2018 Alarcon Llatas

UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA
APLICACIÓN QUE BRINDA SERVICIO DE CARGA

PERSONALIZADA “T-LOLLEVO”
Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de Bachiller

en las siguientes carreras:
ELSA ESTHER ALARCÓN LLATAS –

Administración de Empresas
KARLA JULISA CASTELLANOS MOGOLLÓN –

YANET CHALA CASTILLO –

MARÍA LUISA ISABEL ZAPATA CASTILLO –

Ingeniería Industrial
Lima – Perú
2018
Tabla de contenido
Capítulo I: Información general ........................................................................................... 16
1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación. .......................................... 16
1.5. Oportunidad de negocio. ................................................................................. 16
1.6. Estrategia genérica de la empresa.................................................................. 16
Capítulo II: Análisis del entorno........................................................................................... 17
2.1. Análisis del Macro entorno. ............................................................................. 17
2.1.1. Del País (últimos 5 años o último año según corresponda)............................. 17
2.1.1.1.Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes. ............... 17
2.1.1.2.Tasa de crecimiento de la población urbana.................................................. 19
2.1.1.3.PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo del país. .. 20
2.1.1.4.Aspecto Social................................................................................................. 21
2.1.2. Del sector (últimos 5 años o último año según corresponda)......................... 27
2.1.2.1.Mercado del consumidor................................................................................. 27
2.1.2.2.Mercado de proveedores. ............................................................................... 30
2.1.2.3.Mercado competidor. ...................................................................................... 31
2.1.2.4.Mercado distribuidor........................................................................................ 31
2.1.2.5.Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto................................. 31
2.2. Análisis del Micro entorno................................................................................ 34
2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad. ............................................. 34
2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. ................................................................. 35
2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores .......................................................... 36
2.2.4. Amenaza de productos sustitutos..................................................................... 37
2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada. .............................................. 38
Capítulo III: Plan estratégico ............................................................................................... 39
3.1. Visión y misión de la empresa. ........................................................................ 39
3.2. Análisis FODA.................................................................................................. 40
3.3. Objetivos Estratégicos ..................................................................................... 41
3.4. Objetivos Generales: ....................................................................................... 41
2
Capítulo IV: Estudio de mercado......................................................................................... 42
4.1. Investigación de mercado ................................................................................ 42
4.1.1. Criterios de segmentación para usuarios. ........................................................ 43
4.1.2. Marco muestral. ................................................................................................. 51
4.1.3. Entrevistas a profundidad.................................................................................. 53
4.1.4. Focus Group. ..................................................................................................... 54
4.1.5. Encuestas.......................................................................................................... 58
4.2. Demanda y oferta ............................................................................................ 74
4.2.1. Estimación del mercado potencial. ................................................................... 74
4.2.2. Estimación del mercado disponible. ................................................................. 75
4.2.3. Estimación de Mercado efectivo. ...................................................................... 77
4.2.4. Estimación del mercado objetivo. ..................................................................... 79
4.2.5. Frecuencia de compra....................................................................................... 84
4.2.6. Cuantificación anual de la demanda. ................................................................ 85
4.2.7. Estacionalidad. .................................................................................................. 87
4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado. ............................................... 89
4.3. Mezcla de marketing ........................................................................................ 94
4.3.1. Producto. ........................................................................................................... 94
4.3.2. Precio................................................................................................................. 99
4.3.3. Plaza. ................................................................................................................. 99
4.3.4. Promoción........................................................................................................ 100
Capítulo V: Estudio legal y organizacional........................................................................ 115
5.1. Estudio legal................................................................................................... 115
5.1.1. Forma societaria .............................................................................................. 115
5.1.2. Registro de Marca y Patente........................................................................... 124
5.1.3. Licencias y autorizaciones .............................................................................. 126
5.1.4. Legislación laboral........................................................................................... 128
5.1.5. Legislación tributaria ....................................................................................... 129
5.1.6. Otros aspectos legales .................................................................................... 131
3
5.1.7. Resumen del capítulo...................................................................................... 133
5.2. Estudio organizacional................................................................................... 134
5.2.1. Organigrama funcional. ................................................................................... 134
5.2.2. Servicios tercerizados. .................................................................................... 137
5.2.3. Descripción puestos de trabajo....................................................................... 138
5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados .............................. 147
5.2.5. Aspectos laborales .......................................................................................... 149
Capítulo VI: Estudio técnico .............................................................................................. 152
6.1. Tamaño del proyecto ..................................................................................... 152
6.1.1. Capacidad instalada ........................................................................................ 152
6.1.2. Capacidad utilizada ......................................................................................... 152
6.1.3. Capacidad máxima.......................................................................................... 156
6.2. Procesos ........................................................................................................ 157
6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción. ................................................ 157
6.2.2. Programa de producción. ................................................................................ 173
6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos...................................................... 173
6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos................................... 173
6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa. ....................................................... 173
6.3. Tecnología para el proceso ........................................................................... 174
6.3.1. Maquinarias. .................................................................................................... 174
6.3.2. Equipos. ........................................................................................................... 174
6.3.3. Herramientas. .................................................................................................. 175
6.3.4. Utensilios. ........................................................................................................ 177
6.3.5. Mobiliario. ........................................................................................................ 178
6.3.6. Útiles de oficina. .............................................................................................. 178
6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. ............................... 179
6.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. ..................... 182
4
6.3.9. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de
maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de ventas.
188
6.4. Localización ................................................................................................... 188
6.4.1. Macro localización. .......................................................................................... 188
6.4.2. Micro localización. ........................................................................................... 189
6.4.3. Gastos de adecuación..................................................................................... 191
6.4.4. Gastos de servicios. ........................................................................................ 192
6.4.5. Plano del centro de operaciones. ................................................................... 195
6.4.6. Descripción del centro de operaciones........................................................... 197
6.5. Responsabilidad social frente al entorno ...................................................... 197
6.5.1. Impacto ambiental. .......................................................................................... 198
6.5.2. Con los trabajadores. ...................................................................................... 199
6.5.3. Con la comunidad............................................................................................ 200
Capítulo VII: Estudio económico y financiero ................................................................... 207
7.1. Inversiones.............................................................................................................. 207
7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable............................................................... 207
7.1.2. Inversión en Activo Intangible. ........................................................................ 211
7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos............................................................... 211
7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales. ................................................................... 215
7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). .......................... 215
7.1.6. Liquidación del IGV. ........................................................................................ 221
7.1.7. Resumen de estructura de inversiones. ......................................................... 228
7.2. Financiamiento............................................................................................... 229
7.2.1. Estructura de financiamiento........................................................................... 229
7.2.2. Financiamiento del activo fijo. ......................................................................... 230
7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo. ............................................................ 230
7.3. Ingresos anuales ............................................................................................ 233
7.3.1. Ingresos por ventas. ........................................................................................ 233
5
7.3.2. Recuperación de capital de trabajo. ............................................................... 236
7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo. ............................................................ 237
7.4. Costos y gastos anuales................................................................................ 238
7.4.1. Egresos desembolsables ................................................................................ 238
7.4.2. Egresos no desembolsables ........................................................................... 245
7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario. ........................................ 250
7.4.4. Costos fijos y variables unitarios..................................................................... 250
Capítulo VIII: Estados financieros proyectados ................................................................ 251
8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja. ............ 251
8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. ............................. 252
8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.... 253
8.4. Flujo de Caja Operativo. ................................................................................ 255
8.5. Flujo de Capital. ............................................................................................. 256
8.6. Flujo de Caja Económico............................................................................... 257
8.7. Flujo del Servicio de la deuda. ...................................................................... 257
8.8. Flujo de Caja Financiero. ............................................................................... 258
Capítulo IX: Evaluación económico financiera.................................................................. 260
9.1. Cálculo de la tasa de descuento ................................................................... 260
9.1.1. Costo de oportunidad ...................................................................................... 260
9.1.1.1. CAPM. ............................................................................................................ 260
9.1.1.2. COK propio. ................................................................................................... 260
9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC)............................................ 261
9.2. Evaluación económica financiera .................................................................. 261
9.2.1. Indicadores de Rentabilidad............................................................................ 261
9.2.2. Análisis del punto de equilibrio........................................................................ 262
9.3.1. Variables de entrada. ...................................................................................... 264
9.3.2. Variables de salida. ......................................................................................... 265
9.3.3. Análisis unidimensional. .................................................................................. 265
9.3.4. Análisis multidimensional. ............................................................................... 266
6
9.3.5. Variables críticas del proyecto ........................................................................ 266
9.3.6. Perfil de riesgo................................................................................................. 266
Conclusiones ..................................................................................................................... 267
Con respecto al proyecto: ......................................................................................... 267
Con respecto al producto: ......................................................................................... 268
Recomendaciones generales ............................................................................................ 269
Anexos ............................................................................................................................... 270
1. Encuesta para el usuario. .............................................................................. 270
2. Encuesta para el socio. ................................................................................. 273
3. Empatización con el mercado. ...................................................................... 275
4. Mapa de empatía. .......................................................................................... 276
5. Propuesta de valor. ........................................................................................ 277
6. Canvas business model................................................................................. 278
Referencias:....................................................................................................................... 279
7
INDICE DE TABLAS
Tabla 1 ................................................................................................................................. 17
Tabla 2 ................................................................................................................................. 18
Tabla 3 ................................................................................................................................. 19
Tabla 4 ................................................................................................................................. 23
Tabla 5 ................................................................................................................................. 25
Tabla 6 ................................................................................................................................. 26
Tabla 7 ................................................................................................................................. 34
Tabla 8 ................................................................................................................................. 41
Tabla 9 ................................................................................................................................. 43
Tabla 10 ............................................................................................................................... 44
Tabla 11 ............................................................................................................................... 45
Tabla 12 ............................................................................................................................... 46
Tabla 13 ............................................................................................................................... 47
Tabla 14 ............................................................................................................................... 48
Tabla 15 ............................................................................................................................... 48
Tabla 16 ............................................................................................................................... 48
Tabla 17 ............................................................................................................................... 50
Tabla 18 ............................................................................................................................... 69
Tabla 19 ............................................................................................................................... 75
Tabla 20 ............................................................................................................................... 76
Tabla 21 ............................................................................................................................... 78
Tabla 22 ............................................................................................................................... 79
Tabla 23 ............................................................................................................................... 80
Tabla 24 ............................................................................................................................... 80
Tabla 25 ............................................................................................................................... 81
Tabla 26 ............................................................................................................................... 82
Tabla 27 ............................................................................................................................... 83
Tabla 28 ............................................................................................................................... 85
Tabla 29 ............................................................................................................................... 86
Tabla 30 ............................................................................................................................... 87
Tabla 31 ............................................................................................................................... 88
Tabla 32 ............................................................................................................................... 89
Tabla 33 ............................................................................................................................... 89
Tabla 34 ............................................................................................................................... 90
8
Tabla 35 ............................................................................................................................... 90
Tabla 36 ............................................................................................................................... 91
Tabla 37 ............................................................................................................................... 91
Tabla 38 ............................................................................................................................... 93
Tabla 39 ............................................................................................................................. 100
Tabla 40 ............................................................................................................................. 101
Tabla 41 ............................................................................................................................. 102
Tabla 42 ............................................................................................................................. 105
Tabla 43 ............................................................................................................................. 108
Tabla 44 ............................................................................................................................. 111
Tabla 45 ............................................................................................................................. 113
Tabla 46 ............................................................................................................................. 116
Tabla 47 ............................................................................................................................. 123
Tabla 48 ............................................................................................................................. 125
Tabla 49 ............................................................................................................................. 127
Tabla 50 ............................................................................................................................. 133
Tabla 51 ............................................................................................................................. 136
Tabla 52 ............................................................................................................................. 137
Tabla 53 ............................................................................................................................. 138
Tabla 54 ............................................................................................................................. 139
Tabla 55 ............................................................................................................................. 140
Tabla 56 ............................................................................................................................. 141
Tabla 57 ............................................................................................................................. 142
Tabla 58 ............................................................................................................................. 143
Tabla 59 ............................................................................................................................. 144
Tabla 60 ............................................................................................................................. 145
Tabla 61 ............................................................................................................................. 146
Tabla 62 ............................................................................................................................. 147
Tabla 63 ............................................................................................................................. 148
Tabla 64 ............................................................................................................................. 149
Tabla 65 ............................................................................................................................. 150
Tabla 66 ............................................................................................................................. 151
Tabla 67 ............................................................................................................................. 151
Tabla 68 ............................................................................................................................. 153
Tabla 69 ............................................................................................................................. 154
Tabla 70 ............................................................................................................................. 155
9
Tabla 71 ............................................................................................................................. 156
Tabla 72 ............................................................................................................................. 173
Tabla 73 ............................................................................................................................. 174
Tabla 74 ............................................................................................................................. 177
Tabla 75 ............................................................................................................................. 178
Tabla 76 ............................................................................................................................. 178
Tabla 77 ............................................................................................................................. 180
Tabla 78 ............................................................................................................................. 181
Tabla 79 ............................................................................................................................. 182
Tabla 80 ............................................................................................................................. 184
Tabla 81 ............................................................................................................................. 185
Tabla 82 ............................................................................................................................. 188
Tabla 83 ............................................................................................................................. 189
Tabla 84 ............................................................................................................................. 190
Tabla 85 ............................................................................................................................. 192
Tabla 86 ............................................................................................................................. 202
Tabla 87 ............................................................................................................................. 204
Tabla 88 ............................................................................................................................. 205
Tabla 89 ............................................................................................................................. 206
Tabla 90 ............................................................................................................................. 207
Tabla 91 ............................................................................................................................. 208
Tabla 92 ............................................................................................................................. 208
Tabla 93 ............................................................................................................................. 210
Tabla 94 ............................................................................................................................. 211
Tabla 95 ............................................................................................................................. 212
Tabla 96 ............................................................................................................................. 216
Tabla 97 ............................................................................................................................. 219
Tabla 98 ............................................................................................................................. 221
Tabla 99 ............................................................................................................................. 222
Tabla 100 ........................................................................................................................... 223
Tabla 101 ........................................................................................................................... 223
Tabla 102 ........................................................................................................................... 224
Tabla 103 ........................................................................................................................... 224
Tabla 104 ........................................................................................................................... 225
Tabla 105 ........................................................................................................................... 226
Tabla 106 ........................................................................................................................... 226
10
Tabla 107 ........................................................................................................................... 227
Tabla 108 ........................................................................................................................... 228
Tabla 109 ........................................................................................................................... 229
Tabla 110 ........................................................................................................................... 229
Tabla 111 ........................................................................................................................... 230
Tabla 112 ........................................................................................................................... 233
Tabla 113 ........................................................................................................................... 234
Tabla 114 ........................................................................................................................... 234
Tabla 115 ........................................................................................................................... 235
Tabla 116 ........................................................................................................................... 235
Tabla 117 ........................................................................................................................... 236
Tabla 118 ........................................................................................................................... 237
Tabla 119 ........................................................................................................................... 238
Tabla 120 ........................................................................................................................... 238
Tabla 121 ........................................................................................................................... 240
Tabla 122 ........................................................................................................................... 241
Tabla 123 ........................................................................................................................... 243
Tabla 124 ........................................................................................................................... 245
Tabla 125 ........................................................................................................................... 246
Tabla 126 ........................................................................................................................... 247
Tabla 127 ........................................................................................................................... 248
Tabla 128 ........................................................................................................................... 250
Tabla 129 ........................................................................................................................... 250
Tabla 130 ........................................................................................................................... 252
Tabla 131 ........................................................................................................................... 253
Tabla 132 ........................................................................................................................... 255
Tabla 133 ........................................................................................................................... 256
Tabla 134 ........................................................................................................................... 257
Tabla 135 ........................................................................................................................... 257
Tabla 136 ........................................................................................................................... 258
Tabla 137 ........................................................................................................................... 260
Tabla 138 ........................................................................................................................... 260
Tabla 139 ........................................................................................................................... 261
Tabla 140 ........................................................................................................................... 261
Tabla 141 ........................................................................................................................... 261
Tabla 142 ........................................................................................................................... 262
11
Tabla 143 ........................................................................................................................... 263
Tabla 144 ........................................................................................................................... 264
Tabla 145 ........................................................................................................................... 264
Tabla 146 ........................................................................................................................... 265
Tabla 147 ........................................................................................................................... 265
Tabla 148 ........................................................................................................................... 266
12
INDICE DE FIGURAS
Figura 1. PBI y Demanda Interna........................................................................................ 20

Figura 2. Población por Segmento de edad. ...................................................................... 22
Figura 3. Segmentación edad y socioeconómico. .............................................................. 22
Figura 4. Hogares que tienen acceso a telefonía móvil. .................................................... 25
Figura 5. Hogares con acceso a telefonía fija o móvil. ....................................................... 25
Figura 6. Distribución por personas según NSE 2017 – Lima Metropolitana. ................... 28
Figura 7. Uso o no de Internet............................................................................................. 28
Figura 8. Internet nivel socioeconómico- Perú Urbano. ..................................................... 29
Figura 9. Internet por grupos de edad................................................................................ 29
Figura 10. ............................................................................................................................. 30
Figura 11. Convivencia entre dispositivos. ......................................................................... 30
Figura 12. Respuesta 1, encuesta usuario. ........................................................................ 58
Figura 22. Respuesta 10, encuesta usuario. ...................................................................... 63
Figura 24. Respuesta 11, encuesta usuario. ..................................................................... 64
Figura 31. Respuesta 1, encuesta socio............................................................................. 68
13
Figura 42. Respuesta 10, encuesta socio........................................................................... 73
Figura 50. Marketing Mix. .................................................................................................... 94
Figura 51. Logo T-lollevo. .................................................................................................... 95
Figura 52. Pantalla de inicio T-lollevo. ................................................................................ 95
Figura 53. Pantalla de búsqueda T-lollevo. ........................................................................ 96
Figura 54. Pantallas de solicitud de T-lollevo. .................................................................... 97
Figura 55. Pantallas de confirmación de T-lollevo. ............................................................. 98
Figura 56. Fan page T-lollevo. .......................................................................................... 104
Figura 57. Fan page T-lollevo. .......................................................................................... 105
Figura 58. Búsqueda de nombre....................................................................................... 117
Figura 59. Registro de nombre.......................................................................................... 118
Figura 60. Formulario de inscripción de RUC. .................................................................. 121
Figura 61. Formulario de inscripción de RUC. .................................................................. 122
Figura 62. Sistema de intermediación digital (SID). ......................................................... 122
Figura 63. Datos para licencia de funcionamiento............................................................ 126
Figura 64. Cálculo de renta quinta categoría. ................................................................... 130
Figura 65. Organigrama T-lollevo...................................................................................... 135
Figura 66. Régimen laboral. .............................................................................................. 149
Figura 67. Diagrama de proceso de registro de usuarios. ............................................... 159
Figura 68. Diagrama de proceso de registro de socios. ................................................... 162
Figura 69. Diagrama de análisis de proceso del registro de socios................................. 163
Figura 70. Diagrama de proceso del servicio. .................................................................. 166
14
Figura 71. Diagrama de proceso de pago. ....................................................................... 168
Figura 72. Diagrama de procesos de incidencias (proceso por app)............................... 170
Figura 73. Diagrama de procesos de incidencias (proceso por teléfono). ....................... 172
Figura 74. Blue print Hosting. ............................................................................................ 176
Figura 75. Mapa de avenidas elegidas. ............................................................................ 190
Figura 76. Mapa de localización elegida........................................................................... 191
Figura 77. Tarifa de energía eléctrica. .............................................................................. 192
Figura 78. Tarifa de agua potable. .................................................................................... 193
Figura 79. Matriz de Relación de actividades. .................................................................. 195
Figura 80. Plano del centro de operaciones. .................................................................... 196
Figura 81. Estructura de inversiones. ............................................................................... 228
Figura 82. Estructura de financiamiento. .......................................................................... 230
15
Trabajo de investigación para optar el título de Bachiller en Administración de
Empresas, Ingeniería Industrial.
Capítulo I: Información general
1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación.

T-lollevO
1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria.

93098 Otras Actividades de Tipo Servicio No Clasificado Previamente (N.C.P).
1.3. Definición del negocio y Modelo CANVAS.

Software de Aplicación móvil, que sirve como intermediario para brindar el servicio
de transporte de carga menor, a un costo accesible, con confiabilidad y seguridad,
al alcance de los usuarios.
1.4. Descripción del producto o servicio.

La aplicación brindará el servicio de facilitar la carga de paquetes a las personas
que necesiten transportar productos de un lugar a otro y no se encuentren en la
capacidad de hacerlo o no tengan las facilidades para ello.
La aplicación brindará la posibilidad de ubicar a una persona que preste el servicio
de carga, quien se encargará de transportar los productos de un lugar a otro, en
compañía del usuario o no.
1.5. Oportunidad de negocio.

La oportunidad del negocio se da, debido a que no existe oferta alguna de éste
servicio,
1.6. Estrategia genérica de la empresa.

La estrategia genérica en la cual está basada nuestra empresa es la
Diferenciación, que el servicio será percibido como único en el mercado.
16
Capítulo II: Análisis del entorno
2.1. Análisis del Macro entorno.
2.1.1. Del País (últimos 5 años o último año según corresponda)
2.1.1.1. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes.
Perú, de acuerdo al “Instituto Nacional de Estadística e Informática
- INEI Perú”, con una superficie total de 1’285,216.20 km² y una
población estimada de 32’162,184 habitantes.
Tabla 1
Población del Perú
Perú
Superficie 1,285,215.60 Km2
Población estimada 32,162,184 Personas
Esperanza de vida 75.20 años
PEA 16,142.10 miles
Cobertura de salud 61.9%
Hogares con agua potable 82.5%
Hogares con teléfono móvil 79.7%
Hogares con Internet 20.2%
PBI per Cápita 17,852.69
Nota: Elaborado por el Instituto Nacional de Estadística e Informática
Con su capital Lima con una superficie de 34,801.6 Km2, Población

estimada de 10’298,159 habitantes (INEI, 2018). Situada en la
costa central del país, está considerada como el centro político,
cultural financiero y comercial de Perú.
17
Tabla 2
Población de Lima.
Lima
Superficie 34,801.60 Km2
Población estimada 10,298,159 Personas
Esperanza de vida 77.90 años
PEA 5,107.00 miles
Cobertura de salud 58.8%
Hogares con agua potable 91.3%
Hogares con teléfono móvil 87.5%
Hogares con Internet 36.8%
PBI per Cápita 25,747.84
Siendo las principales ciudades:

Arequipa, con una superficie de 63,345.4 Km2 y una población
estimada de 1’329,802 habitantes (INEI, 2018) Arequipa es una
ciudad que constituye un importante centro industrial y comercial
del Perú11 y gracias a su notable actividad industrial es catalogada
como la segunda ciudad más importante industrializada del país.
Trujillo, con una superficie de 50.00 Km2 y una población estimada

de 799,550 hab. (INEI, 2018) Gran parte del patrimonio cultural,
arquitectónico y urbanístico de la ciudad se encuentra en su núcleo
urbano, aunque sus principales puntos de interés son las zonas
arqueológicas de Chan, la cual ha sido declarada como Patrimonio
de la humanidad; y Huacas del Sol y de la Luna.
18
2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población urbana.
Según cifras del “Instituto Nacional de Estadística e Informática – INEI”
la tasa de crecimiento anual es del 1.01%, lo que indica una proyección
para el año 2019 de 3’495,510 habitantes.
También se estima que la población adulta, personas entre 20 a 49
años, representa el 44.7% de los peruanos, siendo 14’217,613
habitantes.
Tabla 3
Población Total al 30 de junio
Sexo y
grupo de
2005 2010 2015 2016 2017 2021
edad
Total 27,810,540 29,461,933 31,151,643 31,488,625 31,826,018 33,149,016
0–4 2,983,020 2,958,307 2,861,874 2,845,845 2,831,055 2,778,083
5–9 2,959,627 2,938,148 2,922,744 2,909,263 2,891,287 2,818,583

10 - 14 2,950,813 2,926,874 2,914,162 2,913,285 2,913,810 2,892,095
15 - 19 2,830,976 2,894,913 2,887,529 2,886,860 2,886,546 2,886,490
20 - 24 2,590,945 2,736,208 2,828,387 2,835,930 2,839,017 2,841,983

25 - 29 2,430,912 2,485,715 2,661,346 2,689,337 2,715,239 2,784,291
30 - 34 2,133,781 2,327,388 2,411,781 2,444,792 2,485,122 2,636,893
35 - 39 1,866,815 2,040,580 2,258,372 2,284,457 2,302,392 2,394,758
40 - 44 1,617,653 1,784,657 1,977,630 2,023,192 2,072,765 2,235,355

45 - 49 1,327,896 1,544,094 1,725,353 1,763,893 1,803,078 1,973,730
50 - 54 1,089,835 1,262,267 1,486,312 1,525,756 1,562,831 1,711,981
55 - 59 865,030 1,029,294 1,205,103 1,247,403 1,293,000 1,468,240
60 - 64 689,276 804,729 967,702 1,000,958 1,034,068 1,182,125
65 - 69 556,478 623,443 736,059 764,379 794,999 924,236
70 - 74 416,934 480,926 545,659 563,472 582,918 676,992

75 - 79 274,041 336,472 394,230 405,372 416,026 468,841
80 y
226,508 287,918 367,400 384,431 401,865 474,340
más
Nota: Recuperado del Instituto Nacional de Estadística e Informática –

Perú: Estimaciones y Proyecciones de Población, 1950 – 2050. Boletín
de Análisis Demográfico Nº 36.
19
Por otro lado, en el caso de la capital, Lima Metropolitana
representa cerca del 41.2% de la población urbana a nivel nacional
donde uno de cada 4 limeños vive en Lima Norte o el cono norte
(Caraballo, Ancón, Puente Piedra, San Martín de Porres, Santa
Rosa, Comas, Independencia y Los Olivos).
En Lima, San Juan de Lurigancho es el distrito más poblado con

más de 1 millón de habitantes lo que comprende cerca del 12% de
la población limeña.
2.1.1.3. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo del
país.
En el cuatro trimestre del año 2017, el Producto bruto interno (PBI)
a precios constantes del 2007, registro un crecimiento del 2,2%,
explicado por la evolución favorable de la demanda interna (5,0%),
en un contexto de crecimiento de las principales economías
desarrolladas, con repercusiones positivas en los precios de las
materias primas particularmente de los metales.
Figura 1. PBI y Demanda Interna.

Elaborado por el Instituto Nacional de Estadística e Informática.
De acuerdo al informe técnico “Variación de los indicadores de Precios

de la Economía del INE, la inflación de diciembre 2017, subió a 0,16
%, después de tres meses con indicadores negativos, y significó el
porcentaje más bajo respecto a diciembre de 2016 (0,33 %) y a
diciembre del 2015 (0,45 %).
20
2.1.1.4. Aspecto Social.
Según las proyecciones poblacionales para Lima Metropolitana
hasta el año 2035, a nivel distrital investigado por el “Instituto
Metropolitano de Planificación” en el 2014, tomando como fuente
de base para el análisis, la información secundaria oficial del
“Instituto de Estadística e Informática – INEI”, entre otros. La
dinámica de la expansión demográfica en la ciudad de Lima
Metropolitana, está altamente correlacionado con el proceso
sostenido de urbanización de esta, con respecto al País, debido a
factores históricos y socio-económicos.
El proceso continuo de las migraciones tantas internas

provenientes de los movimientos migratorios del sistema nacional
de ciudades, de asentamientos menores urbano-rurales y externas
como son el caso de ciudadanos venezolanos que actualmente
según fuente del diario la República del 25.01.2018, en el Perú hay
más de 100 mil venezolanos, los cuales están en su mayoría
concentrados en la capital, estos contribuyen al crecimiento
desmesurado de la metrópoli.
Lima Metropolitana, en el contexto nacional posee características

propias y diferenciadas del resto del país, que, a pesar de los
niveles de pobreza circundantes en su espacio, posee las mejores
concentraciones de niveles de vida, como tecnología de la salud,
educación y mayor oportunidad de trabajo.
De acuerdo a la “Compañía Peruana de Estudios de Mercado y

Opinión Pública S.A.C.” (CPI), en el estudio
la población del mes de Agosto 2017, se
pueden ver que la mayor concentración de
población según segmentos de edad está
entre los 25 y 39 años concentrando el
23.6% de la población.
21
Figura 2. Población por Segmento de edad.
Elaborado por CPI.
Así también, en Lima Metropolitana, la mayor concentración de la

población es en el mismo rango de edad, siendo el nivel
socioeconómico que abarca la mayor densidad de población, el
nivel C.
Figura 3. Segmentación edad y socioeconómico.

Elaborado por CPI.
22
Tabla 4
Población por grupos de edad
Hogares Población
00 - 18 -
06 - 25 - 40 -
05 24 56 - +
Mls. % Mls. % 12 39 55
NS año año años
años años años
E s s
183. 193.
A/B 751.5 27.5 2,698.7 26.5 8 249.1 6 606.8 597.2 570.5
1,106. 352. 355. 1,061.
C 8 40.5 4,334.7 42.4 5 455.1 8 2 876.9 680.4
287. 221.
D 664.0 24.3 2,430.2 23.8 0 294.6 0 645.8 400.5 210.7
131.
E 210.4 7.7 745.7 7.3 2 107.7 68.0 178.5 92.0 62.8
2,732. 100. 10,209. 100. 954. 1,106. 838. 2,492. 1,966. 1,524.
7 0 3 0 5 5 4 3 6 4
Nota: Elaborado por CPI
Tomando en cuenta la población por distritos y el segmento de

edades al cual va dirigido el proyecto, se aplicaron 163 encuestas,
a personas entre los 18 y 55 años, siendo un 63.8% eran del sexo
femenino.
Del total de encuestados se encontró que el 81.6% usan
aplicaciones en el Smartphone y un 86.5% de ellos utiliza el
sistema operativo Android.
Además un 71.2% de los encuestados está dispuesto a utilizar un
servicio que le brinde ayuda en la carga de sus paquetes.
Lo que nos indica que la el proyecto tendrá la aceptación por parte
de los usuarios de smartphones.
En cuanto al Sector Retail, según la “Cámara de Comercio de
Lima”, el sector ha registrado un crecimiento sostenido desde el
año 2015, impulsado por un mayor número de tiendas de
descuento, en los últimos tres años el sector ha presentado un
crecimiento total del 12,6%.
Esto se explica por la ampliación de centros comerciales, mayor
número de tiendas de descuento en Lima Metropolitana y la
permanente política de descuentos en supermercados y farmacias.
Más empleo, más consumo. Uno de los factores que favorecerá el
crecimiento del retail en Latinoamérica es el aumento de la facilidad
de creación de empleo formal, que tiene un doble efecto en la
23
industria: por un lado, dinamiza fuertemente la demanda en el
sector; y por el otro, permite la contratación de personal calificado
en las pequeñas y medianas empresas, señaló el gerente del
“Instituto Peruano de Economía”- (IPE), Diego Macera, para
Agencia Peruana de Noticias, en la nota del 26 de Febrero 2018.
2.1.1.5. Aspecto tecnológico.
La tecnología es el actor principal de nuestro negocio,

indispensable para cumplir con la conexión entre el cliente usuario
del servicio y el cliente que presta el servicio de carga.
El acceso a las redes sociales permite el alto alcance de publicidad
que permite difundir el servicio de manera masiva y a un bajo
costo.
Un alto porcentaje de la población cuenta con un dispositivo móvil
(Smartphone), lo que nos garantiza un amplio mercado.
De acuerdo al “Instituto Nacional de Estadística e Informática”, en
el “Informe Técnico Estadísticas de las Tecnologías de Información
y Comunicación en los Hogares”, elaborado con los resultados de
la “Encuesta Nacional de Hogares”, sobre el uso de Internet en el
Perú, en el trimestre Octubre a Diciembre 2017, De cada 100
hogares de Lima Metropolitana y el Resto urbano en 94 existe al
menos una persona que tiene celular, mientras que en el Área rural
es 78 de cada 100.
De acuerdo al nivel educativo del jefe de hogar, el 97,0% y el
96,7% de los que tienen educación superior universitaria y no
universitaria, acceden a servicios de telefonía móvil. Con educación
secundaria es el 95,7% y con educación primaria es el 79,8%.
24
Tabla 5
Hogares que tienen telefonía móvil
Oct-Nov- Oct-Nov- Variación (puntos

Área de residencia
Dic 2016 Dic 2017 porcentuales)
Total 89.2 90.1 0.9

Lima Metropolitana 92.0 94.3 2.3
Resto Urbano 93.0 93.8 0.8
Área rural 77.8 77.8 0.0
Figura 4. Hogares que tienen acceso a telefonía móvil.

De cada 100 hogares con algún miembro menor de 16 años de

edad, en un 57,3% existe al menos un miembro que tiene celular y
en un 43,3% de hogares cuentan con telefonía fija.
Figura 5. Hogares con acceso a telefonía fija o móvil.

25
Un 34,2% de la población que usa internet lo hace exclusivamente
por medio de su teléfono móvil, el 16% lo utiliza en el hogar y
teléfono móvil, el 11,2% accede solo en cabinas de internet pública,
el 9,6% accede solo en el hogar, el 6.3% lo usa de manera
combinada en el hogar, trabajo y teléfono móvil, el 1,5% lo hace solo
en un establecimiento educativo y el 1.1% en casa de otra persona,
entre los principales. El 18.9% accede a internet en dos o más
lugares.
Tabla 6
Población de 6 años a más de edad
Variación
Oct-Nov- Oct-Nov-
Lugar de acceso (puntos
Dic 2016 Dic 2017
porcentuales)
Solo por teléfono móvil 23.5 34.2 10.7
En el hogar, trabajo y teléfono
móvil 7.3 6.3 -1.0
En el hogar y teléfono móvil 14.0 16.0 2.0
Solo en el hogar 12.8 9.6 -3.2
Solo en cabina pública 15.1 11.2 -3.9
Solo en el trabajo 1.5 1.0 -0.5
Solo en casa de otra persona 1.9 1.1 -0.8
Solo en establecimiento
educativo 1.5 1.5 0.0
Solo en otro lugar 0.2 0.2 0.0
En dos o más lugares 22.1 18.9 -3.2
Total 100 100
Nota: Elaborado por el Instituto Nacional de Estadística informática
Además, Según el último estudio de penetración de Internet

realizado por Ipsos bajo el encargo de la Universidad del Pacífico y
Google, la penetración de Smartphone llegó al 73% al cierre del
2017. En el segmento A y B la cifra crece a un 95% y baja a un
60% para los estratos de menor poder adquisitivo (D y E). Este
estudio incluía a menores de 55 años de todas las zonas
geográficas y se refleja que el 82% de los millennials poseen un
Smartphone y tienen una penetración del uso de internet de un
74%.
26
Así mismo en cuanto al uso de los sistemas operativos para
Smartphone, el diario El Comercio en su artículo “Usuarios de
smartphones son más fieles a Android que a iOS” de fecha 12 de
Marzo 2018 nos presenta un estudio realizado por la firma de
análisis Consumer Intelligence Research Partners (CIRP) donde se
indicó que los usuarios de móviles Android son más fieles a la
marca que los de iOS y, de enero de 2016 a diciembre de 2017, la
fidelidad con Android creció del 89% al 91%, mientras que la
lealtad de iOS fue varios puntos porcentuales menos, que oscila
entre el 85% y 88%.
Por otro lado, en nuestro país predomina el uso de smartphones de
gama media, siendo el más usado en el año 2017 el modelo
Samsung Galaxy J7, seguido por el J5, ambos con sistema
operativo Android.
En conclusión, con los datos estadísticos presentados, nuestro

proyecto tiene un amplio mercado, en el segmento al cual nos
dirigimos.
2.1.2. Del sector (últimos 5 años o último año según corresponda)

2.1.2.1. Mercado del consumidor.
De la información obtenida de la “Asociación Peruana de Empresas
de Investigación de Mercado” - APEIM de los niveles
socioeconómicos del 2017, es calculada en base a la “Encuesta
nacional de hogares” – ENAHO, que realiza el INEI, quien
desarrollo un estudio para dar a conocer la distribución de niveles
socioeconómicos por persona en Lima Metropolitana.
Según la “Asociación Peruana de Empresas de Investigación de

Mercados” - APEIM, en relación al nivel socioeconómico por
persona Lima Metropolitana, hemos considerado como nuestro
mercado objetivo, será en nivel socio económico B, C y D, que
representa el 89.9%.
27
Figura 6. Distribución por personas según NSE 2017 – Lima
Metropolitana.
Elaborado por APEIM.
La distribución del uso de tecnología según niveles

socioeconómicos ha sido recopilada en Informe de Internet 2017 -
Digital Marketing Toolkit Peru, desarrollado por GFK, basado en la
encuesta nacional de Gfk Opinión. En la que podemos encontrar
los siguientes resultados.
Uso de Internet en el Perú – Perú Urbano

Se incrementa la cantidad de usuarios conectados con respecto a
hace un año. Penetración de Internet llega a 81% en el NSE AB y a
82% en el segmento más joven.
Figura 7. Uso o no de Internet.

Elaborado por GFK.
28
Internet por nivel socioeconómico – Perú Urbano
Crece la penetración en los niveles D/E, 4 y 5 pts., respectivamente.
Figura 8. Internet nivel socioeconómico- Perú Urbano.

Elaborado por GFK.
Internet por grupos de edad – Perú Urbano

Aumentan los usuarios de 18-24 años con respecto a hace octubre
2015.
Figura 9. Internet por grupos de edad.

Elaborado por GFK.
29
Perú urbano - Total población
¿Cuál de los siguientes dispositivos tiene usted? (RESPUESTA
MÚLTIPLE)
Figura 10.
Perú Urbano - Total población. Elaborado por GFK.
Convivencia entre dispositivos
Figura 11. Convivencia entre dispositivos.

Elaborado por GFK.
2.1.2.2. Mercado de proveedores.

La tecnología necesaria para el desarrollo de nuestra App, es de
fácil alcance, los proveedores que desarrollan las Apps se pueden
encontrar con facilidad. Por lo que se puede buscar los precios más
bajos o con un estándar dentro del mercado.
30
2.1.2.3. Mercado competidor.
Análisis competitivo; No contamos con un competidor directo, pues
en la actualidad en el mercado peruano no se brinda servicio de
carga a través de una app como un servicio intermediario.
Nuestro principal competidor indirecto es Glovo Perú, quien se
encuentra tres meses operando en el Perú, ofreciendo un servicio
de delivery para la entrega de paquetes en donde su ingreso
principal son los partners quienes son empresas que brindan algún
servicio o producto. Así mismo las empresas como Uber, Beat,
entre otras dan servicio de taxi, no de carga específicamente.
Los servicios de delivery que ofrecen algunas empresas están más
orientadas a sectores socioeconómicos A, y son escasos.
2.1.2.4. Mercado distribuidor.

El mercado distribuidor será a través de una plataforma virtual,
nuestro servicio está pensado en ser distribuido mediante la APP a
nivel de Lima Metropolitana.
2.1.2.5. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto.
Ley 29733, Ley de Protección de Datos Personales, la cual

establece que todas las entidades deberán implementar las
medidas necesarias que garanticen la protección de los datos que
sean manejados en la bases internas y tiene por objetivo la
protección de los datos gestionados por las empresas.
Ley 30220, Ley Universitaria, en el Artículo Nro. 126, indica que los
estudiantes universitarios se inscribirán al Sistema Integral de
Salud u otro seguro que provea la universidad, de acuerdo a sus
posibilidades económicas.
Ley 29088 Ley de seguridad y salud en el trabajo de los

estibadores terrestres y transportistas manuales
31
CAPÍTULO I
DISPOSICIONES GENERALES
Artículo 1º.- De la mención a la Ley Cuando en el presente

Reglamento se haga mención a la ley, se entiende referida a la Ley
Nº 29088, Ley de Seguridad y Salud en el Trabajo de los
Estibadores Terrestres y Transportistas Manuales.
CAPÍTULO II
PESO A ESTIBAR Y TIPO DE ENVASE
Artículo 2º.- Del peso máximo a estibar En cualquier actividad que
involucre manipulación manual de carga, los pesos máximos
permitidos de las cargas serán:
- En hombres: Hasta 25 kilogramos para levantar desde el suelo
en la manipulación manual de carga realizada por un solo
trabajador o hasta 50 kilogramos para cargar en hombros, siempre
y cuando sea asistido por otra persona en el levantamiento.
- En mujeres: Hasta 12.5 kilogramos para levantar desde el suelo

en la manipulación manual de carga realizada por una sola
trabajadora o hasta 20 kilogramos para cargar en hombros siempre
y cuando sea asistido por otra persona en el levantamiento.
Artículo 3º.- Peso total y tramo máximos a recorrer por jornada de

trabajo
El peso total transportado en hombros por un trabajador durante
una jornada de trabajo diaria no deberá sobrepasar los 6,000
kilogramos. El tramo que recorrerá el estibador terrestre con la
carga en sus hombros no debe superar los 10 metros. En el caso
de que la distancia sea mayor, se tendrá que reducir
proporcionalmente el peso total a transportar en la jornada diaria,
conforme a la Guía Técnica que será elaborada por el Ministerio de
Salud.
Artículo 4º.- Disposición más favorable Cualquier norma nacional,

sectorial, regional, directiva privada, convenio o negociación que
32
dicte o acuerde rangos de peso menores a los establecidos o
mejore lo especificado en el artículo 3°, serán adoptados y
primarán sobre él.
Artículo 5º.- De la condición para la manipulación de cargas Todas

las actividades de estiba y transporte manual deberán ser
paulatinamente mecanizadas y se someterán a las normas
nacionales e internacionales específicas en la materia o las
específicas de acuerdo a los estándares y medidas de seguridad y
salud en el trabajo recomendadas por los fabricantes de las
máquinas que se usen, mientras no se desarrolle una normativa
nacional que las contemple.
Artículo 6°.- De los niños y adolescentes Está prohibida toda

actividad de manipulación manual de carga en la estiba y desestiba
(levantamiento, descenso, apilamiento y sostenimiento de carga)
para niños, niñas y adolescentes.
Artículo 7º.- Del peso máximo en el transporte manual Cuando se

usen triciclos, carretas, carretillas u otro medio mecánico para la
manipulación de cargas, el peso máximo permitido será el
estipulado en las normas técnicas de fabricación del medio
correspondiente. Queda prohibido sobrepasar la capacidad del
medio mecánico y la altura máxima de la carga que será de 1.5 m.
Su violación constituirá infracción grave, como lo estipula el artículo
41° del presente Reglamento.
Artículo 8°.- De las condiciones para el transporte manual Los

propietarios de los medios mecánicos (triciclos, carretas, carretillas,
y otros de procedencia artesanal) están obligados a mantenerlos
en buen estado de conservación y brindar mantenimiento
preventivo constante de todas sus partes y aditamentos
reglamentarios, de acuerdo a los estándares de los fabricantes o a
través de asistencia técnica especializada provista por las
autoridades públicas competentes o la administración del mercado.
En caso contrario, se prohibirá su utilización.
33
2.2. Análisis del Micro entorno
2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad.
En la actualidad no existen competidores directos para el servicio que
ofrecemos, ya que se trata de un servicio nuevo en el mercado.
Como competencia indirecta encontramos a las empresas de entrega
de paquetes o Courier motorizados, así como con los servicios de
delivery que ofrecen las empresas. Siendo que las empresas de entrega
de paquetes a través de Courier motorizados, no brindan un servicio
personalizado de carga de paquetes, sino que trasladan un paquete
especifico a una dirección exacta.
Por otro lado, existen las empresas de mensajería, las cuales tampoco
son consideradas como un competidor directo, ya que el servicio que
ofrecen es de un precio elevado y la atención no es personalizada.
Teniendo en cuenta que los servicios de Courier constituyen un

competidor indirecto, analizamos el número de entregas que realizan
anualmente. De acuerdo al “Boletín Estadístico Postal Anual” del año
2016 del Ministerio de Transportes y Telecomunicaciones donde
podemos observar que el 96.3% de los envíos realizados pertenecen a
Lima Metropolitana.
Tabla 7
Tráfico Postal local y regional. Elaborado por DGRAIC-MTC
Tráfico postal local y regional según región

(N° de envíos y % del total) – Año 2016
Región N° de envíos % del total
1/ Lima Metropolitana 300,062,391 96.30%
La Libertad 4,825,770 1.55%
Lambayeque 2,634,745 0.85%
Piura 1,050,770 0.34%
Arequipa 898,231 0.29%
Lima Provincias 584,643 0.19%
San Martín 244,450 0.08%
Áncash 236,033 0.08%
Huánuco 179,424 0.06%
Ica 164,514 0.05%
Junín 141,922 0.05%
Puno 119,219 0.04%
34
Tacna 92,053 0.03%
Cajamarca 90,615 0.03%
Tumbes 55,652 0.02%
Amazonas 52,214 0.02%
Ucayali 48,401 0.02%
Loreto 39,926 0.01%
Cusco 28,949 0.01%
Huancavelica 19,508 0.01%
Ayacucho 8,422 0.00%
Madre de Dios 6,143 0.00%
Moquegua 3,271 0.00%
Pasco 2,716 0.00%
Apurímac 630 0.00%
Total 311,590,612 100.00%
Nota: Recuperado de reporte estadístico de concesionarios postales I y II

Semestre 2016 Elaborado por DGRAIC-MTC
Nuestro principal competidor indirecto es Glovo Perú, empresa de

mensajería por aplicación que trabaja en asociación con cadenas de
restaurantes u otros negocios, a los cuales les realiza el servicio de
delivery, además de ello, los usuarios de la aplicación pueden comprar
mediante ella y Glovo se encarga del envío de los productos.
Cuenta con 3 meses en el mercado peruano habiendo absorbido a Cabify
en nuestro Latinoamérica.
En general, al ser un servicio que brinda el apoyo en la carga mediante
aplicativo móvil no existe competencia directa.
2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes.

El poder de negociación de los clientes es de intensidad media ya que
radica en la vulnerabilidad de la aplicación al poder ser desinstalada.
La calificación que le otorguen los usuarios a la aplicación, constituye un

factor importante, que promoverá la descarga por parte de nuevos
usuarios.
Las referencias que brinden nuestros usuarios que utilicen el servicio

motivarán la captación de nuevos usuarios.
35
Por otro lado, es muy importante que el cliente se sienta seguro y confiado
al usar nuestro servicio, de otro modo, la experiencia no sería la adecuada
lo que generaría que el cliente considere no volver a contactarnos.
La inseguridad ciudadana es un tema latente en nuestro país, por lo cual

es importante brindarle al cliente la seguridad de usar nuestro servicio.
Tomando como ejemplo las empresas de taxis por aplicación que existen
en nuestro país, que brindan una mayor seguridad para coger un vehículo.
En el artículo “¿Qué tan seguras son las aplicaciones de taxis que
utilizamos? Todas las respuestas que esperabas en este artículo” del diario
Perú 21 del 12 de Julio 2017 podemos encontrar que "El principal motivo
por el que el usuario peruano utiliza una aplicación de taxi es la
inseguridad. Es un tema de entender el mercado", explica Christophe
Robilliard, country manager de EasyTaxi en el Perú. Señalando que en
Lima el usuario busca sobre todo seguridad y no precio, como ocurre en
otras ciudades. Como recomendación, menciona que “la decisión final la
tiene el usuario, quien debe informarse sobre lo que realmente ofrece cada
servicio, más allá del precio. Lo que necesitamos es que el usuario se
informe. Que sepa si de verdad quiere un servicio seguro o barato”.
2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores

El poder de negociación de los proveedores es medio, al ser una aplicación
nuestro proveedor más importante serán los mercados de aplicaciones, ya
sea Android o iOS. Consideramos que una variación en los costos de
alquiler de la plataforma representa una variación en los ingresos
esperados.
Nuestros principales proveedores serán quienes brinden el servicio de

diseño y desarrollo de la aplicación, la conexión de red, el soporte de la
base de datos, los proveedores de hardware, así los servicios de pagos
mediante tarjetas.
36
Desarrolladores de aplicaciones móviles y diseñadores gráficos
(Medio).
En el mercado hay un gran grupo de desarrolladores de aplicaciones para
celulares, lo que nos ayuda a poder elegir la mejor propuesta en diseño,
funcionalidad y costo, se dice que el poder de negociación es medio ya que
tenemos en cuenta la confidencialidad que tenga el desarrollador con la
aplicación; es decir, los derechos reservados de la aplicación.
Administrador de base de datos (Medio).

El servicio de administración de base de datos es fundamental para la
protección de información de nuestros clientes afiliados dado que se
manejará información de carácter sensible personal, por ello el buscar a
alguien idóneo para el puesto puede ser difícil, pero en el sector se maneja
amplia cartera de profesionales con experiencia por lo que el poder de
negociación es alta.
Proveedores de Hardware (Bajo).

La búsqueda de equipos necesarios en un mercado altamente competitivo
en ofertas con equipos de última generación nos hace fácil la adquisición
del hardware idóneo para nuestra propuesta de negocio.
Plataforma de pagos (Alto)

Visanet pago APP, y pago MasterCard punto web, al tener solo dos
proveedores de pago por web hace el poder de negociación baja ya que
ambas son necesarias por la implementación de pago virtual.
2.2.4. Amenaza de productos sustitutos.
El sustituto lo constituye el servicio conocido como Carry Boys que lo

ofrece el súper mercado Wong en los distritos que pertenecen a los niveles
socio económicos A-B, mediante el cual el cliente es acompañado hasta su
auto o domicilio por un colaborador de la tienda quien será el encargado de
cargar las los paquetes con las compras realizadas por el cliente.
37
Los supermercados Wong cuentan con 12 tiendas a nivel de Lima
Metropolitana en los sectores A, B; brindando su servicio de lunes a
domingo de 8:30am. Hasta las 10:00 pm.
La diferenciación de nuestro servicio en comparación con los Carry Boys,

es que está disponible desde las 7:00am hasta las 11:00pm. Los siete días
de la semana y no solo se brinda el servicio en tiendas Retails como Wong,
sino que puede ser utilizado en cualquier momento y lugar de lima
metropolitana, de tal manera que estamos aplicando una diferenciación de
producto/servicio, pudiendo ofrecer a nuestros usuarios una alternativa
diferente y con un valor adicional.
Por otro lado, encontramos al servicio ofrecido por el Centro Comercial

Jockey Plaza, denominado “Los Fortachones”, que consiste en llevar las
compras de las personas dentro del centro comercial al estacionamiento,
se trata de un servicio gratuito que solo se ofrece en épocas de mayor
volumen de compras, como el día de la madre o navidad.
En otros casos, dependiendo del sector, los estibadores de los mercados,
ferreterías u otros similares, constituyen un sustituto al servicio que
ofrecemos.
En cuanto a los estibadores para poder hacer uso de su servicio, el cliente

tiene que buscar la disponibilidad, acordar el precio que en muchas
oportunidades es elevado. Nuestro servicio se diferencia por la
disponibilidad y sencillez que ofrecemos a través de nuestra App para
contactar a la persona que le dará el servicio; la facilidad de que el usuario
sepa cuanto será el costo por el servicio a recibir desde el primer momento,
ofreciendo así comodidad, rapidez y seguridad.
2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada.
Diferenciación de producto/Servicio:
Brindamos un servicio claramente diferenciado en el mercado ya que no
contamos con competencia directa que ofrezca un servicio igual a similar al
nuestro, los servicios sustitutos que actualmente se ofrece en el mercado
38
no están disponible mediante una app, todo los días del año, y si utilizan
app no brindan el servicio de carga sino de delivery, por otro lado no
cuentan con gran alcance en el mercado, por lo cual nuestro servicio está
altamente diferenciado ya que estará disponible , todos los 7 días de la
semana, con un monitoreo constante por los operadores call center a fin de
estar en constante comunicación con los usuarios y socios a fin de
solución a las incidencias que se puedan presentar. La sencillez que ofrece
nuestra App para poder contactar a las personas que brinde el servicio
suma un valor agregado que actualmente no se ofrece, brindando al
usuario facilidad, comodidad, rapidez y seguridad, siendo una barrera de
entrada para nuevos competidores.
Capítulo III: Plan estratégico

Grupo Humano estará conformado por universitarios previamente seleccionados, con la
orientación de brindar un servicio personalizado y para que nuestro cliente final tenga la
mejor experiencia, con puntualidad, eficiencia, responsabilidad, respeto y seguridad que
nuestro cliente se merece.
3.1. Visión y misión de la empresa.

Visión
Ser reconocidos como la primera empresa que brinda asistencia en la carga
de paquetes.
Misión
Comprometernos con nuestros clientes ofreciéndoles una respuesta
inmediata a sus necesidades de transporte de paquetes con un excelente
servicio y confianza proporcionando a los clientes soluciones personalizadas
para sus necesidades de transporte.
39
3.2. Análisis FODA.
FORTALEZAS:
F. 1. Servicio novedoso y único en el mercado por no tener una
competencia directa que dé el mismo tipo de servicio.
F. 2. Atención extendida de call center de 7:00 am. a 11am. todos los días
del año, para solución de incidencias.
F. 3. Uso sencillo y simple de la aplicación.
F. 4. Servicio eco amigable, no utiliza ningún medio motorizado.
F. 5. Generación de recursos para los socios.
OPORTUNIDADES:
O.1. El 39% del total de la población posee un Smartphone, 94% en lima
metropolitana y un 78% en área rural posee Smartphone.
O.2. Crecimiento en los Retail en 12.06%.
O.3. El 34.2% de la población usuaria de internet lo hace por medio del
O.4. El mercado objetivo B C representa el 66% de la población.
O.5. No existe competencia directa.
DEBILIDADES:
D.1. Al ser una empresa nueva no tiene trayectoria ni reconocimiento por
parte de los clientes.
D.2. Posibilidad de copia de modelo de negocio por competidores con
mayor capacidad económica.
D.3. Poca capacidad financiera para poder posicionar el servicio.
D.4. Poco control con la información sobre el peso de los paquetes
indicado por los usuarios finales.
D.5. Incertidumbre de la permanencia de los socios.
AMENAZA:
A.1. Desconfianza del usuario hacia la persona enviada que preste el
servicio (inseguridad ciudadana en el país)
A.2. Crecientes ataques de software maligno, extracción de datos.
A.3. El ingreso a otras ciudades diferentes a Lima Metropolitana, que
poseen características propias y diferenciadas del resto del país.
40
3.3. Objetivos Estratégicos
Tabla 8
Objetivos Estratégicos
ESTRATEGIAS FO ESTRATEGIAS DO
La carencia de reconocimiento como marca en

Posicionar productos en la tienda de aplicaciones
nuestra empresa al empezar de cero es una
Google Play gracias a ser un servicio único. (F1-
oportunidad para crear una app con valores
O1)
añadidos. Time to Market. (D1-O1)
Fidelizar un número considerables de usuarios

Generar la necesidad de uso del servicio en los en poco tiempo, que no se vean tentados por
segmentos al cual estamos dirigidos. (F5-O5) posibles copias que aparezcan en el mercado.
(D2-O2)
Desarrollar marketing en redes sociales,

apoyados por el creciente mercado de
millennials. (D3-O3)
ESTRATEGIAS FA ESTRATEGIAS DA
De acuerdo a la respuesta del mercado, que se Desarrollar un plan de marketing que permita
encuentra cambiando constantemente, ajustar posicionarnos en la mente de los clientes y
los productos para aumentar los usuarios. (F-A1) generar confianza en ellos. (D1-A1)
Nota: Fuente: Elaboración propia.
3.4. Objetivos Generales:

 Conseguir 10,000 descargas de clientes en el primer año de operación.
 Obtener 5,000 socios con suscripciones activas de 3 meses a más en el primer
semestre de lanzamiento.
 Obtener una frecuencia de 10 veces de uso anual de la app por parte del usuario
final.
 Superar los 2 millones de soles de ingresos por suscripción en el 2022.
 Generar un ingreso anual por comisiones de 12% en el primer año.
41
Capítulo IV: Estudio de mercado
4.1. Investigación de mercado
La investigación de mercado se describe con las acciones de “Reunir, planificar,
analizar y comunicar de manera sistemática, los datos relevantes para la situación de
mercado especifica que afronta una organización”. Kotler y Hayes, Pág. 98, 2004).
De acuerdo a la definición, para el desarrollo de la investigación de nuestro proyecto,

hemos obtenido información del informe de niveles socioeconómicos en el Perú,
elaborado por APEIM, en agosto del 2017.
Gracias a este informe hemos obtenido una imagen de la realidad del mercado en
función a ciertos parámetros como son NSE por edad, sexo, etc. Así, seleccionamos
nuestro público objetivo.
Después de reconocimiento de nuestro mercado objetivo, procedemos a realizar las

encuestas, entrevista a profundidad, Focus Group; para acercarnos en lo posible a
los requerimientos de nuestros potenciales usuarios y socios.
Objetivos generales de la investigación de Mercado:

El objetivo principal de nuestra investigación de mercado es conocer a nuestros
futuros clientes, reconocer sus características y la cantidad de dinero que ellos
consideran por precio del servicio. Así, podemos obtener la demanda en el mercado.
Objetivos específicos de la investigación de Mercado:

 OIM 1: Determinar la frecuencia de uso de la aplicación por parte del usuario
final.
 OIM 2: Conocer qué es lo que el usuario considera importante en la persona
que le brinda el servicio.
 OIM 3: Conocer la disposición de tiempo de las personas que brindarán el
servicio.
42
4.1.1. Criterios de segmentación para usuarios.
4.1.1.1. Geográfico
El departamento de Lima Metropolitana alberga a 10 millones 190 mil 922
personas según el INEI (2017) y los distritos a estudiar de acuerdo con la
distribución de zonas APEIM por niveles 2017 – Lima Metropolitana.
Serán las Zonas 2, 4, 6, 7, 8 y 10.
Tabla 9
Distribución de zonas APEIM por niveles 2017 - Lima Metropolitana
Niveles Socioeconómicos
Zona NSE NSE
NSE A B C NSE D NSE E
Zona 1 (Puente Piedra, Comas, Caraballo) 0 6.1 11.6 14.2 18.5
Zona 2 (Independencia, Los Olivos, San
7.1 15.2 1.3
Martín de Porras) 18 11.1
Zona 3 (San Juan de Lurigancho) 2.4 6.6 11.3 14.7 16.2
Zona 4 (Cercado, Rímac, Breña, La Victoria) 5.4 11.4 9.6 9.4 3.7
Zona 5 (Ate, Chaclacayo, Lurigancho, Santa
3.1 6.6 12.3 13.5 14.1
Anita, San Luis, El Agustino)
Zona 6 (Jesús María, Lince, Pueblo Libre,
16.3 14.7 2.9 1.6 0.3
Magdalena, San Miguel)
Zona 7 (Miraflores, San Isidro, San Borja,
58.2 15.7 2.7 2.4 1.8
Surco, La Molina)
Zona 8 (Surquillo, Barranco, Chorrillos, San
4.5 9.8 7.5 6.6 5.5
Juan de Miraflores)
Zona 9 (Villa El Salvador, Villa María del
0 4.8 12.5 15.5 20.7
Triunfo, Lurín, Pachacamac)
Zona 10 (Callao, Bellavista, La Perla, La
3 8.7 11.1 10 15.6
Punta, Carmen de la Legua, Ventanilla)
Otros 0 0.4 0.5 1 2.3
Total 100 100 100 100 100
Muestra 214 1,060 1,661 922 269

Error (%)* 6.7 2.9 2.4 3.2 5.9
Nota: Fuente: APEIM 2017 Data ENAHO 2016
43
4.1.1.2. Socioeconómico
Tabla 10
Distribución de personas según NSE 2017
NSE Estrato Porcentaje

A1 0.8
A 4.4
A2 3.6
B1 8.9
B 24.5
B2 15.6
C1 27.3
C 42.2
C2 14.9
D D 23.0 23.0
E E 5.9 5.9
Nota: Elaborado por APEIM
Determinamos nuestra segmentación por NSE en los niveles B y C

esto se debe, como podemos observar en la tabla, a que son los
niveles que comprenden la mayor población de Lima Metropolitana.
Los NSE B y C representa 66.7% de la población total, lo cual
equivale a 6’797,345 millones de personas de un total de 10’190,922
millones.
De la segmentación geográfica identificamos las zonas con más

potencial para el uso de nuestro servicio, lo que equivale al 63.65%
del total de los sectores B y C, obteniendo así 4’326,510 millones
personas del total 6’797,345 millones.
44
4.1.1.3. Demográfico
Tabla 11
Lima Metropolitana: hogares y población por sexo y grupos de edad según nivel socioeconómico 2017 (En miles)
POBLACIÓN POR GRUPOS

HOGARES POBLACIÓN
NSE DE EDAD
00 - 05 06 - 12 13- 17 18- 24 25- 39 40- 55 56 - +
Mls % Mls %
años años años años años años años
A 114.4 4.2 410.9 4.0 28.0 37.9 29.5 45.3 92.4 90.9 86.9
B 637.1 23.3 2,287.8 22.5 155.8 211.2 164.1 252.4 514.4 506.3 483.6
C 1,106.8 40.5 4,334.7 42.4 352.5 455.1 355.8 552.8 1,061.2 876.9 680.4
D 664.0 24.3 2,430.2 23.8 287.0 294.6 221.0 370.6 645.8 400.5 210.7
E 210.4 7.7 745.7 7.3 131.2 107.7 68.0 105.5 178.5 92.0 62.8
TOTAL
LIMA 10,209.3
2,732.70 100 100 954.5 1,106.50 838.4 1,326.60 2,492.30 1,966.60 1,524.40
METROP 0
OLITANA
Nota: FUENTE: APEIM - Estructura socioeconómica 2016 INEI - Estructura poblacional – Elaboración Departamento de
Estadística C.P.I.
45
Edad: Estamos considerando a las personas cuyas edades están en
entre 18 años y de 56 años a más, ya que el servicio que brindamos lo
pueden utilizar personas de todas las edades que puedan pagar el
costo del servicio.
Según los cálculos hemos determinado que el porcentaje de personas

que cumplen nuestros criterios de segmentación de acuerdo a las
zonas de estudio es el 74.41%, dando un total de 3’219,479 millones
personas del total 4’326,510 millones.
4.1.1.4. Criterios de segmentación para socios.

Geográfico
El departamento de Lima Metropolitana alberga a 10 millones 190 mil
922 personas según el INEI (2017) y los distritos a estudiar de
acuerdo con la distribución de zonas APEIM por niveles 2017 – Lima
Metropolitana. Serán todas las Zonas mostradas en el cuadro.
Tabla 12
Distribución zonas por niveles 2017 - Lima Metropolitana
Niveles Socioeconómicos
Zona NSE NSE NSE NSE NSE
A B C D E
Total 100 100 100 100 100
Zona 1 (Puente Piedra, Comas, Caraballo) 0 6.1 11.6 14.2 18.5
Zona 2 (Independencia, Los Olivos, San
Martín de Porras) 7.1 15.2 18 11.1 1.3
Zona 3 (San Juan de Lurigancho) 2.4 6.6 11.3 14.7 16.2
Zona 4 (Cercado, Rímac, Breña, La
Victoria) 5.4 11.4 9.6 9.4 3.7
Zona 5 (Ate, Chaclacayo, Lurigancho,
3.1 6.6 12.3 13.5 14.1
Santa Anita, San Luis, El Agustino)
Zona 6 (Jesús María, Lince, Pueblo Libre,
16.3 14.7 2.9 1.6 0.3
Magdalena, San Miguel)
Zona 7 (Miraflores, San Isidro, San Borja,
58.2 15.7 2.7 2.4 1.8
Surco, La Molina)
Zona 8 (Surquillo, Barranco, Chorrillos, San
4.5 9.8 7.5 6.6 5.5
Juan de Miraflores)
46
Zona 9 (Villa El Salvador, Villa María del
0 4.8 12.5 15.5 20.7
Triunfo, Lurín, Pachacamac)
Zona 10 (Callao, Bellavista, La Perla, La
3 8.7 11.1 10 15.6
Punta, Carmen de la Legua, Ventanilla)
Otros 0 0.4 0.5 1 2.3
Muestra 214 1,060 1,661 922 269
Error (%)* 6.7 2.9 2.4 3.2 5.9
Nota: Elaboracion propia.
Socioeconómico
Determinamos nuestra segmentación por NSE en los niveles C y D
esto se debe, como podemos observar en la tabla, a que son los
niveles que comprenden la mayor población de Lima Metropolitana en
los NSE “C y D” representan 65.2% de la población, lo cual equivale a
un total de 6’644,481 millones de personas de un total de 10’190,922
millones.
Tabla 13
Distribución de personas según NSE 2017 - Lima metropolitana.
Elaborado por APEIM
NSE Estrato Porcentaje
A1 0.8
A 4.4
A2 3.6
B1 8.9
B 24.5
B2 15.6
C1 27.3
C 42.2
C2 14.9
D D 23.0 23.0
E E 5.9 5.9
Nota: Elaboración propia
47
Demográfico
Tabla 14
Población por sexo en Lima
TOTAL HOMBRES MUJERES
DEPARTAMENTO
Mls % Mls % Mls %
Lima 10’190,922 35.1 4’973,170 48.8 5’217,752 51.2
Nota: Recuperado de I.N.E.I. - Estructura poblacional
Sexo: Después de nuestra segmentación por NSE, determinamos que

el servicio lo realizarán solo los hombres de la población de Lima
Metropolitana para que puedan realizar la carga de los paquetes. Para
el sexo masculino tenemos en total un 48.8% de la población de Lima,
lo cual equivale a un total de 4’973,170 millones de hombres de un
total de 10’190,922 millones de personas.
Tabla 15
Población estudiantes universitarios en Perú
Departamento Hombres
Perú 679,685.0
Nota. Elaboración propia.
Tabla 16
Población estudiantes universitarios Lima (en miles)
Departamento Hombres
Lima 396,592.0
Nota: Elaboración propia
Nivel de instrucción: Para esta segmentación decidimos que los

Hombres estudiantes de universidades de Lima Metropolitana, son la
mejor opción. Considerando que muchos de ellos disponen de tiempo
libre y no tienen la posibilidad de gestionarlo de manera adecuada y
así generar ingresos. Los estudiantes tienen un perfil más confiable en
la percepción del usuario final, gracias a que pueden ofrecer una
sensación de seguridad.
48
Según los cálculos de los datos obtenidos de la página de SUNEDU,
determinado que el porcentaje de personas que cumplen nuestros
criterios de segmentación de acuerdo al nivel estudiantes hombres de
universidades de Lima, representa el 58.35 %, obteniendo así 396 592
miles de hombres del total 679,685 miles de universitarios hombres en
todo el país.
49
Tabla 17
Lima Metropolitana: hogares y población por sexo y grupo de edad según nivel socioeconómico 2017 (en miles)
HOGARES POBLACIÓN POBLACIÓN POR GRUPOS DE EDAD

NSE Mls % Mls %
00 - 05 06 - 12 13- 17 18- 24 25- 39 40- 55
56 - + años
años años años años años años
A 114.4 4.2 410.9 4.0 28.0 37.9 29.5 45.3 92.4 90.9 86.9
B 637.1 23.3 2,287.8 22.5 155.8 211.2 164.1 252.4 514.4 506.3 483.6
C 1,106.8 40.5 4,334.7 42.4 352.5 455.1 355.8 552.8 1,061.2 876.9 680.4
D
664.0 24.3 2,430.2 23.8 287.0 294.6 221.0 370.6 645.8 400.5 210.7
E
210.4 7.7 745.7 7.3 131.2 107.7 68.0 105.5 178.5 92.0 62.8
TOTAL LIMA
METROPOLIT
ANA 2,732.70 100 10,209.30 100 954.5 1,106.50 838.4 1,326.60 2,492.30 1,966.60 1,524.40
Nota: FUENTE: APEIM - Estructura socioeconómica 2016
50
Edad: Estamos considerando a los estudiantes hombres cuyas
edades están en entre 18 a 24 años y del NSE C Y D, ya que para el
servicio que brindamos nos estamos enfocando en jóvenes que
tengan tiempo libre.
Según los cálculos hemos determinado que el porcentaje de hombres
que cumplen nuestros criterios de segmentación de acuerdo a la edad
en evaluación es el 69.61%, dando una población de 276,068 del total
396,592 hombres universitarios de Lima.
4.1.2. Marco muestral.

4.1.2.1. Universo y Población de Usuarios
La población de estudio está conformada por 3’219,479 millones de
personas, tanto hombre y mujeres entre los 18 años de edad a
más, de nivel socioeconómico B y C, que viven en los distritos de:
Independencia, Los Olivos, San Martín de Porres, Breña, Barranco,
Jesús María, La Molina, Lince, Magdalena del mar, Miraflores,
Pueblo Libre, San Borja, San Isidro, San Miguel, Santiago de
Surco, Surquillo, Chorrillos. Que tengan un Smartphone y realicen
compras en retail o necesiten y estén dispuestas a pagar el costo
del servicio de traslado de paquetes.
4.1.2.2. Muestra de usuarios

La muestra será de 271 personas, con un nivel de confianza del
90% y un error del 5%, tanto hombre y mujeres entre los 18 años
de edad a más de nivel socioeconómico B y C, que vivan en los
distritos de Independencia, Los Olivos, San Martín de Porres,
Breña, Barranco, Jesús María, La Molina, Lince, Magdalena del
Mar, Miraflores, Pueblo Libre, San Borja, San Isidro, San Miguel,
Santiago de Surco, Surquillo, Chorrillos. Que tengan un
Smartphone y realicen compras en retail o necesiten y estén
dispuestas a pagar el costo del servicio de traslado de paquetes.
Los criterios de inclusión y exclusión serán los siguientes:

Inclusión
 Hombres y mujeres entre 18 años a más.
 Hombres y mujeres del sector económico B y C
51
Exclusión
 Personas que no usen Smartphone.
 Personas que no realicen compras
4.1.2.3. Universo y Población de Socios

La población de estudio está conformada por 276,068 miles de
personas, solo hombres entre los 18 a 24 años de edad, de NSE C
Y D, que vivan en cualquier distrito de Lima metropolitana y que se
encuentren cursando educación superior universitaria. Que tengan
un Smartphone y estén dispuestos a realizar el traslado de
paquetes en sus tiempos libres.
4.1.2.4. Muestra de socios

La muestra será de 271 personas, con un nivel de confianza del
90% y un error del 5%, solo hombres entre los 18 a 24 años de
edad, de NSE C Y D, que vivan en cualquier distrito de Lima
metropolitana y que se encuentren cursando educación superior
universitaria. Que tengan un Smartphone y estén dispuestos a
realizar el traslado de paquetes en sus tiempos libres.
Los criterios de inclusión y exclusión serán los siguientes:

Inclusión
 Hombres de 18 a 24 años de edad.
 Hombres del sector económico C y D.
 Hombres que estén cursando educación superior
universitaria.
Exclusión
 Estudiantes que no usen Smartphone.
 Estudiantes que no tengan tiempo libre.
52
4.1.2.5. Tipo y técnicas de muestreo:
En el presente trabajo, para la toma de muestras se empleará el

tipo de Muestreo probabilístico.
Según Rojas (1976) menciona:
“Su ventaja reside en que las unidades de análisis o de observación

(personas, viviendas) son seleccionas en forma aleatoria, es decir
al azar; cada elemento tiene la misma probabilidad de ser elegido y
es posible conocer el error del muestreo, o sea, la diferencia entre
las medidas de la muestra y los valores poblacionales”. (p. 288).
La técnica de muestreo probabilístico empleada es aleatorio simple

(sorteo al azar).
4.1.3. Entrevistas a profundidad.
Entrevistado : Wilson Guanipa

Empresa : GLOVO - PERÚ
Cargo : Asistente de Operaciones y Logística
Entrevistador : Yanet Chala – Karla Castellanos
Fecha : 19 Abril 2018
Hora : 1:00 pm
Duración : 40 minutos
Motivo de la entrevista : Conocer la forma de trabajo de Glovo, la
competencia más cercana a nuestro servicio.
DESARROLLO DE LA ENTREVISTA:
Conversamos con el Señor Guanipa y le solicitamos información sobre el
servicio que ofrecen y la forma en que sus mensajeros, obtienen
ganancias.
Nos explicó que están presentes en 45 países habiendo ingresado a Perú
a finales del año 2017, teniendo para la fecha aproximadamente 700
repartidores. La cobertura en Perú es en Lima y sólo en algunos distritos.
La aplicación tiene 3 partes, Partners, clientes y glovers, siendo los
Partners los comercios aliados a la plataforma que venden sus productos a
53
través de ella, los clientes son los usuarios de la aplicación y los glovers
son los repartidores.
Nos explicó que la rentabilidad de Glovo se genera por las ventas que
realizan los partners a través de la aplicación, obteniendo Glovo un
porcentaje de estas ventas. Por su parte, los glovers reciben una ganancia
por cada pedido que realizan.
En cuanto al horario de atención, Glovo no brinda servicio de 24 horas,
sino solo desde las 8:00 hrs. hasta la media noche, horario en el cual los
repartidores son libres de escoger el horario que más les sea conveniente,
de acuerdo a esto les serán proyectados y programados los pedidos, de
este modo el ingreso de cada uno de los repartidores depende solo de la
cantidad de entregas realizadas. El pago de cada pedido comprende
desde el momento en que éste es asignado, considerando el tiempo,
distancia, horas de más densidad de tráfico e incluso el clima.
Al consultar cuánto es lo que gana cada repartidor, nos dice que ya que los
ingresos dependen de los envíos realizados, cada repartidor puede
generar desde 300 a 1300 soles semanales.
En cuanto a las medidas de seguridad para la selección de repartidores,
Glovo no solicita documentos, ellos se encargan de realizar la verificación
con un agente externo, luego de ello envían la confirmación de aprobación
a los postulantes aptos y son invitados a una charla de instrucción a la cual
deben acudir con un número de cuenta en el BBVA o código de cuenta
interbancario de otro banco, clave SOL y cuenta de detracciones, ya que
mensualmente emitirán a Glovo una factura por los envíos realizados.
De la entrevista realizada concluimos que si bien el servicio es muy similar
al que ofrece nuestro proyecto, no constituye una competencia directa. Sin
embargo, la información obtenida es de utilidad a fin de comparar la idea
de negocio y poder rescatar los procesos que podamos replicar a fin de
obtener rentabilidad.
4.1.4. Focus Group.

Como parte de nuestra investigación de mercados hemos realizado un
focus group, para el cual convocamos a 18 personas, que forman parte del
segmento al cual va destinado nuestro servicio, el día acordado asistieron
8 personas, con las cuales desarrollamos el focus group de acuerdo a lo
siguiente:
54
Identificación del problema
Determinar si existe una necesidad con el apoyo de carga de paquetes y
más.
Determinar la intención de uso del servicio.
Participantes
El Focus Group se realizó el día 18 de abril, los participantes fueron
personas entre 20 y 50 años, de ambos sexos, estudiantes, trabajadores y
amas de casa, que tienen la decisión de compra y/o de consumo.
Pertenecen al Nivel Socio Económico B-C-D
Residentes en Lima Metropolitana.
Objetivos del focus group

OFG1: Determinar si la aplicación tendrá aceptación en el mercado
OFG2: Conocer qué buscan las personas en la aplicación de servicios.
OFG3: Conocer cuál es el procede para la toma de decisiones del cliente.
OFG4: Determinar cuánto cuesta el servicio del cargador.
OFG5: Conocer cuáles son las variables importantes para decidir por un
cargador.
Desarrollo del focus group

Marketing Mix
Producto: Al mostrarles fotos del prototipo de la aplicación y una
simulación de la misma les preguntamos ¿usaría esta aplicación?
¿Qué buscarías en ella? ¿En qué época del año lo comprarían?
- Que sí usarían la aplicación, gran parte de las personas

mostraron una necesidad de carga de paquetes o de traslados
de diferentes tipos de bultos, ya que no disponen de tiempo o
de fuerza física para hacerlo.
- Conocen el uso de aplicativos, ya que están familiarizados
con el uso de pedido a delivery de diferentes restaurantes y así
como también uso de taxi por este tipo de medio (Uber, cabify
etc.), habiendo obtenido en gran parte una buena experiencia
55
en su uso en relación al servicio y seguridad que les brindaron.
También mencionaron el uso del servicio dependería de la
necesidad urgente que tuvieran en el traslado de su bulto o
paquete.
- Consideran importante la seguridad, cuando les preguntamos
qué tomarían en cuenta ellos para escoger a un cargador, nos
dijeron que es muy importante sentirse seguros, literalmente
nos dijeron: “que no me vayan a robar”
- En cuanto al periodo de compra, los participantes nos dijeron
que usarían más el servicio en las épocas de Navidad, para la
compra de útiles escolares y también en el día de la madre.
Precio: Se les planteó las siguientes preguntas:

¿Les parece adecuado el precio por la carga de traslado de bultos
medianos (15 a 25kg)?, ¿Les parece adecuado el precio por la
carga de traslado de bultos grandes (26 a 40kg)?
Los participantes indicaron que se debe tomar en cuenta la
distancia recorrida, la hora o la dificultad que se tiene al llevar sus
paquetes hasta su destino, dependiendo de esto, están dispuestos
a pagar de S/10.00 a S/15.00 soles por traslado de un paquete de
tamaño mediano y de S/15.00 a S/20.00 soles por el traslado de un
paquete de tamaño grande.
Plaza: Se les planteó lo siguiente:

¿A quiénes cree que va dirigido el servicio? ¿Suele comprar
paquetes o bultos que le dificulten el traslado? ¿Dónde suele
conseguir esa ayuda? ¿Dónde cree que podrá encontrar la
aplicación?
Los participantes indicaron que va dirigida a público en general, y
que sería práctico conseguir el apoyo de alguien por medio de la
aplicación de una forma segura siendo este factor muy importante
para el consumo del servicio.
Al consultar sobre si suelen tener una ayuda cuando la necesitan,
sobre todo las mujeres, nos dijeron que suelen pedir ayuda algún
familiar o amigo y tienen que esperar que cuenten con un tiempo
56
libre para que puedan acompañarlas e incluso algunas veces les
tienen que invitar algo a cambio de la ayuda.
En cuanto a dónde podrán encontrar la aplicación, los participantes
dijeron que creen que la podrán encontrar en las tiendas de
aplicaciones de cada uno de los sistemas operativos que usan.
Promoción: Se les planteó lo siguiente:

Al usar un aplicativo de servicio ¿Conoció las ofertas?, que le
parecieron sus promociones, que tipo de promociones le
incentivaría a usar más el servicio.
Los participantes indicaron que no conocen todas las promociones
y los que sí han usado, indican que hicieron uso de un servicio
gratis o con descuento por haber usado por primera vez o también
por haber hecho conocer el aplicativo a demás personas.
Aplicación de técnicas proyectivas

Asociación de palabras
 A los participantes se les presentó un video corto sobre el servicio
de la aplicación y se les pidió que expresaran las palabras que se le
venían a la mente, relacionaron el video con las siguientes
palabras: ayuda, alivio, comodidad, apoyo.
 A los participantes se les pidió que expresen en una sola palabra lo
que es para ellos el servicio. Todos ellos indicaron que la palabra
con la cual relacionan el servicio solución.
Conclusiones del focus Group:

• C FG 1: El uso del servicio es para toda aquella persona que tenga
necesidad de apoyo o ayuda.
• C FG 2: Ofrece seguridad y confianza en la gente. Lo que ayuda a

que el servicio tenga una buena introducción en el mercado
• C FG 3: Las personas muestran cierto grado de aceptabilidad, por

la solución que se brinda a sus problemas (falta de tiempo y
dificultad de carga).
57
• C FG 4: Están dispuestos a pagar de S/10.00 a S/15.00 soles por el
traslado de un paquete de tamaño mediano y de S/15.00 a S/20.00
soles por el traslado de un paquete de tamaño grande.
• C FG 5: búsqueda de compañía en el proceso de compra, que hace

más costoso el traslado final de las compras.
4.1.5. Encuestas.
Según Hernández (2014) índica:
“Las encuestas de opinión son investigaciones no experimentales

transversales o transaccionales descriptivas o correlaciónales a veces de
ambos”. (p. 166).
Como parte de nuestra investigación de mercados es importante conocer

cuál es punto de vista del usuario final y de las personas (socios) que
realizarán el servicio, a los cuales estamos denominando “lle-boys”.
RESPUESTA ENCUESTA USUARIO FINAL
Figura 12. Respuesta 1, encuesta usuario.

Elaboración propia.
Con relación a las encuestas aplicadas se obtuvo que el 69,3% de la

muestra es de género femenino y el 30% de la muestra es de género
masculino.
58
De las 300 encuestas aplicadas, se determinó que el 37,7% de la muestra

tiene un rango de edad que va de 25 a 39 años; mientras que el 19,3% de
la muestra el rango de edad esta entre 46 y 60 años.

Se aplicaron 300 encuestas para saber el uso de los Smartphone, se

determinó que el 92,3% de la muestra sí utiliza Smartphone siendo un
valor altamente significativo con 277 encuestas y solo el 7,7% no utiliza
Smartphone siendo un porcentaje menor con 23 encuestas.
59
Se conoció que de las 277 encuestas válidas el 89,5% de la muestra de

estudio si utiliza servicio mediante aplicaciones y solo el 10,5% no utiliza
servicio mediante aplicaciones.

Se conoció que el 47.3% del mercado suele “casi siempre” sentirse

incómodo por tener que cargar los paquetes, mientras que el 28,9%
“siempre” se siente incómodo por tener que cargar los paquetes.
60

Se determino que el 38.3% de la muestra de estudio ha trasladado bultos

complicados o difíciles de cargar en el último mes al menos una vez y el
33,6% lo hizo una vez cada dos semanas.
61
Se determinó que el 93,5% de la muestra de estudio si necesita ayuda

para trasladar sus compras o paquetes de tamaño mediano o grande.

Se determinó que el 36,5% de la muestra de estudio realiza sus compras

sin compañía y el 33,6% de la muestra realiza sus compras con un
familiar.
62
Se determinó que el 93.90% de la muestra de estudio si utilizaría un

servicio que le brinde ayuda con la carga de paquetes o bultos de tamaño
mediano o grande y el 6.1% no utilizaría el servicio.

Se determinó que el 89,90% de la muestra de estudio estaría dispuesto a

pagar para que le ayuden a cargar sus paquetes tamaño mediano o
grande y el 10,1% no estaría dispuesto a pagar.
63

Se determinó que el 33,2% de la muestra de estudio definitivamente usaría

un aplicativo que le permita contactar a una persona para que le dé
servicio de carga de bultos o paquetes y el 59,2% probablemente usaría el
aplicativo, dando como resultado en total de 92.4% de la muestra quienes
estarían dispuestos a utilizar nuestro aplicativo.
64
Se determinó que el 75,1% de la muestra de estudio busca en una

aplicación de servicio la seguridad y el 36, 1% busca que se le facilite el
traslado de los paquetes.

65
Se determinó que el 33,9% del mercado de estudio considera importante

para escoger un cargador una” buena calificación por parte de otros
usarios” y el 31% del mercado para escoger considera “alguien que le
muestre un perfil confiable”.

Se determinó que el 93,1% cree que el costo por traslado de paquetes o

bultos de tamaño media debe ser de S/10 a S/20 soles.
66
Se determinó que el 49,5% cree que el costo por traslado de paquetes o

bultos de tamaño grande debe ser de S/15 a S/20 soles y el 44% cree que
el costo debe estar entre S/20 a S/30 soles.

Elaboración propia
Se determinó que el 48,4% de la muestra de estudio cree que el costo

mínimo debe ser entre 5 a 7 soles y el 41,2% cree que debe ser entre S/7
a S/8 soles.
67
RESPUESTAS ENCUESTAS SOCIOS
Figura 31. Respuesta 1, encuesta socio.

Se aplicaron 294 encuestas para saber el uso de los Smartphone, se

determinó que el 96,6% de la muestra sí utiliza Smartphone siendo un
valor altamente significativo con 284 encuestas y solo el 3,4% no utiliza
Smartphone siendo un porcentaje menor con 10 encuestas.

De las 284 encuestas en donde indican que, si usan Smartphone, se

determinó que el 88% de la muestra tiene un rango de edad entre 18 a 24
años, mientras que el 12% de la muestra el rango de edad esta entre 24 a
más años.
68
De las 284 encuestas aplicadas a la muestra de estudio, se obtuvo la

siguiente información:
Tabla 18
Estudiantes por centro de estudio
Nombre de la Total de Nombre de la Total de

Universidad encuestados Universidad encuestados
UPN 44 Ricardo Palma 3
César Vallejo 41 Federico Villareal 3
Alas Peruanas 40 Cibertec 2
San Juan Bautista 32 Científica del sur 2
UPC 30 IPAE 2
USIL 20 PUCP 2
Universidad Nacional del Universidad nacional
Callao 17 de Piura 2
Universidad Nacional
Mayor de San Marcos 12 Avansys 1
Universidad de Lima 7 Guzmán y valle 1
Universidad San Martín
de Porres 6 Las américas 1
SISE 4 Pedro Ruiz Gallo 1
Avansys 3 SENATI 1
ISIL 3 Cayetano Heredia 1
69
Se determinó que el 92,3% de la muestra de estudio si dispone de tiempo

libre, mientras que el 7,7% no dispone de tiempo libre.

Se conoció que el 51.1% de la muestra de estudio “si” utilizaría su tiempo

libre en un aplicativo que le permita brindar servicio de carga de paquetes
o bultos a personas que lo soliciten; mientras que el 43% tal vez usaría el
aplicativo en su tiempo libre y solo el 6% de la muestra no usaría el
aplicativo en su tiempo libre, siendo este un porcentaje menor.
70


Se conoció que el 30,6% de la muestra invertiría su tiempo libre usando

nuestro aplicativo unas cuantas horas cualquier día de la semana; mientras
que el 26,8% invertiría su tiempo libre usando nuestro aplicativo unas
cuantas horas los fines de semana.
71
Se conoció que el 72,5% de la muestra de estudio destina menos de S/100

soles semanales en actividades de ocio o entretenimiento, mientras que el
22,5% de la muestra destina entre S/100 y S/200 soles mensuales.

Se determinó que el 45,1% de la muestra de estudio cree que puede

percibir entre S/100 y S/200 soles usando su tiempo libre, mientras que el
30,6% cree que puede percibir entre S/200 y S/500 soles utilizando su
tiempo libre.
72
Se conoció que el 84,5% de la muestra si está dispuesto a pagar una

suscripción mensual de S/30.00 por usar nuestro aplicativo T-llevo en
donde podría ganar hasta S/500 mensuales y solo un 15,5% de la muestra
no estaría dispuesto a pagar por usar nuestro aplicativo.

Se determinó que el 52,1% de la muestra de estudio cobraría por cargar

bultos de tamaño mediano aproximadamente S/10 soles; mientras que el
44% de la muestra cobraría entre S/10 y S/20 soles.
73
Elaboración propia
Se determinó que el 54,2% de la muestra de estudio cobraría por cargar

bultos de tamaño grande entre S/10 y S/20 soles y el 33,8% de la muestra
cobraría más de S/20.00 soles.
Conclusiones de la investigación de mercado:
Realizada la investigación de mercado concluimos que:

 C IM 1: el Servicio es bien recibido por las personas del segmento seleccionado.
 C IM 2: la aplicación tiene aceptación por parte de los usuarios y los socios.
 C IM 3: los jóvenes universitarios sí cuentan con tiempo para realizar el servicio
de carga de paquetes.
 C IM 4: los jóvenes universitarios sí están dispuestos pagar por suscripción
mensual para realizar el servicio.
 C IM 5: se determinó la frecuencia de uso del servicio por parte del usuario final.
 C IM 6: se logró conocer que lo que el usuario final considera de importancia la
seguridad con la persona que le brinda el servicio.
4.2. Demanda y oferta

4.2.1. Estimación del mercado potencial.
Se llama mercado potencial a aquel público que no consume nuestro

servicio, que poseen los medios necesarios, y que tienen o pueden llegar a
tener la necesidad de consumirlo. Son aquellos que podrían necesitar el
74
servicio. Conformado por personas en general que consumen y no
consumen el servicio.
En el caso de los clientes usuarios, son todas las personas de diferentes
edades, mayores de 18 años, que por diferentes causas necesiten el
servicio de carga de sus paquetes de diferentes tamaños o peso; en este
caso que pertenezcan al nivel socioeconómico B y C que tengan
capacidad de pago y necesidad de adquisición del servicio.
Considerando el número de habitantes de los distritos seleccionados y los
aplicando los porcentajes que corresponden a nuestra segmentación
determinamos que nuestro Mercado Potencial es de 1’535,509 personas.
Tabla 19
Mercado Total y Potencial
MERCADO TOTAL 5,039,000

CONSUMIDORES
MERCADO POTENCIAL 1,535,509
Segmento dirige producto
NSE - B C 43%
Edad 18 más 72%
4.2.2. Estimación del mercado disponible.
Parte del mercado potencial, lo constituye el número de personas que

tienen la necesidad específica de comprar el producto o servicio, lo que no
quiere decir que definitivamente usarán nuestro servicio.
Para hallar nuestro mercado disponible se realizó la siguiente pregunta:
75
Se determinó que el 93.90% de la muestra de estudio si utilizaría un

servicio que le brinde ayuda con la carga de paquetes o bultos de tamaño
mediano o grande y el 6.1% no utilizaría el servicio.
Tabla 20
Mercado Total, Potencial y Disponible

CONSUMIDORES
NSE - B C 43%
Edad 18 más 72%
CONSUMIDORES
MERCADO DISPONIBLE 1,441,843
Investigación mercado
Encuesta - SI 94%
Aplicando el porcentaje de las personas que usarían el servicio, al número

de nuestro mercado potencial, obtenemos que nuestro mercado disponible
es de 1’441,843 personas.
76
4.2.3. Estimación de Mercado efectivo.
Es el grupo de consumidores que tengan interés con capacidad de pago y

que muy probablemente adquiera nuestro servicio. Es el conjunto de
consumidores que además de la necesidad específica, tienen la intención
de comprar el bien o servicio.
El mercado efectivo (ME), representa parte del mercado disponible (MD),

son las personas que tienen el poder adquisitivo además de conocer el
producto y presentan el tipo de necesidad presentado.
Para poder conocer nuestro mercado efectivo se hicieron las siguientes
preguntas

Se determinó que el 33,2% de la muestra de estudio definitivamente usaría

un aplicativo que le permita contactar a una persona para que le dé
servicio de carga de bultos o paquetes
77
Tabla 21
Mercado potencial, disponible y efectivo
CONSUMIDORES

NSE - B C 43%
Edad 18 más 72%
CONSUMIDORES
Encuesta - SI 94%
CONSUMIDORES
MERCADO EFECTIVO 478,692
Preguntas
Encuesta - SI 33%
A nuestro mercado disponible le aplicamos el porcentaje de las personas

que nos dijeron que definitivamente sí usarían el servicio y obtenemos que
nuestro mercado efectivo es de un total de 478,692 personas.
78
4.2.4. Estimación del mercado objetivo.
El mercado objetivo deriva del mercado efectivo, representa la parte del
mercado efectivo al que la empresa espera atender, al cual van dirigidas
las acciones de marketing.
Tabla 22
Mercado Objetivo
CONSUMIDORES
NSE - B C 43%
Edad 18 más 72%
CONSUMIDORES
Encuesta - SI 94%
CONSUMIDORES
Preguntas
Encuesta - SI 33%
CONSUMIDORES
MERCADO OBJETIVO 95,738
van solos
usarían el servicio
usarían la app 20%
Como resultado tenemos que nuestro mercado objetivo comprende a

95,738 personas.
79
Análisis del cliente socio (Lleboy)
Así también hemos considerado el estudio de las personas que realizan el
servicio que serán considerados nuestros socios.
Para lo cual tomamos en cuenta como población a todos los jóvenes
universitarios de sexo masculino de Lima Metropolitana, según dato de
SUNEDU, asciende a un total de:
Tabla 23
Mercado Total.
Universitarios
Lima
MERCADO TOTAL 396,592
El cálculo de nuestro mercado potencial lo obtenemos de acuerdo a los

porcentajes de la segmentación, los cuales aplicados a nuestro mercado
total, nos arrojan un total de:
Tabla 24
Mercado Potencial
Universitarios Lima
CONSUMIDORES
MERCADO POTENCIAL 33,667
NSE - C D 65%
Edad 18 a 24 13%
Luego, para obtener nuestro mercado disponible tomamos en cuenta a las

personas que estarían dispuestos a realizar el servicio, por lo tanto, serán
aquellas que respondieron SÍ a la pregunta
80
Así obtenemos los siguientes totales:
Tabla 25
Totales Mercado total, potencial y disponible
Universitarios Lima
CONSUMIDORES

NSE - C D 65%
Edad 18 a 24 13%
CONSUMIDORES
MERCADO DISPONIBLE 17,204

Encuesta - SI 51%
81
Para hallar el mercado efectivo, trabajamos con el porcentaje obtenido de
las personas que respondieron que sí estarían dispuestos a pagar la
suscripción, las cuales representaron el 84.5% de los encuestados.

Así obtuvimos que el mercado efectivo comprende un total de 14,537

personas.
Tabla 26
Mercado efectivo.
Universitarios Lima
CONSUMIDORES
NSE - C D 65%
Edad 18 a 24 13%
CONSUMIDORES
Encuesta - SI 51%
CONSUMIDORES
Preguntas
Encuesta - SI 85%
82
Para finalizar calculamos nuestro mercado objetivo considerando a todas
las personas encuestadas que reúnen las siguientes condiciones:
- Disponen de tiempo libre.

- Se afiliarían a la aplicación.
- Pagarían la suscripción.
Tabla 27
Mercado Objetivo
Universitarios Lima
CONSUMIDORES
NSE - C D 65%
Edad 18 a 24 13%
CONSUMIDORES
Encuesta - SI 51%
CONSUMIDORES
Preguntas
Encuesta - SI 85%
CONSUMIDORES
MERCADO OBJETIVO 5088
tienen tiempo 35.%
se afiliarían
Pagarían
83
Realizada la operación, de acuerdo al porcentaje obtenido, obtenemos
como resultado que nuestro mercado objetivo que serían nuestros socios
cargadores es de 5,088 personas.
4.2.5. Frecuencia de compra.

La frecuencia de compra ha sido determinada por los porcentajes que nos
arrojan las respuestas de nuestra encuesta.


Se determinó que el 38.3% de la muestra de estudio ha trasladado bultos

complicados o difíciles de cargar en el último mes al menos una vez, el
33,6% lo hizo una vez cada dos semanas y el 38.3% lo hizo una vez al
mes.
Aplicando los porcentajes obtenidos de la encuesta obtenemos nuestra
frecuencia de consumo por año.
84
Obtenemos una frecuencia de consumo anual de 30, sin embargo, nos
planteamos un escenario conservador de consumo entonces ajustaremos
al 30%.
Tabla 28
Frecuencia de consumo
cantidad veces de
Frecuencia frecuencia ponderado de
277 veces al compra
de consumo de compra veces al año
mes por año
Semanal 28% 2 0.56 52 15
Quincenal 34% 1 0.34 24 8
Mensual 38% 1 0.19 12 5

TOTAL 100% 1.09 27
FRECUENCIA DE
CONSUMO 30
Realizando el ajuste tenemos la siguiente frecuencia de consumo:

30 x 0.3 = 9  FRECUENCIA DE COMPRA ANUAL
4.2.6. Cuantificación anual de la demanda.

Para obtener la demanda anual realizaremos la multiplicación:
Mercado objetivo X frecuencia de consumo = DEMANDA

Entonces:
95,738 X 9 = 853,398  DEMANDA ANUAL
853,398/12 = 71,117  DEMANDA MENSUAL
Concluyendo que una persona usará nuestro servicio 9 veces al año, o

también lo que indica que el uso per cápita de una persona será de 0.75
veces es un mes.
85
Estimando un crecimiento del 20% anual a partir del segundo año,
obtenemos que nuestra proyección de demanda para los siguientes 3 años
es:
Tabla 29
Demanda
2019 2020 2021 2022
Demanda 853,398 1,024,078 1,228,893 1,474,672
86
4.2.7. Estacionalidad.
Para determinar la estacionalidad del uso de nuestro servicio consideramos los meses de mayor en que se incrementan las
compras por días festivos o temporadas de alta densidad de compras. Siendo que en el primer trimestre del año hay una
afluencia masiva de clientes por compra de listas escolares, en el segundo trimestre del año por el día de la madre y en el
último trimestre por las compras de navidad.
Tabla 30
Estacionalidad ajuste a un año y trimestral
Estacionalidad Ajuste Estacionalidad

2019 2020 2021 2022
año 1 trimestral
Enero - Febrero – Marzo 0.17 145,078 0.25 256,019 307,223 368,668
Abril - Mayo - Junio 0.14 119,476 0.20 204,816 245,779 294,934
Julio - Agosto – Setiembre 0.27 230,417 0.22 225,297 270,356 324,428
Octubre - Noviembre – Diciembre 0.42 358,427 0.33 337,946 405,535 486,642
1.000 853,398 0.550 1,024,078 1,228,893 1,474,672
87
Tabla 31
Estacionalidad Mensual
Estacionalidad
Mensual Ajuste año 1 2019 2020 2021 2022
mensual
Enero 0.07 59,738 0.06 61,445 73,734 88,480
Febrero 0.06 51,204 0.09 92,167 110,600 132,720
Marzo 0.04 34,136 0.10 102,408 122,889 147,467
Abril 0.04 34,136 0.06 61,445 73,734 88,480
Mayo 0.03 25,602 0.10 102,408 122,889 147,467
Junio 0.07 59,738 0.04 40,963 49,156 58,987
Julio 0.07 59,738 0.09 92,167 110,600 132,720
Agosto 0.09 76,806 0.07 71,685 86,023 103,227
Septiembre 0.11 93,874 0.06 61,445 73,734 88,480
Octubre 0.17 145,078 0.08 81,926 98,311 117,974
Noviembre 0.14 119,476 0.10 102,408 122,889 147,467
Diciembre 0.11 93,874 0.15 153,612 184,334 221,201
1.00 853,398 1.00 1,024,078 1,228,893 1,474,672
88
4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado.
Obtenida la venta por estacionalidad mensual, procederemos a
valorizarlas, para lo cual estamos utilizando una tarifa promedio de las 3
que vamos a manejar.
Tabla 32
Programa de ventas en unidades y valorizado.
Asumiendo el precio promedio de nuestra

escala
tarifa mínima 7
paquete mediano 15
paquete grande 25
Promedio 14.67
Tabla 33
Ventas al 2019
Ventas
Mensual Ajuste año 1 Ventas
valorizadas
Enero 0.07 59,738 836,330
Febrero 0.06 51,204 716,854
Marzo 0.04 34,136 477,903
Abril 0.04 34,136 477,903
Mayo 0.03 25,602 358,427
Junio 0.07 59,738 836,330
Julio 0.07 59,738 836,330
Agosto 0.09 76,806 1,075,281
Septiembre 0.11 93,874 1,314,233
Octubre 0.17 145,078 2,031,087
Noviembre 0.14 119,476 1,672,660
Diciembre 0.11 93,874 1,314,233
1.00 853,398
89
Tabla 34
Ventas al 2020
Estacionalidad Ventas
Mensual Ventas
mensual valorizadas
Enero 0.06 61,445 860,225
Febrero 0.09 92,167 1,290,338
Marzo 0.1 102,408 1,433,709
Abril 0.06 61,445 860,225
Mayo 0.1 102,408 1,433,709
Junio 0.04 40,963 573,483
Julio 0.09 92,167 1,290,338
Agosto 0.07 71,685 1,003,596
Septiembre 0.06 61,445 860,225
Octubre 0.08 81,926 1,146,967
Noviembre 0.1 102,408 1,433,709
Diciembre 0.15 153,612 2,150,563
1.00 1,024,078
Tabla 35
Ventas al 2021
Mensual Ventas
mensual valorizadas
Enero 0.06 73,734 1,032,270
Febrero 0.09 110,600 1,548,405
Marzo 0.1 122,889 1,720,450
Abril 0.06 73,734 1,032,270
Mayo 0.1 122,889 1,720,450
Junio 0.04 49,156 688,180
Julio 0.09 110,600 1,548,405
Agosto 0.07 86,023 1,204,315
Septiembre 0.06 73,734 1,032,270
Octubre 0.08 98,311 1,376,360
Noviembre 0.1 122,889 1,720,450
Diciembre 0.15 184,334 2,580,675
1.00 1,228,893
90
Tabla 36
Ventas 2022
Mensual Ventas
mensual valorizadas
Enero 0.06 88,480 1,238,724
Febrero 0.09 132,720 1,858,086
Marzo 0.1 147,467 2,064,540
Abril 0.06 88,480 1,238,724
Mayo 0.1 147,467 2,064,540
Junio 0.04 58,987 825,816
Julio 0.09 132,720 1,858,086
Agosto 0.07 103,227 1,445,178
Septiembre 0.06 88,480 1,238,724
Octubre 0.08 117,974 1,651,632
Noviembre 0.1 147,467 2,064,540
Diciembre 0.15 221,201 3,096,810
1.00 1,474,672 20,645,403
Las cifras obtenidas representan las ventas totales de los servicios que
se realizarán por medio de la aplicación, sin embargo, no representa el
ingreso que percibirá totalmente la aplicación ya que el ingreso directo se
dará por las suscripciones de los socios, por lo cual tomaremos el
mercado objetivo de los socios:
Tabla 37
Mercado objetivo socios.
Consumidores
MERCADO OBJETIVO 5088
tienen tiempo 35.00%
se afiliarían
Pagarían
91
Realizamos la proyección del crecimiento de los estudiantes de sexo
masculino matriculados en las universidades, operamos hasta llegar al
mercado objetivo por año y considerando que la frecuencia de compra es 12
al año, calculamos los ingresos multiplicando la demanda anual de
suscripciones por la cuota a pagar .
Sin embargo, siendo conservadores debemos ajustar las cantidades de las

suscripciones que vamos a tener anualmente, por lo cual hemos distribuido
las suscripciones llegando al mercado objetivo al cierre del primer año,
como se ve reflejado en la siguiente tabla.
92
Tabla 38
Mercado calculado por los 5 años
2019 2020 2021 2022 2023
cantidad de ingreso cantidad de ingreso cantidad de ingreso cantidad de ingreso cantidad de ingreso
mensual pagos por mensual por pagos por mensual por pagos por mensual por pagos por mensual por pagos por mensual por
suscripciones suscripción suscripciones suscripción suscripciones suscripción suscripciones suscripción suscripciones suscripción
enero 172 5,164 5,126 153,770 11,175 335,257 11,540 346,207 11,905 357,157
febrero 258 7,746 5,673 170,185 11,203 336,097 11,568 347,047 11,933 357,997
marzo 387 11,618 6,220 186,599 11,234 337,027 11,599 347,977 11,964 358,927
abril 581 17,428 6,767 203,013 11,264 337,927 11,629 348,877 11,994 359,827
mayo 871 26,141 7,314 219,427 11,295 338,857 11,660 349,807 12,025 360,757
junio 1,220 36,598 7,861 235,842 11,325 339,757 11,690 350,707 12,055 361,657
julio 1,586 47,578 8,409 252,256 11,356 340,687 11,721 351,637 12,086 362,587
agosto 2,062 61,851 8,956 268,670 11,387 341,617 11,752 352,567 12,117 363,517
septiembre 2,680 80,406 9,503 285,084 11,417 342,517 11,782 353,467 12,147 364,417
octubre 3,484 104,528 10,050 301,499 11,448 343,447 11,813 354,397 12,178 365,347
noviembre 4,031 120,942 10,597 317,913 11,478 344,347 11,843 355,297 12,208 366,247
diciembre 4,579 137,356 11,144 334,327 11,509 345,277 11,874 356,227 12,239 367,177
93
4.3. Mezcla de marketing
Figura 50. Marketing Mix.

4.3.1. Producto.
T-lollevo es una aplicación para móviles, mediante la cual los usuarios

podrán ubicar a una persona, previamente registrada, para que realice la
carga de sus paquetes, ya sean medianos o grandes.
Nombre/Marca
El nombre nos dice exactamente el servicio que ofrecemos, ya que son
nuestros afiliados quienes llevarán la carga de los usuarios.
Optamos por un nombre que llame la atención y sea de fácil recordación
entre el público objetivo.
94
Logo
Figura 51. Logo T-lollevo.

Descripción del logo

Nuestro logo es de forma cuadrada, tiene como fondo una imagen de la
ciudad en color celeste y a una persona cargando cajas a la cual no se le
ve el rostro, sobre ella nuestro nombre T-lollevO, en letra corrida y color
azul, por ser reconocido en el marketing por brindar seguridad y confianza,
componente muy importante de nuestro servicio.
Portada de la aplicación
Figura 52. Pantalla de inicio T-lollevo.

95
En la pantalla de bienvenida de la aplicación tenemos en un fondo blanco
la imagen de medio cuerpo de una persona cargando cajas, sobre ellas,
nuestro logo, representando que ese servicio será realizado por medio de
la aplicación.
Como siguiente paso, el usuario se registrará y luego de validados sus
datos de registros accederá al menú principal de la aplicación, en este
momento podrá solicitar la asistencia de un cargador, indicará primero su
ubicación y el destino y el peso aproximado de su carga, luego se le
mostrarán los cargadores disponibles, de entre los cuales podrá elegir el
que sea de su agrado para que le realice el servicio, podrá visualizar el
perfil del cargador, si es de su agrado podrá seleccionarlo o volverá a la
pantalla anterior a buscar otro cargador.
Una vez escogido el cargador, se le calculará la tarifa a pagar y podrá
aceptar o cancelar el servicio.
Luego tendrá en pantalla la confirmación del servicio o la de despedida en
caso de haber cancelado el pedido del servicio.
Concluido el servicio, el cargador validará la distancia recorrida de acuerdo
a lo solicitado por el usuario y se efectuará el pago.
Figura 53. Pantalla de búsqueda T-lollevo.

96
Figura 54. Pantallas de solicitud de T-lollevo.
97
Figura 55. Pantallas de confirmación de T-lollevo.
98
4.3.2. Precio.
Para determinar los precios es importante tener en contar con los datos
obtenidos de los usuarios en la investigación de mercado.
Por ser un servicio nuevo, no hay una competencia o precedente alguno
que nos lleve a conocer los precios del mercado, por lo cual hemos
diseñado una escala de precios que nos permita obtener ingresos como
empresa y además que le permita a los cargadores tener un ingreso
óptimo.
Tomando en cuenta que la remuneración mínima vital es a la fecha de S/.
930.0 (novecientos treinta 00/00 soles) consideramos un ingreso para
nuestros afiliados de un máximo de S/. 300.0 (trescientos 00/00 soles),
para lo cual pagará una suscripción de S/. 30.0 (treinta 00/00 soles).
Superados los S/. 300.0 (trescientos 00/00 soles) la empresa cobrará el
20% de cada servicio realizado.
Para nuestro servicio hemos clasificado las cargas por tamaños:
- Tamaño mediano, aquellas cargas que pesen entre 15kg y 25 kg.
Aproximadamente.
- Tamaño grande, aquellas cargas que pesen entre 26kg y 40 kg.
Aproximadamente.
- Tamaño extra, aquellas cargas que superen los 40 kg. y necesiten más
de una persona para realizar el servicio.
El costo para el usuario por cada carga de paquetes de tamaño mediano
será de S/. 15.0 (quince 00/00 soles)
El costo para el usuario por cada carga de paquetes de tamaño grande
será de S/. 20.0 (veinte 00/00 soles)
Las cargas de tamaño extra dependerán de la cantidad de cargadores
solicitados, pagando por cada uno de ellos S/. 10.0 (diez 00/00 soles)
4.3.3. Plaza.
Al ser un servicio de aplicativo móvil nuestro canal de distribución es corto,
ya que nuestro único intermediario será la tienda de aplicaciones propias
de cada sistema operativo.
Siendo las principales para cada sistema operativo, las siguientes:
99
Tabla 39
Tiendas de aplicaciones
Sistema Operativo Tienda de aplicaciones

iOS App Store
Android Google Play
Optamos por el mercado de iOS y Android por ser de importante volumen

de mercado. Entre ellas se reparten el 90% de las apps del mercado. La
App Store es mucho más rigurosa con los contenidos subidos que las
demás tiendas, hay controles estrictos de calidad, contenido inadecuado y
varias normas de obligado cumplimiento.
4.3.4. Promoción.
En esta parte se describirá la preparación de estrategias de promoción
online y planear los recursos económicos que serán destinados a ello.
Para introducir nuestro producto al mercado es necesario realizar una

publicidad que nos permita crear expectativa y nos ayude a posicionarnos
como un servicio confiable y seguro.
Nuestra promoción está basada en captar la mayor cantidad de usuarios

afiliados que ofrezcan el servicio (Lle-boys) y asegurar su permanencia en
el uso de la aplicación.
A la vez es importante asegurar la cantidad de servicios que se realizan
para el usuario final, ya que estos serán el principal ingreso de los Lle-
boys.
Objetivos del plan de marketing:

 OPM 1: en el lanzamiento dar a conocer la aplicación y llegar al
100% del mercado objetivo, como un servicio que brindará una
solución de manera confiable.
 OPM 2: asegurar la afiliación y suscripción de 5000 Lle-boys en el
primer año.
100
 OPM 3: asegurar la permanencia mensual de 3 meses o más de
5000 Lle-boys en el primer año.
 OPM 4: aumentar en 12% las suscripciones anuales en el segundo
año.
 OPM 5: Generar un 12% de ingresos por comisiones de los
servicios realizados al usuario final en el primer año.
Nuestro plan de marketing se dirigirá a los clientes usuarios y socios por

diferentes medios de comunicación, habiendo seleccionado a aquellos que
están dirigidos al segmento al cual se dirige nuestro servicio.
El presupuesto de publicidad será distribuido de la siguiente manera.
Tabla 40
Presupuesto de Marketing
Categorías Presupuesto
Incentivos para los Lle-boys S/.12, 500.00
Anuncios radiales S/.8,328.00
Anuncio en periódicos S/.11,896,52
Publicaciones web S/.3,177.94
Anuncios Facebook S/.3,100.00
Anuncios YouTube S/.3,100.00
Promoción en universidades S/.11,500.00
Total S/.53,542.46
101
La publicidad se realizará por los siguientes canales
Tabla 41
Tipo de acción del plan de marketing
Tipo acción
Publicidad Radio a usuarios finales
internet - web ambos usuarios
Adds en YouTube - usuario final
Redes sociales - ambos usuarios
Activaciones en universidades
Publicidad Exterior a Lle-boys
Los medios de prensa en los que difundiremos nuestra publicidad serán los
siguientes:
Publicidad Radial:
- Radio Ritmo Romántica, dirigida al usuario final.
- Radio Moda, dirigida a Lleboys.
- Radio Planeta, dirigida a Lleboys.
Publicidad Web:
- Banners en Trome.pe, dirigida a Lleboys.
- Banners en Perú21.pe, dirigida a usuario final.
- Publirreportaje en Diariocorreo.pe, dirigida a ambos usuarios.
Redes sociales:
- Adds en YouTube, dirigida a ambos usuarios.
- FanPage de Facebook, dirigida a ambos usuarios.
Activaciones:
- En universidades, dirigida a Lleboys.
Publicidad exterior:
- Anuncios en Paletas, dirigida a Lleboys.
- Anuncios en Paraderos, dirigida a Lleboys.
102
Además, se buscará garantizar la permanencia de los Lleboy mediante la
entrega de bonificaciones semestrales, para lo que creamos el sistema
LLeboy Premium.
Una herramienta importante de nuestra publicidad es nuestra Fan Page de

Facebook, medio importante de promoción del servicio y de comunicación
con nuestros clientes.
En la Fan Pagel se realizará la difusión del servicio que ofrecemos,
haciendo conocer al público que le traemos la solución al incómodo
proceso de cargar sus bultos.
La Fan page que permitirá a los usuarios conocer la empresa, servicio
ofertado, promociones y posibilitará la descarga directa del aplicativo.
103
Figura 56. Fan page T-lollevo.
Tomado de Facebook.
Empezaremos creando la expectativa para que el cliente busque enterarse

de qué se trata la aplicación y posteriormente se colocarán los enlaces
para que cualquier seguidor de la página pueda descargar la aplicación.
104
Figura 57. Fan page T-lollevo.
Tomado de Facebook.
4.3.4.1. Campaña de lanzamiento.

La campaña de lanzamiento se realizará durante los 3 primeros
meses del año, realizando publicidades en diferentes medios de
acuerdo al siguiente cronograma.
Tabla 42
Tipo de acción del plan de marketing por mes
Tipo ACCIÓN Enero Febrero Marzo

Publicidad Radio a usuarios finales 1 1 1 1 1
internet - web ambos usuarios 1 1 1
Adds en YouTube - usuario final 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Redes sociales - ambos usuarios 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Activaciones en universidades 1 1
Descripción de la publicidad:
Mes de enero 2019

Anuncios Radiales; en la 3° y 4° semana del mes se realizarán un
total de 8 avisos en cada una de las siguientes radios: Ritmo
Romántica, Radio Planeta y Radio Moda.
Web: difusión de un anuncio banner light en sección noticias
durante toda la tercera semana del mes en Trome.pe
105
Redes sociales: anuncios diarios en Facebook y YouTube
campaña que garantiza más de 489 clics y más de 5000
impresiones al día.
Mes de febrero 2019

Anuncios Radiales; en la primera y segunda semana del mes se
realizarán un total de 8 avisos en cada una de las siguientes
radios: Ritmo Romántica, Radio Planeta.
Web: difusión de un anuncio banner jalador en sección noticias
durante toda la segunda semana del mes en Peru21.pe
Mes de marzo 2019
Anuncios Radiales; en la segunda semana del mes se realizarán
un total de 4 avisos en cada una de las siguientes radios: Ritmo
Romántica, Radio Planeta y Radio Moda.
Web: difusión de un anuncio banner rigth en sección noticias
durante toda la tercera semana del mes en Trome.pe
Activación en universidades: se realizará la promoción en
universidades buscando la captación de LLeboys.
4.3.4.2. Promoción para todos los años.

Luego del lanzamiento, seguiremos utilizando la publicidad en
redes sociales, ya que es el medio que llega de una forma masiva,
rápida y económica a nuestro público objetivo.
Colocaremos nuestra publicidad y los enlaces a la aplicación en

forma de anuncios en YouTube con los anuncios Add.
106
En enero, febrero, junio, agosto y septiembre siendo temporada
baja de compras, se ofrecerán descuentos al usuario final a fin de
promover el uso de la aplicación.
Campaña Club Lleboy Premium

Finalidad
La creación del Club Lleboy Premium tiene por finalidad garantizar
la permanencia de los Lleboy y de esta manera asegurar los
ingresos por suscripciones.
Desarrollo de la promoción
En Julio y diciembre se realizará entrega de premios,
denominados bonificaciones a los 500 mejores LLeboys.
Los 500 seleccionados deben tener como mínimo 3 meses de
suscripción al servicio, a su vez contar con un 90% de
calificaciones de 5 estrellas (evaluación realizada por el usuario)
Las publicidades realizadas se centrarán en promover que los
Lleboy permanezcan suscritos por un periodo mayor a 3 meses.
La entrega de las bonificaciones se realizará de manera
presencial al Lleboy. Se les comunicará mediante un correo
electrónico que ha sido seleccionado como uno de los 500
ganadores y el Lleboy deberá acercarse a las oficinas a recoger
su premio
De los premios
Los premios consistirán en artículos atractivos para los jóvenes
siendo los siguientes:
- Pack de Audífonos y anteojos de sol.
- Pack de Audífonos y canguro.
Publicidad anual
La publicidad anual se llevará a cabo de acuerdo al siguiente
calendario y distribuidos en el presupuesto tal como se muestra.
107
Tabla 43
Plan de marketing año 2019
Categorías Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
500
premios 500 premios
Bonificaciones a
para para Socios
Lle-boys
Socios Premium
Premium
8 8
4 4
anuncio 8 anuncios anuncio 8 anuncios
anuncios anuncios 4 anuncios de 4 anuncios de 6 anuncios de
s de 30 de 30 s de 30 de 30
de 30 de 30 30 segundos 30 segundos 30 segundos
segund segundos segundo segundos
segundos segundos en Radio en Radio en Radio
os en en Radio s en en Radio
en Radio en Radio Moda Moda Moda
Radio Planeta Radio Moda
Moda Moda
Moda Moda
8
Anuncios 4 4
anuncio 8 anuncios
radiales anuncios anuncios 4 anuncios de 4 anuncios de 6 anuncios de
s de 30 de 30
de 30 de 30 30 segundos 30 segundos 30 segundos
segundo segundos
segundos segundos en Radio en Radio en Radio
s en en Radio
en Radio en Radio Planeta Planeta Planeta
Radio Ritmo
Planeta Planeta
Ritmo
4 4 4 anuncios de 4 anuncios de 6 anuncios de
anuncios anuncios 30 segundos 30 segundos 30 segundos
de 30 de 30 en Radio en Radio en Radio
segundos segundos Ritmo Ritmo Ritmo
en Radio en Radio
Ritmo Ritmo
banner banner
rigth en rigth en banner
banner banner banner
sección sección rigth en banner rigth banner rigth
banner rigth en jalador jalador banner banner banner
noticias noticias sección en sección en sección
Publicaciones jalador en sección en Perú en Perú jalador en jalador en jalador en
x1 x1 noticias x noticias x 1 noticias x 1
web Perú 21 por noticias x 21 por 21 por Perú 21 por Perú 21 por Perú 21 por
seman semana 1 semana semana en semana en
una semana 4 días en una una una semana una semana una semana
a en en en Trome.pe Trome.pe
Trome.pe semana semana
Trome. Trome.p Trome.pe
pe e
100
100 100 100 100 100 100 100 100
anuncio
Anuncios anuncios anuncios anuncio anuncio anuncio anuncios anuncios 100 anuncios 100 anuncios 100 anuncios anuncios
s
Facebook diarios al diarios al s diarios s diarios s diarios diarios al diarios al diarios al mes diarios al mes diarios al mes diarios al
diarios
mes mes al mes al mes al mes mes mes mes
al mes
100
100 100 100 100 100 100 100 100
anuncio
Anuncios anuncios anuncios anuncio anuncio anuncio anuncios anuncios 100 anuncios 100 anuncios 100 anuncios anuncios
s
YouTube diarios al diarios al s diarios s diarios s diarios diarios al diarios al diarios al mes diarios al mes diarios al mes diarios al
diarios
mes mes al mes al mes al mes mes mes mes
al mes
Activación Activaci Activación Activación
Promoción en en ón en en Activación en en
universidades universida universi universidad universidades universidad
des dades es es
109
paletas,
parader
paletas,
os
Publicidad paraderos
cercano
externa cercanos a
sa
universidades
universi
dades
110
En el año dos la camapaña de marketing tendra una ligera modificación, ya que no tiene la misma intencidad que el año de lanz amiento.
Tabla 44
Plan de marketing año 2020
Categorías Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
500 premios 500 premios
Incentivos
para Socios para Socios
Lle-boys
Premium Premium
8
8 4
anuncio 4 anuncios 8 anuncios 4 anuncios
anuncios anuncios 6 anuncios de 8 anuncios
s de 30 de 30 de 30 de 30 4 anuncios de
de 30 de 30 30 segundos de 30
segundo segundos segundos segundos 30 segundos
segundos segundos en Radio segundos en
s en en Radio en Radio en Radio en Radio Moda
en Radio en Radio Moda Radio Moda
Radio Moda Moda Moda
Planeta Moda
Moda
8
8 4
Anuncios anuncio 4 anuncios 8 anuncios 4 anuncios
anuncios 4 anuncios de anuncios 6 anuncios de 8 anuncios
radiales s de 30 de 30 de 30 de 30
de 30 30 segundos de 30 30 segundos de 30
segundo segundos segundos segundos
segundos en Radio segundos en Radio segundos en
s en en Radio en Radio en Radio
en Radio Planeta en Radio Planeta Radio Ritmo
Radio Planeta Ritmo Planeta
Ritmo Planeta
Planeta
8 4 6 anuncios de
4 anuncios 4 anuncios 4 anuncios de
anuncio anuncios 30 segundos
de 30 de 30 30 segundos
s de 30 de 30 en Radio
segundos segundos en Radio Ritmo
segundo segundos Ritmo
111
s en en Radio en Radio en Radio
Radio Ritmo Ritmo Ritmo
Ritmo
banner
rigth en
banner
sección banner banner rigth banner rigth banner banner rigth banner banner banner rigth
jalador banner rigth en banner
noticias jalador en en sección en sección jalador en en sección jalador en jalador en en sección
en Perú sección noticias jalador en
x1 Perú 21 noticias x 1 noticias x 1 Perú 21 noticias x 1 Perú 21 Perú 21 noticias x 1
21 por x 1 semana en Perú 21 por
Publicaciones semana por una semana en semana en por una semana en por una por una semana en
una Trome.pe una semana
web en semana Trome.pe Trome.pe semana Trome.pe semana semana Trome.pe
semana
Trome.p
e
publirreportaje
en
Diariocorreo.pe
100 100 100 100 100 100 100 100 100
100 anuncios
Anuncios anuncio anuncios anuncios anuncio anuncios anuncios anuncios anuncios 100 anuncios anuncios 100 anuncios
diarios al
Facebook s diarios diarios al diarios al s diarios diarios al diarios al diarios al diarios al diarios al mes diarios al diarios al mes
mes
al mes mes mes al mes mes mes mes mes mes
100 100 100 100 100 100 100 100 100
100 anuncios
Anuncios anuncio anuncios anuncios anuncio anuncios anuncios anuncios anuncios 100 anuncios anuncios 100 anuncios
diarios al
YouTube s diarios diarios al diarios al s diarios diarios al diarios al diarios al diarios al diarios al mes diarios al diarios al mes
mes
al mes mes mes al mes mes mes mes mes mes
Activación Activación Activación
Activación en
Promoción en en en en Activación en
universidade
universidades universidad universida universida universidades
s
es des des
112
paletas,
parader
paletas,
os
Publicidad paraderos
cercano
externa cercanos a
sa
universidades
universi
dades
Los costos para llevar a cabo la publicidad están distribuidos de tal como se indica en la Tabla 45.
Tabla 45
Presupuesto de Marketing 2019-2020
Categorías Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Anuncios radiales 10,651 7,111 5,326 8,328
Publicaciones web 4,303 3,118 4,303 3,118 4,303 3,118
Anuncios Facebook 3,100 2,800 3,100 3,000 3,100 3,000
Anuncios YouTube 3,100 2,800 3,100 3,000 3,100 3,000
Promoción en universidades 22,500 22,500
Publicidad externa (paletas, paraderos) 15,000
Diseños 3,000
Total 21,155 15,829 41,329 24,118 18,831 31,618
113
Categorías Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Incentivos a Lle-boys 12,500 12,500
Anuncios radiales 5,326 5,326 5,326 5,326 8,328
Publicaciones web 4,303 3,118 7,843 3,118 4,303 3,118
Anuncios Facebook 3,100 3,100 3,000 3,100 3,000 3,100
Anuncios YouTube 3,100 3,100 3,000 3,100 3,000 3,100
Promoción en universidades 22,500 11,500 11,500
Publicidad externa (paletas, paraderos) 15,000
Diseños 3,000 3,000
Total 31,329 31,818 34,169 17,644 27,129 41,646
114
Capítulo V: Estudio legal y organizacional
5.1. Estudio legal
5.1.1. Forma societaria
De acuerdo a la LEY Nº 26887 – Ley General de Sociedades, en el Artículo
234 Señala que
“La sociedad anónima puede sujetarse al régimen de la sociedad
anónima puede sujetarse al régimen de la sociedad anónima cerrada
cuando tiene no más de veinte accionistas y no tiene acciones
inscritas en el Registro Público del mercado de valores. No se puede
solicitar la inscripción en dicho registro de las acciones de una
sociedad anónima cerrada”.
T-lollevO será una empresa constituida de acuerdo con las leyes peruanas,
como Sociedad Anónima Cerrada, por ajustarse a los requisitos señalados
en la mencionada ley.
El capital para la conformación e inscripción de la sociedad será de

s/.1000.0 (mil 00/100 soles) representado por 1000 acciones de un valor
nominal de s/1.00 (uno 00/100 soles) cada una, el cual será depositado en
una cuenta bancaria a nombre de la empresa de acuerdo al artículo 23 de
la ley General de sociedades.
Articulo 23 Aportes dinerarios

“Los aportes en dinero se desembolsan en la oportunidad y
condiciones estipuladas en el pacto social. El aporte que figura pagado
al constituirse la sociedad o al aumentarse el capital debe estar
depositado, a nombre de la sociedad, en una empresa bancaria o
financiera del sistema financiero nacional al momento de otorgarse la
escritura pública correspondiente”.
La sociedad estará conformada por 4 accionistas, los mismos que tendrán

un porcentaje de participación dividido en partes iguales.
La suscripción de las acciones se dará de la siguiente manera
Tabla 46
Distribución de acciones por socio
Porcentaje de Cantidad de
Accionista
participación acciones
Alarcón Llatas, Elsa 25% 250
Castellanos Mogollón, Karla 25% 250
Chala Castillo, Yanet 25% 250
Zapata Castillo, María Luisa 25% 250
Los órganos de la sociedad son la junta general de accionistas y la

gerencia.
El gerente general será nombrado por la junta general de accionistas y

será el encargado de la representación de la sociedad.
La junta general también nombrará a los demás gerentes y sub gerentes

quienes tendrán las funciones que se les otorguen al nombramiento.
a. Actividades.
i. Búsqueda y reserva de nombre
No es un trámite obligatorio, pero sí necesario, para facilitar la
inscripción de la empresa. El Registrador Público tiene que
verificar si existe alguna igualdad o coincidencia con otro
nombre, denominación, completa o abreviada, o razón social
solicitados antes.
Requisitos:
 DNI o Pasaporte.
 Formulario de solicitud de reserva de nombre de
persona jurídica.
 Se puede buscar si el nombre se encuentra registrado
gratuitamente en el siguiente enlace:
https://www.sunarp.gob.pe/bus-personas-juridicas.asp
116
Figura 58. Búsqueda de nombre.
Tomado de SUNARP.
Luego de verificar que el nombre no se encuentra ya registrado,

procedemos a realizar la reserva de nombre vía on-line en la
siguiente dirección:
 https://enlinea.sunarp.gob.pe/sunarpweb/pages/acceso/frmRe
servaNombre.faces
117
Figura 59. Registro de nombre.
Tomado de SUNARP.
Con el formulario impreso nos acercamos a la oficina Registral

de SUNARP correspondiente y efectuamos el pago de s/. 20.0
Elaboración del Acto constitutivo (minuta) La minuta es un
documento en el cual los miembros de la sociedad manifiestan
su voluntad de constituir una empresa y en donde señalan
todos los acuerdos respectivos
ii. Requisitos:
 02 copias de DNI de cada uno de los socios y cónyuges.
 Original y dos copias de búsqueda y reserva de nombre.
 Archivo (PDF, Word, Excel) en un USB con el giro del
negocio y la lista de bienes para el capital.
 Formato de declaración jurada y ficha de solicitud de
constitución de empresas.
118
 Una vez que tenemos todos los requisitos lo realizamos
en:
 Una notaría.
 En un Centro de Desarrollo Empresarial (CDE)
 En un centro de mejor atención al ciudadano (MAC)
Nosotros lo realizaremos en el MAC correspondiente a la zona.
iii. Abono de capital y bienes

Requisitos
 DNI, Pasaporte o Carné de Extranjería vigente.
 Formato de Acto Constitutivo.
Consiste en abrir una cuenta en el banco en la cual los socios

realizaremos los aportes a la empresa.
iv. Elaboración de Escritura Pública

Una vez redactado el Acto Constitutivo, es necesario llevarlo a
una notaría para que un notario público lo revise y eleve a
Escritura Pública.
La Escritura pública o Testimonio de sociedad será firmado por
el notario y todos los socios, incluyendo a los cónyuges.
Requisitos
 DNI, pasaporte o carne de extranjería vigentes.
 Formato de Acto Constitutivo.
 Depósito o voucher de abono en dinero.
v. Inscripción en Registros Púbicos.

Una vez obtenida la escritura Pública, se lleva a SUNARP para
realizar la inscripción de la empresa en los registros públicos.
Procedimiento generalmente realizado por la misma notaria.
vi. Inscripción al RUC para persona Jurídica. El registro único del

contribuyente es el número que nos identificará como
contribuyentes.
119
 DNI, pasaporte o carne de extranjería vigentes
 Escritura pública, testimonio de sociedad o constitución
social inscrita
 Recibo de agua o luz no mayor a 02 meses de
antigüedad
 Formulario n° 2119: solicitud de Inscripción o
comunicación de afectación de tributos.
 Formulario 2054: Representantes Legales, directores,
miembros del consejo directivo.
120
Figura 60. Formulario de inscripción de RUC.
Tomado de SUNAT.
121
Figura 61. Formulario de inscripción de RUC.
Tomado de SUNAT.
Nos acercaremos a un centro de servicios al contribuyente o a un MAC

con todos los requisitos y formularios debidamente llenados y firmados.
Sin embargo, este proceso se puede realizar online ingresando al SID -

Sunarp a través de la plataforma del sistema de intermediación digital
(SID‐SUNARP)” en la página web https://sid.sunarp.gob.pe/sid/login.htm
Figura 62. Sistema de intermediación digital (SID).

Tomado de la SUNARP.
Luego de aceptar las condiciones y términos, seleccionamos la notaría

y el tipo de sociedad o empresa. Ingresar los datos de la empresa
(domicilio, objeto social, capital, participantes o socios), y el sistema
asignará un número para imprimir y llevar a la notaria seleccionada.
122
La notaria decepcionará y procesará la solicitud de constitución,
posteriormente, enviará la parte notarial con la firma digital de manera
electrónica a la Sunarp.
Enviada la información a la notaria elegida, tenemos un plazo de 30

días calendario para acudir a la notaria y suscribir la escritura pública
de la constitución de la empresa.
El SID SUNARP enviará un e mail indicando el número de título, fecha

y hora con el que se ha generado la solicitud de inscripción de la
constitución de la empresa; así como también sobre el resultado de la
calificación registral por parte del registrador público.
Una vez inscrita la empresa, SUNARP enviará un correo electrónico

desde donde puedes acceder a los enlaces para visualización y
descarga de la constancia de RUC de la empresa, así como del asiento
de inscripción y la anotación de inscripción.
Durante el proceso de constitución e inscripción de una empresa en

línea, la Reniec y la Sunat trabaja coordinadamente, integrando sus
procesos a fin de garantizar la seguridad jurídica de los usuarios.
b. Valorización
Tabla 47
Costos de documentos de inscripción
Detalle Valor
Reserva del nombre S/. 20.00
Elaboración de minuta S/. 120.00
Elaboración Escritura Pública Depende de la notaría
Inscripción en Registros Públicos S/. 43.70
Legalización de libros contables c/u S/. 25.00
123
5.1.2. Registro de Marca y Patente
Es la manera más efectiva de evitar que otras personas copien o imiten y
tomen ventaja de nuestro nombre.
a. Actividades.
El primer paso será buscar los antecedentes de la marca, se
recomienda buscar los siguientes:
 Búsqueda de Fonética: Se usa para buscar la palabra, frase o
combinación de y ver si existe otra marca que sea igual, similar
o tenga un sonido parecido al pronunciarlo.
 Búsqueda Figurativa: Se usa para buscar si hay alguna marca
ya existente que use gráficos o elementos visuales iguales o
similares.
 Búsqueda por Titular: Se usa para buscar todas las marcas u
otros signos registrados y/o solicitados por una persona o
empresa.
Si existiera alguna marca que sea similar a lo nuestro, no podremos

registrar nuestra marca.
El registro de marca dura 10 años y solo es válida en Perú.
El procedimiento se puede realizar online en la siguiente dirección:
http://servicio.indecopi.gob.pe/registroSolicitudes/index.seam
Podremos registrar:
i. Marca del Producto y/o Servicio
Requisitos:
 Archivo en pdf de DNI, Carné de Extranjería, Pasaporte
o RUC, para la modalidad online (Personas Jurídicas
deberán presentar RUC).
 Completar la solicitud online o descargar el Formato de
solicitud para la modalidad presencial (3 copias).
 Imagen de la marca impresa de 5cm x 5cm en blanco
Y negro o a color (se recomienda enviar una copia del
logotipo al correo [email protected] en
formato JPG o TIFF a 300dpi y bordes entre 1 a 3
pixeles.)
124
o Pagar s/534.99 en el banco de la nación o banco de
crédito usando el código 201000562.
o Para registrar en más de una clase, pagar s/533.30 por
cada clase adicional usando el código 201000599.
INDECOPI tiene 15 días para revisar si se cumple o no con
todos los requisitos
ii. Nombre Comercial

Consiste en registrar el nombre con el cual nos van a identificar
los clientes.
El registro es presencial en las oficinas de INDECOPI o en los
Centros MAC.
Requisitos
 Formato de solicitud DE REGISTRO DE NOMBRE
COMERCIAL (3 copias)
 DNI, carnet de extranjería, pasaporte o RUC (personas
jurídicas deberán presentar RUC).
 Adjuntar pruebas que acrediten el uso en el mercado del
nombre comercial para cada actividad.
Para registrar un signo gráfico o tridimensional llevar 03 copias
de la imagen (o foto) impresa de 5cm x 5cm en blanco y negro o
a color.
Para proceder al registro llenamos el formato y se debe pagar s/
534.99 en el Banco de la Nación o Banco de Crédito usando el
código 201000562. Pagar S/ 533.30 si se registra en más de
una clase. Luego presentar la solicitud en INDECOPI o un
centro MAC. Puede demorar hasta un máximo de 180 días
b. Valorización.
Tabla 48
Costos de documentos de registro de marca
Detalle Valor
Marcas y patentes
Registro de las marcas S/. 534.99
Registro de nombre comercial S/. 534.99
Total S/. 1,069.98
125
5.1.3. Licencias y autorizaciones
a. Actividades.
Licencia de funcionamiento
 Requisitos para solicitud en la municipalidad de Los olivos:
 Formato de solicitud de licencia de, con carácter de declaración
jurada, que incluya:
 Numero de RUC y DNI o carne de Extranjería del solicitante

tratándose de personas jurídicas o naturales según
corresponda.
 Número de DNI o carné de extranjería del representante
legal, en caso de persona jurídica u otros entes colectivos o
tratándose de personas naturales que actúen mediante
representación.
 Copia de vigencia de poder de representante legal en caso
de personas jurídicas u entes colectivos, tratándose de
representación de personas naturales, se requiere de carta
poder con firma legalizada.
 Indicación del número de comprobante de pago por derecho
de trámite.
Figura 63. Datos para licencia de funcionamiento.

Tomado de la Municipalidad de los Olivos.
126
Certificado de Defensa Civil
Medidas permanentes destinadas a prevenir, reducir, atender y reparar

los daños a personas y bienes que pudieran causar desastres o
calamidades. Siendo el Instituto Nacional de Defensa civil (INDECI) su
órgano central.
Se presentará los siguientes requisitos para inspección técnica de

seguridad de Defensa Civil
 Copia de Licencia de Funcionamiento, más área de Licencia.

 Declaración jurada de Observancia de Condiciones de
Seguridad
 Ficha de registro de SUNAT vigente.
 Plano de distribución indicando uso real de cada ambiente y
mobiliario existente (a escala y con medidas).
 Plan de seguridad (donde debe indicarse las acciones a tomar
en caso de emergencia, como se encuentran organizados los
usuarios del local para casos de sismo o incendio, anexando los
teléfonos de emergencia).
 Recibo de pago en caja municipal según área a inspeccionar.
Costo s/223.75 para un metraje de 100m a 500m cuadrados.
El tiempo para resolver es de 15 días hábiles, en caso haya alguna

observación, se tiene una semana para levantar dichas observaciones
con un nuevo pago.
b. Valorización.
Tabla 49
Costos de documentos de funcionamiento
Detalle Valor
Licencias y autorizaciones
Licencia de funcionamiento (Los Olivos) S/. 103.30
Certificado de defensa civil
Elaboración de planos Arquitecto colegiado S/. 1,500.00
Solicitud de Inspección S/. 223.00
S/. 1,826.30
127
5.1.4. Legislación laboral
a. Actividades.
Planillas
Los empleados deben ser registrados en la planilla de la empresa, en un
plazo no mayor de las 72 horas de haber empezado sus jornadas
laborales.
Solicitar la autorización de la planilla, se debe presentar al Ministerio de
trabajo una solicitud llevando el libro con hojas enumeradas con formato
impreso, con una copia del RUC y el comprobante de pago del Banco de la
Nación.
Jornada de Trabajo
Será de 48 horas semanales para todos los empleados.
Sobretiempo
Puede ser pagado de dos formas: se pagará un 25% adicional por las dos
primeras horas y por las siguientes horas un 35% adicional. También
puede ser pagado con días de descanso, que deberán efectuarse dentro
de los siguientes 30 días calendarios.
Vacaciones
Se otorga un mes de vacaciones pagadas equivalente a un mes de sueldo
y deberá efectuarse dentro de los siguientes 360 días de haber adquirido el
derecho al mismo.
Gratificación.
Se pagarán dos gratificaciones al año, en los meses de Julio y diciembre,
una gratificación equivale a un mes de sueldo
Compensación por tiempo de servicio.

Beneficio social de prevención frente a las contingencias que origina el
cese de trabajo. Desde que inicia labores se devenga mensualmente.
Es Salud
La empresa se hace cargo del pago a ESSALUD, es un % del sueldo del
empleado. 9%.
128
Sistema Nacional de pensiones
Parte del sueldo del empleado y se le retendrá para guardarlo en un fondo
común al cual accederá cuando se genere su jubilación se puede optar por
una privada o la estatal.
5.1.5. Legislación tributaria

a. Actividades.
IGV
Este impuesto grava las operaciones al por mayor o menor de los
productos y servicios en función del valor del producto o servicio dado,
(18%) en el caso del Impuesto General a las Ventas (IGV) esta se va a
pagar mes a mes, dentro de los primeros días del siguiente mes, para
ello la SUNAT ha establecido un calendario, que está programado
según el último digito del RUC, de haber ocasiones en los cuales el
IGV que se han pagado por los servicios, excedan al IGV que
corresponde a las ventas, se obtiene ese saldo a favor de la empresa
que es el crédito fiscal el cual se podrá utilizar para el pago del
impuesto.
Renta de primera categoría

Se da por ingresos provenientes del arrendamiento y subarrendamiento
de predios sin importar el monto es una obligación el pago del impuesto
a la renta de la 1° categoría.
También se debe considerar en este tipo de rentas, las mejoras y

cesión temporal de bienes muebles o la cesión de cualquier predio,
aunque sea gratuita. Tlo-llevO SAC pagará un alquiler por lo que se
tiene que considerar este tipo de renta a tributar.
Renta de tercera categoría

Se aplica en empresas y negocios. En el desarrollo de actividades
empresariales. Durante el año se realizan 12 pagos a cuenta
mensuales, donde el pago no puede ser menor al 1.5% de los ingresos
netos.
129
Tlo-llevO el pago del impuesto se va a pagar en los tres primeros
meses del año siguiente. Y se realizarán pagos por adelantados todos
los fines de mes. En caso de que los pagos excedan el total del
impuesto que se tiene que pagar, el saldo quedará a favor de la
empresa como crédito fiscal.
Renta cuarta categoría

Esta renta es obligatoria pagarla cuando el honorario se cobra. Este
impuesto se produce por los ingresos que perciben las personas por el
trabajo independiente que realicen.
Nuestros trabajadores independientes son los trabajadores de Limpieza

y este impuesto se originará por el pago de la tercerización.
Renta quinta categoría

Es la que se efectúa por medio de la planilla al trabajador dependiente
de una entidad o empresa, haciendo una retención mensual del
impuesto a la renta.
Este impuesto solo se aplicará en la planilla de los administrativos por

los pagos mensuales que se origina por su trabajo.
Figura 64. Cálculo de renta quinta categoría.

Tomado de excelnegocios.com.
130
5.1.6. Otros aspectos legales
a. Actividades.
Ley N° 30309 promueve la investigación científica, desarrollo
tecnológico e innovación tecnológica.
Con esta ley se busca que un mayor número de empresas innoven y se

diversifiquen. La Ley tiene por objeto promover el desarrollo e
innovación tecnológica mediante el otorgamiento de un incentivo
tributario a la inversión privada deduciendo hasta 175% los gastos
incurridos.
Entre otros aspectos la Ley:

Otorga beneficio tributario por proyectos vinculados o no al giro de
negocio de la empresa: a) 175% si el proyecto es realizado
directamente por el contribuyente o mediante centros de investigación
científica, de desarrollo tecnológico o de innovación tecnológica
domiciliados en el país; y b) 150% cuando los centros de investigación
científica, de desarrollo tecnológico o de innovación tecnológica no
domicilian en el país (Artículo 1). Beneficio que aplica a los proyectos
que se inicien a partir del 2016 (Artículo 2).
Los proyectos deben cumplir con determinados requisitos para tener

derecho a la deducción adicional:
 Deben ser calificados por las entidades públicas o privadas
atendiendo a la naturaleza del proyecto,
 El proyecto debe ser realizado directamente por el contribuyente
o mediante centros especializados en que cuenten con la
autorización respectiva,
 Los contribuyentes deberán llevar cuentas de control por cada
proyecto.
 El resultado del proyecto debe ser registrado en el Instituto
Nacional de Defensa de la Competencia y de la Protección de la
Propiedad Intelectual-INDECOPI.
Los proyectos se sujetan a la fiscalización por las entidades públicas y

privadas que otorguen calificación y autoricen la ejecución, quienes
131
deben informar los resultados a la Superintendencia Nacional de
Aduanas y Administración Tributarias-Sunat (Artículo 4).
La deducción de los gastos se efectuará a partir del ejercicio en el cual
se obtiene la calificación, a medida que se vayan produciendo, en tanto
los gastos realizados antes de la calificación se deducirán a partir del
ejercicio de la calificación (Artículo 5).
La deducción adicional de 75% y 50% no podrá exceder en cada caso

del límite anual de 1,335 UIT.
Prórroga del IGV - Ley N° 30524

Facilitar al contribuyente la postergación del pago del IGV hasta por 3
meses siempre que se encuentre dentro del alcance de la misma y
cumpla los requisitos.
Requisitos:
 1700 UIT como límite de ventas anuales (se determina en base

a los ingresos netos gravados con el impuesto a la renta)
 Las Ventas anuales se calculan sumando, los 12 períodos
anteriores a aquél por el que se ejerce la opción de prórroga.
 No mantener deudas tributarias mayores a 1UIT.
 No tener como titular a una persona natural o socios que con
antecedentes por delitos tributarios.
 No encontrarse en proceso concursal.
 Incumplimiento con la presentación de sus declaraciones, o
regularizando haciendo el pago de manera fraccionada de
dichas obligaciones en un plazo de hasta noventa (90) días
previos al acogimiento. La SUNAT deberá otorgar las facilidades
con un fraccionamiento especial.
La verificación se da en el último día calendario del periodo por el que

se ejerce la opción de prórroga.
Asimismo, se tiene que presentar la declaración jurada anual, para
poder determinar el IR (impuesto a la renta), de acuerdo a las tasas
progresivas y acumulativas que se van a aplicar a la renta neta.
132
Impuestos a pagar
Los pagos a cuenta se determinan de la siguiente manera - Los que sus
ingresos netos mensuales sean hasta 300 UIT, el pago a cuenta
correspondiente sería 1%.
Cuando sus ingresos netos mensuales sean superiores a 300 UIT hasta
1700 UIT, los pagos a cuenta serán coeficiente o 1.5%. Asimismo, se
tiene que presentar la Declaración Jurada Anual, para poder determinar
el IR (Impuesto a la renta), de acuerdo a las tasas progresivas y
acumulativas que se van a aplicar a la renta neta.
5.1.7. Resumen del capítulo

Tabla 50
Resumen de costos de Documentos
Detalle Valor
Reserva de Nombre 20.00
Elaboración de la minuta 120.00
Elaboración de Escritura Pública depende de la notaría
Inscripción en Registros Públicos 43.70
Legalización de libros contables 25.00
208.70
Marcas y patentes
Registro de las marcas 534.99
Registro de nombre comercial 534.99
1,069.98
Licencias y autorizaciones
Licencia de funcionamiento (Los Olivos) 103.30
Certificado de defensa civil
Elaboración de planos Arquitecto colegiado 1,500.00
Solicitud de Inspección 223.00
1,826.30
TOTAL S/ 3,104.98
133
5.2. Estudio organizacional
5.2.1. Organigrama funcional.
La junta general de accionistas, está conformado por los 4 socios fundadores
accionistas y tendrán derecho a votar según su porcentaje de participación.
Para el inicio del proyecto, contaremos con las áreas de Operaciones, Marketing y
Recursos Humanos, en el segundo año se llevará a cabo el plan de bienestar
social por lo cual se incorporará a una persona a cargo de ese departamento.
El organigrama de la empresa está distribuido de la siguiente manera:
134
ORGANIGRAMA T-LOLLEVO
Figura 65. Organigrama T-lollevo.

La empresa contara con empleados directos cuya vinculación es por
nómina, el cual se detalla a en el siguiente cuadro.
Tabla 51
Planilla por áreas .
PERSONAL EN PLANILLA
MES
PERSONAL DE GERENCIA SUELDO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Gerente General 8,000 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Asistente de gerencia y operaciones 3,000 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Total planilla administrativa 11,000 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
MES
PERSONAL SISTEMAS SUELDO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Encargado de Soporte y
Mantenimiento 4,500 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Analista Funcional 4,500 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Operador Call Center 1,000 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Total planilla Sistemas 16,000 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4
MES
PERSONAL MARKETING Y PUB SUELDO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Coordinador de marketing y
publicidad 4,000 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Asistente de Marketing 3,000 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Total planilla Mark y Pub 7,000 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
MES
PERSONAL RRHH SUELDO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Especialista de recursos humanos 3,500 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Analista de Bienestar 3,000 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Total planilla RRHH 6,500 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
136
5.2.2. Servicios tercerizados.
Los servicios de contabilidad se van a tercerizar y el servicio de limpieza se
tomará como contrato de locación. Se detalla los servicios indicados.
Tabla 52
Personal tercerizado
PERSONAL TERCERIZADO Y POR CONTRATO DE LOCACIÓN

PERSONAL CONTABILIDAD
SUELDO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Y FINANZAS
Contador 2360 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
PERSONAL POR
SUELDO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
CONTRATO DE LOCACIÓN
Servicios de limpieza 930 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
Total servicios tercerizados y
4,950 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
por locación
137
5.2.3. Descripción puestos de trabajo.
Tabla 53
Perfil del puesto de Gerente general
Descripción y perfil del puesto

Nombre del Puesto : Gerente General
Competencias
Grado de
Instrucción Título Profesión
Administrador, Ing., Industrial
Educación Universitaria o carreras afines Administrador de empresas
Experiencia 1 a 2 años
Capacidad de liderazgo
Capacidad de comunicación
Habilidades
Habilidades para resolver problemas
Habilidad de gestión de tiempo
Es ejecutor de disposiciones de la Junta de accionistas.

Realiza actos de administración y gestión ordinaria de la sociedad.
Realiza la administración global de las actividades de la empresa buscando su
mejoramiento organizacional técnico financiero.
Es responsable de la representación legal judicial y extrajudicial, estableciendo las
políticas que regirán a la empresa.
Desarrolla y define los objetivos organizacionales.
Responsable de la presentación de los estados financieros, el presupuesto,
Acciones y Resultados programas de trabajo y demás obligaciones que se requiera ante la junta de
accionistas.
Diseña y ejecuta los planes de desarrollo, los planes de acción anual y los
programas de inversión, mantenimiento y gastos.
Responsable de la planificación de crecimiento de la empresa a corto y largo plazo.
Garantiza el cumplimiento de normas, reglamentos y políticas e instructivos
internos y los establecidos por las entidades de regulación y control.
Coordina y controla la ejecución y seguimiento del plan estratégico.

Convoca a los directores para sesiones del consejo de administración.
Condiciones del Puesto
Tipo de contrato Contrato de naturaleza Temporal (Sujeto a Modalidad)
Remuneración S/ 8,000.00
Ubicación física Administrativo
Beneficios sociales SI
Jornada Diurna
Horario Lunes a Sábado de 9 am a 6pm
Tipo de sueldo Fijo Mensual
138
Tabla 54
Perfil del puesto del Asistente de gerencia y operaciones

Nombre del Puesto : ASISTENTE DE GERENCIA Y OPERACIONES
Competencias
Grado de
Educación Técnico Asistente de Gerencia Asistente de Gerencia

Experiencia 6 meses
Discreción
Habilidades Adaptación del Cambio
Puntualidad y responsabilidad
Realizar informes, actas y documentación en general

Gestionar el clima laborar, publicaciones internas, eventos internos, etc.
Acciones y Resultados
A nombre de la gerencia convocar y realizar reuniones
Recibir, clasificar, tramitar, controlar y archivar la correspondencia y diversas
documentaciones recibidas ya sean internas o externas.
Apoyo en otras actividades solicitadas por el gerente
Tipo de contrato Contrato de naturaleza Temporal (Sujeto a Modalidad)
Beneficios sociales Si
Jornada Diurna
Horario Lunes a sábado de 9am a 6pm
Tipo de sueldo Fijo mensual
139
Tabla 55
Perfil del puesto de Encargado de Soporte y Mantenimiento

Nombre del Puesto : ENCARGADO DE SOPORTE Y MANTENIMIENTO
Competencias
Grado de
Instrucción Titulo Profesión
Educación Universitario Ingeniero de sistemas Ingeniería de sistemas

Experiencia 2 años
Habilidades técnicas para la asimilación de nuevas tecnologías.

Habilidades
Habilidad para la creación e innovación tecnológica
Habilidades Administrativas
Control y soporte de sistemas tecnológicos

Mejorar e innovar los procesos y servicios tecnológicos de la empresa optimizando
Acciones y Resultados la capacidad de sus tecnologías.
Analizar y evaluar las diferentes alternativas tecnológicas que se piensan aplicar a
fin de decidir la más adecuada.
Tipo de Contrato Contrato de naturaleza Temporal (Sujeto a Modalidad)
Ubicación física Sistemas
Beneficios Sociales SI
Jornada Diurna
Horario Lunes a Sábado de 9am a 6pm
140
Tabla 56
Perfil del puesto de Analista funcional

Nombre del Puesto : ANALISTA FUNCIONAL
Competencias
Grado de
Educación Universitario Ingeniero de sistema Ingeniería de sistemas

Otros Especialización en redes y mantenimiento de apps
Capacidad de Liderazgo
Habilidades Capacidad de solución y mejora de los procesos
Capacidad de análisis
Registro diario del buen funcionamiento del software de la app.
Rediseñar sistemas cuando los cambios tecnológicos, metodológicos y
organizacionales lo requieran.
Planear diseñar y supervisar los sistemas de información y App.
Adecuación de los productos a las necesidades específicas de los clientes.
Administrar los recursos del área de la organización.
Identificar y entender problemas y oportunidades.
Elaborar el análisis de las funcionalidades para el proyecto

Ubicación física Sistemas
Jornada Diurna
141
Tabla 57
Perfil del puesto de Operador call center.

Nombre del Puesto : OPERADOR CALL CENTER
Competencias
Grado de
Estudiante Técnico en administración,
Educación Técnico Técnico/universitario etc.
Experiencia 6 meses
Otros Deseable conocimiento de tecnología
Facilidad de comunicación
Amabilidad, paciencia y tolerancia
Habilidades
Capacidad para trabajar en equipo
Vocación de servicio, capacidad para solucionar problemas.
Gestionar las relaciones con los clientes m ediante los canales de comunicación
establecidos por la empresa.
Atender las llamadas de los clientes para dar soporte ante incidencias presentadas
con el servicio.
Generar reportes de las incidencias reportadas por los usuarios.

Acciones y Resultados Mantener comunicación constante con el usuario hasta la solución del problema
reportado buscando la buena experiencia y satisfacción del cliente.
Monitorear los medios electrónicos y redes sociales para estar en contacto con los
usuarios ante cualquier problema repostado.
Validación de antecedentes.
Comunicación fluida con el analista funcional.

Ubicación física Operaciones
Jornada Diurno – Nocturno
Horario Lunes a Domingo – Horario rotativo.
142
Tabla 58
Perfil del puesto de Coordinador de marketing y publicidad
Nombre del Puesto : Coordinador de Marketing y Publicidad
Competencias
Grado de
Lic. en Comunicación y
Educación Universitario Marketing Comunicación y Marketing
Otros Especialización Marketing Digital
Estratega
Analítico, observador, intuitivo
Habilidades
Innovador
Habilidades con las tecnologías de la información y comunicación.
Determinar los canales de distribución y la estrategia de comunicación con medio
online.
Analizar las variables del medio ambiente, social, económico y competitivo.
Acciones y Resultados Diseñar estrategias y plan de marketing digital para el desarrollo de la App.
Investigación del mercado, métodos para fijar precios con mayor rentabilidad
Generar promociones y aumentar canales de distribución que permitan el
desarrollo de la app.
Manejar eficientemente el presupuesto y recursos del área de marketing.

Jornada Diurna
143
Tabla 59
Perfil del puesto de Asistente de Marketing.

Nombre del Puesto : Asistente de Marketing
Competencias
Grado de
Educación Técnico Marketing Marketing

Experiencia 2 años
Otros
Creativo
Habilidades Habilidades con las tecnologías de la información y comunicación.
Innovador
Creación de contenido para la Web y Redes Sociales
Escribir y diseñar estrategias para la publicidad para la Web y RS
Monitorizar y compartir contenidos en Blogs y Webs

Jornada Diurna
144
Tabla 60
Perfil del puesto de Especialista de recursos humanos

Nombre del Puesto : ESPECIALISTA DE RECURSOS HUMANOS
Competencias
Grado de
Administración, psicología
Educación Universitario organizacional Administrador o Psicología
Experiencia 2 años
Otros Deseables conocimiento en legislación laboral
Escucha activa y comunicación fluida
Resolución de conflictos
Habilidades
Gestión de talento
Capacidad de negociación
Diseñar, organizar y ejecutar un plan de motivación para los colaboradores
Transformar la cultura y el clima laboral buscando un grato lugar de trabajo
Análisis de compensaciones y gestión por competencias laborales
Evaluar un clima laboral, elaborar el plan de m ejora anual, ejecutar y dar

seguimiento a las actividades propuestas
Responsable de la gestión y control de la empresa.

Jornada Diurna
145
Tabla 61
Perfil del puesto de Analista de bienestar social

Nombre del Puesto : ANALISTA DE BIENESTAR SOCIAL
Competencias
Grado de
Egresado universitario de las
carreras de Trabajo Social,
Piscología Social, Sociología
Educación Universitaria y/o carreras afines . Psicólogo, Sociólogo o afines
Experiencia 1 años
Otros Deseable experiencia en TI
Orden al servicio
Comunicación efectiva
Habilidades
Trabajo en equipo
Orientación a los resultados
Generar, desarrollar e implementar el programa de capacitación y desarrollo para el

personal ejecutando planes de instrucción interno, coordinando con los líderes y
gerencias correspondientes.
Realizar seguimiento al Plan de Capacitación para los diferentes niveles de la

empresa, en base al presupuesto asignado.
Implementar el programa de Modelo de Gestión basado en Competencias y la
Acciones y Resultados evaluación de desempeño anual.
Responsable de actualizar las descripciones de puestos de la Organización,

coordinando las reuniones para el levantamiento y aprobación de la información.
Supervisión e implementación de los procedimientos de seguridad en el trabajo así
como el plan de bienestar buscando que los colaboradores trabajen en un ambiente
seguro.
Desarrollar programas de desarrollo eco amigables con las comunidades
Jornada Diurna
146
5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados
Tabla 62
Perfil del puesto de Contador tributarista

Nombre del Puesto : CONTADOR
Competencias
Grado de
Educación Universitaria Contador Contabilidad de Empresas

Experiencia 2 años a más
Otros
Disciplinado
Habilidades Habilidad Numérica
Capacidad de síntesis
Elaboración y presentación de las Declaraciones Juradas de índole contable,

tributario y laboral, tal es el caso de la Declaración Jurada del PDT-621 IGV-Renta,
Declaración del PDT Renta Anual del Impuesto a la Renta de Tercera Categoría y
toda aquella que sea aplicable de conformidad con las normas pertinentes.
Elaboración y presentación de las declaraciones juradas de carácter informativo que
sea de carácter tributario y de conformidad a las normas vigentes.
Acciones y Resultados Elaboración y declaración mensual al Sistema Privado de Pensiones AFP.

Análisis y elaboración de los Estados Financieros de conformidad a las Normas
Internacionales de Contabilidad y otras normas pertinentes.
Poner en conocimiento de la Gerencia respecto a las normas vigentes de índole
tributario que aplique a su representada.
Orientar a que se cumplan las buenas prácticas de control interno.

Emitir procedimientos que permitan orientar una adecuada administración de los
recursos de la empresa.

Tipo de Contrato Contratación de tercerización
Beneficios Sociales NO
147
Tabla 63
Perfil del puesto de Servicio de limpieza.

Nombre del Puesto : SERVICIO DE LIMPIEZA
Competencias
Grado de
Educación SECUNDARIA
Experiencia
Otros
Responsabilidad
Habilidades Puntualidad
Realizar las tareas de limpieza y mantenimiento de superficies y mobiliario en el local

de le empresa
Acciones y Resultados Seleccionar las técnicas, útiles, productos y máquinas para garantizar la
higienización y conservación de los mismos.
Velar por el buen funcionamiento de los baños y comedor con la finalidad de brindar
un ambiente estable y seguro a todo el personal que labora en la empresa.
Tipo de Contrato Contratación por locación
Remuneración S/ 930.00
Beneficios Sociales NO
Jornada Diurna
Horario
148
5.2.5. Aspectos laborales
a. Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados.
Tabla 64
Tipos de contrato por puesto
Cargo Tipo de contrato
Gerente general Contrato de naturaleza temporal
Asistente de gerencia Contrato de naturaleza temporal
Jefe de Operaciones Contrato de naturaleza temporal
Analista Funcional Contrato de naturaleza temporal
Operador Call Center Contrato de naturaleza temporal
Jefe de marketing y publicidad Contrato de naturaleza temporal
Editor de contenido Web y redes sociales Contrato de naturaleza temporal
Jefe de Recursos Humanos Contrato de naturaleza temporal
Secretaria de Recursos humanos Contrato de naturaleza temporal
Analista de bienestar social Contrato de naturaleza temporal
b. Régimen laboral de puestos de trabajo.
Figura 66. Régimen laboral.

Tomado de SUNAT.
149
c. Planilla
Tabla 65
Planilla T-lollevo
PAGO DE PLANILLA 2019 ANUAL
PUESTO SUELDO ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC 2019
Gerente general 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 96,000
Asistente de gerencia y operaciones 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 36,000
encargado de Soporte y Mantenimiento 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 54,000
Analista funcional 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 4,500 54,000
Coordinador de marketing y publicidad 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 48,000
asistente de marketing 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 36,000
Especialista en recursos Humanos 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 42,000
Analista de bienestar social 3,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Teleoperador 1,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 24,000
Total sueldos básicos 32,500 32,500 32,500 32,500 32,500 32,500 32,500 32,500 32,500 32,500 32,500 32,500 390,000
Asignación familiar 837 837 837 837 837 837 837 837 837 837 837 837 10,044
Total de remuneración 33,337 33,337 33,337 33,337 33,337 33,337 33,337 33,337 33,337 33,337 33,337 33,337 400,044
150
d. Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto.
Tabla 66
Gastos de servicios tercerizados
Por Por
Pago
Pago concepto concept
Concepto Total Anual
mensual de o de
total
detracción factura
Asesoría contable,
legal y tributaria
Consultoría Macurí &
S/. 236 S/.2360 S/. 2360 S/. 28320
Asociados
Por recibos Pago

Pago
Concepto por Anual
mensual
honorarios total
Servicios de
1 S/. 930 S/. 11,160
Limpieza
e. Horario de trabajo de puestos de trabajo.

Tabla 67
Horarios de trabajo por puesto de trabajo
Total Total Total
Puesto Ingreso Salida
Horas días mes
Gerente general 09:00:00 18:00:00 8 6 48
Asistente de gerencia y
09:00:00 18:00:00 8 6 48
operaciones
encargado de Soporte y
09:00:00 18:00:00 8 6 48
Mantenimiento
Analista funcional 09:00:00 18:00:00 8 6 48
Coordinador de marketing y
09:00:00 18:00:00 8 6 48
publicidad
asistente de marketing 09:00:00 18:00:00 8 6 48
Especialista en recursos Humanos 09:00:00 18:00:00 8 6 48
07:00:00 15:00:00
Operario de Call Center
15:00:00 23:00:00 8 6 48
Analista de Bienestar Social 09:00:00 18:00:00 8 6 48
151
Capítulo VI: Estudio técnico
6.1. Tamaño del proyecto

Debido a las características de nuestro proyecto, hemos adecuado los puntos
siguientes los componentes de nuestro servicio y los factores que intervienen
para realizar los cálculos de capacidad en cada periodo del proyecto.
6.1.1. Capacidad instalada

a. Criterios.
La capacidad instalada está conformada por la cantidad de personas
que ofrecerán el servicio a los usuarios finales multiplicado por el
número de servicio que realizarán al día.
Es decir, será la cantidad de Lleboys con los que contamos para
prestar los servicios multiplicados por 2, asumiendo que realicen 2
servicios al día cada uno de ellos.
b. Cálculos.
Capacidad instalada (Ejemplo en el mes de enero 2019)
Cantidad de Lleboys 172 x
Nro. de servicios por LLeboy 2 x
Nro. de días del mes 31
Cantidad de Servicios Diarios  10,672
6.1.2. Capacidad utilizada

a. Criterios.
Para el cálculo de la capacidad utilizada tomaremos en cuenta, la demanda de
servicios proyectada de acuerdo a la estacionalidad y la cantidad de personas
que tenemos para hacer el servicio.
b. Cálculos.
Dividiremos la demanda de servicios entre la cantidad de Lleboys, el
número que obtenemos era la cantidad de servicios que tendrá que
realizar cada uno de ellos mensualmente.
demanda de servicios al mes

cantidad de servicios mensuales por persona =
cantidad de Lleboys
152
Capacidad Instalada
Tabla 68
Capacidad instalada
2 servicios diarios 2019 2020 2021 2022
Cantidad de Cantidad de Cantidad de Cantidad de
Capacidad Cantidad de Cantidad de Cantidad de Cantidad de
Mensual Días servicios servicios servicios servicios
diaria Lleboys Lleboys Lleboys Lleboys
diarios diarios diarios diarios
Enero 31 62 172 10,672 5,126 317,792 11,175 692,865 11,540 715,495
Febrero 28 56 258 14,459 5,673 317,680 11,203 627,381 11,568 647,821
Marzo 31 62 387 24,011 6,220 385,638 11,234 696,523 11,599 719,153
Abril 30 60 581 34,855 6,767 406,026 11,264 675,854 11,629 697,754
Mayo 31 62 871 54,026 7,314 453,483 11,295 700,305 11,660 722,935
Junio 30 60 1,220 73,196 7,861 471,683 11,325 679,514 11,690 701,414
Julio 31 62 1,586 98,327 8,409 521,329 11,356 704,087 11,721 726,717
Agosto 31 62 2,062 127,825 8,956 555,252 11,387 706,009 11,752 728,639
Septiembre 30 60 2,680 160,812 9,503 570,169 11,417 685,034 11,782 706,934
Octubre 31 62 3,484 216,024 10,050 623,097 11,448 709,791 11,813 732,421
Noviembre 30 60 4,031 241,884 10,597 635,826 11,478 688,694 11,843 710,594
Diciembre 31 62 4,579 283,870 11,144 690,943 11,509 713,573 11,874 736,203
153
Capacidad utilizada
Tabla 69
Capacidad utilizada
2019 2020 2021 2022

Nro. de Nro. de Nro. de Nro. de
servicios servicios servicios servicios
Cantidad Estacion Cantidad Cantidad Cantidad
Ajuste Demand a realizar a realizar Demand a realizar Demand a realizar
Mensual de alidad Demanda de de de
año 1 a al mes al mes a al mes a al mes
Lleboys mensual Lleboys Lleboys Lleboys
por por por por
persona persona persona persona
Enero 0.07 59,738 172 347 0.06 61,445 5,126 12 73,734 11,175 7 88,480 11,540 8
Febrero 0.06 51,204 258 198 0.09 92,167 5,673 16 110,600 11,203 10 132,720 11,568 11
Marzo 0.04 34,136 387 88 0.1 102,408 6,220 16 122,889 11,234 11 147,467 11,599 13
Abril 0.04 34,136 581 59 0.06 61,445 6,767 9 73,734 11,264 7 88,480 11,629 8
Mayo 0.03 25,602 871 29 0.1 102,408 7,314 14 122,889 11,295 11 147,467 11,660 13
Junio 0.07 59,738 1,220 49 0.04 40,963 7,861 5 49,156 11,325 4 58,987 11,690 5
Julio 0.07 59,738 1,586 38 0.09 92,167 8,409 11 110,600 11,356 10 132,720 11,721 11
Agosto 0.09 76,806 2,062 37 0.07 71,685 8,956 8 86,023 11,387 8 103,227 11,752 9
Septiembre 0.11 93,874 2,680 35 0.06 61,445 9,503 6 73,734 11,417 6 88,480 11,782 8
Octubre 0.17 145,078 3,484 42 0.08 81,926 10,050 8 98,311 11,448 9 117,974 11,813 10
Noviembre 0.14 119,476 4,031 30 0.1 102,408 10,597 10 122,889 11,478 11 147,467 11,843 12
Diciembre 0.11 93,874 4,579 21 0.15 153,612 11,144 14 184,334 11,509 16 221,201 11,874 19
154
c. Porcentaje de utilización de la capacidad instalada.
El porcentaje de la capacidad instalada será el cociente de la capacidad utilizada dividido entre la capacidad instalada.
Tabla 70
Porcentaje de utilización de la capacidad instalada
2019 2020 2021 2022

Capacidad Capacidad Capacidad Capacidad Capacidad Capacidad Capacidad Capacidad
Mensual % Utilizado % Utilizado % Utilizado % Utilizado
instalada utilizada instalada utilizada instalada utilizada instalada utilizada
Enero 10,672 59,738 560% 317,792 61,445 19% 692,865 73,734 11% 715,495 88,480 12%
Febrero 14,459 51,204 354% 317,680 92,167 29% 627,381 110,600 18% 647,821 132,720 20%
Marzo 24,011 34,136 142% 385,638 102,408 27% 696,523 122,889 18% 719,153 147,467 21%
Abril 34,855 34,136 98% 406,026 61,445 15% 675,854 73,734 11% 697,754 88,480 13%
Mayo 54,026 25,602 47% 453,483 102,408 23% 700,305 122,889 18% 722,935 147,467 20%
Junio 73,196 59,738 82% 471,683 40,963 9% 679,514 49,156 7% 701,414 58,987 8%
Julio 98,327 59,738 61% 521,329 92,167 18% 704,087 110,600 16% 726,717 132,720 18%
Agosto 127,825 76,806 60% 555,252 71,685 13% 706,009 86,023 12% 728,639 103,227 14%
Septiembre 160,812 93,874 58% 570,169 61,445 11% 685,034 73,734 11% 706,934 88,480 13%
Octubre 216,024 145,078 67% 623,097 81,926 13% 709,791 98,311 14% 732,421 117,974 16%
Noviembre 241,884 119,476 49% 635,826 102,408 16% 688,694 122,889 18% 710,594 147,467 21%
Diciembre 283,870 93,874 33% 690,943 153,612 22% 713,573 184,334 26% 736,203 221,201 30%
155
6.1.3. Capacidad máxima
a. Criterios.
Para calcular nuestra capacidad máxima consideramos que cada uno de los Lleboys realice un máximo de 4 servicios al
día.
b. Cálculos.
Tabla 71
Capacidad máxima
4 servicios diarios 2019 2020 2021 2022

Cantidad de Cantidad de Cantidad de Cantidad de
Capacidad Cantidad de Cantidad de Cantidad de Cantidad de
Mensual Días servicios servicios servicios servicios
diaria Lleboys Lleboys Lleboys Lleboys
diarios diarios diarios diarios
enero 31 124 172 21,344 5,126 317,792 11,175 692,865 11,540 715,495
febrero 28 112 258 28,917 5,673 635,360 11,203 1,254,763 11,568 1,295,643
marzo 31 124 387 48,023 6,220 771,276 11,234 1,393,045 11,599 1,438,305
abril 30 120 581 69,711 6,767 812,053 11,264 1,351,708 11,629 1,395,508
mayo 31 124 871 108,051 7,314 906,967 11,295 1,400,609 11,660 1,445,869
junio 30 120 1,220 146,392 7,861 943,367 11,325 1,359,028 11,690 1,402,828
julio 31 124 1,586 196,654 8,409 1,042,658 11,356 1,408,173 11,721 1,453,433
agosto 31 124 2,062 255,650 8,956 1,110,503 11,387 1,412,017 11,752 1,457,277
septiembre 30 120 2,680 321,624 9,503 1,140,338 11,417 1,370,068 11,782 1,413,868
octubre 31 124 3,484 432,048 10,050 1,246,194 11,448 1,419,581 11,813 1,464,841
noviembre 30 120 4,031 483,768 10,597 1,271,651 11,478 1,377,388 11,843 1,421,188
diciembre 31 124 4,579 567,739 11,144 1,381,885 11,509 1,427,145 11,874 1,472,405

156
6.2. Procesos
6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción.
Los diagramas de flujos de los procesos de nuestra aplicación deben estar
correctamente desarrollados, ya que son la base de los indicadores para la
correcta recepción de los pedidos de servicio y la satisfacción de nuestros
clientes.
La aplicación será desarrollada por un técnico especializado en el rubro de
la tecnología para aplicaciones, él también será nuestro soporte en el
continuo en el manejo de la App.
Nuestra aplicación le asegura al usuario que siempre tenga una lista
disponible de jóvenes estudiantes llamados Lle-Boys, que están dispuestos
a brindar el servicio de asistencia de carga de sus paquetes. La elección
depende de la preferencia del usuario, el cual tiene distintos factores para
determinar qué joven realizará su servicio, entre ellos está el puntaje de
satisfacción de los usuarios y la cercanía de la ubicación en donde se
solicite el servicio.
Nuestros Lle-Boys pasarán por varias pruebas, entre las principales serán
la psicológica para poder identificar si son aptos para prestar el servicio,
además de revisiones de antecedentes policiales para saber si representan
una amenaza para la propuesta de seguridad y confianza del negocio y la
validación de ser estudiante universitario de la institución que él consigne
en su ficha de inscripción.
Los Lle-Boys serán evaluados en cada servicio por el usuario, para
mantener la mejora continua de nuestro negocio y también para
seleccionarlo dentro del programa Premium de socios y otorgarle más
beneficios y fidelizar su continuidad y permanencia.
157
Procesos de registro:
Registro de usuarios
a. Ingresar a tienda de apps: el usuario ingresa a la plataforma, de

acuerdo al sistema operativo de su Smartphone, Android o IOS de
Apple.
b. Solicitar descarga: el usuario solicita a la tienda la descarga.
c. Descargar el aplicativo T-lollevo: la tienda de aplicaciones, de acuerdo
a su sistema operativo, Google Play o App Store de Apple realiza la
descarga.
d. Registrar sus datos: el usuario llena la ficha de datos personales,
nombres y apellidos, correo electrónico, afiliación de una tarjeta de
débito o crédito, etc.
e. Almacenar ficha en base de datos: los datos del nuevo usuario se
guardan en nuestra base de datos.
f. Entregar credencial: nuestro sistema le envía un nombre de usuario y
una clave para el ingreso a la aplicación.
g. Recibe credencial: el usuario recibe la credencial que indica que ya es
parte de nuestra app y puede hacer uso de ella.
Flujograma del proceso de registro de usuarios:
158
USUARIO
INGRESAR SOLICITAR REGISTRAR RECIBIR

INICIO FIN
TIENDA APPS DESCARGA DATOS CREDENCIAL
TIENDAS APPS
DESCARGAR
APP
TIENDA
T-LOLLEVO
ENTREGAR
PIN
ALMACENAR Y NOMBRE
DATOS
Figura 67. Diagrama de proceso de registro de usuarios.

159
Registro de socios (Lle-Boys)
a. Ingresar a tienda de apps: el socio ingresa a la plataforma, de acuerdo

al sistema operativo de su Smartphone, Android o IOS de Apple.
b. Solicitar descarga: el socio solicita a la tienda la descarga.
c. Descargar el aplicativo T-lollevo: desde las tiendas de aplicaciones de
acuerdo a su sistema operativo: Google Play o App Store de Apple.
d. Registrar sus datos: llenar la ficha de datos personales, nombres y
apellidos, correo electrónico, DNI, etc.
e. Verificar antecedentes: en el sistema se hace el procedimiento de la
verificación de los antecedentes policiales en una consultara.
f. Verificar Universidad: en la oficina se hace el procedimiento de la
verificación de la universidad que el estudiante manifestó en la ficha de
inscripción, mediante una llamada telefónica a la coordinación
académica de la universidad.
g. Enviar link de test: el sistema le envía un link el cual direcciona a una
página web para resolver un test psicológico de inteligencia emocional.
h. Recibir link del test: el socio recibe un link para resolver
i. Resolver test: el socio resuelve el test on-line.
j. Evaluar test: la página web evalúa el test que el socio ha resuelto.
k. Entregar resultado: la página web envía a T-lollevo los resultados del
test.
l. Si pasa las pruebas:
a. Si el socio no pasa las pruebas realizadas, el proceso de
selección culmina.
b. Si el socio pasa las pruebas realizadas, el proceso de selección
continua.
m. Almacenar ficha en base de datos: los datos del nuevo socio son
registrados en el sistema.
n. Enviar procedimiento de suscripción: por medio de e-mail se le envía la
notificación de aceptación como nuevo socio de T-lollevo y el número
de cuenta donde depositará el monto de la suscripción.
o. Recibir procedimiento: el socio recibe el procedimiento de suscripción.
p. Realizar pago: el socio realiza el abono en la cuenta de T-lollevo.
q. Validar operación: En nuestro sistema se valida la operación bancaria
de suscripción.
160
r. Entregar credencial: nuestro sistema le envía un nombre de socio y una
clave para el ingreso a la aplicación.
s. Recibe credencial: el socio recibe la credencial que indica ya es parte
de nuestra app y puede prestar servicio en cualquier momento.
Flujograma del proceso de registro de socios:
161
LLE-BOY
INGRESAR
SOLICITAR REGISTRAR RECIBIR REALIZAR
INICIO TIENDA DE RECIBIR REALIZAR RECIBIR
DESCARGA DATOS LINK TEST FIN
APPS PROCEDIMIENTO PAGO CREDENCIAL
TIENDAS APPS
DESCARGAR
APP
TIENDA
FIN
NO
T-LOLLEVO
ENVIAR
VERIFICAR VERIFICAR ENVIAR RECIBIR ¿PASA VALIDAR ENTREGAR
PROCEDEMIENTO
ANTECEDENTES UNIVERSIDAD LINK RESULTADO PRUEBAS? SI PAGO CREDENCIAL
ALMACENAR SUSCRIPCIÓN
DATOS
WEB-TEST
EVALUAR ENTREGAR
TEST RESULTADO
Figura 68. Diagrama de proceso de registro de socios.

Elaboración propia
162
Diagrama de análisis de proceso de registro de socios:
CURSOGRAMA ANALÍTICO OPERARIO / MATERIAL / EQUIPO
DIAGRAMA Núm: 1 Hoja Núm: 1 de: 1 RESUMEN
OBJETO: SUSCRIPCIÓN DE SOCIO T-LOLLEVO ACTIVIDAD ACTUAL PROPUESTA
OPERACIÓN 13
Actividad: REGISTRO DE SOCIO T-LOLLEVO TRANSPORTE 0
ESPERA 0
Método: ACTUAL INSPECCIÓN 2

INSPECCIÓN-OPERACIÓN 2
Lugar: OFICINA T-LOLLEVO ALMACENAMIENTO 1
Personas: 4 Ficha núm: 1 DISTANCIA
Compuesto por: Malú Zapata Fecha: 13/05/2018 TIEMPO 383 Min
COSTO
Aprobado por: Luis Santisteban Fecha: 13/05/2018 MANO DE OBRA
MATERIAL
C D T SIMBOLO
DESCRIPCIÓN metros minutos OBS
a. Socio ingresa a tienda de apps 0.5 *

b. Socio solicita descarga 0.5 *
c. Tienda descarga el aplicativo T-lollevo en el celular de socio 1 *
d. Socio registra sus datos 1.5 *
e. T-lollevo verifica antecedentes 1 *
f. T-lollevo verifica la universidad del socio 3.5 *
g. T-lollevo envia link de test 0.5 *
h. Socio recibe link del test 0.5 *
i. Socio resuelve test 8 *
j. Test-Web evalua test del socio 1.5 *
k. Test-Web entrega resultado a T-lollevo 0.5 *
l. T-lollevo almacena ficha en base de datos del socio 0.5 *
m. T-lollevo envia procedimiento de suscripción 0.5 *
n. Socio recibe procedimiento de suscripción 0.5 *
o. Socio realiza pago de suscripción 360 *
p. T-lollevo valida operación de pago 0.5 *
q. T-lollevo entrega credencial a socio 1.5 *
r. Socio recibe credencial 0.5 *
TOTAL 383 13 2 2 1
Figura 69. Diagrama de análisis de proceso del registro de socios.

163
Procesos del servicio:
a. Ingresar a la aplicación T-lollevo: el usuario ingresa a la App
previamente instalada en su Smartphone y con el registro realizado.
b. Solicitar Servicio: el usuario solicita el servicio de un Lle-boy.
c. Indicar ubicación: Por medio de la geolocalización del Smartphone
y de la App se identifica y confirma la ubicación del usuario.
d. Señalar el destino: el usuario coloca la dirección a donde se tiene
que trasladar sus paquetes.
e. Indicar peso aproximado: el usuario calcula el peso aproximado de
sus paquetes y lo ingresa.
f. Mostrar lista de Lle-boys: el sistema le muestra una lista de Lle-
boys disponibles y activos en el sistema, con los puntajes
otorgados en los servicios prestados anteriormente, la distancia
donde se encuentra y el tiempo que se demorará en llegar a su
encuentro.
g. Elegir Lle-boy: el usuario elige al Lle-boy de su preferencia.
h. Cotizar tarifa: el sistema le muestra tarifa estimada.
i. Confirmar tarifa:
 Si el usuario rechaza la tarifa indicada por el sistema, se
cancela el pedido.
 Si el usuario confirma el medio de pago y la tarifa indicada
por el sistema.
j. Alertar a Lle-Boy: el sistema le indica al Lle-Boy que tiene un
servicio solicitado.
k. Aceptar servicio: Lle-Boy acepta el servicio.
 Si el Lle-Boy rechaza el servicio alertado por el sistema, se
reinicia el proceso y se muestra nuevamente al usuario la
lista de Lle-Boy disponibles.
 Si el Lle-Boy confirma el servicio alertado por el sistema,
inicia el servicio.
l. Trasladar al punto de inicio: el Lle-Boy se desplaza al punto de
inicio del servicio indicado por el usuario.
m. Validar peso: el Lle-Boy confirma la llegada y el peso indicado por
el usuario.
n. Iniciar traslado de paquetes: el servicio del traslado de paquetes
inicia.
164
o. Llegar al destino: el Lle-Boy llega al destino indicado por el usuario.
p. Pagar y evaluar servicio: el usuario realiza el pago del servicio y
evalúa el servicio del Lle-Boy.
q. Evaluar al usuario: el Lle-Boy realiza la valoración del usuario al
que prestó el servicio.
Flujograma del proceso del servicio:
165
FIN
NO
USUARIO
INDICAR PAGAR Y
INGRESAR SOLICITAR INDICAR SEÑALAR ELEGIR LLE- EVALUAR
INICIO PESO ¿ACEPTA?
A LA APP SERVICIO UBICACIÓN DESTINO BOY SERVICIO
APROX.
SI
T-LOLLEVO
MOSTRAR LISTA COTIZAR ALERTAR

DE LLE-BOYS TARIFA LLE-BOY
LLE-BOY
NO SI TRASLADAR VALIDAR INICIAR LLEGAR AL EVALUAR

¿ACEPTA? FIN
PTO INICIO PESO SERVICIO DESTINO USUARIO
Figura 70. Diagrama de proceso del servicio.

166
Procesos de pagos:
a. Pagar y evaluar servicio: este paso lo realiza el usuario una vez
finalizado el servicio del Lle-boy.
b. Realizar cobro: la pasarela de pagos Culqi cobra de la tarjeta
afiliada por el usuario.
c. Informar operación: la pasarela de pagos informa del éxito del
cobro a T-lollevo y al usuario.
d. Recibir información: T-lollevo y el usuario reciben la información del
pago
e. Esperar transferencia: T-lollevo esperara 5 días hábiles (8 en
calendario) para recibir el cobro realizado por Culqi.
f. Realizar transferencia: la pasarela de pagos realiza la transferencia
a la cuenta de T-lollevo.
g. Recibir transferencia: T-lollevo recibe la transferencia de Culqi.
h. Realizar pago: T-lollevo realiza el pago de los servicios a los Lle-
boys.
i. Recibir pago: los Lle-boys reciben el pago de T-lollevo.
Flujograma del proceso de pagos:
167
USUARIO
PAGAR Y
RECIBIR
INICIO EVALUAR FIN
INFORMACIÓN
SERVICIO
PASARELA PAGO
REALIZAR INFORMAR REALIZAR

COBRO OPERACIÓN TRANSFERENCIA
CULQI
T-LOLLEVO
RECIBIR ESPERAR RECIBIR

REALIZAR PAGOS
INFORMACIÓN TRANSFERENCIA TRANSFERENCIA
LLE-BOY
RECIBIR PAGO FIN
Figura 71. Diagrama de proceso de pago.

168
Procesos de incidencias (proceso por app):
a. Ingresar a la app: el usuario ingresa a la App T-lollevo desde su
Smartphone.
b. Identificar servicio: el usuario identificará el servicio en donde tuvo
algún problema, inconveniente o quiera presentar una queja o
reclamo, dentro de la opción “mis últimos servicios”.
c. Solicitar reclamo: el usuario pulsará la opción de reclamo.
d. Mostrar problemas frecuentes: la app T-lollevo le mostrará una lista
con incidencias o problemas que pueden suceder o al final de la
lista la opción contacto para que nos informe del problema o
incomodidad que le afecto.
e. Elegir e informar el problema: el usuario elige una de las opciones
de la lista y la envía.
f. Recibir problema: la app T-lollevo recibe el problema del usuario.
g. Investigar ocurrencia: T-lollevo hace una inspección para saber lo
ocurrido.
h. Buscar solución: T-lollevo realiza la búsqueda de una solución que
satisfaga al usuario.
i. Informar solución: T-lollevo informa de la solución encontrada al
usuario.
j. Recibir Solución: el usuario recibe la información de la solución
propuesta por T-lollevo.
Flujograma del proceso de incidencias:
169
USUARIO
INGRESAR IDENTIFICAR SOLICITAR ELEGIR E

INICIO RECIBIR
APP SERVICIO RECLAMO INFORMAR FIN
SOLUCIÓN
PROBLEMA
T-LOLLEVO
MOSTRAR
RECIBIR INVESTIGAR BUSCAR INFORMAR
PROBLEMAS
PROBLEMA OCURRENCIA SOLUCIÓN SOLUCIÓN
FRECUENTES
Figura 72. Diagrama de procesos de incidencias (proceso por app).

170
Procesos de incidencias (proceso por teléfono):
a. Llamar a T-lollevo: el usuario llama al call center de T-lollevo desde
un teléfono.
b. Recibir llamada: el operador de T-lollevo recibe la llamada del
usuario.
c. Preguntar asunto: el operador le cuestiona al usuario el motivo de
su llamada.
d. Informar problema: el usuario le explica al operador lo que le ha
sucedido, en caso de ser un problema o percance, y/o solicita
asistencia en el manejo de la app.
e. Solicitar reclamo o asistencia: el usuario luego exponer sus dudas o
percances, solicita que se inicie el proceso de reclamo o asistencia
del servicio.
f. Investigar problema: el operador revisa en el sistema el problema,
percance y/o asistencia que informa el usuario.
g. Buscar solución: el operador realiza la búsqueda de una solución
que satisfaga al usuario.
h. Informar solución: el operador informa de la solución encontrada al
usuario.
i. Recibir Solución: el usuario recibe la información de la solución
propuesta por el operador de T-lollevo.
j. Aceptar solución:
 Si el usuario rechaza la solución encontrada por el sistema,
el operador buscará una nueva solución.
 Si el usuario confirma que la solución encontrada por el
sistema, es correcta, concluye el proceso.
Flujograma del proceso de incidencias (proceso por teléfono):
171
NO
USUARIO
LLAMAR A INFORMAR SOLICITAR RECLAMO RECIBIR SI

INICIO ¿ACEPTA? FIN
T-LOLLEVO PROBLEMA O ASISTENCIA SOLUCIÓN
T-LOLLEVO
INFORMAR SOLUCIÓN Y
RECIBIR PREGUNTAR INVESTIGAR BUSCAR
RECIBIR SOLICITUD SOLICITAR
LLAMADA ASUNTO SOLICITUD SOLUCIÓN
CONFORMIDAD
Figura 73. Diagrama de procesos de incidencias (proceso por teléfono).

172
6.2.2. Programa de producción.
De acuerdo a la demanda, se calcula que la producción de servicios

anuales, de acuerdo a la variable de estacionalidad, será la siguiente:
Tabla 72
Programa de producción
Ajuste Est.
Mensual 2019 2020 2021 2022
año 1 mensual
Enero 0.07 59,738 0.06 61,445 73,734 88,480
Febrero 0.06 51,204 0.09 92,167 110,600 132,720
Marzo 0.04 34,136 0.10 102,408 122,889 147,467
Abril 0.04 34,136 0.06 61,445 73,734 88,480
Mayo 0.03 25,602 0.10 102,408 122,889 147,467
Junio 0.07 59,738 0.04 40,963 49,156 58,987
Julio 0.07 59,738 0.09 92,167 110,600 132,720
Agosto 0.09 76,806 0.07 71,685 86,023 103,227
Septiembre 0.11 93,874 0.06 61,445 73,734 88,480
Octubre 0.17 145,078 0.08 81,926 98,311 117,974
Noviembre 0.14 119,476 0.10 102,408 122,889 147,467
Diciembre 0.11 93,874 0.15 153,612 184,334 221,201
Total 1.00 853,398 1.00 1,024,078 1,228,893 1,474,672
Nota: Fuente. Elaboración propia.
En vista de los siguientes cálculos, se observa que:

Desde el inicio del primer año hasta el cierre del cuarto año los servicios se
incrementan en 372 %.
6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos.

Por la naturaleza del proyecto, no aplica la necesidad de materias primas.
6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos.

Por la naturaleza del proyecto, no aplica la necesidad de materias primas.
6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa.

Para la producción del servicio que brindaremos, requeriremos a un
técnico de sistemas con conocimientos en aplicaciones móviles, que
trabajará en una primera línea en la aplicación. El requerimiento será de
173
solo un técnico ya que tendremos el soporte y monitoreo de la aplicación
por parte de un desarrollador.
Además del técnico desarrollador, consideramos que la mano de obra de

directa son los profesionales del área de sistemas, los cuales brindarán el
soporte y mantenimiento de la aplicación y las actualizaciones futuras.
6.3. Tecnología para el proceso

6.3.1. Maquinarias.
No se requiere de maquinaria específica para el proyecto ya que la
aplicación será creada de manera externa por un desarrollador de
aplicaciones, por lo que él dispondrá de toda la maquinaria necesaria para
poder desarrollar, diseñar, programar y monitorear las funcionalidades de
la aplicación.
6.3.2. Equipos.
De acuerdo a nuestro negocio, la empresa necesita los siguientes equipos
para el correcto desarrollo de su trabajo:
Tabla 73
Equipos para tecnología del proceso
Total a
Activo Cant. Sub total IGV total
pagar
Extintores PQS ABC 6 kg 4 203.39 36.61 240.00
Alarma contra incendios 1 152.54 27.46 180.00
UPS Estabilizador 1 410.17 73.83 484.00
Computadoras 8 10169.49 1830.51 12000.00
Multifuncional RICOH AFICIO 1 1377.12 247.88 1625.00
Sillas giratorias 8 812.88 146.32 959.20
Escritorios básicos 8 1613.56 290.44 1904.00
Sillas de recepción 6 406.78 73.22 480.00
Estante de Melamine (138x125x22) 4 847.46 152.54 1000.00
15993.39 2878.81 18872.20
174
6.3.3. Herramientas.
La herramienta principal para el desarrollo de la aplicación y alojamiento de
la misma, será el hosting en el cual estaremos alojados. Hemos
seleccionado el hosting de PLANETA HOSTING, por adecuarse a las
necesidades de almacenamiento y tráfico de datos de nuestro servicio.
El plan elegido tendrá un costo de s/.499.00 al año más IGV y comprende

lo siguiente:
 10 GB Espacio Total
 100 Cuentas Mail
 Trasferencia Mensual Ilimitada
 8 Bases MySQL
 8 Parking
 400 correos x hora
 Respaldo Diarios, Semanal y Mensual
 DOMINIO GRATIS .com .net .org
 Además de brindarnos la seguridad en las transacciones que se
realizarán al ofrecernos certificado SSL gratuito.
Por otro lado, Planeta Hosting va de acuerdo al perfil que busca nuestra
empresa en el cuidado del medio ambiente al ser colaborador de water.org
175
BLUE PRINT HOSTING
CERTIF.
USUARIO
SSL
BASE DE DATOS
SERVICIOS REST
FIREWALL
LLE-BOY
SERVIDOR
CERTIF.
SSL
Figura 74. Blue print Hosting.

176
6.3.4. Utensilios.
De acuerdo a las actividades a realizar por el área administrativa de la
empresa, se necesitan los siguientes utensilios y materiales para la
implementación
Tabla 74
Utensilios para tecnología del proceso
Sub IGV Total a

V. Unit. Cant
total total pagar
Escobas de plástico de 50 cm 12.00 3 30.51 5.49 36.00
Recogedor plástico 12.00 3 30.51 5.49 36.00
Balde con mopa de 15 L 50.00 1 42.37 7.63 50.00
Balde de 20 L 6.90 1 5.85 1.05 6.90
Trapeador multiuso (50x50) 3.90 5 16.53 2.97 19.50
Esponja multiuso (x4 und.) 6.50 1 5.51 0.99 6.50
Bolsas para basura 360 L (x100
24.90 1 21.10 3.80 24.90
Und.)
Paños de limpieza 6.90 4 23.39 4.21 27.60
Contenedor plástico basura de
139.90 1 118.56 21.34 139.90
120 L
caja de cable de data CAT 5 320.00 1 271.19 48.81 320.00
canaletas de 19X39 9.50 40 322.03 57.97 380.00
cajas modulares 7.50 12 76.27 13.73 90.00
Tomas de data 12.50 12 127.12 22.88 150.00
conectores de internet 2.00 40 67.80 12.20 80.00
señales de seguridad foto
12.00 11 111.86 20.14 132.00
luminiscentes
Soporte para extintor 15.00 4 50.85 9.15 60.00
Botiquín (incluye
38.00 1 32.20 5.80 38.00
medicamentos)
Luz de emergencia 30.00 5 127.12 22.88 150.00
Detector de humo 32.00 12 325.42 58.58 384.00
Total 1,511.86 272.14 1,784.00
177
6.3.5. Mobiliario.
Para la comodidad de las áreas administrativas debemos contar con los
siguientes muebles :
Tabla 75
Mobiliario para tecnología del proceso.
Sub IGV Total a

Activo V. Unit. Cant.
total total pagar
Sillas giratorias 119.90 8 812.88 146.32 959.20
Escritorios básicos 238.00 8 1613.56 290.44 1904.00
Sillas de recepción 80.00 6 406.78 73.22 480.00
Estante de Melamine (138x125x22) 250.00 4 847.46 152.54 1000.00
Total 3680.68 662.52 4343.20
6.3.6. Útiles de oficina.

Para la implementación de las oficinas consideramos los siguientes útiles
para el uso en los 3 primeros meses del año.
Tabla 76
Útiles de oficina para tecnología del proceso
V. Sub IGV Total a

Activo Cant.
Unit. total total pagar
Compra de libros contables 25.00 10 211.86 38.14 250.00
Forro Vinifan Cristal Oficio 8.20 10 69.49 12.51 82.00

Archivador Classe Cartón Plastic Ofic
3.50 25 74.15 13.35 87.50
L/Ancho
Papel Lustre (x3) Azul 1.10 6 5.59 1.01 6.60
Sobre Grafipapel Manila A4 – Paq x 50 9.80 2 16.61 2.99 19.60
Folder Grafipapel manila A4 azul – Paq.
14.20 1 12.03 2.17 14.20
x 25
Folder Grafipapel manila A4 rojo – Paq.
14.20 1 12.03 2.17 14.20
x 25
PAPEL CHAMEX OFFICE BOND A4
22.38 5 94.83 17.07 111.90
BRASILERO 75g
Goma UHU E/Barra Stic (TPE170) 40g 8.20 4 27.80 5.00 32.80
Cinta Pegafan Cristalina 1.30 4 4.41 0.79 5.20
CLIP DELI D/METAL (E0024) (x100) 1.45 12 14.75 2.65 17.40
178
Separadores D/Caral Escolar A4 Verde
5.90 3 15.00 2.70 17.70
– Paq x50
NOTAS STICK'N (21007) 3x3" (100hjs)
1.86 25 39.41 7.09 46.50
AMARILLO
Clip Mariposa Artesco Grande (x12) –
1.90 3 4.83 0.87 5.70
Caja
Grapas Artesco 26/6 (25hjs) (x5000) –
2.30 5 9.75 1.75 11.50
Caja
Resaltador Faber Textliner (48/1546)
2.20 6 11.19 2.01 13.20
Amarillo
Bolígrafo Pilot AZUL – Caja x 12 18.00 1 15.25 2.75 18.00
Bolígrafo Pilot ROJO - Caja x 12 18.00 1 15.25 2.75 18.00
Engrapador Faber Castell E25 8.70 6 44.24 7.96 52.20
Total 698.47 125.73 824.20
6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos.

Se realizará mantenimiento a los equipos de acuerdo al siguiente cuadro
mensual.
179
Tabla 77
Frecuencia del programa de mantenimiento de maquinarias y equipos
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Recarga Extintores
PQS ABC 6 kg 1 1 1 1
Extintores PQS
ABC 6 kg prueba
1 1
hidrostática
Alarma contra
incendios revisión
1 1 1 1
de rutina
Botiquín (incluye
1 1 1 1 1 1
medicamentos)
Luz de emergencia 1 1 1 1
Detector de humo 1 1
UPS Estabilizador 1
Computadoras
para uso 1 1
administrativo
Multifuncional
1 1
RICOH AFICIO
180
Tabla 78
Presupuesto del programa de mantenimiento de maquinarias y equipo.
Total
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Anual
Recarga
Extintores PQS 0.00 120.00 0.00 120.00 240.00
ABC 6 kg
Alarma contra
250.00 250.00 500.00
incendios
50.0
Botiquín 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 300.00
0
Luz de
75.00 75.00 75.00 75.00 300.00
emergencia
Detector de
90.00 90.00 180.00
humo
UPS
250.00 250.00
Estabilizador
Computadoras 1,200.00 1,200.00 2,400.00
Multifuncional 150.00 150.00 300.00
Total 50.0
0.00 50.00 75.00 0.00 1,845.00 90.00 50.00 75.00 50.00 1,600.00 585.00 4,470.00
mensual 0
181
6.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso.
Por el tiempo de vida de los utensilios consideramos el siguiente plan de compras detallado mes a mes.
Otros equipos por depreciación
Tabla 79
Programa de reposición de herramientas y utensilios
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

precio
unitario cantidad costo cantidad costo cantidad costo cantidad costo cantidad costo cantidad costo
Escobas de plástico de 50 cm 12.00 0.00 3 36.00 0.00 3 36.00 0.00 3 36.00

Recogedor plástico 12.00 0.00 3 36.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Balde con mopa de 15 L 50.00 0.00 0.00 0.00 1 50.00 0.00 0.00
Balde de 20 L 6.90 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1 6.90
Trapeador multiuso (50x50) 3.90 0.00 5 19.50 5 19.50 5 19.50 5 19.50 5 19.50
Esponja multiuso (x4 und.) 6.50 0.00 1 6.50 1 6.50 1 6.50 1 6.50 1 6.50
Bolsas para basura 360 L (x100 Und.) 24.90 0.00 1 24.90 0.00 0.00 0.00 0.00
Paños de limpieza 6.90 0.00 4 27.60 4 27.60 4 27.60 4 27.60 4 27.60
Contenedor plástico basura de 120 L 139.90 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1 139.90
Total 17 150.50 10 53.60 14 139.60 10 53.60 15 236.40
182
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
precio
unitario cantidad costo cantidad costo cantidad costo cantidad costo cantidad costo cantidad costo
Escobas de plástico de 50 cm 12.00 0.00 3 36.00 0.00 3 36.00 0.00 3 36.00

Recogedor plástico 12.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Balde con mopa de 15 L 50.00 0.00 1 50.00 0.00 0.00 0.00 1 50.00
Balde de 20 L 6.90 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Trapeador multiuso (50x50) 3.90 5 19.50 5 19.50 5 19.50 5 19.50 5 19.50 5 19.50
Esponja multiuso (x4 und.) 6.50 1 6.50 1 6.50 1 6.50 1 6.50 1 6.50 1 6.50
Bolsas para basura 360 L (x100 Und.) 24.90 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Paños de limpieza 6.90 4 27.60 4 27.60 4 27.60 4 27.60 4 27.60 4 27.60
Contenedor plástico basura de 120 L 139.90 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1 139.90
Total 10 53.60 14 139.60 10 53.60 13 89.60 10 53.60 15 279.50
183
Tabla 80
Presupuesto anual del programa de reposición de herramientas y utensilios
precio Anual
unitario cantidad costo
Escobas de plástico de 50 cm 12.00 18 216.00
Recogedor plástico 12.00 3 36.00
Balde con mopa de 15 L 50.00 3 150.00
Balde de 20 L 6.90 1 6.90
Trapeador multiuso (50x50) 3.90 55 214.50
Esponja multiuso (x4 und.) 6.50 11 71.50
Bolsas para basura 360 L (x100 Und.) 24.90 1 24.90
Paños de limpieza 6.90 44 303.60
Contenedor plástico basura de 120 L 139.90 2 279.80
Total 1303.2
184
Tabla 81
Programa de reposición de útiles de oficina
precio Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

unitario Cant. costo Cant. costo Cant. costo Cant. costo Cant. costo Cant. costo
Forro Vinifan Cristal Oficio 8.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Archivador Class e Carton Plastic
3.50
Ofic L/Ancho 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Papel Lustre (x3) Azul 1.10 0.00 0.00 6 6.60 0.00 0.00 6 6.60
Sobre Grafipapel Manila A4 – Paq
9.80
x 50 0.00 0.00 2 19.60 0.00 2 19.60 0.00
Folder Grafipapel manila A4 azul –
14.20
Paq. x 25 0.00 0.00 0.00 2 28.40 0.00 2 28.40
Folder Grafipapel manila A4 rojo –
14.20
Paq. x 25 0.00 0.00 2 28.40 0.00 2 28.40 0.00
Papel Chamex Bond A4 Brasilero
22.38
75g 0.00 0.00 1 22.38 0.00 0.00 1 22.38
Goma UHU E/Barra Stic (TPE170)
8.20
40g 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4 32.80
Cinta Pegafan Cristalina 1.30 0.00 0.00 6 7.80 0.00 0.00 6 7.80
Clip de Metal (E0024) (x100) 1.45 0.00 0.00 10 14.50 0.00 0.00 10 14.50
Separadores D/Caral Escolar A4
5.90
Verde – Paq x50 0.00 0.00 0.00 3 17.70 0.00 0.00
NOTAS STICK'N (21007) 3x3"
1.86
(100hjs) AMARILLO 0.00 0.00 0.00 10 18.60 0.00 10 18.60
Clip Mariposa Artesco Grande
1.90
(x12) – Caja 0.00 0.00 3 5.70 0.00 0.00 3 5.70
185
Grapas Artesco 26/6 (25hjs)
2.30
(x5000) – Caja 0.00 0.00 5 11.50 0.00 0.00 5 11.50
Resaltador Faber Textliner
2.20
(48/1546) P/Biselada Amarillo 0.00 0.00 6 13.20 0.00 0.00 6 13.20
Bolígrafo Pilot AZUL – Caja x 12 18.00 0.00 0.00 1 18.00 0.00 0.00 1 18.00
Bolígrafo Pilot ROJO - Caja x 12 18.00 0.00 0.00 1 18.00 0.00 0.00 1 18.00
Engrapador Faber Castell E25 8.70 0.00 0.00 4 34.80 0.00 0.00 0.00
Total 0. 0.00 200.48 64.70 48.00 197.48
precio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Anual

unitario
Cant. costo Cant. costo Cant. costo Cant. costo Cant. costo Cant. costo Cant. costo
Forro Vinifan Cristal Oficio 8.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 0.00
Archivador Classe Cartón
3.50
Plastic Ofic L/Ancho 0.00 0.00 0.00 5 17.50 0.00 0.00 5 17.50
Papel Lustre (x3) Azul 1.10 0.00 0.00 6 6.60 0.00 0.00 0.00 18 19.80
Sobre Grafipapel Manila
9.80
A4 – Paq x 50 2 19.60 0.00 2 19.60 0.00 2 19.60 0.00 10 98.00
Folder Grafipapel manila
14.20
A4 azul – Paq. x 25 0.00 2 28.40 0.00 2 28.40 0.00 2 28.40 10 142.00
Folder Grafipapel manila
14.20
A4 rojo – Paq. x 25 2 28.40 0.00 2 28.40 0.00 2 28.40 0.00 10 142.00
Papel Chamex Bond A4
22.38
Brasilero 75g 0.00 0.00 1 22.38 0.00 0.00 1 22.38 4 89.52
Goma UHU E/Barra Stic
8.20
(TPE170) 40g 0.00 0.00 0.00 0.00 4 32.80 0.00 8 65.60
186
Cinta Pegafan Cristalina 1.30 0.00 0.00 6 7.80 0.00 0.00 0.00 18 23.40
Clip de Metal (E0024)
1.45
(x100) 0.00 0.00 10 14.50 0.00 0.00 10 14.50 40 58.00
Separadores D/Caral
Escolar A4 Verde – Paq 5.90
x50 3 17.70 0.00 0.00 0.00 3 17.70 0.00 9 53.10
NOTAS STICK'N (21007)
1.86
3x3" (100hjs) AMARILLO 0.00 10 18.60 0.00 10 18.60 0.00 10 18.60 50 93.00
Clip Mariposa Artesco
1.90
Grande (x12) – Caja 0.00 0.00 3 5.70 0.00 0.00 3 5.70 12 22.80
Grapas Artesco 26/6
2.30
(25hjs) (x5000) – Caja 0.00 0.00 5 11.50 0.00 0.00 5 11.50 20 46.00
Resaltador Faber Textliner
(48/1546) P/Biselada 2.20
Amarillo 0.00 0.00 6 13.20 0.00 0.00 6 13.20 24 52.80
Bolígrafo Pilot AZUL –
18.00
Caja x 12 0.00 0.00 1 18.00 0.00 0.00 1 18.00 4 72.00
Bolígrafo Pilot ROJO -
18.00
Caja x 12 0.00 0.00 1 18.00 0.00 0.00 1 18.00 4 72.00
Engrapador Faber Castell
8.70
E25 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4 34.80
Total 65.70 47.00 165.68 64.50 98.50 150.28 1102.32
187
6.3.9. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de
maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por
incremento de ventas.
El proyecto considera la incorporación de una persona más a la planilla a
partir del segundo año, por lo cual se realizará la compra del mobiliario
necesario.
Tabla 82
Programa de compras
IGV Total a
Activo Cant. Sub total
total pagar
Computadoras 1 1,271.19 228.81 1,500.00
Sillas giratorias 1 101.61 18.29 119.90
Escritorios 1 201.69 36.31 238.00
Total 1,574.49 283.41 1,857.90
Además, se considera el aumento de plan de hosting que permita un

mayor tráfico de datos.
6.4. Localización
6.4.1. Macro localización.
La localización de las oficinas de la empresa ha sido determinada
evaluando los factores que consideramos importantes para la comodidad y
seguridad de los trabajadores. Ya que no tenemos necesidad de contar
con planta de producción, no nos vemos en la necesidad de ubicarnos en
alguna zona industrial.
Los distritos seleccionados para ser evaluados fueron Breña, Los Olivos y
Ventanilla.
Para la evaluación de la zona hemos trabajado con la siguiente matriz, en
la cual evaluamos los factores importantes de la Macro localización:
188
Tabla 83
Matriz de evaluación de factores de macro localización
Breña Los Olivos Ventanilla

Factores Claves Peso
Valor Puntaje Valor Puntaje Valor Puntaje
Acceso a vías principales 0.18 9 1.62 8 1.44 5 0.9
Zona Comercial o empresarial 0.22 8 1.76 8 1.76 8 1.76

Ancho de banda 0.25 9 2.25 8 2 5 1.25
Los medios de transporte 0.21 6 1.26 8 1.68 6 1.26
Permisos municipales 0.14 4 0.56 7 0.98 5 0.7
Total 1 7.45 7.86 5.87
En dicha evaluación queda seleccionado con mayor puntaje el distrito de

Los Olivos, por ser el que mejor se acomoda a nuestras necesidades.
Factores considerados para la Macro localización:
 Acceso a vías principales: se considera la ubicación cercana a las
vías de principales acceso del distrito.
 Zona Comercial o empresarial: es importante evaluar que la
ubicación cuente con zonas comerciales o empresariales cercanas,
que permita el acceso a bancos y demás servicios.
 Medios de Transporte, la empresa deberá estar ubicada en zonas
que permitan el fácil acceso de los trabajadores ya sea en
transporte público o privado.
 Cercanía al mercado, si bien por el tipo de proyecto, no es
relevante que nos ubiquemos dentro del mercado del usuario final,
consideramos conveniente un distrito que nos permita estar
próximos a nuestro mercado objetivo de usuarios-socios.
 Permisos municipales, evaluamos que las municipalidades exijan
los permisos correspondientes y a un costo adecuado.
6.4.2. Micro localización.

Habiendo sido seleccionado ya el distrito de Los Olivos, evaluaremos en
este las zonas que consideramos adecuadas para ubicar nuestras oficinas,
para esto hemos seleccionado la Avenida Universitaria, Avenida las
Palmeras y el Jirón Pariahuanca.
189
Figura 75. Mapa de avenidas elegidas.
Tomado de Google Maps.
Realizamos también la evaluación por medio de la matriz:
Tabla 84
Matriz de evaluación de factores de micro localización
Av. Av. Las Jr.

Factores Claves Peso Universitaria Palmeras Pariahuanca
Valor Puntaje Valor Puntaje Valor Puntaje
Disponibilidad de
0.16 8 1.28 8 1.28 8 1.28
servicios
Costo de Alquiler 0.22 7 1.54 7 1.54 7 1.54
Cobertura de
0.23 4 0.92 5 1.15 8 1.84
Internet fijo
Tamaño de lugar 0.21 6 1.26 7 1.47 7 1.47
Seguridad de la zona 0.18 6 1.08 7 1.26 8 1.44
Total 1 6.08 6.7 7.57
De la evaluación obtenemos que el Jr. Pariahuanca es la zona más

adecuada para ubicarnos, ya que obtiene el mayor puntaje, siendo el costo
del alquiler, la seguridad y la congestión vehicular, los factores que más
influyen en la puntuación.
El local seleccionado estará ubicado en la cuadra 8 del Jr. Parihuanca, por
encontrarse en un lugar cercano a las principales avenidas además de ser
una zona segura, cómoda y de fácil acceso a los trabajadores.
190
Figura 76. Mapa de localización elegida.
Tomado de Google Maps.
6.4.3. Gastos de adecuación.

Los gastos de adecuación serán aquellos que realizaremos para la
implementación de las oficinas en el local seleccionado.
Alquiler
El costo de alquiler del mismo es de s/ 2,000.00 (dos mil 00/100 soles)
Para lo cual se suscribirá un contrato de alquiler en el cual se establece
que se pagará dos meses de garantía y uno de adelanto al momento de la
suscripción. Además que el arrendador deberá hacer el pago del impuesto
a la renta de 1ra categoría debiendo entregarnos el comprobante de pago
para nuestra contabilidad.
Red
Para la implementación se habilitarán los puntos de red, para lo cual será
necesario, canaletear y pasar cable de data instalar puntos de red en las
oficinas y uno para la impresora principal.
El costo de la mano de obra es de S/ 550.00 (quinientos cincuenta 00/100
soles)
Sistema de Seguridad
Se instalarán extintores, señales de seguridad, detectores de humo.
El costo de la mano de obra es de S/ 550.00 (quinientos cincuenta 00/100
soles)
191
Tabla 85
Gastos de adecuación
V. Sub IGV Total a

Materiales Cant.
Unit. total total pagar
caja de cable de data CAT
320.00 1 271.19 48.81 320.00
5
canaletas de 19X39 9.50 40 322.03 57.97 380.00

cajas modulares 7.50 12 76.27 13.73 90.00
tomas de data 12.50 12 127.12 22.88 150.00
conectores de internet 2.00 40 67.80 12.20 80.00
12.00 11 111.86 20.14 132.00
luminiscentes
Soporte para extintor 15.00 4 50.85 9.15 60.00
Botiquín (incluye
38.00 1 32.20 5.80 38.00
medicamentos)
Luz de emergencia 30.00 5 127.12 22.88 150.00
Detector de humo 32.00 12 325.42 58.58 384.00
Total 1,511.86 272.14 1,784.00
6.4.4. Gastos de servicios.

Energía eléctrica
La potencia contratada es de 3.00 kW, el medidor en uso es de tipo
monofásico, con conexión subterránea, el tipo de medición es mensual.
Se realizará el pago por tarifa BT5B que corresponde a la siguiente tabla:
Figura 77. Tarifa de energía eléctrica.

Tomado de Edelnor.
192
Considerando el consumo de los equipos con los que contaremos, se ha
calculado que el consumo mensual promedio de energía eléctrica será de
un aproximado de s/250.0 (doscientos cincuenta 00/100 soles).
Agua potable y alcantarillados
Se contratará con el servicio de agua potable en calidad de Categoría
Residencial, tipo de uso Doméstico con frecuencia de facturación mensual.
Siendo las tarifas las siguientes:
Figura 78. Tarifa de agua potable.

Tomado de Sedapal.
De acuerdo a las tarifas de Sedapal para la zona seleccionada se calcula

que el pago aproximado por consumo de servicio de agua potable y
alcantarillado será de un aproximado de s/.110.00 (ciento diez 00/100
soles).
Internet y teléfono fijo

Haremos la contratación del servicio de Movistar, se contratará una línea
Premium plana con servicio Speedy Avanzado de 3Mb, plan multidestino
con IP fijo.
193
Por una tarifa aproximada de s/. 530.00 (quinientos treinta 00/100 soles
mensuales)
No se realizará pago por costo de instalación y esta se realizará dentro de
los 15 días siguientes de realizada la contratación del servicio.
194
6.4.5. Plano del centro de operaciones.
Matriz de Relación de Actividades
Figura 79. Matriz de Relación de actividades.

195
Figura 80. Plano del centro de operaciones.
196
6.4.6. Descripción del centro de operaciones.
Nuestro centro de operaciones serán las oficinas administrativas en donde
se llevará a cabo el control de las operaciones del servicio, se buscará la
interconexión entre las áreas de la manera más adecuada y cómoda para
cada una de ellas.
Está distribuido de la siguiente manera:

 Oficina Nro. 1: Gerente General
 Oficina Nro. 2: Asistente de Gerencia y Operaciones
 Oficina Nro. 3: Analista Funcional
 Oficina Nro. 4: Soporte y Mantenimiento
 Oficina Nro. 5: Call Center
 Oficina Nro. 6: Analista de Bienestar Social
 Oficina Nro. 7: Especialista en Recursos Humanos
 Oficina Nro. 8: Asistente de Marketing
 Oficina Nro. 9: Coordinador de Marketing y Publicidad
6.5. Responsabilidad social frente al entorno
El World Business Council for Sustainable Development (2002) define la RSE

como el compromiso que asume una empresa para contribuir al desarrollo
económico sostenible por medio de colaboración con sus empleados, sus familias,
la comunidad local y la sociedad en pleno, con el objeto de mejorar la calidad de
vida.
La responsabilidad social propone anticipar los riesgos las expectativas de los
grupos de interés o stakeholders.
El termino stakeholder o grupos interesados fue mencionado por primera vez por
el Stanford Research Institute (SRI) en 1963, para identificar los partes
interesadas en las empresas; esto dio paso a una serie de debates acerca de
cómo la organización debe gestionar estos grupos con los cuales se relaciona en
el desarrollo de su actividad empresarial, (Freeman, 1984; Preston & Sapienza,
1990; Wang & Dewhirst, 1992; Clarkson, 1995; Sternberg, 1997; Lozano, 1999;
Freeman, 2005; Sison, 2008; Lozano, 2009)
La adopción de la filosofía RSE por las empresas comienza por el acogimiento de

políticas formales y sistemas de gestión en los ámbitos económico, social y
medioambiental, la transparencia informativa respecto de los resultados
alcanzados en tales ámbitos y, finalmente, el escrutinio externo de los resultados
(Lafuente et al.,2003).
Los grupos de interés los constituyen:

 Los consumidores o clientes.
 Los proveedores.
 Los empleados y colaboradores.
 El medio ambiente.
 La sociedad o la comunidad, incluida la más vulnerable sin acceso a
mercados.
 El sector público.
 Los medios de comunicación.
 Los mercados financieros.
Para el desarrollo de una estrategia de forma voluntaria y sin pretensiones de

beneficio económico, las empresas deben adoptar un plan de Mercadeo Social, en
el cual se logre la preferencia del mercado como una organización que propenda
por el desarrollo social, cultural y/o medio ambiente.
Se tendrán en cuenta los cuatro elementos que constituyen las variables de
Marketing social corporativo:
 Problemática a abordar.
 Cliente social.
 Socios de la campaña.
 Retorno para la organización.
6.5.1. Impacto ambiental.

Es importante desarrollar un sistema de prácticas medioambientales y
promover la conservación de los recursos en las futuras generaciones
Cabe resaltar que brindamos un servicio Eco-amigable, ya que los
servicios que realizamos no utilizan medio de transporte.
Se deberá realizar la implementación de las siguientes políticas:
a) La empresa promover la formación ambiental de los colaboradores y el
fortalecimiento de la cultura de la responsabilidad ambiental.
b) Tener identificada la cantidad de materiales que se utiliza en la
operación.
198
c) Adoptar medidas para reducir el uso de energía
d) Adoptar medidas para ahorrar el consumo de agua
e) Desarrollar iniciativas para promover la reducción, reutilización y
reciclaje de materiales (papel, plásticos, cartón, vidrio, etc.).
f) Promover proyectos de ecoeficiencia los servicios.
g) Desarrollar iniciativas para entender y mitigar los impactos ambientales
de sus procesos y productos sobre los ecosistemas.
h) Motivar a los empleados en el cuidado del medio ambiente.
6.5.2. Con los trabajadores.

Una empresa que define los principios orientadores de su actuar basados
en prácticas transparentes y éticas, y establece procedimientos para que
se apliquen en toda su gestión, permite que su negocio sea socialmente
responsable.
Prácticas Buen Gobierno Corporativo

a) Contar con un enfoque de sostenibilidad (desempeño social,
económico y ambiental)
b) Contar con una política de responsabilidad social empresarial.
c) Contar con una persona o grupo que oriente la cultura, la estrategia y
las prácticas de responsabilidad social.
d) Contar con algún mecanismo para relacionarse con sus grupos de
interés.
e) Establecer un procedimiento para garantizar que la elaboración de la
información financiera se ajuste a las normas contables vigentes.
f) Establecer un procedimiento para evaluar la gestión de los
administradores.
g) Desarrollar iniciativas para mejorar las condiciones de los trabajadores
en materia de salud y seguridad industrial.
h) Aplicar criterios objetivos para los procesos de contratación,
capacitación, ascenso y evaluación.
i) Desarrollar iniciativas para evitar todo tipo de discriminación (raza,
sexo, edad, religión) en sus procesos internos.
j) Promover acciones para el desarrollo educativo y profesional de sus
trabajadores.
199
k) Otorgar a sus empleados beneficios adicionales a los legales
(económicos, educativos, sociales o culturales).
l) Periódicamente mejorar las condiciones de trabajo en materia de
ambiente físico, higiene, ventilación e iluminación.
m) Desarrollar hábitos saludables (salud laboral, práctica de deportes,
dieta saludable, prácticas anti-estrés).
n) Promover horarios flexibles o reducción de jornada laboral para
equilibrar la vida personal y laboral de sus trabajadores.
o) Promover relaciones respetuosas entre todos los miembros de la
organización.
p) Fomentar espacios o mecanismos para que los trabajadores expresen
sus ideas, sugerencias, propuestas o quejas.
q) Desarrollar iniciativas para prevenir, denunciar y sancionar todo tipo de
acoso.
r) Promover la vinculación de poblaciones diversas
(vulnerables/marginales/discapacidad).
s) Evitar los despidos.
t) Ser solidario en las situaciones de emergencia.
u) Promover los chequeos médicos periódicos.
6.5.3. Con la comunidad.

Consiste en establecer políticas y desarrollar programas de inversión social
hacia la comunidad, aumenta su ventaja comparativa y su reputación
corporativa; a la vez que disminuye las resistencias que ella pueda tener
en contra de la empresa.
Tiene importancia para la empresa por la percepción que puede llevarse
de ella. Por ello es importante participara en campañas de consumo
responsable de recursos.
La empresa involucra a la comunidad para identificar sus problemas y su

aporte a la solución.
Se deberá realizar la implementación de las siguientes políticas:
a) Establecer compromisos con la comunidad formalmente reconocidos.

b) Desarrollar iniciativas para mejorar el bienestar o desarrollo de la
comunidad.
200
c) Practicar los valores democráticos y ciudadanos (convivencia,
pluralismo, respeto a la diferencia, etcétera).
d) Desarrollar iniciativas de cooperación con entidades públicas, otras
empresas y organizaciones de la sociedad civil.
e) Promover la lucha contra la corrupción en todas sus formas, incluidas
la extorsión y el soborno.
f) Proveer relaciones transparentes con las autoridades públicas e
instituciones gubernamentales.
g) Apoyar la gestión gubernamental local, regional o nacional en áreas o
programas específicos.
h) Realizar donaciones a colegios o grupos de la comunidad.
201
Plan de Acción social
Tabla 86
Plan de acción social
Meta Actividades Frecuencia Responsable Observaciones
60% de Cada tres meses se

estudiantes de Realización de talleres escogerá una ciudad
primeros educativos sobre para capacitar
grados de Analista de alumnos y docentes
manejo adecuado de Trimestral
secundaria los residuos sólidos en Bienestar Social sobre el manejo
capacitados y colegios de la zona adecuado de los
docentes residuos sólidos
capacitados
Dirigido a los
Realizar un programa empleados, sus
Concientización en de educación Analista de familias, proveedores,
educación ambiental. Semestral Bienestar Social contratistas, clientes y
ambiental comunidad.
La empresa
colaborará para la
Participación en realización de
proyectos de Semestral Todas las áreas estudios y
2 proyectos responsabilidad formulación en
social proyectos sociales
en conjunto con la
municipalidad de
Los Olivos.
Se escogerá un
parque
Jornada de Semestral trimestralmente y en
Analista de conjunto con los
recolección de
4 Parques Bienestar Social
basura y limpieza de trabajadores y
parques del distrito LLeboys se llevará a
cabo una jornada de
limpieza.
Se realizará un
chocolatada por
navidad para niños
de las zonas más
Analista de Bienestar pobre de la
Campaña navideña Anua Social
100 niños comunidad. Se
l RR.HH. buscará el apoyo y
donación de
comercios de la
zona, trabajadores
y clientes.
202
Se realizarán
donaciones en
De
Analista de Bienestar forma de artículos y
acuerdo
Social no monetaria a las
donaciones al
RR.HH. organizaciones o
presupu comunidades
esto necesitadas de la
zona.
Apoyo de iniciativas
Analista de Bienestar
de educación, arte y
Apoyo en programas Social
Permanente cultura, talento por
de acción social,
RR.HH. parte de los
empleados, para
diferentes actividades
de tipo social
Mensualmente se
celebrarán los
Realización de cumpleaños del mes
actividades de y adicionalmente se
integración de los realizaran
empleados y sus Analista de Bienestar actividades en
familias en fechas Social fechas especiales.
Mensual
especiales, RR.HH. Ej.: día de la mujer,
promoviendo el día de la madre, día
fortalecimiento de los del padre, día del
valores de la amistad amor y la amistad,
y el compartir día del niño y la
recreación
Donación por parte
Realización de de los empleados y
campaña de Analista de Bienestar clientes para la
donación de libros, anual Social dotación de libros
1 donación cuentos y kits RR.HH. en escuelas de las
escolares áreas más pobres
del distrito.
Se elaborarán
Elaboración de mensualmente
2 Avisos o carteras, Analista de Bienestar
carteleras, avisos
publicaci publicaciones en Social
Mensual o publicaciones en
ones intranet alusivas al RR.HH.
intranet alusivas al
medio ambiente medio ambiente
Realizar control,
seguimiento y Analista de Bienestar Separación y
Reducción de Mensual Social
promoción del recogida,
la generación
aprovechamiento de RR.HH reutilización y
de residuos reciclaje
los residuos sólidos
Reducir el
consumo de Controlar las horas de
Promover el uso utilización de las
energía en el adecuado de la Permanente Todo el personal
lámparas en las áreas de
sistema de iluminación la oficina
iluminación
203
Reducir el
Controlar las horas de
consumo de Promover el uso utilización de las
adecuado de la Todo el personal computadoras, en las
permanente
energía de los energía de los horas de descanso y al
equipos de cómputo
equipos finalizar la jornada
Plan de acción Social – Costos

1. Talleres educativos sobre uso y manejo adecuado de los residuos sólidos en colegios.
Tabla 87
Costo de talleres educativos
Detalle Unidad Cantidad Costo unitario Costo total

(1) Diseño e impresión de material gráfico
Dípticos A4, full color, papel couche Millar 3 350 1,050
Stiker circulares, diámetro de 8 cm., desglosables Millar 3 450 1,350
Afiches, full color, papel couche Millar 1 400 400
Banner 100 cm. x 1,70 cm Unidad 1 200 200
Total 3,000
(2) Presencia en Instituciones Educativas Unidad Cantidad Costo unitario Costo total
Organización de Comités ambientales Escolares Global 1 1,000 1,000

Concursos intercolegiales Global 1 1,500 1,500
Reforzamiento de capacidades a brigadistas
ambientales Global 1 2,000 2,000
Total 4,500
Costo total Anual 7,500
2.- Realizar un programa de educación ambiental.

Capacitación educación ambiental brindada por profesionales de consultorías
ambientales costo S/3000.00 anuales.
204
Contenido:
 La educación ambiental en el actual, marco conceptual, contexto de
desarrollo, y como política de estado
 Lugares donde se aplica el cuidado ambiental mejorando el conocimiento y
aprendizaje de la educación ambiental.
3.- Participación en proyectos de responsabilidad social

Se participara en dos proyectos de responsabilidad social que brinde la Municipalidad
de los Olivos, como CIAM (centro integral del adulto mayor), DEMUNA (defensoría
municipal del niño y adolescente) para el cual se destina S/5000.00.
4.- Jornada de recolección de basura y limpieza de parques del distrito

En conjunto con la municipalidad de los Olivos y los comités instaurados en las
localidades a cargo del cuidado de las zonas verdes se apoyará para mejorar el
intervalo de limpieza habitual para un mejor cuidado ambiental.
Tabla 88
Costo de campaña de recolección de basura
Detalle Unidad Cantida Costo unitario Costo

d total
Campaña de limpieza
Limpieza de
Unidad 4 500 2,000
parques
5.- Campaña navideña, donaciones, realización de actividades de integración de los

empleados familiares en fechas especiales.
Para las actividades descritas se tiene destinado un presupuesto de S/12,400.00 para
el desarrollo de los mismos destinados de la siguiente manera:
205
Tabla 89
Costo de campaña de Navideña.
Detalle Unidad Cantidad Costo unitario Costo total

Campaña Navideña (100 niños) donaciones
Actividades sociales de pers onal y familiares 12 500 6,000
Donaciones 1 5,000 5,000
Total 11,000
6.- Realización de campaña de donación de libros y cuentos, kits escolares
Donación de los empleados y clientes para la dotación de libros en escuelas en áreas

más pobres del distrito.
7.- Elaboración de carteles, publicaciones en página web alusivas al medio ambiente.
Diseño, producción y difusión mediante página web de carteleras y mensajes alusivos

con el cuidado del medio ambiente, esto lo trabajara el diseñador gráfico de la
empresa.
206
Capítulo VII: Estudio económico y financiero
7.1. Inversiones
7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable.
El activo fijo de nuestro proyecto está conformado por los equipos y mobiliarios que serán utilizados en las oficinas para las
actividades que se realizarán. Presentamos las tablas con el detalle de la inversión en activos fijos por áreas.
Tabla 90
Inversión en Activo Fijo Operaciones
Sub total Total a

Activo IGV Unit. V. Unit. Cant. Sub total IGV total
Unit. pagar
Computadoras 1,271.19 228.81 1,500.00 3 3,813.56 686.44 4,500.00
Sillas giratorias 101.61 18.29 119.90 3 304.83 54.87 359.70

Escritorios básicos 201.69 36.31 238.00 3 605.08 108.92 714.00
Sillas de recepción 67.80 12.20 80.00 2 135.59 24.41 160.00
Estante de Melamine (138x125x22) 211.86 38.14 250.00 1 211.86 38.14 250.00
5,071 913 5,984

Tabla 91
Inversión en Activo Fijo Administración
Sub total Total a
Unit. pagar
Computadoras 1,271.19 228.81 1,500.00 3 3,813.56 686.44 4,500.00
Multifuncional RICOH AFICIO 1,377.12 247.88 1,625.00 1 1,377.12 247.88 1,625.00
7,494 1,349 8,843
compra del segundo año para administrativo

Computadoras 1,271.19 228.81 1,500.00 1 1,271.19 228.81 1,500.00
Escritorios 201.69 36.31 238.00 1 201.69 36.31 238.00
208
Tabla 92
Inversión en Activo Fijo Ventas.
Sub total Total a
Unit. pagar
Computadoras 1,271.19 228.81 1,500.00 2 2,542.37 457.63 3,000.00
3,428.64 617.16 4,045.80
209
Tabla 93
Total de Inversión en Activo Fijo Tangible.
Sub total Total a
Unit. pagar
Extintores PQS ABC 6 kg 50.85 9.15 60.00 4 203.39 36.61 240.00
Alarma contra incendios 152.54 27.46 180.00 1 152.54 27.46 180.00
UPS Estabilizador 410.17 73.83 484.00 1 410.17 73.83 484.00
Computadoras 1,271.19 228.81 1,500.00 8 10,169.49 1,830.51 12,000.00
Multifuncional RICOH AFICIO 1,377.12 247.88 1,625.00 1 1,377.12 247.88 1,625.00
Escritorios 201.69 556.86 238.00 8 1,613.56 290.44 1,904.00
Estante de Melamine (138x125x22) 211.86 38.14 250.00 4 847.46 152.54 1,000.00
15,993.39 2,878.81 18,872.20
210
7.1.2. Inversión en Activo Intangible.
Aquí están considerados todos los gastos relacionados a la constitución de la empresa, los pagos, por marcas y patentes,
así como las licencias y autorizaciones. La inversión más importante en activo Intangible es el desarrollo de la aplicación
mediante la cual brindaremos el servicio.
Tabla 94
Inversión en Activo Intangible
Activo Sub total Unit. IGV Unit. V. Unit. Cant. Sub total IGV total Total a pagar
20.00 0.00 20.00 1 20.00 0.00 20.00
Reserva de Nombre
381.36 68.64 450.00 1 381.36 68.64 450.00
Elaboración de Escritura Pública Notaría
Inscripción en Registros Públicos 37.03 6.67 43.70 1 43.70 0.00 43.70

Legalización de libros contables 25.42 4.58 30.00 10 254.24 45.76 300.00
Elaboración de planos Arquitecto 1,271.19 228.81 1,500.00 1 1,271.19 228.81 1,500.00
colegiado
Registro de las marcas 534.99 0.00 534.99 1 534.99 0.00 534.99
Registro de nombre comercial 534.99 0.00 534.99 1 534.99 0.00 534.99
Licencia de funcionamiento (Los Olivos) 103.30 0.00 103.30 1 103.30 0.00 103.30
Solicitud de Inspección 223.00 0.00 223.00 1 223.00 0.00 223.00
Diseño y elaboración de App 13,813.56 2,486.44 16,300.00 1 13,813.56 2,486.44 16,300.00
Elaboración de Prototipo 338.98 61.02 400.00 1 338.98 61.02 400.00
Alquiler Hosting 500.00 90.00 590.00 1 500.00 90.00 590.00
Antivirus para 3 pc 152.54 27.46 180.00 4 610.17 109.83 720.00
18,629.47 3,090.51 21,719.98
211
7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos.
La inversión en gastos pre-Operativos está conformada por todos aquellos gastos que realizaremos para la puesta en
marcha del proyecto, desde el acondicionamiento del local así como los alquileres que pagamos por adelantado, así como
las compras previas para la implementación. Consideramos en este punto la inversión que realizaremos en la campaña de
lanzamiento, para dar a conocer el servicio.
Tabla 95
Inversión en Gastos Pre-Operativos
Sub total Total a
Unit. pagar
ACONDICIONAMIENTO DEL LOCAL
MO Implementación de red en oficinas 466.10 83.90 550.00 1 466.10 83.90 550.00
MO Implementación de sistema de
466.10 83.90 550.00 1 466.10 83.90 550.00
seguridad
caja de cable de data CAT 5 271.19 48.81 320.00 1 271.19 48.81 320.00
canaletas de 19X39 8.05 1.45 9.50 40 322.03 57.97 380.00
cajas modulares 6.36 1.14 7.50 12 76.27 13.73 90.00
tomas de data 10.59 1.91 12.50 12 127.12 22.88 150.00
conectores de internet 1.69 0.31 2.00 40 67.80 12.20 80.00
10.17 1.83 12.00 11 111.86 20.14 132.00
luminiscentes
Soporte para extintor 12.71 2.29 15.00 4 50.85 9.15 60.00
Botiquín (incluye medicamentos) 32.20 5.80 38.00 1 32.20 5.80 38.00
Luz de emergencia 25.42 4.58 30.00 5 127.12 22.88 150.00
Detector de humo 27.12 4.88 32.00 12 325.42 58.58 384.00
ALQUILERES
212
Sistema de evaluación de
2,966.10 533.90 3,500.00 1 2966.10 533.90 3,500.00
antecedentes
Alquiler de local adelanto 2,000.00 0.00 2,000.00 1 2000.00 0.00 2,000.00
SERVICIOS
Servicios - Energía 294.49 53.01 347.50 1 294.49 53.01 347.50
Servicios - Teléfono Internet 449.15 80.85 530.00 1 449.15 80.85 530.00
Servicios - Agua Potable 93.22 16.78 110.00 1 93.22 16.78 110.00
Reclutamiento de personal 423.73 76.27 500.00 1 423.73 76.27 500.00
Asesoría contable 2,000.00 360.00 2,360.00 1 2,000.00 360.00 2,360.00
servicio de limpieza 930.00 930.00 1 930.00 930.00
Gastos del personal
Gerente general 8,000 8,000 1 8,000 8,000
asistente de gerencia 3,000 3,000 1 3,000 3,000
Jefe de Operaciones 4,500 4,500 1 4,500 4,500
Analista funcional 4,500 4,500 1 4,500 4,500
Jefe de marketing y publicidad 4,000 4,000 1 4,000 4,000
Editor de contenido Web y redes
3,000 3,000 1 3,000 3,000
sociales
Jefe de Recursos Humanos 3,500 3,500 1 3,500 3,500
Secretaria de Recursos humanos 0 0 1 0 0
Teleoperador 1,000 1,000 2 1,000 2,000
MARKETING DE LANZAMIENTO
Campaña de lanzamiento 66,367 11,946 78,313 1 66,367 11,946 78,313
ÚTILES DE OFICINA
Compra de libros contables 21.19 3.81 25.00 10 211.86 38.14 250.00
Forro Vinifan Cristal Oficio 6.95 1.25 8.20 10 69.49 12.51 82.00
Archivador Classe Cartón Plastic Ofic
2.97 0.53 3.50 25 74.15 13.35 87.50
L/Ancho
213
Papel Lustre (x3) Azul 0.93 0.17 1.10 6 5.59 1.01 6.60
Sobre Grafipapel Manila A4 – Paq x
8.31 1.49 9.80 2 16.61 2.99 19.60
50
Folder Grafipapel manila A4 azul –
12.03 2.17 14.20 1 12.03 2.17 14.20
Paq. x 25
Folder Grafipapel manila A4 rojo –
12.03 2.17 14.20 1 12.03 2.17 14.20
Paq. x 25
PAPEL CHAMEX OFFICE BOND A4
18.97 3.41 22.38 5 94.83 17.07 111.90
BRASILERO 75g
Goma UHU E/Barra Stic (TPE170) 40g 6.95 1.25 8.20 4 27.80 5.00 32.80
Cinta Pegafan Cristalina 1.10 0.20 1.30 4 4.41 0.79 5.20
CLIP DELI D/METAL (E0024) (x100) 1.23 0.22 1.45 12 14.75 2.65 17.40
Separadores D/Caral Escolar A4
5.00 0.90 5.90 3 15.00 2.70 17.70
Verde – Paq x50
NOTAS STICK'N (21007) 3x3"
1.58 0.28 1.86 25 39.41 7.09 46.50
(100hjs) AMARILLO
Clip Mariposa Artesco Grande (x12) –
1.61 0.29 1.90 3 4.83 0.87 5.70
Caja
Grapas Artesco 26/6 (25hjs) (x5000) –
1.95 0.35 2.30 5 9.75 1.75 11.50
Caja
Resaltador Faber Textliner (48/1546)
1.86 0.34 2.20 6 11.19 2.01 13.20
Amarillo
Bolígrafo Pilot AZUL – Caja x 12 15.25 2.75 18.00 1 15.25 2.75 18.00
Bolígrafo Pilot ROJO - Caja x 12 15.25 2.75 18.00 1 15.25 2.75 18.00
Engrapador Faber Castell E25 7.37 1.33 8.70 6 44.24 7.96 52.20
ÚTILES DE LIMPIEZA
Escobas de plástico de 50 cm 10.17 1.83 12.00 3 30.51 5.49 36.00
Recogedor plástico 10.17 1.83 12.00 3 30.51 5.49 36.00
214
Balde con mopa de 15 L 42.37 7.63 50.00 1 42.37 7.63 50.00
Balde de 20 L 5.85 1.05 6.90 1 5.85 1.05 6.90
Trapeador multiuso (50x50) 3.31 0.59 3.90 5 16.53 2.97 19.50
Esponja multiuso (x4 und.) 5.51 0.99 6.50 1 5.51 0.99 6.50
Bolsas para basura 360 L (x100 Und.) 21.10 3.80 24.90 1 21.10 3.80 24.90
Paños de limpieza 5.85 1.05 6.90 4 23.39 4.21 27.60
Contenedor plástico basura de 120 L 118.56 21.34 139.90 1 118.56 21.34 139.90
106,056 19,090
125,146
7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales.

Por el tipo de proyecto, no necesitamos contar con un inventario inicial de materiales.
7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado).

Realizamos el análisis mes por mes de todos los gastos que se necesitarán hacer para la operación del proyecto y lo
comparamos con los ingresos por ventas, de esta manera por medio del método de déficit acumulado buscaremos
encontrar el mayor déficit que nos permita hallar el capital del trabajo en el cual necesitaremos invertir.
Podemos ver que el mayor déficit se encuentra en el mes de Agosto del año 1, así también podemos ver que en el mes de
Marzo del año siguiente nuestra caja ya no presente déficit.
215
Tabla 96
Inversión en capital de trabajo año 2019
may-
CONCEPTO ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19
19
INGRESOS EN
EFECTIVO
TOTAL VENTAS con
5,164 7,746 11,618 17,428 26,141 36,598 47,578 61,851 80,406 104,528 120,942 137,356
IGV
TOTAL INGRESOS 5,164 7,746 11,618 17,428 26,141 36,598 47,578 61,851 80,406 104,528 120,942 137,356
EGRESOS EN
EFECTIVO
Materiales
Alquiler Hosting
sistema de evaluación
2,966 2,966 2,966 2,966 2,966 2,966 2,966 2,966 2,966 2,966 2,966
de antecedentes
Útiles de oficina 0 - 170 55 41 167 56 40 140 55 83 127
Útiles de limpieza 0 128 45 118 45 200 45 118 45 76 45 237
IGV materiales 0 557 573 565 549 600 552 562 567 557 557 599
Personal
Personal operaciones 11,000 11,000 11,000 11,000 11,000 11,000 11,000 11,000 11,000 11,000 11,000
Personal
14,500 14,500 14,500 14,500 14,500 14,500 14,500 14,500 14,500 14,500 14,500
Administrativo
Personal Ventas 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000
Asignación familiar 837 837 837 837 837 837 837 837 837 837 837
Gratificación 36,337 36,337
CTS 11,112 19,447
216
ESSALUD 2,925 2,925 2,925 2,925 2,925 2,925 2,925 2,925 2,925 2,925 2,925
Servicios
Servicios Energía
294 294 294 294 294 294 294 294 294 294 294
Eléctrica SIN IGV
Agua SIN IGV 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93
Servicio de telefonía
Fija + internet Movistar 449 449 449 449 449 449 449 449 449 449 449
SIN IGV
Alquiler local 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000
Servicio contable y
2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000
legal sin IGV
Servicio de limpieza 930 930 930 930 930 930 930 930 930 930 930
Mantenimiento de
50 75 50 0 2,445 90 50 75 50 2,200 585
Equipos
IGV servicios 151 151 151 151 151 151 151 151 151 151 151
Promoción y
Publicidad
Promoción y
20,439 15,959 26,795 26,550 26,964 28,957 14,952 22,991 35,293
Publicidad
IGV publicidad 3,679 2,873 4,823 4,779 4,854 5,212 2,691 4,138 6,353
Responsabilidad
Social
Programa
Responsabilidad
Social
IGV Responsabilidad
Social
Impuestos
217
Pago a cuenta de
54 82 122 184 275 386 501 652 847 1,101 1,274
Impuesto a la Renta
Pago IGV - - - - - - - - - 10,762 13,490
Préstamos
Cuotas de préstamo 3,978 3,978 3,978 3,978 3,978 3,978 3,978 3,978 3,978 3,978 3,978 3,978
TOTAL EGRESOS 3,978 49,913 50,069 74,152 79,887 84,430 117,919 82,214 84,773 68,353 110,003 143,420
SALDO DE CAJA
1,185 -42,167 -38,450 -56,725 -53,745 -47,832 -70,342 -20,363 -4,367 36,175 10,939 -6,064
(Ingresos - Egresos)
- - - - - - - -
Saldo Acumulado 1,185 -40,982 -79,432 -291,754
136,157 189,902 237,734 308,075 328,438 332,805 296,630 285,691
218
Tabla 97
Inversión en capital de trabajo año 2020
CONCEPTO ene-20 feb-20 mar-20 abr-20 may-20 jun-20 jul-20 ago-20 sep-20 oct-20 nov-20 dic-20
INGRESOS EN
EFECTIVO
TOTAL VENTAS con
153,770 170,185 186,599 203,013 219,427 235,842 252,256 268,670 285,084 301,499 317,913 334,327
IGV
TOTAL INGRESOS 153,770 170,185 186,599 203,013 219,427 235,842 252,256 268,670 285,084 301,499 317,913 334,327
EGRESOS EN
EFECTIVO
Materiales
Alquiler Hosting 500
sistema de
evaluación de 2,966 2,966 2,966 2,966 2,966 2,966 2,966 2,966 2,966 2,966 2,966 2,966
antecedentes
Útiles de oficina 1,574 0 170 55 41 167 56 40 140 55 83 127
Útiles de limpieza 0 128 45 118 45 200 45 118 45 76 45 237
IGV materiales 907 1,091 1,107 1,099 1,083 1,134 1,086 1,096 1,101 1,091 1,091 1,133
Personal
Personal
11,000 11,000 11,000 11,000 11,000 11,000 11,000 11,000 11,000 11,000 11,000 11,000
operaciones
Personal
17,500 17,500 17,500 17,500 17,500 17,500 17,500 17,500 17,500 17,500 17,500 17,500
Administrativo
Personal Ventas 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000
Asignación familiar 930 930 930 930 930 930 930 930 930 930 930 930
Gratificación 39,709 39,709
CTS 21,251 21,251
219
ESSALUD 2,925 3,195 3,195 3,195 3,195 3,195 3,195 3,195 3,195 3,195 3,195 3,195
Servicios
Servicios Energía
294 294 294 294 294 294 294 294 294 294 294 294
Eléctrica SIN IGV
Agua SIN IGV 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93 93
Servicio de telefonía
Fija + internet 449 449 449 449 449 449 449 449 449 449 449 449
Movistar SIN IGV
Alquiler local 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000
Servicio contable y
2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000
legal sin IGV
Servicio de limpieza 930 930 930 930 930 930 930 930 930 930 930 930
Mantenimiento de
585 585 585 585 585 585 585 585 585 585 585 585
Equipos
IGV servicios 151 151 151 151 151 151 151 151 151 151 151 151
Promoción y
Publicidad
Promoción y
12,410 11,901 34,020 20,439 15,959 26,795 26,550 26,964 25,957 14,952 22,991 35,293
Publicidad
IGV publicidad 2,234 2,142 6,124 3,679 2,873 4,823 4,779 4,854 4,672 2,691 4,138 6,353
Responsabilidad
Social
Programa
Responsabilidad 0 964 964 964 2,064 964 1,164 964 964 964 964 4,464
Social
IGV Responsabilidad
0.00 15 15 15 183 15 31 15 15 15 15 549
Social
Impuestos
220
Pago a cuenta de
1,447 1,620 1,793 1,966 2,139 2,312 2,485 2,658 2,831 3,004 3,177 3,350
Impuesto a la Renta
Pago IGV 18,513 21,929 20,360 25,664 28,975 29,493 32,089 34,508 36,648 41,149 41,871 43,002
Préstamos
Cuotas de préstamo 3,978 3,978 3,978 3,978 3,978 3,978 3,978 3,978 3,978 3,978 3,978 3,978
TOTAL EGRESOS 86,921 89,896 114,703 104,105 124,718 116,009 158,099 121,323 122,480 114,103 145,732 184,323
SALDO DE CAJA
66,849 80,289 71,896 98,908 94,709 119,832 94,157 147,347 162,604 187,396 172,181 150,004
(Ingresos - Egresos)
1,004,41 1,154,41
Saldo Acumulado -224,905 -144,617 -72,721 26,187 120,896 240,728 334,885 482,233 644,837 832,233
4 8
7.1.6. Liquidación del IGV.

Presentamos el detalle del pago movimiento mensual del IGV resultado de los ingresos y egresos año a año.
Tabla 98
IGV ventas año 2019
IGV ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19 Total
Ventas 788 1,182 1,772 2,658 3,988 5,583 7,258 9,435 12,265 15,945 18,449 20,953 100,275
TOTAL IGV VENTAS 788 1,182 1,772 2,658 3,988 5,583 7,258 9,435 12,265 15,945 18,449 20,953 100,275
221
Tabla 99
IGV compras año 2019.
ene- mar- may- ago- sep- nov-
IGV feb-19 abr-19 jun-19 jul-19 oct-19 dic-19 Total
19 19 19 19 19 19
Servicios por terceros
Servicio contable y legal 0 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 3,960
Servicios básicos
Servicios Energía Eléctrica
53 53 53 53 53 53 53 53 53 53 53 53 636
SIN IGV
Agua SIN IGV 17 17 17 17 17 17 17 17 17 17 17 17 201
Servicio de telefonía Fija +
81 81 81 81 81 81 81 81 81 81 81 81 970
internet Movistar SIN IGV
Publicidad 3,679 2,873 4,823 4,779 4,854 5,212 2,691 4,138 6,353 39,402
Materiales 0 557 573 565 549 600 552 562 567 557 557 599 6,240
Responsabilidad social
TOTAL IGV COMPRAS 151 1,067 1,083 4,755 3,933 5,934 5,842 5,927 6,290 3,759 5,206 7,463 51,409
222
Tabla 100
IGV de la Inversión.
Inversión Sub Total IGV Total S/
Activo Fijo 15,993 2,879 18,872
Activo Intangible 18,629 3,091 21,720

Gastos Pre Operativos 106,056 19,090 125,146
Total Inversión 140,679 25,059 165,738
Tabla 101
Módulo de IGV – 2019.
0 ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19
IGV Ventas 788 1,182 1,772 2,658 3,988 5,583 7,258 9,435 12,265 15,945 18,449 20,953
IGV
-151 -1,067 -1,083 -4,755 -3,933 -5,934 -5,842 -5,927 -6,290 -3,759 -5,206 -7,463
Egresos
IGV -
- - - - - - - - - - - -
Inversión 25,059
-
IGV neto 637 114 689 -2,096 55 -351 1,416 3,508 5,975 12,185 13,243 13,490
25,059
Crédito -
-24,422 -24,308 -23,619 -25,715 -25,660 -26,011 -24,596 -21,087 -15,112 -2,927
fiscal 25,059
Pago de
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -2,927 10,316 13,490
IGV
223
Tabla 102
IGV ventas año 2020
may-
IGV ene-20 feb-20 mar-20 abr-20 jun-20 jul-20 ago-20 sep-20 oct-20 nov-20 dic-20 Total
20
Ventas 23,457 25,960 28,464 30,968 33,472 35,976 38,480 40,984 43,487 45,991 48,495 50,999 446,733
TOTAL IGV
VENTAS 23,457 25,960 28,464 30,968 33,472 35,976 38,480 40,984 43,487 45,991 48,495 50,999 446,733
Tabla 103
IGV compras año 2020
feb- mar- abr- may- jun- ago- sep- oct- nov- dic-
IGV ene-20 jul-20 Total
20 20 20 20 20 20 20 20 20 20
Inversión PC, escritorio, silla 283
Servicios por terceros
Servicio contable y legal 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 4,320
Servicios básicos
Servicios Energía Eléctrica SIN
53 53 53 53 53 53 53 53 53 53 53 53 636
IGV
Agua SIN IGV 17 17 17 17 17 17 17 17 17 17 17 17 201
Servicio de telefonía Fija + internet
81 81 81 81 81 81 81 81 81 81 81 81 970
Movistar SIN IGV
224
Publicidad 3,227 2,415 6,304 3,679 2,873 4,823 4,779 4,854 5,212 2,691 4,138 6,353 51,348
Materiales 907 1,091 1,107 1,099 1,083 1,134 1,086 1,096 1,101 1,091 1,091 1,133 13,020
Responsabilidad social 15 15 183 15 31 15 15 15 15 549 885 -
TOTAL IGV COMPRAS 4,944 4,031 8,105 5,304 4,497 6,483 6,391 6,476 6,839 4,842 6,625 7,997 70,496
Tabla 104
Módulo de IGV - 2020
IGV Ventas 23,457 25,960 28,464 30,968 33,472 35,976 38,480 40,984 43,487 45,991 48,495 50,999
IGV Egresos -4,944 -4,031 -8,105 -5,304 -4,497 -6,483 -6,391 -6,476 -6,839 -4,842 -6,625 -7,997
IGV Inversión 0 - - - - - - - - - - - -
IGV neto 0 18,513 21,929 20,360 25,664 28,975 29,493 32,089 34,508 36,648 41,149 41,871 43,002
Crédito fiscal 0
Pago de IGV 0 18,513 21,929 20,360 25,664 28,975 29,493 32,089 34,508 36,648 41,149 41,871 43,002
225
Tabla 105
may-
0 ene-20 feb-20 mar-20 abr-20 jun-20 jul-20 ago-20 sep-20 oct-20 nov-20 dic-20
20
51,141 51,269 51,411 51,548 51,690 51,827 51,969 52,111 52,248 52,390 52,528 52,669
IGV Ventas
IGV Egresos -4,660 -4,031 -8,105 -5,304 -4,497 -6,483 -6,391 -6,476 -6,839 -4,842 -6,625 -7,997
IGV Inversión 0 - - - - - - - - - - - -
IGV neto 0 46,481 47,238 43,306 46,244 47,193 45,344 45,578 45,635 45,409 47,548 45,903 44,673
Crédito fiscal 0
Pago de IGV 0 46,481 47,238 43,306 46,244 47,193 45,344 45,578 45,635 45,409 47,548 45,903 44,673
Tabla 106
Módulo de IGV – 2022
IGV Ventas 52,811 52,939 53,081 53,219 53,360 53,498 53,640 53,781 53,919 54,061 54,198 54,340
IGV Egresos -4,660 -4,031 -8,105 -5,304 -4,497 -6,483 -6,391 -6,476 -6,839 -4,842 -6,625 -7,997
IGV Inversión - - - - - - - - - - - -
IGV neto 0 48,151 48,908 44,977 47,915 48,863 47,015 47,249 47,306 47,079 49,218 47,573 46,343
Crédito fiscal 0
Pago de IGV 0 48,151 48,908 44,977 47,915 48,863 47,015 47,249 47,306 47,079 49,218 47,573 46,343

226
Tabla 107
54,482 54,610 54,752 54,889 55,031 55,168 55,310 55,452 55,589 55,731 55,868 56,010
IGV Ventas
IGV Egresos -4,660 -4,031 -8,105 -5,304 -4,497 -6,483 -6,391 -6,476 -6,839 -4,842 -6,625 -7,997
IGV Inversión - - - - - - - - - - - -
IGV neto 0 49,821 50,578 46,647 49,585 50,534 48,685 48,919 48,976 48,750 50,888 49,244 48,013
Crédito fiscal 0
Pago de IGV 0 49,821 50,578 46,647 49,585 50,534 48,685 48,919 48,976 48,750 50,888 49,244 48,013
227
7.1.7. Resumen de estructura de inversiones.
En el cuadro podremos apreciar la cantidad de dinero que se necesita
invertir en el proyecto por cada uno de los tipos de inversión y el
porcentaje que representa cada uno de los importes en la inversión total.
Tabla 108
Estructura de Inversiones
Importe
Importe
TIPO DE INVERSION IGV Total con %
sin IGV
IGV
Capital de Trabajo 332,805 - 332,805 66%
Gastos Pre-Operativos y garantía 110,056 19,090 129,146 26%
Activo Fijo + Activo No depreciable 15,993 2,879 18,872 4%
Activos Intangibles 18,629 3,091 21,720 4%
TOTALES (S/) 477,484 25,059 502,543 100%
Figura 81. Estructura de inversiones.

7.2. Financiamiento
7.2.1. Estructura de financiamiento.
El financiamiento del proyecto estará compuesto por un 70.2% de capital
propio y un 29.8% de capital que será financiado por préstamo de un
inversionista.
Tabla 109
Estructura de Financiamiento
Importe
Importe Capital
TIPO DE INVERSION IGV Total Deuda
sin IGV Propio
con IGV
Activo Fijo + Activo No depreciable 15,993 2,879 18,872 18,872
Capital de Trabajo 332,805 0 332,805 182,805 150,000

Gastos Pre-Operativos y garantía 110,056 19,090 129,146 129,146
Activos Intangibles 18,629 3,091 21,720 21,720
TOTALES (S/) 477,484 25,059 502,543 352,543 150,000
70.2% 29.8%
Tabla 110
Aporte de los socios
APORTE DE CADA SOCIO
Alarcón Llatas, Elsa 88,136
Castellanos Mogollón, Karla 88,136
Chala Castillo, Yanet 88,136
Zapata Castillo, María Luisa 88,136
TOTAL S/. 352,543
229
Figura 82. Estructura de financiamiento.
Elaboración Propia.
7.2.2. Financiamiento del activo fijo.

El activo fijo del proyecto será financiado al 100% por capital propio.
7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo.

El financiamiento requerido para el capital de trabajo estará conformado
por un 46% de Capital propio y un 54% que será financiado por un
inversionista que nos proveerá el dinero en calidad de préstamo, el mismo
que será pagado en un total de 60 cuotas mensuales.
Tabla 111
Préstamo de Inversionista
Préstamo de Inversionista
Monto del préstamo (S/.): 150,000 Soles
TEA 22.00%
Tasa efectiva mensual: 1.67% Mensual
Plazo de amortización: 5 Años
Período: 60 Meses
Período de gracia: 0 Meses
Deuda Escudo
Año Periodo Interés Amortización Cuota Saldo de deuda
Inicial Fiscal
1 150,000 2,506 1,472 3,978 148,528 739
1 2 148,528 2,482 1,497 3,978 147,031 732
3 147,031 2,457 1,522 3,978 145,510 725
230
4 145,510 2,431 1,547 3,978 143,963 717
5 143,963 2,405 1,573 3,978 142,390 710
6 142,390 2,379 1,599 3,978 140,791 702
7 140,791 2,352 1,626 3,978 139,165 694
8 139,165 2,325 1,653 3,978 137,512 686
9 137,512 2,298 1,681 3,978 135,831 678
10 135,831 2,270 1,709 3,978 134,123 670
11 134,123 2,241 1,737 3,978 132,385 661
12 132,385 2,212 1,766 3,978 130,619 653
13 130,619 2,183 1,796 3,978 128,823 644
14 128,823 2,153 1,826 3,978 126,997 635
15 126,997 2,122 1,856 3,978 125,141 626
16 125,141 2,091 1,887 3,978 123,254 617
17 123,254 2,059 1,919 3,978 121,335 608
18 121,335 2,027 1,951 3,978 119,384 598
19 119,384 1,995 1,984 3,978 117,400 588
20 117,400 1,962 2,017 3,978 115,384 579
2 21 115,384 1,928 2,050 3,978 113,333 569
22 113,333 1,894 2,085 3,978 111,249 559
23 111,249 1,859 2,119 3,978 109,129 548
24 109,129 1,823 2,155 3,978 106,974 538
25 106,974 1,787 2,191 3,978 104,784 527
26 104,784 1,751 2,227 3,978 102,556 516
27 102,556 1,714 2,265 3,978 100,291 506
28 100,291 1,676 2,303 3,978 97,989 494
29 97,989 1,637 2,341 3,978 95,648 483
30 95,648 1,598 2,380 3,978 93,268 471
3
31 93,268 1,558 2,420 3,978 90,848 460
32 90,848 1,518 2,460 3,978 88,387 448
33 88,387 1,477 2,501 3,978 85,886 436
34 85,886 1,435 2,543 3,978 83,343 423
35 83,343 1,393 2,586 3,978 80,757 411
36 80,757 1,349 2,629 3,978 78,128 398
37 78,128 1,305 2,673 3,978 75,455 385
38 75,455 1,261 2,718 3,978 72,737 372
39 72,737 1,215 2,763 3,978 69,975 359
40 69,975 1,169 2,809 3,978 67,165 345
41 67,165 1,122 2,856 3,978 64,309 331
4 42 64,309 1,075 2,904 3,978 61,406 317
43 61,406 1,026 2,952 3,978 58,453 303
44 58,453 977 3,002 3,978 55,452 288
45 55,452 927 3,052 3,978 52,400 273
46 52,400 876 3,103 3,978 49,297 258
47 49,297 824 3,155 3,978 46,142 243
231
48 46,142 771 3,207 3,978 42,935 227
49 42,935 717 3,261 3,978 39,674 212
50 39,674 663 3,315 3,978 36,359 196
51 36,359 608 3,371 3,978 32,988 179
52 32,988 551 3,427 3,978 29,561 163
53 29,561 494 3,484 3,978 26,077 146
54 26,077 436 3,543 3,978 22,534 129
5
55 22,534 377 3,602 3,978 18,932 111
56 18,932 316 3,662 3,978 15,270 93
57 15,270 255 3,723 3,978 11,547 75
58 11,547 193 3,785 3,978 7,762 57
59 7,762 130 3,849 3,978 3,913 38
60 3,913 65 3,913 3,978 0 19
Añ Deuda Amortizaci Servicio de Saldo de Escudo

Interés
o Inicial ón Deuda deuda Fiscal
0
150,000 0 0 0 0 0
1 130,619 33,000 19,381 52,381 130,619 9,735
2 106,974 28,736 23,645 52,381 106,974 8,477
3 78,128 23,534 28,847 52,381 78,128 6,943
4 42,935 17,188 35,193 52,381 42,935 5,071
5 0 9,446 42,935 52,381 0 2,786
232
7.3. Ingresos anuales
7.3.1. Ingresos por ventas.
Las tablas muestran el detalle de las ventas mes a mes, con y sin IGV. Tomando en cuenta que nuestro precio de venta es
s/30.0
Tabla 112
Ingresos por ventas 2019
Nro. De
172 258 387 581 871 1220 1586 2062 2680 3484 4031 4579
suscripciones
Ventas sin IGV 4376 6564 9846 14769 22154 31015 40320 52416 68141 88583 102493 116404
IGV 788 1182 1772 2658 3988 5583 7258 9435 12265 15945 18449 20953
TOTAL
5,164 7,746 11,618 17,428 26,141 36,598 47,578 61,851 80,406 104,528 120,942 137,356
VENTAS

Tabla 113
Nro. De
5,126 5,673 6,220 6,767 7,314 7,861 8,409 8,956 9,503 10,050 10,597 11,144
suscripciones
Ventas sin IGV 130,314 144,224 158,135 172,045 185,955 199,866 213,776 227,687 241,597 255,507 269,418 283,328
IGV 23,457 25,960 28,464 30,968 33,472 35,976 38,480 40,984 43,487 45,991 48,495 50,999
TOTAL
153,770 170,185 186,599 203,013 219,427 235,842 252,256 268,670 285,084 301,499 317,913 334,327
VENTAS
Tabla 114
Nro. De
11,175 11,203 11,234 11,264 11,295 11,325 11,356 11,387 11,417 11,448 11,478 11,509
suscripciones
Ventas sin IGV 284,116 284,828 285,616 286,379 287,167 287,930 288,718 289,506 290,269 291,057 291,820 292,608
IGV 51,141 51,269 51,411 51,548 51,690 51,827 51,969 52,111 52,248 52,390 52,528 52,669
TOTAL
335,257 336,097 337,027 337,927 338,857 339,757 340,687 341,617 342,517 343,447 344,347 345,277
VENTAS
234
Tabla 115
Nro. De
11,540 11,568 11,599 11,629 11,660 11,690 11,721 11,752 11,782 11,813 11,843 11,874
suscripciones
Ventas sin IGV 293,396 294,108 294,896 295,659 296,447 297,209 297,998 298,786 299,548 300,337 301,099 301,887
IGV 52,811 52,939 53,081 53,219 53,360 53,498 53,640 53,781 53,919 54,061 54,198 54,340
TOTAL
346,207 347,047 347,977 348,877 349,807 350,707 351,637 352,567 353,467 354,397 355,297 356,227
VENTAS
Tabla 116
Nro. De
11,905 11,933 11,964 11,994 12,025 12,055 12,086 12,117 12,147 12,178 12,208 12,239
suscripciones
Ventas sin IGV 302,676 303,387 304,176 304,938 305,726 306,489 307,277 308,065 308,828 309,616 310,379 311,167
IGV 54,482 54,610 54,752 54,889 55,031 55,168 55,310 55,452 55,589 55,731 55,868 56,010
TOTAL
357,157 357,997 358,927 359,827 360,757 361,657 362,587 363,517 364,417 365,347 366,247 367,177
VENTAS
235
7.3.2. Recuperación de capital de trabajo.
De acuerdo al método de déficit acumulado se muestra la necesidad de capital de trabajo que se tendrá que considerar para
invertir en el año 0, monto que será recuperado en el año de liquidación.
Durante los años de operación, el capital de trabajo será cubierto por los ingresos propios de las ventas.
Tabla 117
Recuperación de capital de trabajo
DETALLE Año 0 2019 2020 2021 2022 2023 2023
Ventas 657,355 2,928,586 4,082,815 4,214,215 4,345,615
Capital Trabajo Necesario 332,805
Inversión en Capital de Trabajo -332,805 0 0 0
Recuperación de Capital de Trabajo 332,805
236
7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo.
Tabla 118
Valor de Desecho Neto del activo fijo

Valor
Depreciación Valor desecho
Activo fijo Adquisición sin Valor en libros Valor comercial
acumulada neto
igv
OPERACIONES 5,071 4,442 629 951 855
ADMINISTRATIVO 7,494 7,097 1,205 1,568 1,459
VENTAS 3,429 2,986 443 641 582
TOTAL 15,993 14,525 2,277 3,161 2,896

IGV por venta (Valor comercial) 569
VALOR Comercial con IGV 3,465
237
7.4. Costos y gastos anuales
7.4.1. Egresos desembolsables
7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos.
La tabla muestra la materia prima usada para el proyecto, en
nuestro caso consideramos como material directo el alquiler del
hosting que usaremos.
Tabla 119
Presupuesto de materias primas e insumos
Material Directo en Soles 2019 2020 2021 2022 2023
Alquiler de Hosting 500 500 500 500 500
Total Material Directo (sin IGV) 500 500 500 500 500
IGV 90 90 90 90 90
Total Material Directo (con IGV) S/. 590 590 590 590 590
7.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa

Para nuestro proyecto consideramos mano de obra directa al área
de operaciones quienes tendrán a cargo el seguimiento y control
del buen funcionamiento de la aplicación.
Tabla 120
Presupuesto de Mano de Obra Directa
PRESUPUESTO AÑOS
OPERACIONES 2019 2020 2021 2022 2023
PERSONAL
Sueldo de personal 132,000 132,000 132,000 132,000 132,000
Asignación familiar 5,580 5,580 5,580 5,580 5,580
Gratificaciones 24,791 24,791 24,791 24,791 24,791
ESSALUD 11,880 11,880 11,880 11,880 11,880
CTS 10,424 13,267 13,267 13,267 13,267
Total Presupuesto
184,675 187,518 187,518 187,518 187,518
Operaciones
EGP
COSTOS
2019 2020 2021 2022 2023
DIRECTOS
planilla
184,675 187,518 187,518 187,518 187,518
operaciones
TOTAL
184,675 187,518 187,518 187,518 187,518
OPERACIONES
FLUJO DE
CAJA
COSTOS
2019 2020 2021 2022 2023
DIRECTOS
planilla
184,675 187,518 187,518 187,518 187,518
operaciones
TOTAL
COSTOS
184,675 187,518 187,518 187,518 187,518
DIRECTOS
(SIN IGV)
TOTAL
COSTOS
184,675 187,518 187,518 187,518 187,518
DIRECTOS
(CON IGV)
239
7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos.
Consideramos costos indirectos a todos aquellos realizados por el
área de operaciones.
Tabla 121
Presupuesto de costos indirectos
PRESUPUESTO Costos AÑOS

Indirectos 2019 2020 2021 2022 2023
SERVICIOS
Energía Eléctrica 1,215 1,080 1,080 1,080 1,080
Agua (Sedapal - Local Comercial) 385 342 342 342 342
1,853 1,647 1,647 1,647 1,647
internet
Alquiler local 8,250 7,333 7,333 7,333 7,333
Servicio contable 8,250 7,333 7,333 7,333 7,333
Servicio de limpieza 349 310 310 310 310
alquiler sistema evaluación de
12,235 10,876 10,876 10,876 10,876
antecedentes
Mantenimiento de Equipos 1,676 1,490 1,490 1,490 1,490
Materiales limpieza y oficina 764 680 680 680 680
DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS 888 888 888 888 888
AMORTIZACION ACTIVOS
14,381
INTANGIBLES
TOTAL CIF 50,247 31,979 31,979 31,979 31,979
EGP
COSTOS
INDIRECTOS DE 2019 2020 2021 2022 2023
FABRICACION
SERVICIOS 34,212 30,411 30,411 30,411 30,411

DEPRECIACION ACTIVOS
888 888 888 888 888
FIJOS
14,381 0 0 0 0
INTANGIBLES
TOTAL CIF 50,247 31,979 31,979 31,979 31,979
240
FLUJO DE CAJA
COSTOS
INDIRECTOS DE 2019 2020 2021 2022 2023
FABRICACION
SERVICIOS 34,212 30,411 30,411 30,411 30,411
TOTAL CIF (SIN IGV) 34,977 31,090 31,090 31,090 31,090
IGV 2,961 2,632 2,632 2,632 2,632
TOTAL CIF (CON IGV) 37,938 33,723 33,723 33,723 33,723
7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración.

Aquí encontraremos todos los gastos que realizará el área
administrativa. Cabe indicar que en el segundo año se realiza un
incremento en la planilla de administración al incorporar el área de
responsabilidad social que formará parte del departamento de
recursos humanos.
Tabla 122
Presupuesto de gastos de administración
AÑOS
2019 2020 2021 2022 2023

PERSONAL
ESSALUD 15,660 18,900 18,900 18,900 18,900
CTS 13,547 20,851 20,851 20,851 20,851
SERVICIOS
Energía Eléctrica 1,215 1,440 1,440 1,440 1,440

Agua (Sedapal - Local
385 456 456 456 456
Comercial)
1,853 2,196 2,196 2,196 2,196
internet
Alquiler local 8,250 9,778 9,778 9,778 9,778
241
Mantenimiento de Equipos 1,676 1,987 1,987 1,987 1,987
1,192 1,476 1,476 1,476 1,476
FIJOS
3,596 0 0 0 0
INTANGIBLES
TOTAL Gastos
267,419 321,605 321,605 321,605 321,605
Administrativos
EGP
Gastos Administrativos 2019 2020 2021 2022 2023

PERSONAL 239,890 293,176 293,176 293,176 293,176
SERVICIOS 21,977 26,047 26,047 26,047 26,047

GASTO POR BIENES NO
0 0 0 0 0
DEPRECIABLES
1,192 1,476 1,476 1,476 1,476
FIJOS
3,596 0 0 0 0
INTANGIBLES
TOTAL Gastos Administrativos 267,419 321,605 321,605 321,605 321,605
FLUJO DE CAJA
Gastos Administrativos 2019 2020 2021 2022 2023

PERSONAL 239,890 293,176 293,176 293,176 293,176
SERVICIOS 21,977 26,047 26,047 26,047 26,047

Materiales limpieza y oficina 764.47 906.03 906.03 906.03 906.03
TOTAL Gastos
262,631 320,129 320,129 320,129 320,129
Administrativos(SIN IGV)
IGV 2,961 3,510 3,510 3,510 3,510
TOTAL Gastos
265,592 323,638 323,638 323,638 323,638
Administrativos (CON IGV)
7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas.

Aquí encontraremos todos los gastos que realizará el área de
ventas, que en nuestro caso está compuesta por el departamento
242
de marketing, por lo que aquí se verán reflejados los gastos de la
campaña de publicidad.
Tabla 123
Presupuesto de gastos de administración
PRESUPUESTO VENTAS AÑOS
sin IGV 2019 2020 2021 2022 2023
PERSONAL
ESSALUD 7,560 7,560 7,560 7,560 7,560
CTS 6,587 8,384 8,384 8,384 8,384
SERVICIOS
Energía Eléctrica 810 720 720 720 720

Agua (Sedapal - Local
256 228 228 228 228
Comercial)
1,235 1,098 1,098 1,098 1,098
internet
Alquiler local 5,500 4,889 4,889 4,889 4,889
Mantenimiento de Equipos 1,118 993 993 993 993
PUBLICIDAD Y
PROMOCIÓN 285,267 274,231 274,231 274,231 274,231
597 597 597 597 597
FIJOS
153 0 0 0 0
INTANGIBLES
TOTAL Gastos de ventas 417,222 406,146 406,146 406,146 406,146
EGP
GASTOS de Ventas 2019 2020 2021 2022 2023

PERSONAL 116,045 117,841 117,841 117,841 117,841
SERVICIOS 14,651 13,023 13,023 13,023 13,023
PUBLICIDAD Y
PROMOCIÓN 285,267 274,231 274,231 274,231 274,231
597 597 597 597 597
FIJOS
243
153 0 0 0 0
INTANGIBLES
TOTAL Gastos de Ventas 417,222 406,146 406,146 406,146 406,146
FLUJO DE CAJA
GASTOS de Ventas 2019 2020 2021 2022 2023

PERSONAL 116,045 117,841 117,841 117,841 117,841
SERVICIOS 14,651 13,023 13,023 13,023 13,023

Materiales limpieza y oficina 509.64 453.02 453.02 453.02 453.02
PUBLICIDAD Y PROMOCIÓN 285,267 274,231 274,231 274,231 274,231
TOTAL Gastos Ventas(SIN
416,472 405,548 405,548 405,548 405,548
IGV)
IGV 53,322 64,189 64,189 64,189 64,189
TOTAL Gastos Ventas (CON
469,794 469,738 469,738 469,738 469,738
IGV)
244
7.4.2. Egresos no desembolsables
7.4.2.1. Depreciación.
Tabla 124
Depreciación de activo de operaciones
totales Depreciación total Valor
Saldo Valor
de Valor de
Valor de
Sub IGV Total a Vida Tasa merca desech
Activo Cant. 2019 2020 2021 2022 2023 Total en merca
total total pagar Útil Anual do o neto
Libros do (%)
(S/.)
Computadoras 3 3814 686 4500 5 0 763 763 763 763 763 3814 0 20% 763 534
Sillas giratorias 3 305 55 360 10 0 30 30 30 30 30 152 152 15% 46 78

Escritorios básicos 3 605 109 714 10 0 61 61 61 61 61 303 303 15% 91 154
Sillas de recepción 2 136 24 160 10 0 14 14 14 14 14 68 68 15% 20 35
Estante de
Melamine 1 212 38 250 10 0 21 21 21 21 21 106 106 15% 32 54
(138x125x22)
5071 913 5984 888 888 888 888 888 4442 629 951 855

Tabla 125
Depreciación de activo de administación
totales Depreciación total Saldo Valor Valor Valor
Valor de de de
Can Sub IGV Total a Vida Tasa
Activo 2019 2020 2021 2022 2023 Total en merca mercad desech
t. total total pagar Útil Anual
Libros do (%) o (S/.) o neto
Computadoras 3 3814 686 4500 5 20% 763 763 763 763 763 3814 0 20% 763 534
Multifuncional
1 1377 248 1625 5 20% 275 275 275 275 275 1377 0 20% 275 193
RICOH AFICIO
Sillas giratorias 3 305 55 360 10 10% 30 30 30 30 30 152 152 15% 46 78
Escritorios básicos 3 605 109 714 10 10% 61 61 61 61 61 303 303 15% 91 154
Sillas de recepción 3 203 37 240 10 10% 20 20 20 20 20 102 102 15% 31 52
Estante de Melamine
2 424 76 500 10 10% 42 42 42 42 42 212 212 15% 64 108
(138x125x22)
7494 1349 8843
compra del segundo año para administrativo

Computadoras 1 1271 229 1500 5 20% 254 254 254 254 1017 254 20% 254 254
Sillas giratorias 1 102 18 120 10 10% 10 10 10 10 41 61 15% 15 29
Escritorios 1 202 36 238 10 10% 20 20 20 20 81 121 15% 30 57
1192 1476 1476 1476 1476 7097 1205 1568 1459
246
Tabla 126
Depreciación de activo de ventas
totales Depreciación total Saldo Valor Valor Valor
Valor de de de
Sub IGV Total a Vida Tasa
Activo Cant. 2019 2020 2021 2022 2023 Total en merca mercad desech
total total pagar Útil Anual
Libros do (%) o (S/.) o neto
Sillas giratorias 2 203 37 240 10 0 20 20 20 20 20 102 102 15% 30 52

Computadoras 2 2542 458 3000 5 0 508 508 508 508 508 2542 0 20% 508 356
Escritorios básicos 2 403 73 476 10 0 40 40 40 40 40 202 202 15% 61 103
Sillas de recepción 1 68 12 80 10 0 7 7 7 7 7 34 34 15% 10 17
Estante de Melamine
1
(138x125x22) 212 38 250 10 0 21 21 21 21 21 106 106 15% 32 54
3429 617 4046 597 597 597 597 597 2986 443 641 582
247
7.4.2.2. Amortización de intangibles.
Tabla 127
Amortización de intangibles
OPERA ADMINISTRACIÓ VENTAS /
Total
Sub IGV Vida Tasa Importe CIONES N MKT
Activo Cant. a
total total útil Anual Anual % %
pagar Importe % Dist Importe Importe
Dist Dist
CONSTITUCION
DE LA
EMPRESA
Reserva de
1 20 0 20 1 100% 20.00 0% 0 100% 20.00
Nombre
Elaboración de
Escritura Pública 1 381 69 450 1 100% 381.36 0% 0 100% 381.36
Notaría
Inscripción en
Registros 1 44 0 44 1 100% 43.70 0% 0 100% 43.70
Públicos
Legalización de
10 254 46 300 1 100% 254.24 0% 0 100% 254.24
libros contables
Elaboración de
planos Arquitecto 1 1,271 229 1,500 1 100% 1,271.19 0% 0 100% 1,271.19
colegiado
2,314
Marcas y
patentes
248
Registro de las
1 535 0 535 1 100% 534.99 0% 0 100% 534.99
marcas
Registro de
nombre 1 535 0 535 1 100% 534.99 0% 0 100% 534.99
comercial
1,070
Licencias y
autorizaciones
Licencia de
funcionamiento 1 103 0 103 1 100% 103.30 0% 0 100% 103.30
(Los Olivos)
Solicitud de
1 223 0 223 1 100% 223.00 0% 0 100% 223.00
Inspección
326
SOFTWARE
Diseño y
13,813.
elaboración de 1 13,814 2,486 16,300 1 100% 13,813.56 100% 100% 0.00
56
App
Elaboración de
1 339 61 400 1 100% 338.98 100% 338.98 100% 0.00
Prototipo
Alquiler Hosting 1 500 90 590
Antivirus para 3
4 610 110 720 1 100% 610.17 38% 228.81 38% 228.81 25% 152.54
pc
18,010 16159 14381 3596 153
249
7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario.
Tabla 128
Costos de producción unitario
COSTOS TOTALES 2019 2020 2021 2022 2023

Material directo 500 500 500 500 500
Mano de Obra directa 184,675 187,518 187,518 187,518 187,518
C.I.F. 50,247 31,979 31,979 31,979 31,979
Costo de Operación 235,422 219,997 219,997 219,997 219,997
Gastos Administración 267,419 321,605 321,605 321,605 321,605
Gastos Ventas 417,222 406,146 406,146 406,146 406,146
Suscripciones Totales 21,912 97,620 136,094 140,474 144,854
Costo unitario 41.99 9.71 6.96 6.75 6.54
7.4.4. Costos fijos y variables unitarios.
Tabla 129
Costos fijos y variables unitarios
Margen del proyecto 2018 2019 2020 2021 2022

Valor venta 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00
Costo unitario 41.99 9.71 6.96 6.75 6.54
Margen del producto -11.99 20.29 23.04 23.25 23.46
Margen en % con respecto al valor de venta -40% 68% 77% 78% 78%

250
Capítulo VIII: Estados financieros proyectados
8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja.
 El horizonte de evaluación del proyecto es de 5 años.
 Todos los montos se encuentran en soles.
 Como impuesto a la renta consideramos 29.5% conforme a lo que indica la
Superintendencia Nacional de Administración Tributaria.
 Los precios del Estado de Ganancias y Pérdidas no incluyen IGV.
 El importe financiado para cubrir las necesidades de capital de trabajo es de
s/150,000.00 (ciento cincuenta mil 00/100 soles)
 El precio se mantendrá constante durante todo el proyecto.
8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros.
Tabla 130
Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros
2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023
VENTAS 657,355 2,928,586 4,082,815 4,214,215 4,345,615
COSTO DE
-235,422 -219,997 -219,997 -219,997 -219,997
VENTAS
(-) Material Directo -500 -500 -500 -500 -500
(-) Mano de obra
-184,675 -187,518 -187,518 -187,518 -187,518
directa
(-) CIF -50,247 -31,979 -31,979 -31,979 -31,979
UTILIDAD BRUTA 421,933 2,708,588 3,862,818 3,994,218 4,125,618 64.19% 92.49% 94.61% 94.78% 94.94%
GASTOS
-684,640 -727,750 -727,750 -727,750 -727,750
OPERATIVOS
(-) Gastos
-267,419 -321,605 -321,605 -321,605 -321,605
administrativos
(-) Gastos ventas -417,222 -406,146 -406,146 -406,146 -406,146
EBIT O UTILIDAD
-262,707 1,718,131 3,135,068 3,266,468 3,397,868 -39.96% 58.67% 76.79% 77.51% 78.19%
OPERATIVA
(-) IMPUESTOS
-506,849 -924,845 -963,608 -1,002,371
29.5%
UTILIDAD NETA -262,707 1,211,282 2,210,223 2,302,860 2,395,497 -39.96% 41.36% 54.13% 54.65% 55.12%

8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.
Tabla 131
Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal
2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023
VENTAS 657,355 2,928,586 4,082,815 4,214,215 4,345,615

COSTO DE
-235,422 -219,997 -219,997 -219,997 -219,997
VENTAS
(-) Material Directo -500 -500 -500 -500 -500
(-) Mano de obra
-184,675 -187,518 -187,518 -187,518 -187,518
directa
(-) CIF -50,247 -31,979 -31,979 -31,979 -31,979
UTILIDAD BRUTA 421,933 2,708,588 3,862,818 3,994,218 4,125,618 64.19% 92.49% 94.61% 94.78% 94.94%
GASTOS
-684,640 -727,750 -727,750 -727,750 -727,750
OPERATIVOS
(-) Gastos
-267,419 -321,605 -321,605 -321,605 -321,605
administrativos
(-) Gastos ventas -417,222 -406,146 -406,146 -406,146 -406,146
EBIT O UTILIDAD
-262,707 1,685,131 3,135,068 3,266,468 3,397,868 -39.96% 57.54% 76.79% 77.51% 78.19%
OPERATIVA
GASTOS
FINANCIEROS -33000.0 -28736.2 -23534.4 -17188.1 -9445.7
UTILIDAD ANTES
-295,707 1,656,395 3,111,533 3,249,279 3,388,422 -44.98% 56.56% 76.21% 77.10% 77.97%
DE IMPUESTOS
253
(-) IMPUESTOS
-488,636 -917,902 -958,537 -999,584
29.5%
UTILIDAD NETA -295,707 1,167,758 2,193,631 2,290,742 2,388,837 -44.98% 39.87% 53.73% 54.36% 54.97%
ESCUDO FISCAL 9,735 18,212 6,943 5,071 2,786
254
8.4. Flujo de Caja Operativo.
Tabla 132
Flujo de caja operativo
FLUJO DE CAJA Liquidación
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
OPERATIVO Año 6
VENTAS 657,355 2,928,586 4,082,815 4,214,215 4,345,615
(-) COMPRAS MATERIAL DIRECTO -590 -590 -590 -590 -590
(-) MANO DE OBRA DIRECTA -184,675 -187,518 -187,518 -187,518 -187,518
(-) CIF -37,938 -33,723 -33,723 -33,723 -33,723
(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS -265,592 -323,638 -323,638 -323,638 -323,638
(-) GASTOS VENTAS -469,794 -469,738 -469,738 -469,738 -469,738
(-) IMPUESTO RENTA (no incluye
0 -506,849 -924,845 -963,608 -1,002,371
préstamo)
FLUJO DE CAJA OPERATIVO -301,235 1,406,530 2,142,763 2,235,400 2,328,037 0

8.5. Flujo de Capital.
Tabla 133
Flujo de Capital
FLUJO DE CAPITAL O Liquidación

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
INVERSION Año 6
(-) INVERSION ACTIVOS FIJOS -18,872
(-) INVERSION ACTIVOS INTANGIBLES -21,720
(-) INVERSION GASTOS PRE-

-129,146 4,000
OPERATIVOS
(-) INVERSION INVENTARIO INICIAL
(-) INVERSION CAPITAL DE TRABAJO -332,805
(+) VALOR DE DESECHO ACTIVOS

3,465
FIJOS
(+) VALOR DE RECUPERO KW 332,805
FLUJO DE CAPITAL O INVERSION -502,543 0 0 0 0 0 340,270
256
8.6. Flujo de Caja Económico.
Tabla 134
Flujo de Caja Económico
FLUJO DE CAPITAL O
-502,543 0 0 0 0 0 340,270
INVERSION
PAGO IGV (LIQUIDACION DE IGV) -23,806 -374,200 -550,553 -570,597 -590,641 -569
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -502,543 -325,041 1,032,330 1,592,211 1,664,804 1,737,397 339,701
8.7. Flujo del Servicio de la deuda.
Tabla 135
Flujo del Servicio de la deuda
FLUJO DE SERVICIO DE LA DEUDA
PRESTAMO 150,000
(-) CUOTAS -52,381 -52,381 -52,381 -52,381 -52,381
(+) ESCUDO FISCAL 9,735 18,212 6,943 5,071 2,786
FLUJO DE SERVICIO DE LA DEUDA 150,000 -42,646 -34,169 -45,438 -47,310 -49,594 0
257
8.8. Flujo de Caja Financiero.
Tabla 136
Flujo de Caja Financiero
FLUJO DE CAJA OPERATIVO Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Liq. Año 6
VENTAS 657,355 2,928,586 4,082,815 4,214,215 4,345,615
(-) COMPRAS MATERIAL DIRECTO -590 -590 -590 -590 -590
(-) MANO DE OBRA DIRECTA -184,675 -187,518 -187,518 -187,518 -187,518
(-) CIF -37,938 -33,723 -33,723 -33,723 -33,723
(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS -265,592 -323,638 -323,638 -323,638 -323,638
(-) GASTOS VENTAS -469,794 -469,738 -469,738 -469,738 -469,738
(-) IMPUESTO RENTA (no incluye préstamo) 0 -506,849 -924,845 -963,608 -1,002,371
FLUJO DE CAJA OPERATIVO -301,235 1,406,530 2,142,763 2,235,400 2,328,037 0
FLUJO DE CAPITAL O INVERSION
(-) INVERSION ACTIVOS FIJOS -18,872
(-) INVERSION ACTIVOS INTANGIBLES -21,720
(-) INVERSION GASTOS PRE-OPERATIVOS -129,146 4,000
(-) INVERSION INVENTARIO INICIAL
(-) INVERSION CAPITAL DE TRABAJO -332,805
(+) VALOR DE DESECHO ACTIVOS FIJOS 3,465
(+) VALOR DE RECUPERO KW 332,805
FLUJO DE CAPITAL O INVERSION -502,543 0 0 0 0 0 340,270
258
PAGO IGV (LIQUIDACION DE IGV) -23,806 -374,200 -550,553 -570,597 -590,641 -569
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -502,543 -325,041 1,032,330 1,592,211 1,664,804 1,737,397 339,701
FLUJO DE SERVICIO DE LA DEUDA
PRESTAMO 150,000
(-) CUOTAS -52,381 -52,381 -52,381 -52,381 -52,381
(+) ESCUDO FISCAL 9,735 18,212 6,943 5,071 2,786
FLUJO DE SERVICIO DE LA DEUDA 150,000 -42,646 -34,169 -45,438 -47,310 -49,594 0
FLUJO DE CAJA FINANCIERO -352,543 -367,687 998,161 1,546,773 1,617,493 1,687,802 339,701
259
Capítulo IX: Evaluación económico financiera
9.1. Cálculo de la tasa de descuento

9.1.1. Costo de oportunidad
9.1.1.1. CAPM .
Tabla 137
Modelo CAPM
Concepto Sigla Dato
Rendimiento del Mercado RM 10.27%

Tasa Libre de Riesgo TLR 4.29%
% Capital Propio E 70.15%
% Financiamiento D 29.85%
Tasa Impuesto a la Renta I 29.50%
Beta Desapalancada BD 2.9
Riesgo País RP 1.34%
Inflación IN 2.22%
Beta Apalancado BA 3.77
30.39%
Costo Capital Propio a/ KP
9.1.1.2. COK propio.
Tabla 138
COK propio
Alarcón Llatas, Elsa Caja Huancayo (Ahorro a Plazo fijo 12 meses) 4.20%
Castellanos Mogollón, Karla Banco Ripley (Ahorro a Plazo fijo 12 meses ) 4.25%
Chala Castillo, Yanet Banco Falabella (Ahorro a Plazo fijo 12 meses) 4.25%
Zapata Castillo, María Luisa Caja Arequipa (Ahorro a Plazo fijo 12 meses) 4.50%
Cok promedio 4.30%
Factor de riesgo 6.12
Cok neto 26.30%
260
9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC).
Tabla 139
Costo Promedio Ponderado de Capital
Costo
Concepto Monto % Capital WACC
150,000.00 29.85% 22.00% 6.57%
Deuda activo fijo
Patrimonio 352,543.02 70.15% 30.39% 21.32%
502,543.02 100.00% 27.89%
9.2. Evaluación económica financiera

9.2.1. Indicadores de Rentabilidad
9.2.1.1. VANE y VANF.
Tabla 140
VANE y VANF.
CONCEPTO Año 0 2019 2020 2021 2022 2023

FLUJO ECONOMICO (502,543) (325,041) 1,032,330 1,592,211 1,664,804 1,737,397
FLUJO FINANCIERO (352,543) (367,687) 998,161 1,546,773 1,617,493 1,687,802
VANE y VANF
VANE 1,765,893
VANF 1,657,469
9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado.
Tabla 141
TIRE y TIRF, TIR modificado
CONCEPTO Año 0 2019 2020 2021 2022 2023

FLUJO ECONOMICO (502,543) (325,041) 1,032,330 1,592,211 1,664,804 1,737,397
FLUJO FINANCIERO (352,543) (367,687) 998,161 1,546,773 1,617,493 1,687,802
a. VANE y VANF VANE 1,765,893

VANF 1,657,469
261
b. TIRE y TIRF TIRE 94.32%
TIRF 108.47%
c. TIR Modificado (TIRM) (a) TIRME 63.57%

TIRMF 68.42%
9.2.1.3. Período de recuperación descontado.
Flujo
Económico (502,543) (254,159) 631,182 761,210 622,350 507,854
Descontado
Acumulado (502,543) (756,702) (125,520) 635,689 1,258,039 1,765,893
Período de Recupero Económico Equivalente a: 2.2 años.
Flujo
Económico (352,543) (281,981) 587,062 697,673 559,512 447,745
Descontado
Acumulado (352,543) (634,524) (47,461) 650,211 1,209,724 1,657,469
Período de Recupero Financiero Equivalente a: 2.08 años o 2 años y

1 mes.
9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C).
Relación B/C Económico: 4.51

Relación B/C Financiero: 5.70
9.2.2. Análisis del punto de equilibrio

9.2.2.1. Costos variables, Costos fijos
Tabla 142
Costos variables, Costos fijos
Concepto 2019 2020 2021 2022 2023

Ventas (en Soles) 657,355 2,928,586 4,082,815 4,214,215 4,345,615
Venta en Unidades 21,912 97,620 136,094 140,474 144,854

Valor de Venta Promedio 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00
262
Material Directo 500 500 500 500 500
Costos Variables 500 500 500 500 500
Costo Variable Unitario Promedio 0.02 0.01 0.00 0.00 0.00
Mano de Obra Directa 184,675 187,518 187,518 187,518 187,518
Costos Indirectos Fijo 50,247 31,979 31,979 31,979 31,979
Gastos Administrativos Fijo 267,419 321,605 321,605 321,605 321,605
Gastos de Venta Fijo 417,222 406,146 406,146 406,146 406,146
Gasto de activos fijos no
0
depreciables
Costos Fijos 919,562 947,248 947,248 947,248 947,248
9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo).
Tabla 143
Estado de resultados (costeo directo)
2019 2020 2021 2022 2023

Ventas 657,355 2,928,586 4,082,815 4,214,215 4,345,615
(-) Costos Variables 500 500 500 500 500

Margen de Contribución 656,855 2,928,086 4,082,315 4,213,715 4,345,115
(-) Costos Fijos 919,562 947,248 947,248 947,248 947,248
Utilidad Operativa (262,707) 1,980,838 3,135,068 3,266,468 3,397,868
(-) Gastos Financieros 33,000 28,736 23,534 17,188 9,446

Resultado antes de I. Renta (295,707) 1,952,102 3,111,533 3,249,279 3,388,422
(-) Impuesto a la Renta
(87,234) 575,870 917,902 958,537 999,584
29.5%
Resultado Neto (208,473) 1,376,232 2,193,631 2,290,742 2,388,837
263
9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.
Tabla 144
Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades .
2019 2020 2021 2022 2023

Punto de Equilibrio (Nº de Unidades) 30,675 31,580 31,579 31,579 31,579
Punto de Equilibrio (En Soles) 920,262 947,409 947,364 947,360 947,357
9.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles.
Tabla 145
Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles
Comprobación Punto
2019 2020 2021 2022 2023
equilibrio)
Ventas 920,262 947,409 947,364 947,360 947,357
(-) Costos Variables (700) (162) (116) (112) (109)
Margen de Contribución 919,562 947,248 947,248 947,248 947,248
(-) Costos Fijos (919,562) (947,248) (947,248) (947,248) (947,248)
Utilidad Operativa 0 0 0 0 0
9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo

9.3.1. Variables de entrada.
Como entrada para nuestro estudio de sensibilidad evaluaremos a las
siguientes variables:
- Precio
- Demanda de socios (Lleboys)
264
9.3.2. Variables de salida.
Como variables de salida utilizaremos los siguientes indicadores: VANE
VANF TIR TIRF
9.3.3. Análisis unidimensional.
Tabla 146
Análisis unidimensional del precio
PRECIO BASE
VARIACIÓN
0% -27.744% 27.800% 27.744%
PRECIO
VAN FINANCIERO 1,657,469 -56 -3,580 3,184,816
TIR FINANCIERA 108.47% 29.14% 28.96% 186.90%

COK 30.39% 30.39% 30.39% 30.39%
VARIACION
-27.74% 27.80% 27.74%
PRECIO
VARIACIÓN VAN -100.00% -100.22% 92.15%
SENSIBILIDAD 1.00% 1.00% -0.92%
Tabla 147
Análisis unidimensional dela demanda
DEMANDA BASE
VARIACIÓN
0% -40.637% -41.00% 40.00%
DEMANDA
VAN FINANCIERO 1,657,469 -33 -15,860 3,083,249
TIR FINANCIERA 108.47% 28.61% 27.91% 196.74%

COK 30.39% 30.39% 30.39% 30.39%
VARIACIÓN
-40.64% -41.00% 40.00%
DEMANDA
VARIACIÓN VAN -100.00% -100.96% 86.02%
SENSIBILIDAD 1.00% 1.01% -0.86%
265
9.3.4. Análisis multidimensional.
Tabla 148
Análisis multidimensional
Pesimista Base optimista

PRECIO -20% 0.00% 10%
DEMANDA -40% 0.00% 20%
VANE -777,320 1,765,893 3,305,770

VANF -745,187 1,657,469 3,034,021
TIRE -6.76% 94.32% 153.80%
TIRF -9.52% 108.47% 186.40%
Probabilidades de
25% 50% 25%
ocurrencia
VANE esperado 1,515,059
VANF esperado 1,400,942
9.3.5. Variables críticas del proyecto

Luego del análisis realizado podemos ver que la variable crítica del
proyecto es la demanda, ya que habiendo analizado los diferentes
escenarios y al ser una variable que escapa de nuestro control, su cambio
afecta el VAN. Un pequeño cambio porcentual en la demanda representa
una diferencia de varios miles de soles. Como podemos ver en la tabla
Nro. 133, con una disminución de 40.637% de la demanda nuestro VAN
Financiero alcanza el punto negativo en s/ 33.00 (treinta y tres 00/100
soles) sin embargo, solo el hecho de redondear ese el porcentaje de
disminución de la demanda a 41%, origina un VAN financiero negativo de
s/ 15,860.00 (quince mil ochocientos sesenta soles).
9.3.6. Perfil de riesgo.

Habiendo analizado las variables y los posibles escenarios los resultados
que obtenemos son bastante favorables, por lo cual se puede concluir que
el proyecto es viable.
266
Solo representa un riesgo si se llegaran a reducir el precio. Por otro lado,
es importante añadir que, al tener un amplio mercado, que crece
significativamente año a año, el proyecto genera ingresos que permiten
cubrir los gastos operativos.
Conclusiones
Con respecto al proyecto:

El proyecto se financiará a través de capital propio de los accionistas por un total de
s/352,543 que representa el 70.2% de la inversión y será asignado a los activos tangibles
e intangibles, y gastos pre operativos además y el 55% del capital de trabajo.
La diferencia de la inversión (29.8%) será financiada por un inversionista por un total de

s/150,000.00 lo que será asignado al 45% del capital de trabajo.
T-lollevO, es una empresa que actualmente se encuentra en su etapa de desarrollo,

teniendo un mercado relativamente nuevo para este tipo de servicio, por lo cual puede
darse o no cumplimiento de las metas establecidas.
Se demuestra que el proyecto es rentable ya que se obtendrá un VANE de 1,765,893 y

un TIRE de 94.32%, el cual es mayor al WACC de 27.89%. Cabe mencionar que el
tiempo de recuperación no es extenso ya que se da en un tiempo menor a los 3 años
llegando a obtener ganancias considerables a partir de esa fecha.
En cuanto al aspecto financiero, evaluamos la rentabilidad del proyecto, ya que se

obtendrá un VANF de 1,657,469 y un TIRF de 108.47% el cual es mayor al COK de
30.39% y la recuperación se efectúa antes del tercer año.
Una estrategia de afiliación es la campaña de lanzamiento programada, con presencia en

las diferentes redes sociales y activaciones masivas en universidades dando a conocer el
servicio que damos y las ganancias que pueden a llegar a tener por cada carga de
paquetes, llegando a obtener un margen de ganancia de 600%.
El proyecto muestra una utilidad neta de -295,707 en el primer año y 1,167,758 para el
segundo año. Los costos de nuestro marketing se aplicarán de manera intensiva en los
diferentes meses del año, siendo el de mayor nivel variable el costo de anuncios radiales
y activaciones en universidades, teniendo una representación de s/23,396.52. Para una
retención de afiliados se proyecta gastos de s/12,500.00 en incentivos, asegurando su
267
permanencia con la empresa ayudando a tener socios afiliados activos y motivados a
seguir brindando su servicio.
Por otro lado, el punto de equilibrio se da al llegar a 30,675 afiliados teniendo un ingreso
de s/ 920,262.00 en el primer año (2019) manteniéndose en s/ 947,409 el resto de años
como proyección.
Las conclusiones que se obtienen de la evaluación del proyecto están basadas en un

estudio de mercado. También de la recolección y análisis de información obtenida
mayormente de fuentes primarias y en menor medida fuentes secundarias. Pero, con el
conocimiento de ser una idea de negocio de afiliaciones que va en crecimiento constante.
En conclusión, tomando en cuenta todos los variables se infiere que el proyecto es viable
básicamente por la demanda estimada, y un costo de financiamiento promedio
encontrado en el mercado.
Con respecto al producto:

T-lollevO ofrece un servicio único en el mercado, es totalmente innovador, siendo un
competidor indirecto la empresa GLOVO que se dedica al traslado tipo delivery de
objetos, T-lollevO presenta la idea de negocio de carga de paquetes a pie, sabiendo que
con las estrategias de marketing ya planteadas podrá captar el mercado objetivo no
explorado.
El proceso de solicitud de carga permite al cliente usuario del servicio tener mayor
confianza de quien irá en su ayuda, seleccionando a este por la calificación y
recomendaciones de los usuarios, propiciando “un servicio seguro” garantizando la
atención continua a nuestros clientes.
T-lollevO tuvo buena aceptación por parte de los entrevistados en las universidades,
indicando que sí estarían dispuestos a afiliarse a la aplicación utilizando sus tiempos
libres para ello.
A los usuarios les pareció una ayuda precisa e innovadora que da solución a una
problemática de hoy y que sí estarían dispuestos a solicitar el servicio.
268
Recomendaciones generales
Teniendo en cuenta el tipo de servicio se requiere tener una captación variable zonificada
por ello se considera una campaña descentralizada en diferentes universidades de Lima
metropolitana para poder llegar a las zonas especificadas en el proyecto 2,4,6,7,8 y 10.
También se recomienda identificar las necesidades específicas de los clientes para que a
partir de esa información, nos permita el desarrollo de una serie de recomendaciones que
aporten un posible incremento en la satisfacción de los clientes y así mejorar la
continuidad de uso de nuestro servicio.
Otra recomendación que creemos pertinente mencionar, es el hecho de buscar más y

distintos mercados para introducir nuestro servicio, llegar a más sectores de lima
metropolitana haciendo más conocida la marca poniéndola al alcance de mayor amplitud
de público objetivo. Realizar alianzas con empresas que necesiten servicio de carga en
diferentes negocios como empresas de mensajerías, vendedores independientes por
páginas web que constantemente necesiten servicio de delivery.
Desarrollar, implementar mecanismos de incentivos para nuestros usuarios frecuentes a

efectos de la consecución del objetivo final de maximizar el uso de nuestro servicio,
reportando a la empresa beneficios significativos por usuarios fidelizados.
Realizar evaluaciones a los cargadores cada cierto tiempo, a partir de las calificaciones
de los usuarios, para poder depurar a los elementos que no suman a la satisfacción de
los clientes usuarios, restando la calidad de servicio que se quiere proyectar.
Tener en cuenta para el plan de marketing aplicado a los Lle-boys los tiempos de mayor
disposición, mayor tiempo libre de los estudiantes, para captar la mayor acogida a
nuestra empresa, tomando también en cuenta a los estudiantes que tienen mayor
necesidad de tener un ingreso adicional (estudiantes de universidades que se encuentran
en los conos). Para tener mayores resultados en las campañas y activaciones a
desarrollar.
Para los usuarios, lanzar campañas de carga de paquetes en las fiestas durante el año
como día de la madre, fiestas patrias, navidad etc. Donde se incurren en mayor uso la
carga de bultos de tiendas a domicilios, trabajo u otros lugares presentando nuestros
costos bajos según se muestra a continuación:
269
Asumiendo el precio promedio de nuestra escala
tarifa mínima 7
paquete mediano 15
paquete grande 25
promedio 14.67

Anexos
1. Encuesta para el usuario.
ENCUESTA PARA EL USUARIO

FILTRO
1. ¿Cuál es tu género?
o Masculino
o Femenino
2. Selecciona tu rango de edad
o Entre 18 y 24 años
o De 61 años a más
3. ¿Utiliza un Smartphone?
o Sí
o No
En caso la respuesta sea No (Termina la encuesta)

En caso la respuesta sea Sí:
4. ¿Haces uso de servicios mediante aplicaciones? Ejemplo: taxi,
delivery.
o Sí
o No
5. ¿Cuándo hace compras, suele sentirse incómodo, por tener que cargar
los paquetes?
o Siempre
270
o Casi siempre
o Pocas veces
o Nunca
6. ¿Con que frecuencia ha trasladado bultos complicados o difíciles de

cargar en el último mes?
o Una sola vez
o Una vez cada dos semanas
o Una vez a la semana
o Más de 5 veces al mes
7. Cuándo realiza las compras o debe trasladar paquetes tamaño

mediano o grande, ¿suele necesitar ayuda?
o Sí
o No
8. ¿Con quién o quienes suele realizar sus compras o traslado de

paquetes o bultos?
o Solo(a)
o Con su pareja
o Con un familiar
o Con una amiga(o)
9. ¿Utilizaría un servicio que le brinde ayuda con la carga de paquetes o

bultos de tamaño mediano o grande?
o SI
o NO
10. ¿Estaría dispuesto a pagar para que le ayuden a cargar sus paquetes
tamaño mediano o grande?
o SI
o NO
271
11. ¿Estaría dispuesto a utilizar un aplicativo que le permita contactar a
una persona para que cargue sus paquetes o bultos tamaño mediano o
grande?
o Definitivamente lo usaría
o Probablemente lo usaría
o Probablemente no lo usaría
o Definitivamente no lo usuaria
12. ¿Qué es lo que buscaría en la App de servicio de carga?

Seguridad
Comodidad
Rapidez
Que facilite el traslado sus paquetes
Precios bajos
13. ¿Qué factor considera el más importante para escoger un cargador?

o Buena calificación por parte de otros usuarios.
o La persona más cercana al punto donde se encuentra.
o Alguien que me muestre un perfil confiable
o La recomendación de alguien que haya usado el servicio
14. ¿Cuál crees que debe ser el costo por el traslado de paquetes o bultos
de tamaño mediano?
o De 10 a 20 soles
o De 20 a 30 soles
o Más de 30 soles
15. ¿Cuál crees que debe ser el costo por el traslado de paquetes o bultos
de tamaño grande?
o De 15 a 20 soles
o De 20 a 30 soles
o Más de 30 soles
16. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar como tarifa mínima?

o De 5 a 7 soles
o De 7.00 a 8.00 soles
272
o Más de 8.00 soles
2. Encuesta para el socio.
FILTRO
1. ¿Usas Smartphone?
o Sí
o No
En caso la respuesta sea No (Termina la encuesta)
En caso la respuesta sea Sí:
2. Selecciona tu rango de edad
o Entre 24 a más
3. ¿En qué universidad estudias?

o San Juan Bautista
o César Vallejo
o USIL
o SISE
o Otra: Indique cual
4. ¿Dispones de tiempo libre?
o Sí tengo tiempo
o No tengo tiempo libre
5. ¿Te afiliarías a una aplicación que te permita usar tus tiempos libres
para brindar el servicio de carga de paquetes a personas que lo
solicitan?:
o Sí
o No
o Tal vez
273
6. Si tú brindaras el servicio, ¿Cuánto tiempo de tu día estarías dispuesto
a invertir en ello?
o Unas cuantas horas al día en días de semana.
o Unas cuantas horas al día en fines de semana.
o Todo el día, cualquier día de la semana.
o Todo el día, en fines de semana.
o Todo el día, en días de semana.
o Unas pocas horas a la semana.
o Unas cuantas horas cualquier día de la semana.
7. ¿Cuánto dinero destinas semanalmente a actividades de ocio o

entretenimiento? (ir al cine o discotecas, salir a comer o pasear, etc.)
o Menos de 100 soles
o Entre 100 y 200 soles
o Más de 500 soles
8. ¿Cuánto dinero crees que podrías percibir haciendo uso de tus tiempos
libres?
o Menos de 100 soles
o Más de 500 soles
9. ¿Estarías dispuesto a pagar una suscripción de 30 soles mensuales

por ser parte de un servicio en donde podrás ganar hasta 500 soles
mensuales?
o Sí
o No
10. ¿Cuál es el costo que se debe cobrar por cargar bultos de tamaño
mediano? (ejemplo: un peso aproximado entre 15kg y 25kg)
o 10 soles aproximadamente
o Más de 20 soles
274
11. ¿Cuál es el costo que se debe cobrar por cargar bultos de tamaño
grande ? (ejemplo: un peso aproximado entre 25kg y 40kg)
o 10 soles aproximadamente
o Más de 20 soles
3. Empatización con el mercado.
275
4. Mapa de empatía.
276
5. Propuesta de valor.
277
6. Canvas business model.
278
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UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA

APLICACIÓN QUE BRINDA SERVICIO DE CARGA

Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de Bachiller

ELSA ESTHER ALARCÓN LLATAS –

KARLA JULISA CASTELLANOS MOGOLLÓN –

YANET CHALA CASTILLO –

MARÍA LUISA ISABEL ZAPATA CASTILLO –

1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación. .......................................... 16

1.5. Oportunidad de negocio. ................................................................................. 16

1.6. Estrategia genérica de la empresa.................................................................. 16

Capítulo II: Análisis del entorno........................................................................................... 17

2.1. Análisis del Macro entorno. ............................................................................. 17

2.1.1. Del País (últimos 5 años o último año según corresponda)............................. 17

2.1.1.1.Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes. ............... 17

2.1.1.2.Tasa de crecimiento de la población urbana.................................................. 19

2.1.2. Del sector (últimos 5 años o último año según corresponda)......................... 27

2.1.2.1.Mercado del consumidor................................................................................. 27

2.1.2.2.Mercado de proveedores. ............................................................................... 30

2.1.2.3.Mercado competidor. ...................................................................................... 31

2.1.2.5.Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto................................. 31

2.2. Análisis del Micro entorno................................................................................ 34

2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad. ............................................. 34

2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. ................................................................. 35

2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores .......................................................... 36

2.2.4. Amenaza de productos sustitutos..................................................................... 37

2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada. .............................................. 38

Capítulo III: Plan estratégico ............................................................................................... 39

3.1. Visión y misión de la empresa. ........................................................................ 39

3.2. Análisis FODA.................................................................................................. 40

3.3. Objetivos Estratégicos ..................................................................................... 41

3.4. Objetivos Generales: ....................................................................................... 41

4.1. Investigación de mercado ................................................................................ 42

4.1.1. Criterios de segmentación para usuarios. ........................................................ 43

4.1.2. Marco muestral. ................................................................................................. 51

4.1.3. Entrevistas a profundidad.................................................................................. 53

4.1.4. Focus Group. ..................................................................................................... 54

4.2. Demanda y oferta ............................................................................................ 74

4.2.1. Estimación del mercado potencial. ................................................................... 74

4.2.2. Estimación del mercado disponible. ................................................................. 75

4.2.3. Estimación de Mercado efectivo. ...................................................................... 77

4.2.4. Estimación del mercado objetivo. ..................................................................... 79

4.2.5. Frecuencia de compra....................................................................................... 84

4.2.6. Cuantificación anual de la demanda. ................................................................ 85

4.2.7. Estacionalidad. .................................................................................................. 87

4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado. ............................................... 89

4.3. Mezcla de marketing ........................................................................................ 94

4.3.1. Producto. ........................................................................................................... 94

4.3.3. Plaza. ................................................................................................................. 99

4.3.4. Promoción........................................................................................................ 100

Capítulo V: Estudio legal y organizacional........................................................................ 115

5.1. Estudio legal................................................................................................... 115

5.1.1. Forma societaria .............................................................................................. 115

5.1.2. Registro de Marca y Patente........................................................................... 124

5.1.3. Licencias y autorizaciones .............................................................................. 126

5.1.4. Legislación laboral........................................................................................... 128

5.1.5. Legislación tributaria ....................................................................................... 129

5.1.6. Otros aspectos legales .................................................................................... 131

5.2. Estudio organizacional................................................................................... 134

5.2.1. Organigrama funcional. ................................................................................... 134

5.2.2. Servicios tercerizados. .................................................................................... 137