CONTENEDOR 20 PIES

UNIDAD COMERCIAL CAJA * 40 PANTALONES

EURO PALLETS 120*80*16,2centimetros

FRECUENCIA DE ENVIO 4 CONTENEDORES AL AÑO

CAJAS POR PALLET 16

CAJAS POR CONTENEDOR DE 20 PIES 160 40 6400 PANTALONES POR CONTENEDOR

ANTALONES POR CONTENEDOR
 DESCRIPTION FOR CONTAINER 20 FEAT
1 PANT
0.35 Kg de peso
6400 unidades

3.6 Valor del dólar en soles

SUPPLIES AND EXPENSES CANTIDAD USADA POR UNIDAD UNIDAD/CANTIDAD

NARROW DENIM FABRIC 1.3 mt

POPLIN FABRIC ((POCKET) 0.25 mt
HANDMADE FABRIC (APPLICATION) 0.2 mt
EMBROIDERY APPLICATION ( POR 2000 PUNTADAS) 1 unidad
CLOSURES 1 unidad
SEWING THREADS ( POR 50 METROS) 1 unidad
BUTTONS 1 unidad
EMBROIDERED LABELS (SIZES and waistband) 1 unidad
HASHTAG (LABEL. ON CARTON) 1 unidad
POLYBRILLO BAG 2.ESP. 1 unidad
POLYTENE PRINTED BAG 1 unidad
COSTO INSUMOS

PACKING CANTIDAD POR UNIDAD UNIDAD

ENVASE( BOLSA) 1 UND

CAJA DE CARTON 1 UND
COSTO PACKING

MANO DE OBRA DIRECTA

TIEMPO DE PRODUCIR UN
DESCRIPCIÓN UNIDAD
PANTALON
AYUDANTES 16.210 minutos
CORTADOR 16.210 minutos
MAQUINISTAS 16.210 minutos
TOTAL M.O.D.

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN

CANTIDAD USADA POR UNA
DESCRIPCIÓN UNIDAD
UNIDAD DE PANTALON
Energía eléctrica para máquinas 0.7031 kWh
Agua potable 0.0188 m3
Cargos por mantenimiento 3 Servicio
TOTAL C.I.F.

TOTAL COSTOS VARIABLES

 VALOR POR METROS CANTIDAD TOTAL POR 6400 UNIDADES
COSTO POR UNIDAD COSTO TRIMESTRAL O POR 6400
o PUNTADA EN METROS y UNIDADES

S/ 17.00 8320 S/ 22.10 S/ 141,440.00

S/ 5.00 1600 S/ 1.25 S/ 8,000.00
S/ 15.00 1280 S/ 3.00 S/ 19,200.00
S/ 2.00 6400 S/ 2.00 S/ 12,800.00
S/ 0.70 6400 S/ 0.70 S/ 4,480.00
S/ 1.50 6400 S/ 1.50 S/ 9,600.00
S/ 0.30 6400 S/ 0.30 S/ 1,920.00
S/ 0.70 6400 S/ 0.70 S/ 4,480.00
S/ 0.40 6400 S/ 0.40 S/ 2,560.00
S/ 0.20 6400 S/ 0.20 S/ 1,280.00
S/ 0.30 6400 S/ 0.30 S/ 1,920.00
COSTO INSUMOS S/ 32.45 S/ 207,680.00

COSTO POR 1000 COSTO TRIMESTRAL O POR 6400

CANTIDAD TOTAL POR UNIDADES(UND) COSTO POR UNIDAD
UNIDADES UNIDADES
S/ 150.00 6400 S/ 0.15 S/ 960.00
S/ 3,000.00 160 S/ 3.00 S/ 480.00
COSTO PACKING S/ 3.15 S/ 1,440.00

COSTO TRIMESTRAL O POR 6400

Costo por minuto COSTO POR UNIDAD US$
UNIDADES
S/ 0.5844 S/ 9.47 60,627.99 $ 16,841.11
S/ 0.2609 S/ 4.23 27,066.81 $ 7,518.56
S/ 0.8348 S/ 13.53 S/ 86,605.49 $ 24,057.08
S/ 27.23 S/ 174,300.29 $ 48,416.75

CANTIDAD TOTAL POR 6400 UNIDADES

COSTO UNITARIO COSTO POR UNIDAD COSTO POR 6400 UNIDADES
(Kg - kWh - m3)
 S/ 0.60 4500 S/ 0.4219 S/ 2,700.00
S/ 3.50 120 S/ 0.0656 S/ 420.00
S/ 1,500.00 3 S/ 0.0429 S/ 274.25
TOTAL C.I.F. S/ 0.5 S/ 3,394.3

S/ 63.4 $ 260,931.00
 US$

$39,288.89
$2,222.22
$5,333.33
$3,555.56
$1,244.44
$2,666.67
$533.33
$1,244.44
$711.11
$355.56
$533.33
$ 57,688.89

US$

$ 266.67
$ 133.33
$ 400.00

US$
$ 750.00
$ 116.67
$ 76.18
$ 942.85

$ 72,480.83
 MÁQUINAS PARA LA PRODUCCION
MÁQUINA VALOR UNITARIO
4 RECTAS ELECTRONICAS S/ 5,400.00
1 REMALLADORA S/ 9,000.00
1 BORDADORA DE 18 CABEZALES S/ 72,000.00

DEPRECIACIÓN ANUAL APROXIMADA

 VALOR TOTAL
S/ 21,600.00
S/ 9,000.00
S/ 72,000.00
S/ 102,600.00 $28,500.00
S/ 10,260.00 $ 2,850.00
 COSTOS FIJOS TRIMESTRALES

Descripción COSTO
Salario del Gerente General S/ 6,000.00
Salario de Jefe de administracion S/ 5,400.00
Salario del Jefe de Producción S/ 5,400.00
Salario del Encargado de Comercio S/ 5,400.00
Salario del contador S/ 5,400.00

Teléfono e internet S/ 600.00

Impuesto predial/trimestral S/ 371.75
Depreciación de las máquinas S/ 2,565.00
TOTAL COSTOS FIJOS TRIMESTRALES S/ 31,136.75
Costo fijo por UNIDAD de pantalon S/ 4.87

COSTO TOTAL POR UNIDAD de pantalon S/ 68.23

COSTO TOTAL DE PRODUCCIÓN S/ 292,067.75

 US$
$ 1,666.67 $ 6,666.67
$ 1,500.00 $ 6,000.00
$ 1,500.00
$ 1,500.00
$ 1,500.00
$ -
$ 166.67 $ 666.67
$ 103.26 $ 413.06
$ 712.50 $ 10,260.00
$ 8,649.10 $ 34,596.39
$ 1.35

$ 18.95

$ 81,129.93

$ 81,129.93
 COSTO UNIT. POR UNIDAD DE
UNIDADES POR CONTENEDOR DE 20 PIES
PANTALON - USD

USD 18.95 6400

CAJAS POR COSTO POR CAJA

DESCRIPCIÓN % CONTAINER DE 40 UNIDADES

Costo de
160 $ 758.11
producción
Embalaje y
rotulado de 160 $ 4.69
exportación

Paletas de plástico 160 $ 1.12

Certificado de origen 160 $ 0.31

Certificado de
160 $ 0.31
digesa
Estudio de
160 $ 4.69
mercado
Plan de marketing 160 $ 2.50
Registro de marca
160 $ 0.94
en Milan
SUBTOTAL 160 $ 772.67
Utilidad 50% 50% 160 $ 772.67
PRECIO EX
160 $ 1,545.33
WORKS
Gastos de carga 160 $ 0.31
Flete interno 160 $ 2.50
Handling 160 $ 0.63
Gate out 160 $ 0.63
THC 160 $ 0.63
Courier 160 $ 0.31
Precintos 160 $ 0.38
Derecho de
160 $ 3.13
Embarque
Aforo físico 160 $ 0.31
Visto bueno 160 $ 1.88
Otros gastos no
contemplados 160 $ 0.63
Gasto financiero
0,1% FOB
0.10% 160 $ 1.57
Comisión de Aduanas
0,9% FOB
0.90% 160 $ 14.15
PRECIO FOB -
160 $ 1,572
CALLAO
Flete marítimo 160 $ 6.3
PRECIO CFR -
160 $ 1,579
MILAN
Prima de seguro
facturada 0.5%, 0.5% 160 $ 9.9
(CFR +25%)
PRECIO CIF -
160 $ 1,588.49
MILAN
PRECIO FINAL
PROYECTADO
PARA EL 40.0% 160 $ 2,223.9
CONSUMIDOR EN
MILAN
$ 55.60
UNIDADES POR CONTENEDOR DE 20 PIES

UNIDADES

COSTO POR
COSTO POR CONTAINER UNIDAD
COMERCIAL

$121,298 $18.95

$750 $0.12

$179 $0.03

$50 $0.01
$50 $0.01

$750 $0.12
5400
$400 $0.06
$150 $0.02
$123,627 $19.32
$123,626.69 $19.32
$247,253.37 $38.63
$50 $0.01
$400 $0.06
$100 $0.02
$100 $0.02
$100 $0.02
$50 $0.01
$60 $0.01
$500 $0.08
$50 $0.01
$300 $0.05
$100 $0.02

$251.6 $0.04 $249,063.37

 $2,264 $0.35

$251,579.17 $39.31
$1,000 $0.16
$252,579.17 $39.47

$1,579 $0.25

$254,157.79 $39.71

$355,820.90 $55.60
gastos aduaneros $6,904
gastos operativos a partir del primer mes $10,661.43

gastos operativos a partir del primer mes $1,029

$6,904

251579.166605125
$254,157.79
Inversión tangible
Cantidad Descripción Costo unitario SOLES
4 RECTAS ELECTRONICAS S/ 5,400.00
1 REMALLADORA S/ 9,000.00
1 BORDADORA DE 18 CABEZALES S/ 72,000.00
Total inversión tangible S/.86,400.00

Inversión intangible
Cantidad Descripción Costo unitario SOLES
Publicidad y promoción S/ 17,874.00
Estudio de mercado S/ 5,400.00
1 Registro de marca en Milan S/. 150.00
1 Registro de marca ante la ONPI S/. 2,400.00
1 Certificado digesa S/. 500.00
Total inversión intangible S/ 26,324.00

Capital de trabajo
Descripción Total DÓLARES
Costo de producción $ 81,129.93
Embalaje y rotulado $ 750.00
Paletas $ 179.10
Gastos de exportación $ 6,904.41
Caja chica (3 meses de costos fijos mensuales) $ 25,947.29
Total capital de trabajo $ 114,910.74

Inversión inicial necesaria

Descripción Total DÓLARES
Total Inversión tangible $ 28,500.00
Total Inversión intangible $ 7,312.22
Capital de trabajo $ 114,910.74
$ 150,722.96
Adelanto de exportación - 30 % PRECIO CIF $ 76,247.34
Inversión inicial real $ 74,475.63
Costo total de maquinas Costo DÓLARES Total
S/ 21,600.00 $ 6,000.00
S/ 9,000.00 $ 2,500.00
S/ 72,000.00 $ 20,000.00
$ 28,500.00 $ 28,500.00

Costo unitario DÓLARES Total

$ 4,965.00 $ 4,965.00
$ 1,500.00 $ 1,500.00
$ 41.67 $ 41.67
$ 666.67 $ 666.67
$ 138.89 $ 138.89
$ 7,312.22 $ 7,312.22
Recursos propios
N° Socios Soles Dólares
1 Socio 1 S/. 75,964.37 $ 21,101.21
2 Socio 2 S/. 75,964.37 $ 21,101.21
3 Socio 3 S/. 75,964.37 $ 21,101.21
4 Socio 4 S/. 75,964.37 $ 21,101.21
5 Socio 5 S/. 75,964.37 $ 21,101.21
Total de recursos propios $ 105,506.07 70%

Recursos de terceros
Entidad financiera Soles Dólares
BBVA S/ 159,163.45 $ 45,216.89 30%
Total inversión $ 150,722.96

Evaluación de las fuentes de financiamiento

Entidad financiera Tasa ME - TEA Comisiones SEPYMEX(0.35TOTAL
BBVA 16% $ 171.70 $ 657.35 $ 829.05
BANCO GNB 17% $ 181.00 $ 657.35 $ 838.35
SCOTIABANK 20% $ 186.00 $ 657.35 $ 843.35
CAJA HUANCAYO 23.87% - 79.59% $ 100.00 $ 657.35 $ 757.35

Cuadros de servicio a la deuda (18 meses)

BBVA
Período Deuda Interés Amortización Cuota Saldo final
1 $ 45,216.89 $ 562.73 $ 1,628.27 $ 2,191.00 $43,588.62
2 $ 43,588.62 $ 542.47 $ 1,648.53 $ 2,191.00 $41,940.08
3 $ 41,940.08 $ 521.95 $ 1,669.05 $ 2,191.00 $40,271.03
4 $ 40,271.03 $ 501.18 $ 1,689.82 $ 2,191.00 $38,581.21
5 $ 38,581.21 $ 480.15 $ 1,710.85 $ 2,191.00 $36,870.36
6 $ 36,870.36 $ 458.86 $ 1,732.14 $ 2,191.00 $35,138.21
7 $ 35,138.21 $ 437.30 $ 1,753.70 $ 2,191.00 $33,384.51
8 $ 33,384.51 $ 415.47 $ 1,775.53 $ 2,191.00 $31,608.98
9 $ 31,608.98 $ 393.38 $ 1,797.62 $ 2,191.00 $29,811.36
10 $ 29,811.36 $ 371.01 $ 1,819.99 $ 2,191.00 $27,991.37
11 $ 27,991.37 $ 348.36 $ 1,842.64 $ 2,191.00 $26,148.72
12 $ 26,148.72 $ 325.42 $ 1,865.58 $ 2,191.00 $24,283.14
13 $ 24,283.14 $ 302.21 $ 1,888.79 $ 2,191.00 $22,394.35
14 $ 22,394.35 $ 278.70 $ 1,912.30 $ 2,191.00 $20,482.05
15 $ 20,482.05 $ 254.90 $ 1,936.10 $ 2,191.00 $18,545.95
16 $ 18,545.95 $ 230.81 $ 1,960.19 $ 2,191.00 $16,585.76
17 $ 16,585.76 $ 206.41 $ 1,984.59 $ 2,191.00 $14,601.17
18 $ 14,601.17 $ 181.71 $ 2,009.29 $ 2,191.00 $12,591.88
19 $ 12,591.88 $ 156.71 $ 2,034.29 $ 2,191.00 $10,557.58
20 $ 10,557.58 $ 131.39 $ 2,059.61 $ 2,191.00 $ 8,497.97
21 $ 8,497.97 $ 105.76 $ 2,085.24 $ 2,191.00 $ 6,412.73
22 $ 6,412.73 $ 79.81 $ 2,111.19 $ 2,191.00 $ 4,301.54
23 $ 4,301.54 $ 53.53 $ 2,137.47 $ 2,191.00 $ 2,164.07
24 $ 2,164.07 $ 26.93 $ 2,164.07 $ 2,191.00 $ -0.00
$ 6,813.01 $ 32,625.01
Inversión necesaria $ 150,722.96 $ 105,506.07
$ 45,216.89
$ 150,722.96

https://www.bbva.pe/content/dam/public-web/peru/documents/prefooter/pequenas-medianas-y-grandes-empresas/comex
https://www.bancognb.com.pe/web/files/peru/banca_empresa/E000292v3TarifarioFinanciamientosImportacionExportacion.
https://www.cajahuancayo.com.pe/PCM_Archivos/PCM_ArcTraTasInt/TARIFARIO%20TASAS%20ACTIVAS%20%20ME-V1.pdf
https://scotiabankfiles.azureedge.net/scotiabank-peru/PDFs/empresas/comercio-exterior/075.pdf?t=1572145772973

TEM 1.2445%
Renta $ 2,191.00
 edianas-y-grandes-empresas/comex-financiamiento-exportaciones.pdf
nciamientosImportacionExportacion.pdf
SAS%20ACTIVAS%20%20ME-V1.pdf
/075.pdf?t=1572145772973
 ESTADOS DE GANACIAS Y PERDIDAS DE LA EMPRESA G&M 2021
VENTAS NETAS TRIMESTRALESMENSUALES $254,157.79

ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

(2020)
Expresado en dólares
CONCEPTO MARZO JUNIO
(+) VENTAS NETAS $ 254,157.79 $ 254,157.79
(-) COSTO DE PRODUCCIÓN $ 81,129.93 $ 81,129.93
UTILIDAD BRUTA $ 173,027.86 $ 173,027.86
(-) GASTOS ADUANEROS $ 6,904.00 $ 6,904.00
(-) GASTOS OPERATIVOS $ 10,661.33 $ 10,661.33
(-) GASTOS FINANCIEROS $ 2,191.00 $ 2,191.00
UTILIDAD NETA ANTES DEL IMPUEST $ 153,271.53 $ 153,271.53
(-) IMPUESTO 1.5% $ -2,299.07 $ -2,299.07
UTILIDAD NETA DESPUES DEL IMPUE $ 150,972.46 $ 150,972.46
RESULTADOS ACUMULADOS $ 150,972.46 $ 301,944.91

ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

(2022)
Expresado en dólares
CONCEPTO MARZO JUNIO
(+) VENTAS NETAS $ 257,970.16 $ 257,970.16
(-) COSTO DE PRODUCCIÓN $ 82,346.88 $ 82,346.88
UTILIDAD BRUTA $ 175,623.28 $ 175,623.28
(-) GASTOS ADUANEROS $ 7,207.78 $ 7,207.78
(-) GASTOS OPERATIVOS $ 11,130.43 $ 11,130.43
(-) GASTOS FINANCIEROS $ 2,191.00 $ 2,191.00
UTILIDAD NETA ANTES DEL IMPUEST $ 155,094.07 $ 155,094.07
(-) IMPUESTO 1.5% $ -2,326.41 $ -2,326.41
UTILIDAD NETA DESPUES DEL IMPUE $ 152,767.66 $ 152,767.66
RESULTADOS ACUMULADOS $ 152,767.66 $ 305,535.32

CONCEPTO 2021 2022

(+) VENTAS NETAS $ 1,016,631.16 $ 1,031,880.63
(-) COSTO DE PRODUCCIÓN $ 324,519.72 $ 329,387.52
UTILIDAD BRUTA $ 692,111.44 $ 702,493.11
(-) GASTOS ADUANEROS $ 27,616.00 $ 28,831.10
(-) GASTOS OPERATIVOS $ 42,645.32 $ 44,521.71
(-) GASTOS FINANCIEROS $ 8,764.00 $ 8,764.00
UTILIDAD NETA ANTES DEL IMPUEST $ 613,086.12 $ 620,376.30
(-) IMPUESTO 29.5% $ -180,860.41 $ -183,011.01
UTILIDAD NETA DESPUES DEL IMPUES $ 432,225.71 $ 437,365.29
RESULTADOS ACUMULADOS $ 432,225.71 $ 869,591.01

DESCRIPCIO
N MENSUAL DOLARES
COSTO DE P $ 81,129.93
GASTOS ADU $ 6,904.00
GASTOS OPERA$ 10,661.33
GASTOS FINA $ 1,029.00
 1.50% Incremento anual

2021 2022
SETIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
$ 254,157.79 $ 254,157.79 $ 1,016,631.16 $ 1,031,880.63
$ 81,129.93 $ 81,129.93 $ 324,519.72
$ 173,027.86 $ 173,027.86
$ 6,904.00 $ 6,904.00 $ 27,616.00
$ 10,661.33 $ 10,661.33 $ 42,645.32
$ 2,191.00 $ 2,191.00 $ 26,292.00
$ 153,271.53 $ 153,271.53
$ -2,299.07 $ -2,299.07
$ 150,972.46 $ 150,972.46
$ 452,917.37 $ 603,889.83

SETIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

$ 257,970.16 $ 257,970.16 $ 1,031,880.63
$ 82,346.88 $ 82,346.88 $ 329,387.52
$ 175,623.28 $ 175,623.28
$ 7,207.78 $ 7,207.78 $ 28,831.10
$ 11,130.43 $ 11,130.43 $ 44,521.71
$ 2,191.00 $ 2,191.00 $ 26,292.00
$ 155,094.07 $ 155,094.07
$ -2,326.41 $ -2,326.41
$ 152,767.66 $ 152,767.66
$ 458,302.99 $ 611,070.65

2023 2024 2025

$ 1,047,358.84 $ 1,063,069.22 $ 1,079,015.26
$ 343,880.57 $ 359,011.32 $ 374,807.81
$ 703,478.27 $ 704,057.91 $ 704,207.45
$ 30,099.67 $ 31,424.05 $ 32,806.71
$ 46,480.67 $ 48,525.81 $ 50,660.95
$ - $ - $ -
$ 626,897.93 $ 624,108.04 $ 620,739.78
$ -184,934.89 $ -184,111.87 $ -183,118.24
$ 441,963.04 $ 439,996.17 $ 437,621.55
$ 1,311,554.05 $ 1,751,550.22 $ 2,189,171.76
 2023 2024

$ 1,047,358.84 $ 1,063,069.22
 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

N° Actividad Inicio Fin

1 Adquisición de dominio y hosting, creación de página web 1-Jan 15-Jan
2 Acceso a directorio de empresas en Milan 16-Jan 20-Jan
3 Adquisición de correo comercial 21-Jan 31-Jan
4 Inscripción, preparación y participación en ferias internacionales 1-Feb 28-Feb
5 Inscripción en plataformas B2B 1-May 10-May
6 Promoción de anuncios con Adwords 11-May 14-May
7 Promoción de anuncios gráficos en blogs, plataformas de noticias, etc. 15-May 17-May
8 Promoción de anuncios en Youtube 18-May 21-May
9 Creación de Fan Page, contenido y promoción en Facebook 1-Jun 31-Dec
10 Creación de perfil en Instagram, contenido y promoción 1-Jun 31-Dec
11 Creación de canal y publicación de videos con storytelling en Youtube 1-Jul 31-Dec
12 Creación de cuenta de Twitter y constante contenido 15-Jul 31-Dec
13 Creación de cuenta en Pinterest y publicaciones creativas 18-Jul 31-Dec
14 Creación de un blog y publicaciones informativas sobre jeans 21-Jul 31-Dec
15 Creación de perfil en LinkedIn, contenido y promoción 24-Jul 31-Dec
16 Suscripción a la Cámara de Comercio de Lima y a su área de comercio ext 11-Aug 15-Aug
17 Envío de muestras a potenciales clientes 16-Aug 31-Aug
18 Reuniones con potenciales clientes 1-Sep 7-Sep
19 Elaboración de tarjetas de presentación 10-Sep 12-Sep
20 Comunicación con tiendas por departamento en Milan 15-Sep 30-Sep
Inversión necesaria para publicidad y promoción
DADES

Encargado Pago único Costo mensual Costo anual Total

$ 1.00 $ 20.00
$ 50.00
$ 2.00
$ 1,500.00
$ 180.00
$ 10.00
$ 10.00
$ 12.00
$ 5.00
$ 5.00
$ 15.00
$ 2.00
$ 4.00
$ 3.00
$ 5.00
$ 300.00
$ 250.00
$ 1,500.00
$ 18.00
$ 50.00
$ 119.00 $ 93.00 $ 3,730.00 $ 4,965.00 S/ 17,874.00
$ 1,116.00 $ 2,482.50
Por un año Para 6 meses

1241.25
 Tasa SCTR 1.62%

FACTOR PRESTACIONAL
Salario S/ 2,000.00
Horas diurnas 208
Horas festivas 32
Total horas a pagar 240

A cargo de:
Prestaciones Empleador
Sistema Privado de Pensiones 11.35% 0.00%
Essalud 9% 9%
SCTR 1.62% 1.62%
Vacaciones 4.167% 4.167%

TOTAL FACTOR PRESTACIONAL 26.14% 14.79%

Salario más prestaciones de 1 operario S/ 2,295.73

Solares Festivos
VALOR DÍA 365 70
Hábiles Descansos
VALOR HORA 9 1

VALOR MINUTO
A cargo de: A cargo de:
Empleado Empleador Empleado
11.35% S/ - S/ 227.00
0 S/ 180.00 S/ -
0 S/ 32.40 S/ -
0 S/ 83.33 S/ -

11.35% S/ 295.73

COSTO PARA EL EMPLEADOR

Hábiles Vacaciones Ausencia Laborados
295 15 5 275 S/ 100.18
Disponibles
8 S/ 12.52

S/ 0.2087
S/ 0.8348
 FLUJO DE CAJA PROYECTADO 2021
Expresado en dólares

MESES
CONCEPTO ENE MAR JUN
INGRESOS
Ventas $ 254,157.74 $ 254,157.74
Cobranza de adelanto por ventas 30% $ 76,247.32 $ 76,247.32
Cobranza por ventas a 30 días 70% $ 177,910.42
Aporte socios $105,506.07
TOTAL DE INGRESOS (1) $ 254,157.74 $ 254,157.74
EGRESOS
Costos fijos $ 8,649.10 $ 8,649.10
Salarios del gerente $ 1,666.67 $ 1,666.67
Salario de jefe de administracion $ 1,500.00 $ 1,500.00
Salario de jefe de produccion $ 1,500.00 $ 1,500.00
Salario de Comercio $ 1,500.00 $ 1,500.00
Salario de Contador $ 1,500.00 $ 1,500.00
Telefono y Internet $ 166.67 $ 166.67
Impuesto Predial Trimestral $ 103.26 $ 103.26
Depreciación de las máquinas $ 712.50 $ 712.50
Costos variables $ 95,099.98 $ 95,099.98
Costos de producción $ 72,480.83 $ 72,480.83
Gastos aduaneros $ 6,904.00 $ 6,904.00
Gastos operativos $ - $ 10,661.33 $ 10,661.33
Plan de marketing $ 93.00 $ 1,241.45 $ 1,241.45
Impuesto a la renta 1.5% $ 3,812.37 $ 3,812.37
TOTAL DE EGRESOS (2) $ 93.00 $ 103,749.08 $ 103,749.08
RESUMEN
TOTAL DE INGRESOS $ 254,157.74 $ 254,157.74
TOTAL DE EGRESOS $ 103,749.08 $ 103,749.08
FLUJO DE CAJA PROYECTADO (1)-(2) $ 105,413.07 $ 150,408.66 $ 150,408.66
(+) Financiamiento $ 45,216.89
(-) Devolucion de deuda (18 meses) $ 2,191.00 $ 2,191.00
FLUJO DE CAJA FINANCIERO PROYECTADO $ 148,217.66 $ 148,217.66
FLUJO DE CAJA ACUMULADO $ 148,217.66 $ 296,435.33
CTADO 2021
ólares
TOTAL PROMEDIO
MESES 2021 ( T/12)
SET DIC

$ 254,157.74 $ 254,157.74 $ 1,016,630.96 $ 254,157.74

$ 76,247.32 $ 76,247.32 $ 304,989.29 $ 76,247.32
$ 177,910.42 $ 177,910.42 $ 711,641.67 $ 177,910.42
$ 105,506.07 $ 26,376.52
$ 254,157.74 $ 254,157.74 $ 1,016,630.96 $ 254,157.74

$ 8,649.10 $ 8,649.10 $ 34,596.40 $ 8,649.10

$ 1,666.67 $ 1,666.67 $ 6,666.68 $ 1,666.67
$ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 6,000.00 $ 1,500.00
$ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 6,000.00 $ 1,500.00
$ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 6,000.00 $ 1,500.00
$ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 6,000.00 $ 1,500.00
$ 166.67 $ 166.67 $ 666.68 $ 166.67
$ 103.26 $ 103.26 $ 413.04 $ 103.26
$ 712.50 $ 712.50 $ 2,850.00 $ 712.50
$ 95,099.98 $ 95,099.98 $ 380,399.90 $ 95,099.98
$ 72,480.83 $ 72,480.83 $ 289,923.32 $ 72,480.83
$ 6,904.00 $ 6,904.00 $ 27,616.00 $ 6,904.00
$ 10,661.33 $ 10,661.33 $ 42,645.32 $ 10,661.33
$ 1,241.45 $ 1,241.45 $ 4,965.80 $ 1,241.45
$ 3,812.37 $ 3,812.37 $ 15,249.46 $ 3,812.37
$ 103,749.08 $ 103,749.08 $ 414,996.30 $ 103,749.08

$ 254,157.74 $ 254,157.74 $ 1,016,630.96 $ 254,157.74

$ 103,749.08 $ 103,749.08 $ 414,996.30 $ 103,749.08
$ 150,408.66 $ 150,408.66 $ 601,634.66 $ 150,408.66
$ 45,216.89
$ 2,191.00 $ 2,191.00 $ 8,764.00 $ 2,191.00
$ 148,217.66 $ 148,217.66 $ 592,870.66 $ 148,217.66
$ 444,652.99 $ 592,870.66 $ 1,482,176.64 $ 370,544.16
 FLUJO DE CAJA PROYECTADO 5AÑOS
Expresado en dólares

AÑOS
CONCEPTO 2021 2022
INGRESOS
Ventas $ 1,016,630.96 $ 1,031,880.42
Cobranza de adelanto por ventas 30% $ 304,989.29 $ 309,564.13
Cobranza por ventas a 30 días 70% $ 711,641.67 $ 722,316.30
Aporte socios $105,506.07
TOTAL DE INGRESOS (1) $ 1,122,137.03 $ 1,031,880.42
EGRESOS
Costos fijos $ 34,597.04 $ 34,597.04
Salarios del gerente $ 6,666.68 $ 6,666.68
Salario de jefe de administracion $ 6,000.00 $ 6,000.00
Salario de jefe de produccion $ 6,000.00 $ 6,000.00
Salario de Comercio $ 6,000.00 $ 6,000.00
Salario de Contador $ 6,000.00 $ 6,000.00
Telefono y Internet $ 666.68 $ 666.68
Impuesto Predial Trimestral $ 413.68 $ 413.68
Depreciación de las máquinas $ 2,850.00 $ 2,850.00
Costos variables $ 380,399.90 $ 386,105.90
Costos de producción $ 289,923.32 $ 294,272.17
Gastos aduaneros $ 27,616.00 $ 28,030.24
Gastos operativos $ 42,645.32 $ 43,285.00
Plan de marketing $ 4,965.80 $ 5,040.29
Impuesto a la renta 1.5% $ 15,249.46 $ 15,478.20
TOTAL DE EGRESOS (2) $ 414,996.94 $ 420,702.94
RESUMEN
TOTAL DE INGRESOS $ 1,122,137.03 $ 1,031,880.42
TOTAL DE EGRESOS $ 414,996.94 $ 420,702.94
FLUJO DE CAJA PROYECTADO (1)-(2) $ 707,140.09 $ 611,177.49
(+) Financiamiento $45,216.89
(-) Devolucion de deuda (24 meses) $ 8,764.00 $ 8,764.00
FLUJO DE CAJA FINANCIERO PROYECTADO $ 698,376.09 $ 602,413.49
FLUJO DE CAJA ACUMULADO $ 698,376.09 $ 1,300,789.58
UJO DE CAJA PROYECTADO 5AÑOS
Expresado en dólares
TOTAL 5AÑOS PROMEDIO
AÑOS ( T/5)
2023 2024 2025

$ 1,047,358.63 $ 1,063,069.01 $ 1,079,015.05 $ 4,158,939.03 $ 831,787.81

$ 314,207.59 $ 318,920.70 $ 323,704.51 $ 1,247,681.71 $ 249,536.34
$ 733,151.04 $ 744,148.31 $ 755,310.53 $ 3,666,567.85 $ 733,313.57
$ 105,506.07 $ 21,101.21
$ 1,047,358.63 $ 1,063,069.01 $ 1,079,015.05 $ 5,343,460.14 $ 1,068,692.03

$ 34,597.04 $ 34,597.04 $ 34,597.04 $ 172,985.20 $ 43,246.30

$ 6,666.68 $ 6,666.68 $ 6,666.68 $ 33,333.40 $ 6,666.68
$ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 30,000.00 $ 6,000.00
$ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 30,000.00 $ 6,000.00
$ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 30,000.00 $ 6,000.00
$ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 30,000.00 $ 6,000.00
$ 666.68 $ 666.68 $ 666.68 $ 3,333.40 $ 666.68
$ 413.68 $ 413.68 $ 413.68 $ 2,068.40 $ 413.68
$ 2,850.00 $ 2,850.00 $ 2,850.00 $ 14,250.00 $ 2,850.00
$ 391,897.49 $ 397,775.95 $ 403,742.59 $ 1,959,921.82 $ 489,980.46
$ 298,686.25 $ 303,166.55 $ 307,714.04 $ 1,186,048.29 $ 237,209.66
$ 28,450.69 $ 28,877.45 $ 29,310.62 $ 112,974.39 $ 22,594.88
$ 43,934.27 $ 44,593.29 $ 45,262.19 $ 174,457.88 $ 34,891.58
$ 5,115.89 $ 5,192.63 $ 5,270.52 $ 20,314.61 $ 4,062.92
$ 15,710.37 $ 15,946.03 $ 16,185.22 $ 62,384.07 $ 12,476.81
$ 426,494.53 $ 432,372.99 $ 438,339.63 $ 1,694,567.39 $ 338,913.48

$ 1,047,358.63 $ 1,063,069.01 $ 1,079,015.05 $ 5,343,460.14 $ 1,068,692.03

$ 426,494.53 $ 432,372.99 $ 403,742.59 $ 2,098,309.98 $ 419,662.00
$ 620,864.10 $ 630,696.02 $ 675,272.46 $ 3,245,150.16 $ 649,030.03

$ 17,528.00 $ 3,505.60
$ 620,864.10 $ 630,696.02 $ 675,272.46 $ 3,227,622.16 $ 645,524.43
$ 1,921,653.68 $ 2,552,349.70 $ 3,227,622.16 $ 9,700,791.20 $ 1,940,158.24
 BALANCE GENERAL
DEL 01 - 01 - 2021 AL - 31 - 12 - 2021
(Expresado en dólares)
ACTIVO DÓLARES PASIVO Y P

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Caja y bancos $435,502.55 Sobregiros B
Cuenta corriente = Proveedores
Clientes (Cuentas por Cobrar) $0.00 Cuentas por P
Otras Cuentas por Cobrar $0.00 Tributos por
Existencias (Mercaderias) $0.00 Remuneracion
Gastos Diferidos $0.00 Ctas. por pag
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $435,502.55 Otras Cuenta
ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL PASI
Otras Cuentas por Cobrar $0.00
Inmuebles Maquinaria y Equipos $28,500.00 PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 28,500.00 Prestamo ban
Beneficios So
TOTAL PASI
PATRIMONIO
Capital Social
Aporte de bienes
Utilidades Re
TOTAL PATR
TOTAL ACTIVO $ 464,002.55 TOTAL PASI
2021

DÓLARES

ASIVO CORRIENTE
$ -
$ 58,088.89
$ -
$ 182,231.57
$ -
$ 26,292.02
$ -
$ 266,612.47

ASIVO NO CORRIENTE
$26,292.02
$ -
$ 26,292.02
ATRIMONIO
$ 105,506.07
porte de bienes
$ 65,591.99
$ 171,098.06
$ 464,002.55
 COSTOS FIJOS
Salario del Gerente General
$ 6,666.67
Salario de Jefe de
administracion $ 6,000.00
Salario del Jefe de Producción
$ 6,000.00
Salario del Encargado de
Comercio $ 6,000.00
Salario del contador $ 6,000.00

Teléfono e internet
$ 666.67
Impuesto predial/trimestral
$ 413.06
Depreciación de las máquinas
$ 2,850.00
PRECIO UN $39.71 TOTAL COSTO FIJO $ 34,596.39

COSTOS VARIABLES
Insumos $ 9.01
Envase y Etiquetado $ 0.06
Mano de obra directa $ 7.57
Costos indirectos de fab.$ 0.15
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO$ 16.79
CANTIDA DE EQUILIBRIO (Q) 1509

INGRESO DE EQUILIBRIO ($.) $59,934.45

$59,934.45

Numero de trimestres Punto de equilibrio

1°CONTENEDOR Mar-21 6400

0.23581592