrollan un conjunto de facultades discrecionales a cargo del Ministerio Público.

SEGUNDO. - DE LA INVESTIGACIÓN PREPARATORIA:

Que, conforme a lo establecido en el primer párrafo del artículo 60º del Código Procesal
Penal, el Ministerio Público es el titular del ejercicio de la acción penal, actúa de oficio, a
instancia de la víctima, por acción popular o por noticia policial. Conforme se encuentra
establecido en el artículo 336º del Código Procesal, si el Fiscal, de la denuncia, del Informe
Policial o de las diligencias preliminares que realizó, aparecen indicios reveladores de la
existencia de un delito, que la acción penal no ha prescrito, que se ha individualizado al
imputado y que, si fuera el caso, se han satisfecho los requisitos de procedibilidad,
dispondrá la formalización y la continuación de la Investigación Preparatoria.

De conformidad con lo establecido en el artículo 321º y 336º del Código Procesal Penal,
se establece que, la Investigación Preparatoria persigue reunir los elementos de
convicción, de cargo y de descargo, que permitan al Fiscal decidir si formula o no acusación
y, en su caso, al imputado preparar su defensa. Tiene por finalidad determinar si la
conducta incriminada es delictuosa, las circunstancias o móviles de la perpetración, la
identidad del autor o partícipe y de la víctima, así como la existencia del daño causado.

En el presente caso i) aparecen indicios reveladores de la existencia de un delito, ii) la

acción penal no ha prescrito y, iii) se ha individualizado al presunto autor; siendo así, en
el presente caso se cumplen los presupuestos normativos a que se contrae dicha norma
procesal, dado que existe contra la imputada MINJIE JIANG, suficientes elementos de
convicción de cargo para atribuirle la presunta comisión del delito aduanero en la
modalidad de DEFRAUDACIÓN DE RENTAS DE ADUANAS, cuyo ejercicio es objeto de
persecución penal pública por este Ministerio Público.

TERCERO. - DE LA IDENTIFICACIÓN DE LAS PARTES:

3.1. IMPUTADO:

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 Nombres : XXXXXXXXXXXX
Carne de :
Extranjería Nº
Lugar de : Guanzhou, Cantón, China
nacimiento
Fecha : 11 de agosto de 1986
nacimiento
Padres : Hong Hao Jiang (padre) y Li Hua Wang (madre)
Estado civil : Casada
Domicilio Real : Av. XXXXXXXXXXXXXXX, Lima
Celular : XXXXXXXXXXXXX
Abogada XXXXXXXXXXXXXcon Registro CAL XXXXXX, con domicilio
defensora procesal en Casilla 10994 del Colegio de Abogados de Lima, celular
XXXXXXXXXXXX, casilla electrónica XXXXXXXX y correo
electrónico XXXXXcom.

3.2. AGRAVIADO:
El Estado, representado por el Procurador Público de la Superintendencia Nacional de
Aduanas y de Administración Tributaria- SUNAT, con domicilio legal en el Jirón Santa Rosa
(ex Jirón Antonio Miro Quesada) Nº 212, Cercado, Lima; y, domicilio procesal en la
Casilla n.º 560 del Colegio de Abogados del Callao.

3.3. MINISTERIO PÚBLICO

Con domicilio procesal en la Av. Sáenz Peña n.º 155, tercer piso, Callao, con casilla
electrónica Nº 114856 y correo electrónico [email protected].

CUARTO. - HECHOS – PREMISAS FÁCTICAS:

4.1 Que, con fecha 17.11.2020 se numeró la Declaración Simplificada de Envíos de

Entrega Rápida n.° 235-2020-18-A21707, seleccionada a canal de control rojo, por
parte de SCHARFF INTERNATIONAL COURIER & CARGO SA en representación de
su mandante ALI MAMA PERU EIRL, representada por MINJIE JIANG solicitando la
nacionalización de mercancía detallada como calzado casual amparada en la Guía
Aérea n.° 398694434235, Manifiesto de Carga n.° 235-2020-4052 y Factura Comercial
S/N de fecha 09.11.2020 del proveedor Salt International SDN, BHD de Malasia.

4.2 Así, se informa que en el reconocimiento físico realizado el 07.01.2021 que la

mercancía de características de calzado deportivo, tiene inscripciones y marca tapada
y/u oculta subrepticiamente, con telas adheridas de color negro y otros, donde al retirar
dichos elementos, se encuentran las inscripciones y logos de las marcas Nike y Adidas,
por lo que la Administración Aduanera inmovilizó la mercancía por medio del Acta de
Inmovilización n.o 235-0105-2021-n.o 000008.

4.3 Además, mediante el Informe n.o 00017-2021-SUNAT-3Z1800 de fecha 12.01.2021, se

determinó que el valor de la mercancía asciende a la suma US$ 5,423.10 y los tributos
dejados que gravan su importación, ascienden a US$ 1,680.00, equivalente a S/
6,152.15, siendo éste el monto del perjuicio fiscal.

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QUINTO.- TIPIFICACIÓN

5.1. En este sentido la conducta atribuida a la investigada, es por la presunta comisión del
delito aduanero, en su modalidad de DEFRAUDACIÓN DE RENTAS DE ADUANAS,
conducta tipificada en el artículo 4°, literal a) del artículo 5º de la Ley n° 28008– Ley de
los Delitos Aduaneros, el mismo que establece:

“Artículo 4°.- Defraudación de Rentas de Aduana

El que mediante trámite aduanero, valiéndose de engaño, ardid, astucia u otra
forma fraudulenta deja de pagar en todo o en parte los tributos u otro gravamen o
los derechos antidumping o compensatorios que gravan la importación o aproveche
ilícitamente una franquicia o beneficio tributario, será reprimido con pena privativa
de libertad no menor de cinco ni mayor de ocho años y con trescientos sesenta y
cinco a setecientos treinta días-multa.

Artículo 5°.- Modalidades de Defraudación de Rentas de Aduana

Constituyen modalidades del delito de Defraudación de Rentas de Aduana y serán reprimidos con
las penas señaladas en el artículo 4°, las acciones siguientes:
a. Importar mercancías amparadas en documentos falsos o adulterados o con información falsa
en relación con el valor, calidad, cantidad, peso, especie, antigüedad, origen u otras
características como marcas, códigos, series, modelos, que originen un tratamiento aduanero
o tributario más favorable al que corresponde a los fines de su importación.

5.2. Para la configuración del delito de defraudación de rentas de aduana, se distingue

entre dejar de pagar los tributos que gravan la importación y el aprovechar un beneficio
tributario; considerándolos a cualquiera de ellos como posibles resultados de un actuar
fraudulento; pero con naturaleza distinta.

5.3. El delito de defraudación de rentas de aduana presupone un i) trámite aduanero

esto es, la presentación de mercancías y de la declaración de importación (trámite
aduanero), donde ii) a través de engaño, ardid u otra forma fraudulenta, se simula
que la importación está liberada del pago de tributos o que éstos son inferiores
a los que realmente corresponde pagar, y al ser un delito de resultado requiere
además, que iii) la Administración Aduanera perciba efectivamente una suma
inferior (o no perciba) de lo que legalmente correspondía.

5.4. Así, el delito de defraudación de rentas de aduana exige la declaración intencional

de un valor en aduana que no corresponde al que se tenía que haber declarado
según las normas jurídicas aplicables, empleando para ello el engaño, para hacer
caer en error a la administración.

5.5. Por tanto, el comportamiento necesariamente es doloso (dolo directo) y para sancionar
penalmente la conducta atribuida debe concurrir todos los elementos del tipo penal.

5.6. Con ello, conforme se desprende del Informe n.o 016-2021-SUNAT-3Z1800 de fecha
12.01.2021 a fojas 05-11, se tiene que por medio del trámite aduanero de la

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 Declaración Simplificada de Envíos de Entrega Rápida n.° 235-2020-18-A21707,
donde se declaró 51 pares de calzado casual, sin marca, sin modelo, seleccionada a
canal de control rojo, que significa reconocimiento documentario y físico, realizado el
07.01.2021 por parte de la Autoridad Aduanera, que se habría utilizado documentos
y/o información no real con respecto a las características de las mercancías y su valor
porque se verificó la existencia de 51 pares de calzado deportivo que tenía
inscripciones y marcas tapadas y/u ocultas subrepticiamente, con telas adheridas de
color negro, y otros, donde al retirar dichos elementos, donde se encontraban
inscripciones y logos de las marcas reconocidas "Nike" y "Adidas (44 pares de calzado
deportivo, unisex con marca y logotipo Nike y 07 pares de calzado deportivo unisex,
con marca y logotipo Adidas); ello con la finalidad de pagar menores tributos al Estado;
cabe precisar que, la declaración aduanera al tener un valor inferior a los US$ 200.00
asignada a la categoría 2 (comprende las mercancías hasta por un valor FOB de US$
200,00 por envío), poseía los beneficios tributarios que otorga el Régimen Especial de
Envíos de Entrega Rápida, ya que, por tener dichas características no le correspondía
pagar Ad Valorem, IGV ni IPM conforme a la normativa del régimen de envíos de
entrega rápida; siendo así las cosas, el funcionario aduanero inmovilizó la mercancías
a través del Acta de Inmovilización n.o 2350105-2021-No 00008 de fecha 07.01.2021 a
fojas 21; y que conforme al Informe de Valoración n. o 00017-2021-SUNAT-3Z1800, el
valor de los tributos dejados de pagar ascienden a US$ 1,680.00, equivalentes a S/
6,152.15.

SEXTO.- ANÁLISIS DE LA CONDUCTA IMPUTADA A LA INVESTIGADA

6.1 Se atribuye a MINJIE JIANG, ser AUTORA del delito aduanero de DEFRAUDACIÓN
DE RENTAS DE
ADUANAS, debido a que, por medio de la Declaración Simplificada de Envíos de Entrega
Rápida n.° 2352020-18-A21707, donde se declaró 51 pares de calzado casual, sin marca,
sin modelo, seleccionada a canal de control rojo, que significada reconocimiento
documentario y físico, realizado el 07.01.2021 por parte de la Autoridad Aduanera, que se
habría utilizado documentos y/o información no real con respecto a las características de
las mercancías y su valor porque se verificó la existencia de 51 pares de calzados deportivo
que tenía inscripciones y marcas tapadas y/u ocultas subrepticiamente, con telas
adheridas de color negro, y otros, donde al retirar dichos elementos, donde se encontraban
inscripciones y logos de las marcas reconocidas de "Nike" y "Adidas (44 pares de calzado
deportivo, unisex con marca y logotipo Nike y 07 pares de calzado deportivo unisex, con
marca y logotipo Adidas), trámite aduanero que se encontraba amparado en la Commercial
Invoice S/N de fecha 09.11.2020 a fojas 25, la cual tiene como uno de los datos
identificatorios del comprador el RUC 20606431342 y el nombre de la empresa Ali Mama
EIRL; además, conforme al Acta Fiscal de fecha 27.01.2021 a fojas 32-33, se observó que
la empresa Ali Mama EIRL no solo vendía productos sin marca sino que también
comercializaba productos con la marca “Nike” conforme se apreció en su red social
“Facebook”.

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6.2. Además, se tiene que conforme con la declaración de Minjie Jiang a fojas 168-173,
ella manifestó que importaba zapatillas sin marcas pero que algunos pares venían con
marcas pensando que era un error, pero igual las publicitaba para venderlas, añadiendo
que ella solicitaba zapatillas sin marca a su amigo Owen Cheng, quien de acuerdo a su
declaración se las daba en consignación; no obstante ello, no cuenta con documentos,
mensajes Whatsapp o correos electrónicos que certifiquen que ella solicitaba calzado
deportivos sin marca, puesto que conforme al escrito de Ali Mama Perú EIRL a fojas 48-
50, todo pedido lo hacía vía telefónica; además, se observa (fojas 60-73) que ha realizado
más de 30 importaciones en el año 2020 correspondientes a envíos de entrega rápida y
gran parte de estos eran calzado deportivo, siendo ello así, Minjie Jiang tenía conocimiento
que en los pedidos de zapatillas que venían a su nombre iban a venir zapatillas con marcas,
por lo que, ha amparado la importación del calzado deportivo con información falsa
respecto a las marcas de las zapatillas.

SÉTIMO. – ELEMENTOS QUE CONVICCIÓN:

7.1. Informe n.o 016-2021-SUNAT-3Z1800 de fecha 12.01.2021 a fojas 05-11, en el que

indica que por medio del Declaración Simplificada de Envíos de Entrega Rápida n.°
235-2020-18-A21707 numerada el 17.11.2020, seleccionada a canal de control rojo, la
empresa de servicios de entrega rápida SCHARFF INTERNATIONAL COURIER &
CARGO S.A en representación de su mandante la empresa ALI MAMA PERU E.I.R.L.,
solicitó la nacionalización de la mercancía descrita como calzado casual, amparada en
la Guía Aérea n.o 398694434235, Manifiesto de Carga n.o 235-2020-4052 y Factura
Comercial n.o S/N de fecha 09.11.2020 del proveedor Salt International SDN, BHD., de
Malasia; y que se realizó el reconocimiento físico efectuado el 07.01.2021, donde se
evidencia que la mercancía de características calzado deportivo, tiene inscripciones y
marcas tapadas y/u ocultas subrepticiamente, con telas adheridas de color negro, y
otros, donde al retirar dichos elementos, se encuentran las inscripciones y logos de las
marcas reconocidas de "Nike" y "Adidas"; y que mediante Informe n. o 00017-2021-
SUNAT3Z1800 de fecha 12.01.2021, se determinó que asciende a la suma US$
5,423.10 y los tributos dejados de pagar que gravan su importación, considerando
descontar los menores montos pagados, ascienden a US$ 1,680.00, equivalente a S/
6,152.15, siendo éste el monto del perjuicio fiscal.

7.2. Informe n.o 00017-2021-SUNAT-3Z1800 de fecha 12.01.2021 a fojas 13-18, en el

que se concluye que el valor de las mercancías descritas en la Declaración Simplificada
n.o 235-2020-18-A21707 asciende a US$ 5,423.10 y los tributos dejados de pagar que
gravan su importación considerando descontar los
menores montos pagados ascienden a US$ 1,680.00 o su equivalente en moneda
nacional a S/ 6,152.15, siendo este el monto del perjuicio fiscal.

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7.3. Acta de Inmovilización n.o 235-0105-2021-No 00008 de fecha 07.01.2021 a fojas
21, en la que se detalla la inmovilización de 44 pares de calzado deportivo, unisex, con
marca y logotipo de “Nike” (tapadas con tela adherida de color negro) y 07 pares de
calzado deportivo, unisex, con marca y logo “adidas” (tapadas con tela adherida).

7.4. Hoja de Resumen Scharff a fojas 23, que señala de orden de trabajo n.o 2020-
821236, con datos del transporte n.o 2020-4052, Vuelo n.o AV025, llegada 18.11.2020,
con valor FOB US$ 178.50, flete US$ 328.20; seguro por el monto de US$ 1.34, y el
valor CIF US$ 508.04; Factura S/N de fecha 09.11.2020; con descripción “calzado
casual”; indica como Partida n.o 9809.0000.20.

7.5. Commercial Invoice S/N de fecha 09.11.2020 a fojas 25, donde se indica como TAX
ID el “DNI 20606431342” con dirección de Av. Petit Thours 2590, Lince, con contacto
Ali Mama Perú EIRL/Dongshe, celular 997881311.

7.6. Constancia de Peso de Ingreso n.o 2020-821236 a fojas 27, donde indica como
Guía 398694434235, como compañía aérea Aerolínea del Caribe, vuelo 5139, con
fecha de arribo 18.11.2020, como Courier Scharff International Courier, como
contenido “Casual Shoes” y consignatario “Mama Perú EIRL/DONDSHEN.

7.7. Guía Aérea n.o 398694434235 a fojas 29.

7.8. Acta Fiscal de fecha 27.01.2021 a fojas 32-33, en el que se visualizó que la empresa
Ali Mama Perú EIRL en su red social “Facebook” comercializaba zapatillas con el signo
distintivo de Nike.

7.9. Escrito de Ali Mama Perú EIRL a fojas 48-50, en el que indica que los calzados
deportivos fueron remitidos a la empresa en calidad de consignación, con fines de
vender las mercancías, sin documento formal; y con el proveedor se realizaron las
conversaciones telefónicas, no hay documentos escrito, indicando que fue el primer y
único envío y que fue la empresa Salt International SDN BHD que remitió la mercancía.

Oficio n.o 119-2021-SUNAT/3Z5500 de fecha 13.04.2021 a fojas 60-73, en el que

se remitió el movimiento migratorio de Ali Mama Perú EIRL, en el que se observa que
en el año 2020 ha realizado importaciones de calzado deportivo algunos sin marca y
otros declarados como marca XPAY.

Declaración de Roberto Samuel Quesada Tenorio a fojas 155-162, quien elaboró

el Informe n.o 016-2021-SUNAT-3Z1800, quien indica que el perjuicio ocasionado al
Estado es de US$ 1,680.00, por cuanto se declaró un valor inferior a los US$ 200.00,
no pagando impuesto alguno por ser un régimen especial; asimismo, participó en la
acción de control extraordinaria realizada sobre la mercancía amparada en la

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 Declaración Simplificada n.o 235-2020-18-A21707, señalando que la mercancía fue
colocada en una zona especial por personal interno del depósito, hallándose 51 pares
de calzado deportivo que coincidía con la cantidad declarada pero de una revisión
somera se evidenció etiquetados adheridos con pegamento de material plástico y textil
de color del calzado, por lo que se procedió al retiro del etiquetado a través de una
cuchilla, evidenciando una adherencia firme, verificando que debajo de estos
etiquetados se encuentran marcas registradas que corresponden a Nike y Adidas.

7.12. Declaración de Minjie Jiang a fojas 168-173, en el que indica que por en el año
2020 ayudaba a su esposo en el chifa, negocio que se cerró en la cuarentena y un
amigo de China le ofreció hacer un negocio y que por eso abrió la empresa Ali Mama,
siendo su persona la dueña, y la empresa se dedicaba a la venta de mochilas y
zapatillas; manifestando que, en el caso de las zapatillas, algunas de las cajas venían
con marcas, pero eran pocos los pares como dos o tres pares en diferentes cajas, y
así las vendían porque creía que venían mezcladas; asimismo, menciona que
publicitaba tanto con marca como sin marca, y que ya no publicita; agrega que, ella
pedía las zapatillas sin marca, y llamaba a su amigo Owen Cheng, quien es vendedor
de zapatillas en China; él le mandaba zapatillas sin marca, y a veces en los envíos
había productos con marca que ella no había pedido, pensaba que era un error; añade
que, su amigo la llamaba indicando que el producto estaba en camino, y luego UPS o
FEDEX, le decía que ésta ya estaba para recoger y cuánto tenía que pagar, enviaba
el voucher y le llevaban el producto; ahora bien, en relación a la commercial invoice de
fecha 11.09.2020, señala que fue Owen quien compró las zapatillas al proveedor SALT
INTERNATIONAL SDN, BHD, no sabe si es de su empresa o de su amigo, que ella no
ha tratado directamente con esa empresa o con ninguna, que su amigo Owen se
encargaba de todo; agrega que, Owen le enviaba el producto, y ella vendía el producto,
y cuando se vendía todo, ella le debía abonar a Owen, y que ella lo único que pagaba
eran los impuestos y el envío en Perú; agrega que Sharff le envió correo indicando que
hubo un problema con aduanas porque ella había preguntado qué paso con la
mercancía.

OCTAVO.- PLAZO DE LA INVESTIGACIÓN PREPARATORIA:

8.1. El artículo 342°.1 del Código Procesal Penal, establece que “El plazo de la
Investigación Preparatoria es de ciento veinte días naturales. Sólo por causas justificadas,
dictando la Disposición correspondiente, el Fiscal podrá prorrogarla por única vez hasta
por un máximo de sesenta días naturales”. Al término de este espacio de investigación el
fiscal dará por concluida la Investigación Preparatoria cuando considere que ha cumplido
su objeto, aun cuando no hubiere vencido el plazo.

8.2. El artículo 342º.2 del Código Procesal Penal señala que, tratándose de investigaciones
complejas, el plazo de la Investigación Preparatoria será de ocho meses, asimismo la
prórroga es por igual plazo que deberá concederla el Juez de Investigación Preparatoria.

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Por las consideraciones anotadas, esta Fiscalía Provincial Corporativa Especializada en
Delitos Aduaneros y contra la Propiedad Intelectual del Callao – Tercer Despacho con las
atribuciones conferidas en el artículo 159.4 de la Constitución Política del Estado y los
artículos 1º y 5º de la Ley Orgánica del Ministerio Público aprobado mediante D.Leg. Nº
052, y al amparo del artículo 336º del Código Procesal Penal, DISPONE:

PRIMERO. - FORMALIZAR Y CONTINUAR LA INVESTIGACIÓN PREPARATORIA

contra MINJIE JIANG, en su calidad de AUTORA, por la presunta comisión del delito
aduanero de DEFRAUDACIÓN DE RENTAS DE ADUANAS, previsto en el artículo 4o,
literal a) del artículo 5o de la Ley n° 28008– Ley de los Delitos Aduaneros, en agravio del
Estado representado por el Procurador Público de la SUNAT, por el plazo de CIENTO
VEINTE DÍAS NATURALES, debiendo realizarse las siguientes diligencias:

1. Se solicite al Juzgado de Investigación Preparatoria la incautación de la mercadería

inmovilizada por medio del Acta de Inmovilización 235-0105-2021-No 000008.

2. Se requiera a ALI MAMA PERU EIRL informar en un plazo de cinco (05) días
hábiles, i) quién es la persona que aparece en la factura comercial con el nombre
de Dongshe y ii) Señale los datos de identificación de Owen Cheng para tomar su
declaración.

3. Se solicite a la Municipalidad Metropolitana de Lima informar en un plazo de cinco

(05) días hábiles quien es el propietario del stand ubicado en Jr. Andahuaylas n.o
1049 Int. 243 Cercado de Lima,
Galería La Gran Mesa, Lima.

4. Se solicite a la Municipalidad Distrital de Lince informar en un plazo de cinco (05)

días hábiles quien es el propietario del domicilio ubicado en la Av. Petit Thours
2590, Lince.

5. Se solicite a Aerolínea del Caribe remita y/o informe de manera documentada en

un plazo de cinco (05) días hábiles lo siguiente: i) Informe detalladamente cuál fue
su participación y/o servicios que brindaron respecto a la Guía Aérea n. o
398694434235; ii) Remita el original o copia certificada de la Guía Aérea n.o
398694434235; iii) Informe quién o quiénes contrataron sus servicios para el
traslado de la mercancía amparada en la Guía Aérea n.o 398694434235.

6. Se reitere a la SCHARFF INTERNATIONAL COURIER & CARGO SA, remita y/o

informe de manera documentada en un plazo de dos (02) días hábiles, lo siguiente:
i) informe detalladamente cuál fue su participación y/o servicios que brindaron para
que la mercancía sustentada en la Declaración Simplificada de Importación EER
DSIEER n.o 235-2020-18-A21707 (deberá detallar el proceso desde que se

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 contactaron con ella para contratar sus servicios elaborando un informe de
trazabilidad); ii) Remita el original de la Declaración Simplificada de Importación
EER DSIEER n.o 235-2020-18-A21707 y de la documentación que sustentó su
importación; iii) Informe quién o quiénes contrataron sus servicios para efectuar la
declaración de la Declaración Simplificada de Importación EER DSIEER n.o 235-
2020-18-A21707 (el importador, representantes, comisionistas), debiendo informar
cómo solicitó el importador su servicios y cuál fue el medio de pago para dicha
declaración, debiendo remitir los documentos originales que lo acrediten; iv)
Remita todas las comunicaciones electrónicas realizadas con el importador o sus
representantes o comisionistas, respecto a la declaración de la Declaración
Simplificada de Importación EER DSIEER n.o 235-202018-A21707; v) Informe los
datos de identificación de las personas que atendieron la tramitación de la
Declaración Simplificada de Importación EER DSIEER n.o 235-2020-18-A21707;
vi) Precise cuáles son los actos de control, supervisión y vigilancia que se realizó
para efectuar una correcta declaración de la Declaración Simplificada de
Importación EER DSIEER n.o 235-2020-18-A21707; vii) Sobre todas las
operaciones que realizaron respecto a la mercancía (movilizaciones de carga,
reconocimientos previos, desdoble, etc.). De haberse realizado el reconocimiento
previo, remita el acta respectiva, el video de seguridad que registró dicha diligencia,
así como el documento de autorización de ingreso para la realización del
reconocimiento previo.

7. Se reitere a la SUNARP, remita la partida registral de la persona jurídica ALI MAMA

PERU EIRL.

8. Se reciba la declaración de FRANCISCO J. HUAMAN GUILLEN, auxiliar de

despacho de SCHARFF INTERNATIONAL COURIER & CARGO SA, para que,
entre otros, detalle cuál fue su participación en el reconocimiento físico efectuada
sobre la mercancía de la DSIEER 235-2020-18A21707, diligencia que se llevará a
cabo el día 26 DE AGOSTO DE 2021 A LAS 09:00 HORAS, a través de la
aplicación GOOGLE MEET, para ello, deberá indicar número de celular y correo
electrónico Gmail.

9. Las demás diligencias necesarias para el esclarecimiento de los hechos

denunciados.

SEGUNDO. - Hágase de conocimiento, la presente disposición, al Juez del Juzgado de

Investigación Preparatoria de Turno de la Corte Superior de Justicia del Callao; conforme
lo establecido en el artículo 3° e inciso 3) del artículo 336° del Código Procesal Penal, de
igual manera cúmplase con notificar la presente a las partes procesales.

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