Tecnológico Nacional de México

Instituto Tecnológico de Colima

Ingeniería Industrial

GESTIÓN DE LOS SISTEMAS DE CALIDAD

Unidad 3
Tarea 3

Docente: Silvia Rolón Llamas

ALUMNOS:
● María Catalina Pérez
● Valeria Judith Torrez Orozco

Villa de Álvarez, Colima

03 de diciembre de 2023
 ÍNDICE
GESTIÓN DE LOS SISTEMAS DE CALIDAD 1
Introducción 3
1- Descripción clara de la organización donde se simula la auditoría (giro,
número de empleados, producción anual, proceso principal, procedimientos,
registros). 4
2-Plan de auditoría 4
Gestión de un programa de auditoría 4
Generalidades 4
Objetivos de la Auditoría 5
Programa de auditoría 5
Registros de la misma (listas de verificación). 7
3-Vídeo debe contener: 8
Conclusión 9
Introducción
La aplicación de una auditoría en la tortillería representa un proceso operativo
esencial que implica una revisión exhaustiva de todas las fases críticas de sus
operaciones. El trabajo del auditor en este contexto se enfoca en analizar
detalladamente cada etapa del proceso productivo, desde la adquisición de materias
primas hasta la entrega final del producto al cliente. Este examen minucioso tiene
como objetivo principal garantizar la integridad, eficiencia y cumplimiento normativo
de las actividades operativas de la tortillería.

Durante el proceso operativo de la auditoría, el auditor se sumerge en la verificación

de los procedimientos de producción, evaluando la calidad y cantidad de las
materias primas utilizadas, así como la eficacia de los controles de calidad
implementados en la línea de producción. Asimismo, se realiza una inspección
detallada de los sistemas de almacenamiento, asegurando la adecuada gestión de
inventarios y la preservación de la frescura y calidad de los productos.

La revisión de los registros operativos, que abarcan desde la recepción de pedidos

hasta la distribución y entrega, constituye una parte esencial del trabajo del auditor.
Esto incluye la verificación de la precisión de la documentación asociada a las
transacciones comerciales, como facturas y comprobantes de entrega, para
garantizar la coherencia y exactitud de la información registrada.

Además, el auditor se involucra en la evaluación de los procedimientos de control

interno específicos para la tortillería, identificando posibles áreas de mejora que
puedan fortalecer la eficiencia operativa y reducir riesgos. Este enfoque proactivo
contribuye a la optimización de los procesos y al aseguramiento de que la tortillería
cumpla con las normativas gubernamentales y locales aplicables.
1- Descripción clara de la organización donde se simula la auditoría (giro,
número de empleados, producción anual, proceso principal, procedimientos,
registros).
La tortillería simulada es un negocio dedicado a la producción y venta de tortillas de
maíz. Con un equipo de aproximadamente 5 empleados, la empresa se especializa
en elaborar tortillas frescas. Su producción anual alcanza las 500,000 unidades.

El proceso principal comienza con la recepción de maíz de proveedores locales.

Posteriormente, se lleva a cabo la molienda del maíz para obtener la masa. Esta
masa se utiliza para formar las tortillas, las cuales son cocidas y empaquetadas. Los
procedimientos de higiene y calidad son rigurosamente seguidos en cada etapa del
proceso.

Los registros detallados incluyen los informes de compras de materia prima,

controles de calidad durante la producción, registros de mantenimiento de
maquinaria y los registros de ventas. Además, la tortillería mantiene un sistema de
inventario actualizado para gestionar eficientemente los niveles de materia prima y
producto terminado.

2-Plan de auditoría

Gestión de un programa de auditoría

1.1 Propósito del Programa de Auditoría:

● Evaluar la eficacia de los procesos y procedimientos en la Tortillería "La

Guadalupana".
● Identificar áreas de mejora en términos de calidad, higiene y eficiencia
operativa.

1.2 Responsabilidades:

● El equipo de auditoría estará liderado por el auditor principal, con la

colaboración de expertos en calidad y procesos.
● La gerencia de la tortillería proporcionará acceso a la información necesaria y
cooperará plenamente durante el proceso.

1.3 Frecuencia de Auditoría:

● Se realizará una auditoría anual, con revisiones trimestrales de los

procedimientos clave.

Generalidades

2.1 Alcance:
 La auditoría abarca todos los aspectos del proceso de producción, desde la
adquisición de materia prima hasta la distribución de productos terminados.

2.2 Normativas y Estándares:

La auditoría se llevará a cabo conforme a las normativas locales de seguridad

alimentaria y los estándares internos de calidad de la empresa.

Objetivos de la Auditoría
● Revisar cada etapa del proceso de producción, desde la recepción de maíz
hasta la entrega de tortillas a los clientes.
● Identificar oportunidades para mejorar la eficiencia operativa en términos de
procesos de producción, manejo de inventario y distribución de productos
terminados.

Programa de auditoría
Tortilleria "La guadalupana" Código:
Plan de auditoria Versión:
Emisión:
Recepción de
Catalina Valeria
Proceso a materia Líder del Perez Equipo Torrez
Operativo Área: prima y
auditar: proceso: Supervisor auditor: Catalina
producción
general Pérez
Verificar
Norma ISO
el
Criterio 9001,
Objetivo de cumplimi Alcance de la
de la Manual de
la auditoría: ento de la auditoría:
auditoría: calidad,
Norma
Normas
ISO 9001
Hora Hora Equipo
N. Actividades Fecha Lugar Recursos
inicio final auditor
Catalina
23/11/2 8:00 Sala de Perez Computador
1 Reunión de apertura 8:20 a.m.
2 a.m. juntas Valeria a, video
Torrez
Revisión del apartado 4.4 Catalina Hoja de
Sistemas de gestión de la 23/11/2 8:30 Perez registro,
2 calidad y sus procesos.
9:30 a.m. Producción
2 a.m. Valeria computador
Incisos A, B, C, D, E, G y H Torrez a
Catalina Hoja de
Revisión del apartado 5.2
23/11/2 9:30 10:30 Perez registro,
3 Política de la calidad. 5.2.2 Producción
incisos A, B y C. 2 a.m. a.m. Valeria computador
Torrez a
Revisión del apartado 6.1
23/11/2 10:30 11:30 Catalina Hoja de
4 Acciones para tratar riesgos Producción
y oportunidades. 6.1.1 2 a.m. a.m. Perez registro,
 incisos B y C. 6.1.2 incisos A Valeria computador
yB Torrez a
Revisión del apartado 7.1
Recursos. 7.1.1 Generalidades
incisos A y B. 7.1.2 Personas.
7.1.3 Infraestructura inciso B. Catalina Hoja de
7.1.4 Ambiente para la 23/11/2 11:30 12:30 Perez registro,
6 operación de los procesos. Producción
2 a.m. p.m. Valeria computador
7.1.5 Recursos de seguimiento Torrez a
y medición incisos A y B. 7.1.6
Conocimientos organizativos
nota 1, nota 2 incisos A y B.
Catalina Hoja de
Revisión del apartado 7.2
23/11/2 12:30 Perez registro,
7 Competencia incisos A, B, C 1:30 p.m. Producción
y D. 2 p.m. Valeria computador
Torrez a
23/11/2 1:30
8 Receso 3:00 p.m. Producción
2 p.m.
Catalina
Revisión del apartado 7.3
23/11/ 3:00 4:00 Perez Computador
9 Toma de conciencia incisos Producción
AyB 22 p.m. p.m. Valeria a, video
Torrez
Revisión del apartado 7.5
Información documentada. Catalina Hoja de
7.5.1 Generalidades incisos
23/11/ 4:00 5:00 Perez registro,
10 A, B y la nota. 7.5.3 Control Producción
de la información 22 p.m. p.m. Valeria computador
documentada. 7.5.3.1 Torrez a
incisos A y B.
Revisión del apartado 8.3
Diseño y desarrollo de los
productos y servicios. 8.3.3 Catalina Hoja de
Elementos de entrada para
23/11/ 5:00 6:00 Perez registro,
11 el diseño y desarrollo Producción
incisos C, D y E. 8.3.5 22 p.m. p.m. Valeria computador
Elementos de salida del Torrez a
diseño y desarrollo incisos C
y D.
Revisión del apartado 8.4 Catalina Hoja de
Control de los productos y
23/11/ 6:00 6:30 Perez registro,
12 servicios suministrados Producción
externamente. 8.4.1 22 p.m. p.m. Valeria computador
Generalidades inciso A. Torrez a
Revisión del apartado 8.7
Control de los elementos de Catalina Hoja de
salida del proceso, los 23/11/ 6:30 7:00 Perez registro,
13 productos y los servicios no
Producción
22 p.m. p.m. Valeria computador
conformes incisos A, B, C y Torrez a
D.
Catalina Hoja de
Revisión del apartado 23/11/ 7:00 Perez registro,
14 7:30 p.m. Producción
10.3 Mejora continua 22 p.m. Valeria computador
Torrez a
 Catalina
23/11/ 7:30 Sala de Perez Computador
15 Reunión de cierre 8:00 p.m.
22 p.m. juntas Valeria a
Torrez

Registros de la misma (listas de verificación).

REFERENC NO
IA DESCRIPCIÒN CUMPLE CUMPLE N/A COMENTARIOS
La organizaciòn proporciona
productos que satisfagan los
requisitos del cliente segùn el
1 requisito 4,2 X
La organización debe
implementar y mejorar su
sistema de gestión ,
incluyendo los procesos
2 necesarios en el requisito 4,4. X
La organización debe
demostrar compromiso y
atención a sus clientes para
aumentar su satisfacción
cumpliendo con sus
expectativas y necesidades
segùn en el requisito 5,1,2
3 inciso d). X
La organización tiene en claro
4 su política de calidad. X
En la empresa se tiene en
claro los roles y
responsabilidades de cada
uno de sus empleados según
5 en el requisito 5,3. X
La organización debe
implementar acciones para la
prevención de riesgos y
oportunidades según en el
6 apartado 6,1,2 inciso a). X
La organización debe
planificar de manera
pertinente según sus
objetivos, tomando en cuenta
lo que se hará, los requisitos
necesarios, entre otros. Según
7 en el requisito 6,2,2 X
 La organización debe
asegurarse de contar con las
personas necesarias para el
cumplimiento de sus objetivos,
incluyendo sus procesos
8 necesarios. X
La organización debe
asegurarse de que sus
empleadas cuenten con las
competencias necesarias para
realizar su trabajo según en el
9 requisito 7,2 inciso b). X
Las personas que realizan su
trabajo estén conscientes de
la política de calidad de la
10 empresa. X
La organización debe
implementar y controlar sus
procesos de producción según
11 en el apartado 8,1. X
La organización debe
asegurarse de que sus
procesos sean suministrados
según sus requisitos en el
12 apartado 8,4,1 . X
La organización debe
asegurarse que sus elementos
de salida sean segùn lo
planificado por la misma
organización según en el
13 requisito 8,7. X
La organización debe dar
seguimiento de las
percepciones y opiniones de
sus clientes según en el
14 requisito 9,1,2 . X
La organizaciòn debe estar al
tanto cuando ocurran no
conformidades dentro de sus
procesos, incluidas las
originadas por quejas segùn
15 en el apartado 10,2 X

3-Vídeo debe contener:

https://youtu.be/wTqmd_yQvhg?feature=shared
Conclusión
En conclusión, el trabajo de auditoría en una tortillería presenta una serie de
beneficios, limitaciones y una utilidad innegable para la salud financiera y operativa
del establecimiento. Entre los beneficios destacados se encuentra la capacidad de
proporcionar una evaluación objetiva y detallada de las operaciones, lo que permite
identificar áreas de mejora y optimización. Además, la auditoría contribuye a
fortalecer los controles internos, reducir riesgos operativos y asegurar la
conformidad con las normativas y regulaciones aplicables.

Sin embargo, es crucial reconocer las limitaciones inherentes al proceso de

auditoría. Aunque se busca abordar todos los aspectos operativos, la auditoría
puede no ser completamente exhaustiva y podría pasar por alto ciertos detalles en
un entorno tan dinámico como el de una tortillería. La dependencia de la información
proporcionada por la empresa también puede limitar la profundidad de la revisión.

La utilidad de la auditoría radica en su capacidad para proporcionar una visión

objetiva y crítica de las prácticas operativas y financieras, brindando a los
propietarios y gerentes una perspectiva imparcial sobre el rendimiento del negocio.
Esta información es invaluable para la toma de decisiones informadas y la
implementación de mejoras que impulsen la eficiencia y la rentabilidad a largo plazo.

Desde mi perspectiva personal, considero que la auditoría no solo es una

herramienta esencial para la rendición de cuentas y la transparencia, sino también
una inversión estratégica a largo plazo de la tortillería. Aunque puede implicar
costos y tiempo, los beneficios potenciales superan con creces estas
consideraciones iniciales al ofrecer la oportunidad de fortalecer la posición
competitiva.