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    S07 S1-Ejerciciosxlsx EfrainAlfaro

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    El documento presenta el estado de situación financiera de la empresa El Carmelo al 31 de diciembre de 2021, mostrando los activos, pasivos y patrimonio de la empresa, con detalles como cuentas por cobrar, existencias, propiedad planta y equipo, cuentas por pagar, capital e impuestos.

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    SUMAS MAYOR SALDOS MAYOR AJUSTES

    CTA.
    DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER
    10 115,483.00 96,554.00 18,929.00
    12 110,450.00 105,505.00 4,945.00
    20 129,869.00 78,540.00 51,329.00
    33 8,745.00 8,745.00
    39 - 1,920.00 1,920.00
    40 338.00 553.00 215.00
    41 300.00 600.00 300.00
    42 151,996.00 176,304.00 24,308.00
    46 23,157.00 32,157.00 9,000.00
    50 - 30,000.00 30,000.00
    58 - 4,628.00 4,628.00
    60 102,826.00 - 102,826.00
    61 - 102,826.00 102,826.00 78,540.00
    62 22,000.00 - 22,000.00
    63 8,429.00 - 8,429.00
    66 1,080.00 - 1,080.00
    67 4,870.00 - 4,870.00
    68 1,584.00 - 1,584.00
    69 78,540.00 - 78,540.00 78,540.00
    70 - 136,840.00 136,840.00
    74 12,200.00 12,200.00
    77 - 5,440.00 5,440.00
    79 - 36,883.00 36,883.00 36,883.00
    94 9,604.00 - 9,604.00 9,604.00
    95 22,409.00 - 22,409.00 22,409.00
    97 4,870.00 - 4,870.00 4,870.00
    808,750.00 808,750.00 352,360.00 352,360.00 115,423.00 115,423.00

    UTILIDAD CONTABLE 13,577.00


    + ADICIONES
    GASTOS REPARABLES 5,223.00
    UTILIDAD ANTES ´PART 18,800.00
    - PARTICPACION TRABAJ 10% -1,504.00
    UTILIDAD ANTES IR 17,296.00
    IMPUESTO RENTA 29.5% -5,102.32
    UTILIDAD ANTES RESERVA 12,193.68
    RESERVA LEGAL 10% -1,219.37
    UTILIDAD EJERCICIO 10,974.31
    SUMAS MAYOR SALDOS MAYOR AJUSTES
    CTA.
    DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER

    UTILIDAD CONTABLE 13,577.00


    PARTICPACION TRABAJ 10% 1,504.00 41
    IMPUESTO RENTA 29.5% 5,102.32 40 CAPITAL
    RESERVA LEGAL 10% 1,219.37 58 30,000.00
    UTILIDAD EJERCICIO 5,751.31 59
    1, 2, 3 19, 29, 39, 4, 5 6, -69 7, -79 9, 66, 69 7, -79

    INVENTARIO RES. POR NATURALEZA RES. POR FUNCIÓN


    ACTIVO PASIVO Y PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA
    18,929.00 PAT
    4,945.00
    51,329.00
    8,745.00
    1,920.00
    215.00
    300.00
    24,308.00
    9,000.00
    30,000.00
    4,628.00
    102,826.00
    24,286.00
    22,000.00
    8,429.00
    1,080.00 1,080.00
    4,870.00
    1,584.00
    78,540.00
    136,840.00 136,840.00
    12,200.00 12,200.00
    5,440.00 5,440.00

    9,604.00
    22,409.00
    4,870.00
    83,948.00 70,371.00 152,989.00 166,566.00 128,703.00 142,280.00
    13,577.00 13,577.00 13,577.00
    83,948.00 83,948.00 166,566.00 166,566.00 142,280.00 142,280.00

    1) CTA DEBE HABER


    69 78,540.00
    61 78,540.00

    2) DEBE HABER
    79 36,883.00
    94 9,604.00
    95 22,409.00
    97 4,870.00
    1, 2, 3 19, 29, 39, 4, 5 6, -69 7, -79 9, 66, 69 7, -79

    INVENTARIO RES. POR NATURALEZA RES. POR FUNCIÓN


    ACTIVO PASIVO Y PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA
    PAT

    6,000.00
    4,628.00
    1,372.00
    EMPRESA EL CARMEL
    ESTADO DE SITUACION FIN
    (Al 31 de Diciembre del 20

    ACTIVO

    Activo Corriente
    Efectivo y equivalente de efectivo 18,929.00
    Valores negociables
    Cuentas por cobrar comerciales 4,945.00
    Cuentas por cobrar a vinculadas
    Otras cuentas por cobrar
    Existencias 51,329.00
    Gastos pagados por anticipado
    Total Activo Corriente 75,203.00

    Activo No Corriente
    Cuentas por cobrar a largo plazo
    Cuentas por cobrar a vinculadas a largo plazo
    Otras cuentas por cobrar a largo plazo
    Inversiones permanentes
    Propiedad, planta y equipo (neto de depreciación) (Nota 2) 6,825.00
    Activos intagibles (neto de amortización acumulada)
    Impuesto a la Renta y Participación diferidos (Activo)
    Otros Activos
    Total Activo no Corriente 6,825.00

    Total Activo 82,028.00

    ACTIVO = PASIVO + PATRIMONIO


    EMPRESA EL CARMELO SAC
    ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
    (Al 31 de Diciembre del 2021)

    PASIVO Y PATRIMONIO

    Pasivo Corriente
    Sobregiros y pagarés bancarios
    Cuentas por pagar comerciales 24,308.00
    Cuentas por pagar a vinculadas
    Otras cuentas por pagar (Nota 3) 9,515.00
    Parte corriente de las deudas a largo plazo
    Impuesto a la Renta y Participaciones (Nota04) 6,606.32
    Total Pasivo Corriente 40,429.32
    Pasivo No Corriente
    OBLIGACIONES FINANCIERAS
    Cuentas por pagar a vinculadas
    Ingresos diferidos

    Total Pasivo No Corriente -

    Total Pasivo 40,429.32

    Patrimonio neto
    Capital 30,000.00
    Capital adicional
    Acciones de inversión
    Excedentes de revaluación
    Reservas legales 5,847.37
    Otras reservas
    RESULTADOS ACUMULADOS ANTERIORES

    RESULTADOS ACUMULADOS-UTILIDAD 5,751.31


    Total Patrimonio neto 41,598.68

    Total Pasivo y Patrimonio neto 82,028.00

    VO = PASIVO + PATRIMONIO
    INVENTARIO
    CTA. ACTIVO PASIVO Y PAT

    10 18,929.00
    12 4,945.00
    20 51,329.00
    33 8,745.00
    39 1,920.00
    40 215.00
    41 300.00
    42 24,308.00
    46 9,000.00
    50 30,000.00
    58 4,628.00
    83,948.00 70,371.00
    13,577.00
    83,948.00 83,948.00

    UTILIDAD CONTABLE 13,577.00


    PARTICPACION TRABAJ 10% 1,504.00 41
    IMPUESTO RENTA 29.5% 5,102.32 40
    RESERVA LEGAL 10% 1,219.37 58
    UTILIDAD EJERCICIO 5,751.31 59
    EMPRESA EL CARMELO SAC
    ESTADO DE RESULTADO POR NATURALEZA
    ( Al 31 de Diiciembre del 2021)

    70 VENTAS BRUTA 136,840.00


    74 -DESCUENTOS Y BONIFICACIONES -12,200.00
    VENTAS NETAS 124,640.00
    60 -COMPRAS -102,826.00
    61 +-VARIACION DE EXISTENCIAS 24,286.00
    MARGEN COMERCIAL 46,100.00
    63 -SERV PRESTADOS POR TERCEROS -8,429.00
    VALOR AGREGADO 37,671.00
    62 -GASTO DEL PERSONAL -22,000.00
    EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION 15,671.00
    66 -PERDIDA DE MEDICION DE ACTIVOS, -1,080.00
    68 VALUACION Y DETERIORO -1,584.00
    RESULTADO DE EXPLOTACION 13,007.00
    77 INGRESOS FINANCIEROS 5,440.00
    67 -GASTOS FINANCIEROS -4,870.00
    RESULTADOS ANTES DE PART E IMP 13,577.00
    PARTICIPACION -1,504.00
    IMPUESTO A LA RENTA -5,102.32
    RESULTADO ANTES DE RESERVA 6,970.68
    RESERVA LEGAL -1,219.37
    RESULTADO DEL EJERCICIO 5,751.31
    RES. POR NATURALEZA
    CTA.
    PERDIDA GANANCIA
    60 102,826.00
    61 24,286.00
    62 22,000.00
    63 8,429.00
    66 1,080.00
    67 4,870.00
    68 1,584.00
    69
    70 136,840.00
    74 12,200.00
    77 5,440.00
    79
    94
    95
    97
    152,989.00 166,566.00
    13,577.00
    166,566.00 166,566.00

    UTILIDAD CONTABLE 13,577.00


    PARTICPACION TRABAJ 10% 1,504.00 41
    IMPUESTO RENTA 29.5% 5,102.32 40
    RESERVA LEGAL 10% 1,219.37 58
    UTILIDAD EJERCICIO 5,751.31 59
    Ingresos Operacionales
    Ventas Netas (ingresos operacionales)
    Otros Ingresos Operacionales
    Total de Ingresos Brutos
    Costo de ventas (Operacionales)
    Otros Costo Operacionales
    Total Costos Operacionales
    Utilidad Bruta
    Gastos de Administración
    Gastos de Venta
    Ganancia (Pérdida) por venta de Activos
    Otros Ingresos
    Otros Gastos
    Utilidad Operativa
    Ingresos Financieros
    Gastos Financieros
    Participacion en los Resultados de Partes Relacionadas
    por el Metodo de Participacion
    Ganancia (Pérdida) por Instrumentos Financieros Derivados
    Resultados antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta
    Participaciones 10%
    Impuesto a la Renta 29.5%
    Reserva Legal 10%
    Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio
    RES. POR FUNCIÓN
    CTA. PERDIDA GANANCI
    A
    66 1,080.00
    67
    136,840.00 68
    -12,200.00 69 78,540.00
    124,640.00 70 136,840.00
    -78,540.00 74 12,200.00
    77 5,440.00
    -78,540.00 79
    46,100.00 94 9,604.00
    -9,604.00 95 22,409.00
    -22,409.00 97 4,870.00
    128,703.00 142,280.00
    13,577.00
    -1,080.00 142,280.00 142,280.00
    13,007.00
    5,440.00
    -4,870.00
    UTILIDAD CONTABLE 13,577.00 41
    PARTICPACION TRABAJ 10% 1,504.00 40
    IMPUESTO RENTA 29.5% 5,102.32 58
    13,577.00 RESERVA LEGAL 10% 1,219.37 59
    -1,504.00 UTILIDAD EJERCICIO 5,751.31
    -5,102.32
    -1,219.37
    5,751.31
    NOTAS A LOS ESTADOS FINNACIEROS

    NOTA: 01 BREVE RESEÑA DE ÑA EMPRESA ACTIIVDA

    NOTA02: Inmuebles, maquinaria y equipo (neto de depreciación)

    nota 03 Otras cuentas por pagar

    NOTA 04

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