BURO

Descargar como pdf o txt
Descargar como pdf o txt
Está en la página 1de 25

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PRESUPUESTARIA Nº 1

A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUBCÓDIGO CUENTA CUENTA AUXILIAR DEBE


HABER
CONTABLE O.E F.C
11100 VENTA DE BIENES 28,200.00
11300 VENTA DE SERVICIOS 26,000.00
18100 DONACION CORRIENTES INTERNAS 38,000.00
21200 VENTA DE TIERRAS Y TERRENOS 35,000.00
22100 DONACIONES DE CAPITAL INTERNAS 32,000.00
31211 VENTA DE ACCIONES Y PART DE CAPITAL 20,000.00
11400 AGUINALDO 20,000.00 20,000.00
11700 SUELDOS 14,500.00 14,500.00
13110 REG. COMPLEMENT, SALUD 2,000.00 2,000.00
13120 PRIMA DE RIESGO PROFESIONAL 500.00 500.00
13130 APORTE PATRONAL RIESGO PROFESSIONAL 300.00 300.00
13200 APORTA PATRONAL PRO VIVIENDA 400.00 400.00
21100 COMUNICACIÓN 4,000.00 4,000.00
21200 ENERGIA ELECTRICA 8,000.00 8,000.00
21300 AGUA 500.00 500.00
22110 PASAJES INTERIOR 20,000.00 20,000.00
22200 VIATICOS 28,000.00 28,000.00
25700 CAPACITACION 6,000.00 6,000.00
32100 PAPEL 12,000.00 12,000.00
42210 COMNSTRUCCIONES Y MEJOR DE VIVIENDA 9,000.00 9,000.00
43110 EQUIPO DE OFICINA Y MUEBLES 18,000.00 18,000.00
51100 ACCIONES DE PARTICIP DE CAPITAL EMPRESA PRIVA NACIONAL 28,000.00 28,000.00
61100 AMORTIZACION AL SERVICIO DE DEUDA PRUBLICA INTERNA C.P. 8,000.00 8,000.00

######## ########

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PRESUPUESTARIA PATRIMONIAL Nº2

A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUBCÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C


AUXILIAR DEBE
HABER
CONTABLE
11400 AGUINALDO 14,500.00
13110 REG. COMPLEMENT, SALUD 290.00
13120 PRIMA DE RIESGO PROFESIONAL 247.95
13130 APORTE PATRONAL RIESGO PROFESSIONAL 1,450.00
13200 APORTA PATRONAL PRO VIVIENDA 435.00
11700 SUELDOS 1,207.85
39130 INCREMENTO DE CUENTAS A PAGAR C.P. SUELDOS Y JORNALES 14,500.00
3914 INCREMENTO DE CUENTAS A PAGAR C.P. APORTES PATRONALES 1,207.85
39150 INCREMENTO DE CUENTAS A PAGAR C.P. POR RETENCIONES 2,422.95

18,130.80 18,130.80

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PRESUPUESTARIA PATRIMONIAL Nº3

A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUBCÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C


AUXILIAR DEBE
HABER
CONTABLE
21300 AGUA 3,500.00
21200 ENERGIA ELECTRICA 4,500.00
21100 COMUNICACIÓN 1,000.00
35110 DISMINUCION DE CAJA Y BANCOS 9,000.00

9,000.00 9,000.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PRESUPUESTARIA PATRIMONIAL Nº4


A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUBCÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C
AUXILIAR DEBE
HABER
CONTABLE
39150 INCREMENTO DE CUENTAS A PAGAR C.P. POR RETENCIONES 1,207.85
3914 INCREMENTO DE CUENTAS A PAGAR C.P. APORTES PATRONALES 2,422.95
39130 INCREMENTO DE CUENTAS A PAGAR C.P. SUELDOS Y JORNALES 14,500.00
35110 DISMINUCION DE CAJA Y BANCOS 18,130.80

18,130.80 18,130.80

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PRESUPUESTARIA PATRIMONIAL Nº5

A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUBCÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C


AUXILIAR DEBE
HABER
CONTABLE
35120 INVERSIONES TEMPORALES 24,000.00 24,000.00
35110 DISMINUCION DE CAJA Y BANCOS 24,000.00

24,000.00 24,000.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PRESUPUESTARIA PATRIMONIAL Nº6

A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUBCÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C


AUXILIAR DEBE
HABER
CONTABLE
22110 PASAJES INTERIOR 6,000.00 6,000.00
39110 INCREMENTO DE CUENTAS A PAGAR A C.P. POR DEUDAS COMERCIALES 6,000.00

6,000.00 6,000.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PRESUPUESTARIA PATRIMONIAL Nº 7

A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUBCÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C


AUXILIAR DEBE
HABER
CONTABLE
32100 PAPEL 9,500.00 9,500.00
39000 INCREMENTO DE CUENTAS A PAGAR A C.P. POR DEUDAS COMERCIALES 9,500.00

9,500.00 9,500.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PRESUPUESTARIA PATRIMONIAL Nº 8

A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUBCÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C


AUXILIAR DEBE
HABER
HABER
CONTABLE
39130 INCREMENTO DE CUENTAS A PAGAR C.P. SUELDOS Y JORNALES 14,500.00 14,500.00
35110 DISMINUCION DE CAJA Y BANCOS 14,500.00

14,500.00 14,500.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PRESUPUESTARIA PATRIMONIAL Nº 9

A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUBCÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C


AUXILIAR DEBE
HABER
CONTABLE
39000 INCREMENTO DE CUENTAS A PAGAR A C.P. POR DEUDAS COMERCIALES9,500.00 9,500.00
35110 DISMINUCION DE CAJA Y BANCOS 9,500.00

9,500.00 9,500.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PRESUPUESTARIA PATRIMONIAL Nº 10

A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUBCÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C


AUXILIAR DEBE
HABER
CONTABLE
35110 DISMINUCION DE CAJA Y BANCOS 79,200.00
11100 VENTA DE BIENES 20,200.00 20,200.00
11300 VENTA DE SERVICIOS 23,000.00 23,000.00
18100 DONACION CORRIENTES INTERNAS 22,000.00 22,000.00
22100 DONACIONES DE CAPITAL INTERNAS 14,000.00 14,000.00

79,200.00 79,200.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PRESUPUESTARIA PATRIMONIAL Nº 11

A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUBCÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C


AUXILIAR DEBE
HABER
CONTABLE
22110 PASAJES INTERIOR 3,000.00 3,000.00
35110 DISMINUCION DE CAJA Y BANCOS 2,000.00
39110 INCREMENTO DE CUENTAS A PAGAR A C.P. POR DEUDAS COMERCIALES 1,000.00
3,000.00 3,000.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PRESUPUESTARIA PATRIMONIAL Nº 12

A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUBCÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C


AUXILIAR DEBE
HABER
CONTABLE
43110 EQUIPO DE OFICINA Y MUEBLES 15,000.00 15,000.00
35110 DISMINUCION DE CAJA Y BANCOS 15,000.00

15,000.00 15,000.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PRESUPUESTARIA PATRIMONIAL Nº 13

A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUBCÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C


AUXILIAR DEBE
HABER
CONTABLE
25700 CAPACITACION 4,500.00 4,500.00
35110 DISMINUCION DE CAJA Y BANCOS 4,500.00

4,500.00 4,500.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PRESUPUESTARIA PATRIMONIAL Nº 14


A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUBCÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C
AUXILIAR DEBE
HABER
CONTABLE
61100 AMORTIZACION AL SERVICIO DE DEUDA PRUBLICA INTERNA C.P. 7,100.00 7,100.00
39000 INCREMENTO DE OTRA PASIVOS Y APORTE DE CAPITAL 7,100.00

7,100.00 7,100.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PRESUPUESTARIA PATRIMONIAL Nº 15

A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUBCÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C


AUXILIAR DEBE
HABER
CONTABLE
35110 DISMINUCION DE CAJA Y BANCOS 8,000.00
51100 ACCIONES DE PARTICIP DE CAPITAL EMPRESA PRIVA NACIONAL 4,000.00
31211 VENTA DE ACCIONES Y PART DE CAPITAL 12,000.00 12,000.00
12,000.00 12,000.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PRESUPUESTARIA PATRIMONIAL Nº 16

A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUBCÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C


AUXILIAR DEBE
HABER
CONTABLE
42210 COMNSTRUCCIONES Y MEJOR DE VIVIENDA 8,400.00
39120 INCREMENTO DE CUENTAS A PAGAR C.P. PARA CONSTRUCCION CON CONTRATISTAS
8,400.00 8,400.00

8,400.00 8,400.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PRESUPUESTARIA PATRIMONIAL Nº 17

A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUBCÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C


AUXILIAR DEBE
HABER
CONTABLE
35110 DISMINUCION DE CAJA Y BANCOS 24,000.00
21200 VENTA DE TIERRAS Y TERRENOS 18,000.00 18,000.00
31211 VENTA DE ACCIONES Y PART DE CAPITAL 6,000.00 6,000.00

24,000.00 24,000.00
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PATRIMONIAL Nº 1

A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUB CÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C AUXILIAR DEBE HABER
CONTABLE
1112 BANCOS CTA, UNICA 150,000.00
1131 CUENTAS A COBRAR C.P. 25,000.00
1139 FONDOS EN AVANCE 8,000.00
1151 INVENTAR MATER Y SUM. 12,000.00
12211 ACC Y PART CAPITAL 15,000.00
12312 EQUIP OFIC Y MUEBLES 21,000.00
12351 CONSTRUC Y MEJ VIVIEN 7,000.00
1171 DEP ACUM EQ OFIC Y M. 1,400.00
2111 CUENTAS A PAGA C.P. 5,000.00
2113 SUEL Y SAL A PAGAR 7,000.00
21145 AGUIN A PAGAR 7,000.00
2231 DEUDA PUB. INTERNA 16,000.00
3111 CAPITAL INSTITUC 120,000.00
316 AJUSTE DE CAPITAL 25,000.00
3151 RESULTADOS ACUMUL. 40,000.00
3153 RESULTAD EJERCICIO 16,600.00

238,000.00 238,000.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PATRIMONIAL Nº 2

A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUB CÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C AUXILIAR DEBE HABER
CONTABLE
611 SUELDOS Y SALARIOS 14,500.00
6121 APORTES PATRONAL SEGURO SOCIAL 1,450.00
6122 APORT. PATRONAL PRO VIVIENDA 290.00
6123 APORTE PAT, SOLIDARIO 435.00
6124 RIESGO PROFESIONAL 247.95
6133 AGUINALDOS 1,207.85
21145 AGUINALDOS A PAGAR 1,207.85
2113 SUEL Y SAL A PAGAR 12,657.05
2144 APORTE LABORAL A PAGAR 1,842.95
21141 APORTE PATRONAL A PAGAR 2,422.95

18,130.80 18,130.80

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PATRIMONIAL Nº 3

A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUB CÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C AUXILIAR DEBE HABER
CONTABLE
6141 Costo de servicios no personales 9,000.00
810 cuenta de orden deudora 1,170.00
1112 Bancos 9,000.00
820 Cuenta de orden acreedora 1,170.00

10,170.00 10,170.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PATRIMONIAL Nº 4

A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUB CÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C AUXILIAR DEBE HABER
CONTABLE
12211 Acciones y participaciones de capital 24,000.00
1112 Bancos 24,000.00

24,000.00 24,000.00
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PATRIMONIAL Nº 5

A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUB CÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C AUXILIAR DEBE HABER
CONTABLE
6141 Costo de servicios no personales 6,000.00
81 Cuenta de orden deudora 780.00
2111 Cuentas a pagar a corto plazo 6,000.00
82 Cuenta de orden acreedora 780.00

6,780.00 6,780.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PATRIMONIAL Nº 6

A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUB CÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C AUXILIAR DEBE HABER
CONTABLE
1151 iventario de material y suministro 9,500.00
81 Cuenta de orden deudora 1,235.00
2111 Cuentas a pagar a corto plazo 9,500.00
82 Cuenta de orden acreedora 1,235.00

10,735.00 10,735.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PATRIMONIAL Nº 7

A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUB CÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C AUXILIAR DEBE HABER
CONTABLE
2113 sueldos y salarios a pagar 12,657.05
21141 APORTE PATRONAL A PAGAR 2,422.95
2144 APORTE LABORAL A PAGAR 1,842.95
1112 bancos 16,922.95

16,922.95 16,922.95

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PATRIMONIAL Nº 8

A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUB CÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C AUXILIAR DEBE HABER
CONTABLE
6141 COSTO SERVICIOS NO PERSONALES 18,600.00
2111 CUENTAS A PAGA C.P. 16,182.00
21142 RETENCIONES A PAGAR A CORTO PLAZO 2,418.00

18,600.00 18,600.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA


TIPO: PATRIMONIAL Nº 9

A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUB CÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C AUXILIAR DEBE HABER
CONTABLE
2111 CUENTAS A PAGA C.P. 9,500.00
1112 BANCOS CTA, UNICA 9,500.00

9,500.00 9,500.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PATRIMONIAL Nº 10

A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUB CÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C AUXILIAR DEBE HABER
CONTABLE
1112 BANCOS CTA, UNICA 79,200.00
521 VENTA DE BIENES 20,200.00
522 VENTA DE SERVICIOS 23,000.00
581 DONACIONES INTERNAS 22,000.00
582 DONACIONES DE CAPTAL INTERNAS 14,000.00

79,200.00 79,200.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PATRIMONIAL Nº 11

A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUB CÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C AUXILIAR DEBE HABER
CONTABLE
6141 COSTO SERVICIOS NO PERSONALES 5,000.00
1139 FONDOS EN AVANCE 5,000.00

5,000.00 5,000.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PATRIMONIAL Nº 11

A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUB CÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C AUXILIAR DEBE HABER
CONTABLE
6141 COSTO SERVICIOS NO PERSONALES 5,000.00
1139 FONDOS EN AVANCE 5,000.00

5,000.00 5,000.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA


TIPO: PATRIMONIAL Nº 12

A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUB CÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C AUXILIAR DEBE HABER
CONTABLE
12312 Equipo de oficina y muebles 15,000.00
81 cuenta de orden deudora 1,950.00
1112 Bancos 15,000.00
82 Cuenta de orden acreedora 1,950.00

16,950.00 16,950.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PATRIMONIAL Nº 13

A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUB CÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C AUXILIAR DEBE HABER
CONTABLE
6141 COSTO SERVICIOS NO PERSONALES 4,500.00
81 cuenta de orden deudora 585.00
1112 Bancos 4,500.00
82 Cuenta de orden acreedora 585.00

5,085.00 5,085.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PATRIMONIAL Nº 14

A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUB CÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C AUXILIAR DEBE HABER
CONTABLE
2231 DEUDA PUBLICA INTERNA 7,100.00
1112 BANCOS CUENTA UNICA 7,100.00

7,100.00 7,100.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PATRIMONIAL Nº 15

A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUB CÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C AUXILIAR DEBE HABER
CONTABLE
1112 BANCOS CTA, UNICA 12,000.00
12211 ACC Y PART CAPITAL 4,000.00
591 VENTA DE ACCIOS Y PARTICIPACION CAPITAL 8,000.00

12,000.00 12,000.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PATRIMONIAL Nº 16
A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUB CÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C AUXILIAR DEBE HABER
CONTABLE
12351 CONSTRUC Y MEJORAS VIVIENDA 8,400.00
81 cuenta de orden deudora 1,092.00
2111 CUENTAS A PAGA C.P. 8,400.00
82 Cuenta de orden acreedora 1,092.00

9,492.00 9,492.00

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD INTEGRADA

TIPO: PATRIMONIAL Nº 17

A.P. E.T. E.F O.E. PAR./RUB CÓDIGO CUENTA CUENTA O.E F.C AUXILIAR DEBE HABER
CONTABLE
1131 CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO 24,000.00
590 VENTA DE TIERRAS Y TERRENOS 18,000.00
591 VENTA DE ACCIOS Y PART CAPIT 6,000.00

24,000.00 24,000.00
Cuenta: 11121 BANCOS CUENTA UNICA

FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO


0 C-1 Apertura de las cuentas de la gestion anterior 150,000.00 150,000.00
2 C-3 Pago de servicios basicos 9,000.00 141,000.00
3 C-4 Inversiones realizadas 24,000.00 117,000.00
6 C-7 Pago de sueldos y aportes 16,922.95 100,077.05
8 C-9 Se paga la compra de papeleria 9,500.00 90,577.05
9 C - 10 Ingreso por venta donaciones y servicios 79,200.00 169,777.05
11 C - 12 Compra de muebles y enseres 15,000.00 154,777.05
12 C - 13 Capacitacion al personal 4,500.00 150,277.05
13 C - 14 Amortizacion a la deuda publica 7,100.00 143,177.05
14 C - 15 Venta de acc y par d capital 12,000.00 155,177.05
SUMAS 241,200.00 86,022.95 155,177.05

Cuenta: 1131 CUENTAS A COBRAR A CORTO PLAZO

FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO


0 C - 1 Apertura de las cuentas de la gestion anterior 25000.00 25000.00
16 C - 17 Devengamiento de ingresos por venta de acc y terr 24000.00 49000.00

SUMAS 49000.00 49000.00

Cuenta: 1139 FONDOS EN AVANCE

FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO


0 C-1 Apertura de las cuentas de la gestion anterior 8000.00 8000.00
10 C - 11 Rendicion de cuentas de fondos por pasajes 5000.00 3000.00

SUMAS 8000.00 5000.00

Cuenta: 1151 INVENTAR MATERIALES Y SUMINISTROS

FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO


0 C-1 Apertura de las cuentas de la gestion anterior 12000.00 12000.00
5 C-6 Compra de papeleria 9500.00 21500.00

SUMAS 21500.00 21500.00

Cuenta: 12211 ACCIONES Y PARTICIPACIÓN DE CAPITAL

FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO


0 C-1 Apertura de las cuentas de la gestion anterior 15000.00 15000.00
3 C-4 Inversiones realizadas 24000.00 39000.00
14 C - 15 Venta de acc y par d capital 4000.00 35000.00

SUMAS 39000.00 4000.00 35000.00

Cuenta: 12312 EQUIPO DE OFICINA Y MUEBLES


FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
0 C-1 Apertura de las cuentas de la gestion anterior 21000.00 21000.00
11 C - 12 Compra de muebles y enseres 15000.00 36000.00

SUMAS 36000.00 36000.00

Cuenta: 12351 CONSTRUCCIONES Y MEJORAS DE VIVIENDA

FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO


0 C-1 Apertura de las cuentas de la gestion anterior 7000.00 7000.00
15 C - 16 Devengado de contraro de construccion y mejoras 8400.00 15400.00

SUMAS 15400.00 15400.00

Cuenta: 1171 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EQUIPO DE OFICINA Y MUEBLES

FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO


0 C-1 Apertura de las cuentas de la gestion anterior 1400.00 14000.00

SUMAS 1400.00 1400.00

MAYORES CONTABLES DEL PASIVO


Cuenta: 2111 CUENTAS A PAGA A CORTO PLAZO

FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO


0 C-1 Apertura de las cuentas de la gestion anterior 5000 5000
4 C-5 Devenga la compra de pasajes 6000 11000
5 C-6 Compra de papeleria 9500 20500
7 C-8 Se devenga el pago de viaticos 16182 36682
8 C-9 Se paga la compra de papeleria 9500 27182
15 C - 16 Devengado de contraro de construccion y mejoras 8400 35582
SUMAS 9500 45082 35582

Cuenta: 2113 SUELDOS Y SAL ARIOS A PAGAR

FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO


0 C-1 Apertura de las cuentas de la gestion anterior 7000.00 7000.00
1 C-2 Dwvengamiento de sueldos y ap patronales 12657.05 19657.05
6 C-7 Pago de sueldos y aportes 12657.05 7000.00

SUMAS 12657.05 19657.05 7000.00

Cuenta: 21142 RETENCIONES A PAGAR A CORTO PLAZO

FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO


7 C-8 Se devenga el pago de viaticos 2418.00 2418.00

SUMAS 2418.00 2418.00

Cuenta: 2144 APORTES LABORALES A PAGAR

FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO


1 C-2 Dwvengamiento de sueldos y ap patronales 1842.95 1842.95
6 C-7 Pago de sueldos y aportes 1842.95 0

SUMAS 1842.95 1842.95 0

Cuenta: 21141 APORTES PATRONALES A PAGAR

FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO


1 C-2 Dwvengamiento de sueldos y ap patronales 2422.95 2422.95
6 C-7 Pago de sueldos y aportes 2422.95 0

SUMAS 2422.95 2422.95 0

Cuenta: 21145 AGUINALDOS A PAGAR

FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO


0 C-1 Apertura de las cuentas de la gestion anterior 7000.00 7000.00
1 C-2 Dwvengamiento de sueldos y ap patronales 1207.85 8207.85

SUMAS 8207.85 8207.85

Cuenta: 2231 DEUDA PUBUBLICA INTERNA

FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO


0 C-1 Apertura de las cuentas de la gestion anterior 16000.00 16000.00
13 C - 14 Amortizacion a la deuda publica 7100.00 8900.00

SUMAS 7100.00 16000.00 8900.00

MAYORES CONTABLES DEL PATRIMONIO


Cuenta: 3111 CAPITAL INSTITUCIONAL

FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO


0 C-1 Apertura de las cuentas de la gestion anterior 120000.00 120000.00

SUMAS 120000.00 120000.00

Cuenta: 316 AJUSTE DE CAPITAL

FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO


0 C-1 Apertura de las cuentas de la gestion anterior 25000.00 25000.00

SUMAS 25000.00 25000.00

Cuenta: 3151 RESULTADOS ACUMULADOS

FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO


0 C-1 Apertura de las cuentas de la gestion anterior 40000.00 40000.00

SUMAS 40000.00 40000.00

Cuenta: 3153 RESULTADO DEL EJERCICIO

FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO


0 C-1 Apertura de las cuentas de la gestion anterior 16600.00 16600.00

SUMAS 16600.00 16600.00

MAYORES CONTABLES DEL INGRESO


Cuenta: 521 VENTA DE BIENES

FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO


9 C - 10 Ingreso por venta donaciones y servicios 20200.00 20200.00
SUMAS 20200.00 20200.00

Cuenta: 522 VENTA DE SERVICIOS

FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO


9 C - 10 Ingreso por venta donaciones y servicios 23000.00 23000.00

SUMAS 23000.00 23000.00

Cuenta: 581 DONACIONES INTERNAS

FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO


9 C - 10 Ingreso por venta donaciones y servicios 22000.00 22000.00

SUMAS 22000.00 22000.00

Cuenta: 582 DONACIONES DE CAPTAL INTERNAS

FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO


9 C - 10 Ingreso por venta donaciones y servicios 14000.00 14000.00

SUMAS 14000.00 14000.00

Cuenta: 591 VENTA DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES DE CAPITAL

FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO


14 C - 15 Venta de acc y par d capital 8000.00 8000.00
16 C - 17 Devengamiento de ingresos por venta de acc y terr 6000.00 14000.00

SUMAS 14000.00 14000.00

Cuenta: 590 VENTA DE TIERRAS Y TERRENOS

FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO


16 C - 17 Devengamiento de ingresos por venta de acc y terr 18000.00 18000.00
SUMAS 18000.00 18000.00

MAYORES CONTABLES DE GASTOS


Cuenta: 611 SUELDOS Y SALARIOS

FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO


1 C-2 Dwvengamiento de sueldos y ap patronales 14500.00 14500.00
SUMAS 14500.00 14500.00

Cuenta: 6121 APORTES PATRONAL SEGURO SOCIAL

FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO


1 C-2 Dwvengamiento de sueldos y ap patronales 1450.00 1450.00

SUMAS 1450.00 1450.00

Cuenta: 6122 APORTE PATRONAL PRO VIVIENDA

FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO


1 C-2 Dwvengamiento de sueldos y ap patronales 290.00 290.00

SUMAS 290.00 290.00

Cuenta: 6123 APORTE PATRIMONIAL, SOLIDARIO

FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO


1 C-2 Dwvengamiento de sueldos y ap patronales 435.00 435.00

SUMAS 435.00 435.00

Cuenta: 6124 RIESGO PROFESIONAL

FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO


1 C-2 Dwvengamiento de sueldos y ap patronales 247.95 247.95

SUMAS 247.95 247.95

Cuenta: 6133 AGUINALDOS

FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO


1 C-2 Dwvengamiento de sueldos y ap patronales 1207.85 1207.85

SUMAS 1207.85 1207.85

Cuenta: 6141 COSTO DE SERVICIOS NO PERSONALES


FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
2 C-3 Pago de servicios basicos 9000.00 9000.00
4 C-5 Devenga la compra de pasajes 6000.00 15000.00
7 C-8 Se devenga el pago de viaticos 18600.00 33600.00
10 C - 11 Rendicion de cuentas de fondos por pasajes 5000.00 38600.00
12 C - 13 Capacitacion al personal 4500.00 43100.00

SUMAS 43100.00 43100.00

MAYORES CONTABLES DE CUENTAS DE ORDEN


Cuenta: 810 CUENTA DE ORDEN DEUDORA

FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO


2 C-3 Pago de servicios basicos 1170 1170
4 C-5 Devenga la compra de pasajes 780 1950
5 C-6 Compra de papeleria 1235 3185
11 C - 12 Compra de muebles y enseres 1950 5135
12 C - 13 Capacitacion al personal 585 5720
15 C - 16 Devengado de contraro de construccion y mejoras 1092 6812
SUMAS 6812 6812

Cuenta: 820 CUENTA DE ORDEN ACREEDORA


FECHA COMP. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
2 C-3 Pago de servicios basicos 1170 1170
4 C-5 Devenga la compra de pasajes 780 1950
5 C-6 Compra de papeleria 1235 3185
11 C - 12 Compra de muebles y enseres 1950 5135
12 C - 13 Capacitacion al personal 585 5720
15 C - 16 Devengado de contraro de construccion y mejoras 1092 6812
SUMAS 6812 6812
GOBIERNO CENTRAL
HOJA DE TRABAJO
Al 31 de Enero de 2023
(Expresado en Bolivianos)
SUMAS SALDOS ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL (Expresado en bolivianos) EVOLUCIÓN DEL PATRIMONIO APLICACIÓN ORIGENELIMINACIONESFLUJO DE EFECTIVO FLUJO NETO DE OPER
CÓDIG
No. CUENTAS
O COSTOS Y INGRESOS O PASIVO Y PASIVO Y SALDO SALDO
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO ACTIVO AUMENTOS DISMINU DEBEHABER ORIGEN APLICACIÓNORIGENAPLICACIÓN
GASTOS RECURSOS PATRIMONIO PATRIMONIO 01/01/2022 31/12/2022

1 11121 BANCOS CUENTA UNICA 241200 86022.95 155177.1 155177.1 150000 5177.05 5177.05 5177.05

2 1131 CUENTAS A COBRAR A CORTO PLAZO 49000 49000 49000 25000 24000 24000 24000

3 1139 FONDOS EN AVANCE 8000 5000 3000 3000 8000 5000 5000 5000

4 1151 INVENTAR MATERIALES Y SUMINISTROS 21500 21500 21500 12000 9500 9500 9500

5 12211 ACCIONES Y PARTICIPACIÓN DE CAPITAL 39000 4000 35000 35000 15000 20000 20000 20000

6 12312 EQUIPO DE OFICINA Y MUEBLES 36000 36000 36000 21000 15000 15000 15000

7 1171 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EQUIPO DE OFICINA Y MUEBLES 1400 1400 1400 1400

8 12351 CONSTRUCCIONES Y MEJORAS DE VIVIENDA 15400 15400 15400 7000 8400 8400 8400

9 2111 CUENTAS A PAGA A CORTO PLAZO 9500 45082 35582 35582 5000 30582 30582 30582

10 2113 SUELDOS Y SAL ARIOS A PAGAR 12657.05 19657.05 7000 7000 7000

21142 RETENCIONES A PAGAR A CORTO PLAZO 2418 2418 2418 2418 2418 2418

11 21145 AGUINALDOS A PAGAR 8207.85 8207.85 8207.85 7000 1207.85 1207.85 1207.85

12 2231 DEUDA PUBUBLICA INTERNA 7100 16000 8900 8900 16000 7100 7100 7100

18 3111 CAPITAL INSTITUCIONAL 120000 120000 120000 120000 120000 120000

19 316 AJUSTE DE CAPITAL 25000 25000 25000 25000 25000 25000

20 3151 RESULTADOS ACUMULADOS 40000 40000 40000 40000 40000 40000

21 3153 RESULTADO DEL EJERCICIO 16600 16600 16600 16600 16600 16600

24 521 VENTA DE BIENES 20200 20200 20200 20200 20200 20200 20200

25 522 VENTA DE SERVICIOS 23000 23000 23000 23000 23000 23000 23000

27 581 DONACIONES INTERNAS 22000 22000 22000 22000 22000 22000 22000

28 582 DONACIONES DE CAPTAL INTERNAS 14000 14000 14000 14000 14000 14000 14000

29 590 VENTA DE TIERRAS Y TERRENOS 18000 18000 18000 18000 18000 18000 18000

30 591 VENTA DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES DE CAPITAL 14000 14000 14000 14000 14000 14000 14000

30 611 SUELDOS Y SALARIOS 14500 14500 14500 14500 14500 14500 14500

31 6121 APORTES PATRONAL SEGURO SOCIAL 1450 1450 1450 1450 1450 1450 1450

32 6122 APORTE PATRONAL PRO VIVIENDA 290 290 290 290 290 290 290

33 6123 APORTE PATRIMONIAL, SOLIDARIO 435 435 435 435 435 435 435

34 6124 RIESGO PROFESIONAL 247.95 247.95 247.95 247.95 247.95 247.95 247.95

35 6133 AGUINALDOS 1207.85 1207.85 1207.85 1207.85 1207.85 1207.85 1207.85

36 6141 COSTO DE SERVICIOS NO PERSONALES 43100 43100 43100 43100 43100 43100 43100

37 810 CUENTA DE ORDEN DEUDORA 6812 6812 6812

38 820 CUENTA DE ORDEN ACREEDORA 6812 6812 6812

SUMAS 507399.9 507399.9 383119.9 383119.9 61230.8 111200 321889.1 271919.85 238000 238000 288715.7 12100 201600 201600 150407.85 150407.9 0 0 150407.9 150407.85 111200 61230.8

3153 RESULTADOS DEL EJERCICIO 49969.2 49969.2 49969.2 49969.2

SUMAS IGUALES 383119.9 383119.9 111200 111200 321889.1 321889.05 338684.9 12100 201600 251569.2 150407.85 150407.9 150407.9 150407.85 111200 61230.8

FLUJO NETO DE OPERACIONES 49969.2

0 0 111200 111200
GOBIERNO CENTRAL
BALANCE GENERAL
Al 31 de Enero de 2023
(Expresado en bolivianos)

1 ACTIVO 2 PASIVO
11 ACTIVO CORRIENTE 21 PASIVO CORRIENTE
111 ACTIVO DISPONIBLE 211 OBLIGACIONES A CORTO PLAZO
1112 Bancos 155,177.05 2111 Cuentas a pagar a corto plazo 35,582.00
TOTAL ACTIVO DISPONIBLE 155,177.05 2113 Sueldos y salarios a pagar a corto plazo 7,000.00
21142 Retenciones a pagar a corto plazo 2,418.00
113 EXIGIBLE A CORTO PLAZO 21145 Aguinaldos a pagar a corto plazo 8,207.85
1131 Cuentas a cobrar a corto plazo 49,000.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 53,207.85
1139 Fondos en avance 3,000.00 22 PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO EXIGIBLE 52,000.00 223 DEUDA PUBLICA
2231 Deuda pública interna 8,900.00
115 BIENES DE CONSUMO TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 8,900.00
1151 Inventario de material y suministros 21,500.00 TOTAL PASIVO 62,107.85
TOTAL BIENES DE CONSUMO 21,500.00
3 PATRIMONIO
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 228,677.05 31 PATRIMONIO INSTITUCIONAL
311 CAPITAL
12 ACTIVO NO CORRIENTE 3111 Capital institucional 120,000.00
122 INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO 315 RESULTADOS
1221 Acciones y participaciones de capital 31,000.00 3151 Result. Acum. de ejercicios anteriores 40,000.00
TOTAL INV. FINANC. A LARGO PLAZO 31,000.00 3153 Resultado del ejercicio 62,569.20
316 Ajuste de capital 25,000.00
123 ACTIVO FIJO (BIENES DE USO) TOTAL PATRIMONIO 247,569.20
12312 Equipo de oficina muebles y enseres 36,000.00
1171 Depreciación acum. Oficina muebles y enseres - 1,400.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 309,677.05
1235 CONSTRUC. EN PROC. DE BIEN. DOM. PUB.
12351 Construcciones y mejoras de viviendas 15,400.00
TOTAL ACTIVO FIJO 50,000.00

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 81,000.00

TOTAL ACTIVO 309,677.05


ENTIDAD PÚBLICA
ESTADO DE EVOLUCIÓN DEL PATRIMONIO
Al 31 de diciembre de 2023
Expresado en Bolivianos

AJUSTE DE RESULTADOS RESULTADO


DETALLE TOTAL CAPITAL INSTITUCIONAL
CAPITAL ACUMULADOS DELEJERCICIO
SALDOS AL 01/01/2022 201600 120000 25000 40000 16600
Movimientos de la gestión 2022
Por Ajuste a los resultados acumulados - 16600 -16600
Por Resultado del Ejercicio 49969.2 49969.2

SALDOS AL 31/12/2022 251569.2 120000 25000 56600 49969.2


ENTIDAD PUBLICA
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO - MÉTODO INDIRECTO
Al 31 de Enero de 2023
(Expresado en Bolivianos)
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
3153 RESULTADOS DEL EJERCICIO 49969.2
PARTIDAS QUE NO REPRESENTAN MOVIMIENTO DE EFECTIVO
(+)
(-)
Resultado Neto del Ejercicio 49969.2
VARIACIONES EN CUENTAS CORRIENTES
Origenes
1139 FONDOS EN AVANCE 5000
2111 CUENTAS A PAGA A CORTO PLAZO 30582
21142 RETENCIONES A PAGAR A CORTO PLAZO 2418
21145 AGUINALDOS A PAGAR 1207.85
Total Origen de Fondos 39207.85

Aplicaciones
1131 CUENTAS A COBRAR A CORTO PLAZO 24000
1151 INVENTAR MATERIALES Y SUMINISTROS 9500
Total Aplicación de fondos 33500

EFECTIVO NETO EN OPERACIONES 5707.85


FLUJO NETO EN OPERACIONES 55677.05

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Origenes

Aplicaciones
12211 ACCIONES Y PARTICIPACIÓN DE CAPITAL 20000
12312 EQUIPO DE OFICINA Y MUEBLES 15000
12351 CONSTRUCCIONES Y MEJORAS DE VIVIENDA 8400
FLUJO NETO DE INVERSIÓN -43400

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Origenes

Aplicaciones
2231 DEUDA PUBUBLICA INTERNA 7100
FLUJO NETO DE FINANCIAMIENTO -7100

FLUJO NETO 5177.05


Saldo inicial de Efectivo 150000

SALDO FINAL DE EFECTIVO 155177.05


ENTIDAD PUBLICA
ESTADO DE RECURSOS Y GASTOS CORRIENTES
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2023
(Expresado en Bolivianos)

RECURSOS CORRIENTES
521 VENTA DE BIENES 20200
522 VENTA DE SERVICIOS 23000
581 DONACIONES INTERNAS 22000
582 DONACIONES DE CAPTAL INTERNAS 14000
590 VENTA DE TIERRAS Y TERRENOS 18000
591 VENTA DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES DE CAPITAL 14000

TOTAL INGRESOS CORRIENTES 111200

(-) GASTOS CORRIENTES


611 SUELDOS Y SALARIOS -14500
6121 APORTES PATRONAL SEGURO SOCIAL -1450
6122 APORTE PATRONAL PRO VIVIENDA -290
6123 APORTE PATRIMONIAL, SOLIDARIO -435
6124 RIESGO PROFESIONAL -247.95
6133 AGUINALDOS -1207.85
6141 COSTO DE SERVICIOS NO PERSONALES -43100

TOTAL GASTOS CORRIENTES -61230.8


(-) OTROS GASTOS

RESULTADO EN OPERACIONES CORRIENTES DEL EJERCICIO 49969.2

También podría gustarte