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MEMORIA CREDITEX S.A.A.

EJERCICIO 2023

25 de marzo, 2024

Firmado Digitalmente por: Firmado Digitalmente por:

MARCO ANTONIO ANDRADE CHAVEZ JOSE IGNACIO EDUARDO LLOSA
Fecha: 29/02/2024 06:59:24 p.m. BENAVIDES
Fecha: 29/02/2024 07:09:19 p.m.
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MISIÓN

DE INICIO A FIN HACEMOS LAS COSAS BIEN

***********

FILOSOFÍA Y CULTURA EMPRESARIAL

VALORAMOS LA IDENTIFICACIÓN DEL PERSONAL CON LA EMPRESA, EL

COMPORTAMIENTO ÉTICO Y RESPONSABLE, FOMENTANDO SU CAPACITACIÓN Y
DESARROLLO.

PRACTICAMOS UNA CULTURA DE ORDEN, DISCIPLINA, PUNTUALIDAD Y LIMPIEZA.

PROMOVEMOS UNA ACTITUD DE CAMBIO E INNOVACIÓN, ORIENTANDO SU ACCIONAR

A LAS NECESIDADES DEL MERCADO, MANTENIENDO UNA ORGANIZACIÓN ÁGIL, FLEXIBLE
Y DE PERMANENTE OPTIMIZACIÓN TECNOLÓGICA.
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POLÍTICA DE CALIDAD

INTERPRETAR LAS NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS DE NUESTROS CLIENTES,

ESTABLECIENDO ESPECIFICACIONES Y PROCESOS QUE PERMITAN OFRECER
PRODUCTOS QUE SATISFAGAN Y SUPEREN SUS EXPECTATIVAS.

PARA ELLO CONTAMOS CON PERSONAL ALTAMENTE CALIFICADO, MATERIA PRIMA Y

ACCESORIOS DE PRIMERA CALIDAD, TECNOLOGÍA DE PUNTA Y UN COMPROMISO DE
MEJORA CONTINUA, QUE NOS PERMITE ADAPTARNOS RÁPIDAMENTE A LAS NUEVAS
EXIGENCIAS DEL MERCADO, RESPETANDO EL MEDIO AMBIENTE Y SIENDO SOCIALMENTE
RESPONSABLES.
CREDITEX S.A.A. es una sociedad anónima abierta constituida como tal por
escritura pública del 14 de agosto de 1980 ante el notario de Trujillo, Dr. J.
Gilberto García Flores, inicialmente bajo la denominación social de TEXTIL
TRUJILLO S.A. – TRUTEX (producto de la fusión entre Textil Trujillo S.A e
Hilanderías Pimafine S.A.), posteriormente y como consecuencia de la fusión
con Compañía de Representaciones y Distribuciones S.A. (CREDISA) modificó
su razón social por la de COMPAÑÍA INDUSTRIAL TEXTIL CREDISA-TRUTEX
S.A.A., mediante escritura pública de fusión de fecha 31 de enero de 1998,
otorgada ante el notario de Lima, Dr. Ramiro Quintanilla Salinas y, finalmente,
cambiando su razón social actual por la de CREDITEX S.A.A., mediante
escrituras públicas de fecha 20 de abril del 2012 y 11 de septiembre del 2012
respectivamente, otorgadas ante el notario de Lima, Dr. Alfredo Zambrano
Rodríguez.

La evolución de la empresa implicó crecimiento por fusiones de compañías que

fueron articulándose en una empresa como la actual, que es la de mayor
integración textil en el país, pues inicia actividades desde el desmotado de
algodón para continuar por procesos de manufactura de hilatura, tejeduría y
acabados como también de confección.

La integración no absorbe el 100% de las etapas productivas y da opción a venta

de productos de sus segmentos productivos como hilados, tejidos o
confecciones.

En un inicio, con la decisión corporativa de sus accionistas de incursionar en el

sector textil entre otros, se adquirió en el año 1990, Hilanderías Pimafine S.A.
(fabricantes de hilados de algodón extralargo). Posteriormente adquirió, en el
año 1994, Textil Trujillo S.A.(TRUTEX), empresa también de hilandería de fibra
extralarga. Sumadas ambas en capacidad productiva lograron un nivel de
producción que, por dimensión y sinergias, ya eran rentables y se fusionaron,
siendo la segunda de las nombradas la absorbente, la misma que permitió
integración hacia atrás, pues contaba ésta última, con dos desmotadoras en
Piura y Sullana.

Posteriormente, en el año 1997 Textil Trujillo adquirió Compañía de

Representaciones y Distribuciones S.A. (CREDISA), para en un evento posterior
venderla a la Corporación Cervesur S.A.A., la que decidió fusionarla con Textil
Trujillo S.A., creando Compañía Industrial Textil CREDISA-TRUTEX S.A.A., que
posteriormente cambió de razón social a la actual CREDITEX S.A.A.

La señalada adquisición de Cía. de Representaciones y Distribuciones S.A. dio

opción a una integración hacia adelante en procesos de tejidos acabados pues
TRUTEX era principalmente hilandera de fibra extra larga, como también y en
adición ir hasta la prenda, al contar con una subsidiaria de confecciones, cual
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es Texgroup S.A.

En el año 1998, continuando su proceso de consolidación, se incorporó por

fusión a Compañía Textil El Progreso S.A., empresa especializada en hilatura
de fibra larga de algodón, con lo que amplió la gama de hilados a ofrecer y
permitió abastecer también en parte, a los requerimientos de la actividad de
tejeduría interna.

En el marco de sus actividades se adquirieron activos importantes como la

planta industrial de tejidos de lana de Consorcio Textil del Pacífico S.A. (en
Liquidación), que luego de un tiempo se enajenasen y también lo hizo con
adquisición de activos (maquinaria) de parte importante del parque industrial de
confección de pantalones de la empresa Universal Textil.

En este último caso, gran parte de la maquinaria fue vendida a su subsidiaria

Texgroup, para ampliación de su oferta de manufactura a terceros.

Creditex se encuentra inscrita en el asiento 01, rubro a) de la Partida Electrónica

N° 11007263 (continuación de la Ficha N° 9492) del Registro de Personas
Jurídicas – Libro de Sociedades de La Libertad - Trujillo.

Su plazo de duración es indefinido y su Clasificación Industrial Internacional

Uniforme (CIIU - Revisión 4) es 1311.

El objeto social de CREDITEX es la fabricación de productos textiles incluyendo

desmotado, hilado, tejido, teñido, acabado, estampado, confección de estos y
en general todas las actividades relacionadas con el procesamiento industrial de
las fibras textiles, naturales y sintéticas.

Podrá dedicarse, asimismo a la comercialización, distribución y representación

de productos textiles, tanto en el mercado nacional como en el exterior, a la
prestación de servicios de asistencia y asesoría técnica así como de gerencia;
a la importación y exportación de todo tipo de bienes, insumos, equipos,
maquinaria, servicios, etc., relacionados con los productos que fabrica y
comercializa; y a la adquisición, transferencia y negociación de acciones,
participaciones o cuotas emitidas por sociedades existentes constituidas en el
Perú o en el extranjero, sea directamente o por intermedio de las Bolsas de
Valores y otros mecanismos centralizados de negociación.

Quedan comprendidos en el objeto social los actos y contratos relacionados con

el mismo que coadyuven a la realización de sus fines.
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La empresa opera en tres plantas industriales:

Planta Trujillo: en la Manzana G, Lote 1 del Parque Industrial de Trujillo, ubicada

en el distrito de La Esperanza, provincia de Trujillo, región La Libertad, con
teléfono (+51-44) 271333.

Planta Lima: en la Calle Los Hornos N° 185, Urbanización Vulcano, distrito de

Ate, provincia y departamento de Lima, con teléfono (+51-1) 715-7500.

Planta Pisco: en la Av. Las Américas S/N esquina con Av. Fermín Tangüis,
distrito y provincia de Pisco, departamento de Ica, Región Los Libertadores -
Wari, con teléfono (+51-56) 532810.

Adicionalmente, cuenta con dos desmotadoras:

Desmotadora Piura: en Fundo Casaraná N° 1 s/n, distrito La Arena, provincia y

departamento de Piura, Región Grau.

Desmotadora Lambayeque: Km 3,5 Fundo Sialupito (Lado oeste antigua

carretera Panamericana Lambayeque – Olmos) distrito de Lambayeque,
provincia y departamento de Lambayeque, Región Lambayeque.

Asimismo, la empresa cuenta con distintas locaciones a través de las cuales

comercializa principalmente prendas de vestir, siendo las siguientes:

 Lima y Callao:

Comercialización de prendas de vestir y accesorios de la marca Norman &

Taylor:
Tienda Norman & Taylor – Country: Av. Los Eucaliptos N° 590, Local N°4,
Country Club Lima Hotel, San Isidro.

Comercialización de prendas de vestir y accesorios de la marca MBO.

Tienda MBO –Jockey Plaza: Av. J. Prado Este N° 4200 Local 131, C.C.
Jockey Plaza, Surco.

Tienda MBO – Plaza San Miguel: Av. La Marina N° 2000 Tienda 235 – 236,
C.C. Plaza San Miguel, San Miguel.

Tienda MBO – Cavenecia: Av. Cavenecia N° 268 Tienda N°102, San Isidro.

Tienda MBO – Salaverry: Av. Gral. F. S. Salaverry N° 2370, tienda N° 343B,

C.C. Real Plaza Salaverry, Jesús María.
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Tienda MBO – Larcomar: Av. Malecón de la Reserva N°610, tienda N°S258,

C.C. Larcomar, Miraflores.

Tienda MBO – La Molina: Calle Los Acebos – Calle Los Bambúes – Calle
Las Retamas y Av. Raúl Ferrero, Sección 1-2-3-4ª- 4BC-5ª – 5B- 5C, Urb.
Los Sirius Segunda Etapa, tienda N°S3007, C.C. Portal La Molina.

Outlets - Comercialización de prendas de vestir (en todos los Outlets),

accesorios y telas (sólo en Outlet Vulcano)

Outlet Vulcano: Calle Los Hornos N° 161, Urb. Vulcano, Ate. Tel.: 715-7500
Anexo 4630

Outlet Lurín: Parcela C-41 y área Remanente 1-B, en el predio Las Salinas.
Local N° 155, C.C. Inoutlet Premium Lurín, Lurín.

Outlet Faucett: Av. E. Faucett N° 3443 Local 107 C.C. Inoutlett Faucett,
Callao.

Creditex Telas: Calle Los Tejedores 103. Urb. Vulcano, Ate. Tel.: 7157500
Anexo 7593.

Provincias

Comercialización de prendas de vestir y accesorios de la marca M.bö:

 Trujillo:
Tienda MBO Trujillo: Urb. El Ingenio, Av. América Oeste N° 750, Local 1191,
C. C. Mall Aventura Plaza, La Libertad, Trujillo. Tel.: (044) 60–8033.

 Piura:
Tienda MBO Piura: Av. Sánchez Cerro N° 234 –239A, Local 146B, C. C. Real
Plaza, Piura.

 Cusco:
Tienda MBO Cusco: Av. Collasuyo N° 2964 Int. Local 143, C. C. Real Plaza
Cusco, Cusco.

 Chiclayo:
Tienda MBO Chiclayo: Calle Andrés Avelino Cáceres 222, Local 120, C.C.
Real Plaza Chiclayo, Lambayeque, Chiclayo.
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MEMORIA

EJERCICIO 2023

Presentada por el Directorio de la Compañía

a la Junta General Obligatoria Anual de Accionistas
del 25 de marzo del 2024

Señores accionistas:

Dando cumplimiento al artículo 114° de la Ley General de Sociedades, el artículo

68 de nuestro Estatuto, la Resolución SMV N° 141-98-EF/94.10, la Resolución
de la Gerencia General de SMV N° 211-98-EF/94.11 y demás normas
modificatorias, que regulan la preparación de las memorias anuales, el
Directorio tiene el deber y la satisfacción de someter a su consideración la
memoria correspondiente al ejercicio del año 2023. Incluye también el estado
separado de situación financiera, el estado separado de resultados integrales,
los estados financieros separados auditados, certificados por la empresa
auditora Tanaka, Valdivia & Asociados, Sociedad Civil de Responsabilidad
Limitada, firma miembro de EY, que fuera designada por el Directorio en su
Sesión 07/2023 de fecha 27 de junio del 2023, en uso de la autorización
conferida por la Junta General Obligatoria Anual de Accionistas del 28 de marzo
del 2023.

Mediante la Ley N° 31194 se ha modificado el artículo 21-A de Ley General de

Sociedades, con la finalidad de establecer expresamente que las personas
jurídicas pueden convocar y celebrar juntas generales de accionistas de manera
no presencial o virtual y de manera mixta.
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I. JUNTA DE ACCIONISTAS

1. Durante el período reseñado del presente ejercicio, el capital social de la

Compañía no se ha modificado, manteniéndose en la suma de S/
163 194 418,00.

2. De igual manera, la cuenta Acciones de Inversión se mantiene en la suma

de S/ 10 475 638,00.

3. La Junta General Obligatoria Anual de Accionistas No Presencial del 28 de

marzo del 2023, tomó los siguientes acuerdos:

a) Aprobó la Memoria correspondiente al ejercicio 2022.

b) Aprobó el Estado Separado de Situación Financiera, el Estado

Separado de Resultados Integrales, los Estados Financieros
Separados auditados del ejercicio 2022, con el dictamen favorable de
la firma de auditores externos Tanaka, Valdivia & Asociados, Sociedad
Civil de Responsabilidad Limitada, firma miembro de EY.

c) Aprobó la Aplicación de utilidades del ejercicio 2022, detrayendo la

correspondiente reserva legal.
Así mismo, aprobó la distribución de dividendos por S/0.07 por acción
correspondientes al ejercicio 2011.

d) Delegó en el Directorio la decisión de contratar a la firma de auditores

externos que se encargaría del examen de los estados financieros de
la empresa en el ejercicio 2023.

En la sesión de Directorio 07/2023 de fecha 27 de junio del 2023, en

virtud de esta delegación, se designó a la empresa auditora Tanaka,
Valdivia & Asociados, Sociedad Civil de Responsabilidad Limitada,
firma miembro de Ernst & Young para el examen de los Estados
Financieros correspondientes al ejercicio 2023.

II. GRUPO ECONÓMICO

1. La Compañía pertenece al grupo económico de CORPORACIÓN CERVESUR

S.A.A.
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2. Al 31 de diciembre del 2023, CREDITEX mantenía participación mayoritaria,

en forma directa, en la siguiente empresa:

Texgroup S.A.:
Dedicada a la confección de prendas de vestir de tejido de punto (polos y
otras prendas) así como de tejido plano (camisas, blusas y pantalones), la
empresa opera actualmente en la ciudad de Lima.

Esta actividad la realiza en confección de prendas que exporta

directamente a importantes clientes de marcas internacionales como
también en servicio de confección a terceros – principalmente a CREDITEX.

3. Al 31 de diciembre del 2023, CREDITEX ha mantenido participación en las

siguientes empresas relacionadas:

Negocio Participación
Texgroup S. A. 99,99%

4. Al formar parte del grupo económico de CORPORACIÓN CERVESUR S.A.A., a

continuación, se proporciona la información más relevante de las empresas
que, al 31 de diciembre del 2023, forman parte de nuestra organización y
en las que la matriz – CORPORACIÓN CERVESUR S.A.A. – mantiene
participación mayoritaria o importante, en forma directa e indirecta, con los
siguientes porcentajes:

Negocios Participación
Alimentos Procesados S. A. 99,9999%
(1) 99,9999%
Futuro Inmobiliario Camacho S.A.
Futuro Invest S.A. 99,9999%
Procesos Agroindustriales S.A. 99,9999%
Servicios Aéreos AQP S.A. 99,9999%
Servicios de Asesoría S.A. 99,9999%
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Alimentos Naturales Fortificados del Perú S.A.C. 99,9952%

Transaltisa S.A. 99,9865%
Creditex S.A.A. (2) 97,0596%
Texgroup S.A. (3) 97,0596%
Investa SAB S.A. 41,1400%
Edificaciones El Pacífico S.A. 30,0000%

(1)
Participación indirecta, a través de Futuro Invest S.A.
(2
) Participación directa. En total mantiene una participación del 97,0596%.
(3)
Participación indirecta, a través de Creditex S.A.A.

Al margen de CREDITEX S.A.A. y de TEXGROUP S.A, las empresas que, al

31 de diciembre del 2023, forman parte del grupo económico de
CORPORACIÓN CERVESUR S.A.A. son, principalmente, las siguientes:

a)
Procesos Agroindustriales S.A. – PROAGRO: Desarrolla actividades
relacionadas a la agricultura y exportación de productos agroindustriales,
así como realiza la comercialización, importación y exportación de todo
tipo de bienes, insumos, equipos, maquinaria, servicio, etc. relacionados
con las actividades que realiza y productos que elabora. La empresa
cuenta en Ica con tres fundos, plantas de procesamiento de espárrago,
pecana, granada y arándano; dos fundos y una planta de procesamiento
de uva en Piura; así como una oficina comercial en Lima.

b)

Alimentos Procesados S.A. – ALPROSA: Es una empresa dedicada a

la fabricación y comercialización de productos lácteos en general y en
especial a la fabricación de alimento enriquecido lácteo; papillas de
consumo infantil; pre-mezclas alimenticias a base de cereales y/o
leguminosas extruidas en todas sus variantes; bocaditos.

Asimismo, la empresa cuenta con una división de negocios que fabrica y

comercializa líneas de alimento balanceado para animales mamíferos,
aves, crustáceos y peces en todas sus variantes y clases o finalidades,
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ya sean empleados en el uso industrial o doméstico.

Cuenta con una planta industrial en Arequipa, así como 2 locales

comerciales en las ciudades de Juliaca y El Pedregal – Majes. En el 2022
se realizó la puesta en marcha de la nueva línea de alimentos extruidos
para peces, perros y gatos.

c)

Transaltisa S.A.: Presta servicios de transporte de mercancías y carga

en general, materiales y/o residuos peligrosos y residuos sólidos; a través
de medios terrestres, aéreos y/o acuáticos, a nivel nacional e
internacional, pudiendo actuar incluso como operador de transporte
multimodal; prestación de servicios de almacenaje, administración y
gestión de flotas, arrendamiento de vehículos y capacitación en el manejo
y transporte de materiales y residuos peligrosos. De igual manera, puede
prestar servicios de tratamiento y disposición final de residuos sólidos
sean éstos peligrosos o no; así como servicios de transporte terrestre
especial de personas en las modalidades de transporte turístico,
transporte de trabajadores y de estudiantes.

La empresa puede realizar la prestación de servicios de transporte

ferroviario de pasajeros, mercancías y carga en general, materiales
peligrosos, residuos peligrosos y residuos sólidos. Igualmente, puede
prestar servicio público de telecomunicaciones de valor añadido, y
producir y prestar servicios orientados a proporcionar soluciones
informáticas.

Por otro lado, podrá realizar la importación, exportación, almacenaje,

distribución y comercialización de neumáticos de vehículos,
combustibles, lubricantes, partes, piezas y repuestos de vehículos en
general.

Sus oficinas principales están en la ciudad de Arequipa, además cuenta

con centros de operación en Lima, Callao, Moquegua, Pasco y Carretera
Arequipa – Mollendo.
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d)

Futuro Invest S.A.: La empresa está dedicada al desarrollo de

proyectos inmobiliarios. Su oficina queda en la ciudad de Lima.

e) Futuro Inmobiliario Camacho S.A.:

Es una subsidiaria de FUTURO INVEST S.A., que está dedicada a las
operaciones en torno a la actividad inmobiliaria. Su oficina queda en la
ciudad de Lima.

f)

Servicios de Asesoría S. A. – SAS: Realiza sus operaciones en el

ámbito del comercio de bienes y servicios y la adquisición, transferencia
y negociación de acciones de todo tipo. Cuenta con oficinas en Arequipa
y Lima.

SAS tiene importantes participaciones en Corporación Aceros Arequipa

S.A., así como en Ferreycorp S.A.A., en las cuales también participa
CORPORACIÓN CERVESUR S.A.A.

g) Servicios Aéreos AQP S.A.:

La empresa tuvo por objeto la prestación de servicios de transporte aéreo
de vuelos no regulares, habiéndose acordado la modificación de su
objeto social para realizar actividades inmobiliarias y está basada en la
ciudad de Lima. Actualmente la empresa realiza dichas operaciones
inmobiliarias.

h) Alimentos Naturales Fortificados del Perú S.A.C. – NATURFORSA:

Es una empresa dedicada a la producción, fabricación, elaboración,
envasado, comercialización, distribución, venta y/o almacenamiento de
alimentos concentrados para consumo humano, así como alimentos
instantáneos a base de cereales, harinas extruidas de cereal, expandidos
de cereal, galletas en todas sus variedades, productos lácteos, conservas
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de alimentos en todas sus variedades, granos y hojuelas de cereal, etc.

Asimismo, se dedica a la industria del trigo y comercio del trigo y/o
cualquier otro tipo de cereal, en sus diversas formas, harinas, galletas y
demás variedades. Igualmente, podrá dedicarse a la importación,
exportación y comercialización de todo tipo de bienes, insumos, equipos,
maquinaria, servicios y otros, relacionados con las actividades que
realiza y productos que elabora.

III. ACCIONISTAS

1. Al 31 de diciembre del 2023, el capital social de CREDITEX está

representado por 163 194 418 acciones nominativas con derecho a voto
de un valor nominal de S/ 1,00 cada una, totalmente suscritas y pagadas.

2. La participación porcentual de los accionistas con 5% o más del capital,

respecto del total de acciones, es la siguiente:

ACCIONISTAS Porcentaje Nacionalidad Grupo

Corporación Cervesur S.A.A. 97.06% Peruana Corporación Cervesur

3. La composición del accionariado tenedor de acciones nominativas con

derecho a voto es la siguiente:

T ENENCIA NÚMERO DE ACCIONISTAS PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN

Menor al 1% 223 0,5062%
Entre 1% - 5% 1 2,4342%
Entre 5% - 10% 0 0,0000%
Mayor al 10% 1 97,0596%
Total 225 100,0000%

4. Las acciones nominativas con derecho a voto de la empresa se cotizan en

la Bolsa de Valores de Lima (BVL), de acuerdo con el siguiente detalle:
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T IPO DE VALOR VALOR CANTIDAD ACCIONES CANTIDAD DE ACCIONES

NOMINAL REGISTRADAS EN CIRCULACIÓN
Acciones nominativas
S/. 1,00 163 194 418 163 194 418
con derecho a voto

Las acciones nominativas con derecho a voto alcanzaron las siguientes

cotizaciones en la Bolsa de Valores de Lima en el ejercicio 2023:

PERÍODO APERTURA MÁXIMA MÍNIMA CIERRE PRECIO PROMEDIO

S/ S/ S/ S/ S/
Enero 2023 - - - - 0.78
Febrero 2023 - - - - 0.78
Marzo 2023 - - - - 0.77
Abril 2023 - - - - 0.70
Mayo 2023 - - - - 0.70
Junio 2023 - - - - 0.70
Julio 2023 - - - - 0.70
Agosto 2023 - - - - 0.70
Setiembre 2023 - - - - 0.70
Octubre 2023 - - - - 0.70
Noviembre 2023 - - - - 0.70
Diciembre 2023 - - - - 0.70

El valor contable de la acción nominativa con derecho a voto fue de

S/ 2.2876 y su resultado referido al capital más acciones de inversión, fue
de (S/0.045).

5. A partir de abril 2023 el encargado de la sección Valores de la empresa es

el Contador General, señor Marco Antonio Andrade Chávez.

6. Al igual que en años pasados, CREDITEX ha continuado ofreciendo a sus

accionistas propietarios de acciones nominativas con derecho a voto y de
acciones de inversión, diversos servicios para el pago de dividendos,
entrega de títulos, absolución de consultas, emisión de informes y la
custodia gratuita de títulos.

IV. ACCIONES DE INVERSIÓN

1. Al 31 de diciembre del 2023 el número de acciones de inversión es de

10 475 638 de un valor nominal de S/ 1,00 cada una.
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2. La composición del accionariado tenedor de acciones de inversión es la

siguiente:

T ENENCIA NÚMERO DE ACCIONISTAS PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN

Menor al 1% 428 18.7576%
Entre 1% - 5% 0 0,0000%
Entre 5% - 10% 0 0,0000%
Mayor al 10% 3 81.2424%
Total 431 100,0000%

3. Durante el ejercicio 2023, las acciones de inversión de CREDITEX se

cotizaron en la Bolsa de Valores de Lima, de acuerdo con el siguiente
detalle:

VALOR CANTIDAD ACCIONES CANTIDAD DE ACCIONES

T IPO DE VALOR
NOMINAL REGISTRADAS EN CIRCULACIÓN
Acciones de inversión S/ 1,00 10 475 638 10 475 638

En Creditex las acciones de inversión alcanzaron las siguientes

cotizaciones en el ejercicio 2023:

APERTURA MÁXIMA MÍNIMA CIERRE PRECIO PROMEDIO

PERÍODO
S/ S/ S/ S/ S/
Enero 2023 - - - - 0.74
Febrero 2023 - - - - 0.74
Marzo 2023 - - - - 0.77
Abril 2023 - - - - 0.70
Mayo 2023 - - - - 0.70
Junio 2023 - - - - 0.70
Julio 2023 - - - - 0.70
Agosto 2023 - - - - 0.82
Setiembre 2023 - - - - 0.85
Octubre 2023 - - - - 0.83
Noviembre 2023 - - - - 0.84
Diciembre 2023 - - - - 0.84

V. SECTOR DE OPERACIONES Y COMPETENCIA

La empresa desarrolla su actividad en el sector textil algodonero – en el que se

manejan procesos verticalmente integrados – desde el desmotado de algodón
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hasta la fabricación y acabado de telas, a los que se suman los procesos de

confección de prendas de vestir que realiza a través de su subsidiaria Texgroup
S.A., la cual le brinda el citado servicio.

En el ámbito comercial internacional, CREDITEX participa en el mercado con

hilados de algodón de fibras extralargas y largas, así como también con otras
fibras en mezcla con algodón, tejidos de algodón o de mezclas, teñidos,
estampados incluyendo sus acabados y prendas de vestir (camisería,
pantalonería, etc.).

Aunque la compañía tiene una marcada orientación exportadora, su presencia

en el mercado local es importante, abasteciendo de hilado de algodón y mezclas
a los principales confeccionistas exportadores de prendas de vestir, lo que se
considera como exportación a través de terceros o indirecta. Otros productos
con los que CREDITEX participa en el mercado local son telas y prendas de vestir.

CREDITEX ocupa una posición importante entre las empresas del sector, al
ubicarse en el décimo sexto lugar en el ranking de exportadores textiles
nacionales en el 2023, en función a los valores FOB exportados en dólares
americanos. Sin embargo, en el caso particular de CREDITEX, esta posición no
es muy representativa, ni de su venta total, ni de su actividad exportadora, como
destino final de sus productos, porque no considera la “exportación indirecta” de
hilados y tejidos, que se logra a través de clientes locales que son exportadores.

Por otro lado, se debe destacar que el hecho de ser CREDITEX una empresa
verticalmente integrada en el rubro algodonero, representa una importante
fortaleza y le otorga ventajas competitivas, ya que puede ofrecer trazabilidad en
los productos a través de sus operaciones para los exigentes compradores
internacionales y, por ende, el control total del proceso productivo, con opciones
de rápida respuesta para éstos en términos de calidad y logística.

En cada categoría de productos que manufactura la empresa, se pone especial

énfasis en la diferenciación hacia la alta calidad y excelencia en el servicio.

Hilados de algodón

El año 2023 ha sido un año muy difícil para la industria textil en el mundo por la
reducción de demanda originada por sobre stocks en clientes de mercado de
exportación principalmente en EEUU, así como por el costo de stocks ante alza
de intereses a nivel global que motivase a los clientes a reducir o liquidar stocks,
antes que reponerlos de manera regular.
 19

Las ventas de nuestros clientes se redujeron de manera importante tanto para

el mercado norteamericano como para el mercado de Europa.

No se puede precisar el momento de reversión del periodo de baja demanda

aunque se espera que la recuperación se dé entre el segundo y tercer trimestre
de este año 2024, lo que permitiría que en aproximadamente 2 meses previos
se recupere la venta de hilados ya que los fabricantes de prendas deben contar
con materia prima de manera anticipada.

CREDITEX, es el principal suministrador de hilados de fibra extralarga en el

mercado nacional para confeccionistas peruanos, quienes son en su mayoría
exportadores, pero la volatilidad de precios de esta variedad de algodón con
subidas y bajadas ha tenido un sesgo en los clientes, en inclinarse a artículos
con hilados de fibra larga con cargo a sustituir temporalmente a los de extralarga
por reducción de precios y mayor estabilidad de estos últimos.

Tejidos

Los principales artículos de algodón o mezclas con sintéticos en este rubro,

tienen aplicación en camisería, pantalonería y decoración.

La empresa cuenta con el área de preproducción, así como con la de diseño,

con la finalidad de ofrecer más opciones a seleccionar por sus clientes.

En el Primer Trimestre del Año 2023 se mantuvo la Demanda Comercial en alza

de nuestros productos, que venía desde el Segundo Semestre del Año 2021.

A partir del Segundo Trimestre del 2023 es que se ve una reducción de la

Demanda Comercial debido al sobre stock en el que incurrieron las marcas y a
la baja en sus ventas; esto debido entre otras cosas a la recesión e inestabilidad
política de sus propios mercados.

Prendas de Vestir

CREDITEX concentra su actividad en la exportación de prendas de tejido plano

de algodón, principalmente, en camisería, blusas, pijamas y pantalones, para
importantes clientes de Sudamérica, Norteamérica y Europa, de reconocidas
marcas internacionales; tales como Polo Ralph Lauren, Tommy Bahama, Garnet
 20

Hill, Via Venetto, Eden Park, The Cat´s Pijamas, Psycho Bunny, Munmex S.A.,
Arturo Calle, Spataro Napoli, P. Kaufmann, Peter Millar, Johnnie O., Johnston &
Murphy, Coastal Cotton, Onward Reserve, Turtleson, PennBilt Brand entre
otros.

La producción de prendas de vestir es destinada mayoritariamente al mercado

de exportación, en el que la competencia es global, recibiendo estos mercados,
ofertas de diversos orígenes, entre ellos Centroamérica, India y Asia.

La demanda se viene recuperando de manera gradual y se esperan mejores

niveles sobre el segundo trimestre del 2024, una vez se licuen stocks de
mercado de destino que estuvieron en niveles inusualmente elevados.

VI. PRODUCCIÓN

1. La empresa produjo durante el año 2023 la cantidad de 7 500 956 kilos en

hilado.

En tejido, se logró producir 4 262 837 metros.

Los tejidos son utilizados tanto para la venta directa, como para la
confección de prendas que CREDITEX produce.

2. En lo referido a prendas de vestir, la producción totalizó 504 121 unidades

en el 2023, las que se produjeron por servicios de confección de su
subsidiaria Texgroup.

3. Las desmotadoras de Piura y Lambayeque, en el período del 2023, han

procesado un total de 45 733 quintales de algodón fibra propios y 22 931
quintales como servicio de desmotado.

VII. VENTAS

1. Las ventas de CREDITEX en el 2023 fueron de:

 21

Quintales Kilos Metros Unidades

Hilado de algodón 6 165 275
Tejidos de algodón 3 197 480
Tejidos de fibra animal 291
Prendas de algodón 718 458
Prendas de fibra animal 23
Accesorios y otros 1 241
Algodón 0
Sub – Productos 1 550 851
Pepa de algodón 88 521

2. Los ingresos por ventas de CREDITEX al 31 de diciembre del año 2023,

alcanzaron la cifra de S/288 028 264.

Los ingresos del año y los de los ejercicios precedentes, se detallan a

continuación en forma desagregada:

2021 2022 2023

Ventas S/ S/ S/
Hilado 232 618 668 267 267 469 161 309 358
Tejido 33 785 943 73 104 077 54 238 311
Prendas 43 270 333 57 876 890 60 876 959
Accesorios y otros 973 216 1 216 682 1 183 946
Algodón 7 478 0 0
Sub-productos 5 181 273 5 939 524 8 491 334
Pepa de algodón 442 077 1 660 704 0
Servicios 2 162 320 2 752 617 1 928 356
Otros 51 0 0
Total 318 441 359 409 817 963 288 028 264

VIII. DESARROLLO DE LA COMPAÑÍA

CREDITEX inició sus operaciones con una hilandería de algodón, teniendo en el

tiempo un desarrollo significativo sobre la base de la integración vertical y la
diversificación. El crecimiento se fue logrando mediante diversas adquisiciones
 22

de empresas y fusionándolas, así como por el desarrollo tecnológico de las

unidades productivas a través de permanentes inversiones que posibilitarán su
sostenimiento y mayor penetración de venta con variada, pero selecta cartera
de clientes, en distintos segmentos de producto y mercados.

La empresa mantiene su orientación tanto hacia la exportación, como al

mercado interno.

Las exportaciones se han continuado realizando de forma directa, consistentes

en hilado de algodón, telas acabadas y prendas de vestir de algodón o mezclas,
a lo que se suma la exportación indirecta lograda a través de clientes que
conforman la cadena productiva.

La siembra de algodón en el Perú en la campaña algodonera 2023 fue de11,322

hectáreas, mostrando un incremento del 81.12% respecto a las 6,251 hectáreas
de la campaña anterior, según datos del Ministerio de Desarrollo Agrario y Riego
(Midagri) informe del 09/10/2023 y de los informes finales de las juntas de
regantes de los valles de Piura y Lambayeque.

En el caso particular de los valles de Piura y Lambayeque el área sembrada fue

de 5,050 hectáreas, mostrando una ligera disminución del -0.2% respecto a las
5,060 hectáreas del año anterior, pero los rendimientos por hectárea bajaron de
65.10 a 43.20 quintales rama por hectárea, ocasionados principalmente por las
lluvias que se registraron en marzo y abril del 2023 por el ciclón Yaku que
afectaron los cultivos principalmente de Lambayeque y que en muchos casos
ocasionaron la pérdida total de los sembríos; por otro lado, las condiciones
fitosanitarias se alteraron porque las temperaturas máximas y mínimas salieron
del rango normal, propiciando las plagas propias del algodonero como gusano
rosado y arrebiatado, incrementándose los costos del cultivo con aplicaciones
de fumigación frecuente para evitar la afectación en la calidad del algodón. Estas
condiciones inusuales de temperatura también afectaron el resultado del
desmotado principalmente el acude (relación algodón en rama
desmotado/algodón fibra obtenido), en la variedad IPA de 2.690 en el 2022 a
2.945 en el 2023 y en el pima peruano de 2.931 a 3.119 respectivamente.

Las confecciones ofrecidas son producidas con selectos materiales donde

destaca el uso del algodón Pima, de calidad reconocida mundialmente. No
obstante, actualmente algunos clientes buscan adicionalmente materiales
novedosos como algodón con lycra y fibras sintéticas como polyester, nylon,
acrílico; o con fibras artificiales como modal y tencel, o con fibras naturales como
el lino y bambú, con técnicas de teñido y lavado que brindan diferenciación
visual y de tacto, siendo esta razón la que motiva permanentes desarrollos en el
 23

área productiva y comercial con cargo a satisfacer actuales tendencias de

demanda.

Así mismo, se ha logrado mantener y desarrollar a clientes de marcas tan

renombradas como Tommy Bahama, Polo Ralph Lauren, The Cat’s Pajamas,
Psycho Bunny, Garnet Hill, Eden Park, Via Venetto, Munmex S.A., Arturo Calle,
Spataro Napoli, P.Kaufmann, Peter Millar, Jhonston & Murphy, Johnnie O.,
PennBilt Brand, Coastal Cotton, Onward Reserve, Turtleson entre otros no
menos importantes.

Respecto a la unidad de Retail, las tiendas estuvieron conformadas por diez (10)
boutiques bajo la marca MBO, una (1) bajo la marca Norman & Taylor y tres (3)
Outlets (Vulcano, Faucett y Lurín) así como una (1) tienda de telas.

La sostenibilidad se mantiene como un pilar fundamental en todas las

operaciones de la empresa, reconociendo los beneficios significativos que
aporta tanto a CREDITEX como al mundo en general. Este compromiso no es
solo una estrategia aislada, sino una responsabilidad permanente que impulsa
nuestra toma de decisiones.

Durante el año 2023, se ha fortalecido la visión de sostenibilidad mediante la

creación de diversas alianzas de colaboración. Nos enfocamos especialmente
en promover la economía circular, transformando alguno de nuestros residuos
en productos que retornan a nuestra cadena de producción. Este enfoque no
solo impacta positivamente en el medio ambiente, sino que también genera
alianzas sociales valiosas. Colaboramos estrechamente con el programa de
Aniquem mediante reciclaje de botellas de plástico, cartón y manejo adecuado
de RAEE (Residuos de aparatos eléctricos y electrónicos), adicionalmente, se
mantuvo el programa de reciclaje de papel, sensibilizando la importancia del
cuidado de nuestro medio ambiente y contribuyendo así a iniciativas sociales
locales.

En el ámbito de la responsabilidad social, se generaron donaciones para la

Policía Nacional del Perú, así como para la Compañía de Bomberos. Se han
realizado proyectos de inversión orientados a la reducción del consumo de agua
y de energía eléctrica. Se continúa promoviendo entre todos nuestros grupos
de interés (accionistas, clientes, trabajadores, comunidad, etc.), buenas
prácticas de sostenibilidad económica, social y ambiental en la empresa a través
de comunicaciones en LinkedIn, Facebook o acciones internas señaladas en
párrafo precedente.

Además, se ha trazado una ruta estratégica basada en los temas materiales

identificados en nuestro informe base de sostenibilidad. Esta ruta tiene como
objetivo cerrar brechas en los ámbitos económico, social y ambiental,
 24

alineándonos con los objetivos de la Agenda 2030 aprobada por los estados
miembros de las Naciones Unidas.

CREDITEX se mantiene como miembro activo de varios gremios como son la

Sociedad Nacional de Industrias - SNI, Sociedad de Comercio Exterior del Perú
- COMEX, Cámara de Comercio de Lima - CCL, y la Asociación de Exportadores
Perú Textiles – PREVEX.

Entre las inversiones más importantes realizadas durante el año 2023, tenemos:

 Proyecto de rebalanceo de planta de Trujillo que significó adquirir la siguiente

maquinaria:
Cardas
Bobinadora automática Autoconer
Máquinas Manuar
Máquina Mechera

 La compra de una máquina Open End que incorpora tecnología actual,

mejorando la calidad de hilatura y la productividad.

 La adquisición de un equipo de detección y extracción de contaminación de

las fibras extrañas en el algodón. La compra se hizo necesaria por el mayor
volumen de compra de algodón nacional que históricamente es más
susceptible a contaminación.

En el 2023, se renovó el contrato Corporativo de servicios con la empresa Cirion,

con el fin que provean a las empresas de la Corporación el servicio de redes de
comunicaciones WAN mediante el uso de nueva tecnología SD-WAN, equipos
switches para la red LAN, Access Point (APs) para la red Wifi, logrando con ello
mejoras en los anchos de banda y mejorar la calidad de servicio y disponibilidad
en las comunicaciones entre las plantas y con Internet, del mismo modo este
contrato incluye la implementación de nuevos servicios como ciberseguridad y
comunicaciones unificadas.

Por otro lado, se desarrolló un nuevo sistema de recetas de Lavanderia, que

permitirá mayor exactitud y un adecuado control de los insumos, el cual se
encuentra en la etapa final de pruebas para su implementación, igualmente se
realizó un roadmap con una empresa externa para la identificación de posibles
automatizaciones de robótica de procesos (RPA) para el área de Contabilidad.

Además, se trabajó el proyecto “Smart Factory” de planta 2, en el cual se

implementaron en producción la configuración de ambientes en la nube de AWS,
el módulo de internet de las cosas (IoT), Inteligencia de Negocios (BI), para el
Sistema MES se implementaron los módulos de comercial, fichas técnicas,
 25

gestión de trabajadores, Pre Hilandería y parte de Hilandería, este proyecto se

finalizará en abril del 2024.

CREDITEX calificó a fondos asignados por S/2´000,000 en el concurso de

fondos no reembolsables de innovación abierta en el cual la empresa participó
en un proyecto de innovación basado en la implementación de sistemas de
Inteligencia Artificial con el cometido de hacer más eficientes las actividades
productivas denominada Smart Factory siendo la orientación sostenible para los
procesos de preparación, tintorería y acabado de tela plana. Los fondos
asignados se otorgarán a la empresa en atención a los avances del proyecto o
proyectos que lo conformen. Al 2023 ingresaron fondos parciales por S/199 876.

En lo referente a las certificaciones, se mantienen las siguientes:

 Sistema de Gestión de la Calidad según norma ISO 9001:2015, la cual

garantiza la capacidad de CREDITEX para ofrecer productos y servicios que
cumplan con las exigencias de sus clientes, según los lineamientos
establecidos por esta norma.
 BASC (Business Alliance for Secure Commerce - Alianza Empresarial para
un Comercio Seguro), que acredita el cumplimiento de los estándares
internacionales de seguridad en su operación como exportador.
 WRAP (Worldwide Responsable Accredited Production - Certificación de
Responsabilidad Social), que garantiza una labor en condiciones de
seguridad, salud y ambiente de trabajo dignos.
 OEA (Operador Económico Autorizado). Certificación en base a los
estándares internacionales de la Organización Mundial de Aduanas.
 U.S.Cotton Trust Protocol, protocolo de confianza en la cual se demuestra
que somos un socio aprobado en la cadena de suministro para marcas y
minoristas que obtienen algodón cultivado de manera más sostenible.
 ESTÁNDAR 100 OEKO – TEX, que garantiza a los consumidores que los
productos textiles probados no contienen sustancias nocivas en gran
cantidad que pueden ser nocivas para la salud.

Las mejoras continuas se han dado en los procesos de Evaluación de

Desempeño, agregando la evaluación tras periodo de prueba, a modo de brindar
una retroalmentación de fortalezas en corto tiempo. Así mismo, la evaluación de
Clima Laboral se aplica a toda la organización a modo de estandarizar procesos.

Se mantuvieron los programas de bienestar para el colaborador incluyendo el

acompañamiento, así como el soporte psicológico al trabajador y su familia. Se
realizaron campañas de salud oftalmológica, de vacunación tales como COVID-
19, neumococo, difteria, tétano, entre otras. Se crearon espacios de información
dinámicos para concientizar sobre la prevención del COVID-19 además de otras
afecciones de salud física y mental. Se realizó el despistaje de cáncer de mama,
 26

próstata y se realizaron activaciones de sensibilización. De igual manera, se

reactivaron algunas actividades de bienestar social siguiendo los protocolos de
prevención de la salud, realizando campeonatos deportivos, fomentando así la
integración lo mismo que la unión entre los integrantes de Creditex.

Como quiera que las características de la industria demandan el uso de mano

de obra calificada, la empresa desarrolla una permanente labor de formación de
trabajadores alcanzando 4,535.8 horas de Programa de Capacitación
Ejecutado. Así, Creditex contribuye con el país en la generación de puestos de
trabajo calificado. El personal de la empresa está conformado por 1345
trabajadores.

IX. PROCESOS JUDICIALES, ADMINISTRATIVOS O

ARBITRALES

Respecto de los procesos judiciales, administrativos o arbitrales, al término del

ejercicio 2023, la situación fue la siguiente:

1. Poder Judicial: Se encuentran pendientes de resolución procesos laborales,

principalmente por desnaturalización de contratos, reintegro de beneficios
sociales, despido arbitrario, nulidad de despidos y por pago de incentivos.

Los abogados de la Compañía estiman que, en su mayoría, las demandas

interpuestas contra CREDITEX serán resueltas a su favor. No obstante,
analizadas las eventuales contingencias que pudiesen derivar de ellas, se
efectuó una provisión en los Estados Financieros que al cierre es del orden
de S/1 487 645.92.

2. SUNAFIL: A la fecha se han impugnado administrativamente una serie

de multas impuestas por el Ministerio de Trabajo por el importe de
S/ 31 185.00, al no encontrarlas conformes en su aplicación, estimando la
compañía que serán resueltas a favor de la empresa.

3. SEDAPAL: Desde el ejercicio 2018, la empresa se ha visto obligada a

interponer una serie de recursos impugnativos contra la empresa de
Servicio de Agua Potable y Alcantarillado de Lima – SEDAPAL, que al cierre
del ejercicio 2023 ascienden en total a la suma de S/ 1 107 432, los mismos
que se encuentran debidamente provisionados.
 27

X. ACTIVOS

1. Los principales activos permanentes de la compañía están constituidos por

las plantas industriales, oficinas administrativas y otras instalaciones
ubicadas en Lima, Piura, Lambayeque, Trujillo y Pisco. Otros activos lo
constituyen la maquinaria y equipos instalados en las plantas industriales
de las indicadas ciudades.

Durante el 2023, Creditex continuó con sus proyectos de inversión para

mantener la competitividad de sus productos. Es así como la inversión
ascendió a S/7 595 556, monto que se asume mayoritariamente con
recursos de fuente financiada.

Dentro de varios proyectos de inversión y mejora, destacan:

Proyecto de rebalanceo de planta de Trujillo que significó adquirir

maquinaria consistente en:
Cardas
Bobinadora automática Autoconer
Máquinas Manuar
Máquina Mechera

La compra de una máquina Open End, que incorpora tecnología actual,

mejorando la calidad de hilatura y la productividad.

La adquisición de un equipo de detección y extracción de contaminación

de las fibras extrañas en el algodón. La compra se hizo necesaria por el
mayor volumen de compra de algodón nacional que históricamente es más
susceptible a contaminación.

Sistemas de información.

Además, se invirtió en equipos y accesorios para los distintos procesos de

manufactura y administración.

XI. PERSONAL

1. Al 31 de diciembre de 2023, la Compañía contaba con el siguiente

personal estable y contratado:
 28

Año 2023 Año 2022 Año 2021 Variación (%)

N°
Perma- Even- Perma- Even- Perma- Even-
Trabaja- nente tual
Total
nente tual
Total
nente tual
Total 2023-2022 2022-2021
dores
Funcionarios 6 0 6 6 0 6 6 0 6 0% 0%
Empleados 186 317 503 76 463 539 75 431 506 -6.67% 6.52%
Obreros 254 582 836 88 927 1015 51 854 905 -17.63% 12.15%
Total 1345 Total 1560 Total 1417 -5.08% 10.10%

2. El Directorio deja constancia de su agradecimiento al personal por la

eficiente labor desarrollada durante el ejercicio 2023.

XII. DIRECTORIO Y GERENCIA

1. El Directorio de la Compañía está conformado por:

CARGO DESDE
Sr. Andreas von Wedemeyer Knigge Presidente Marzo 1995
Dr. Fernando García Calderón y Soto Vice-Presidente Febrero 2003
Sr. Jorge von Wedemeyer Knigge Director Marzo 1995
Sr. Alonso Bustamante Letts Director Marzo 2001
Sr. Francisco García Calderón Portugal Director Julio 2003

El Sr. Andreas von Wedemeyer Knigge, es administrador de empresas,

grado que obtuvo en la Universidad de Hamburgo, Alemania. Es también
Maestro Cervecero, graduado en Ulm, Alemania. Ha seguido un Program for
Management Development, Harvard Business School y un PAD en la
Universidad de Piura.

Es presidente ejecutivo y gerente general de CORPORACIÓN CERVESUR

S.A.A., así como presidente del Directorio de las diversas empresas que
conforman ese grupo (Alprosa, Creditex, Proagro, Servicios de Asesoría,
Texgroup y Transaltisa, entre otras). Además, es presidente del directorio de
Ferreycorp S.A.A. y de Ferreyros S.A. También, es presidente del directorio
de Euromotors; Altos Andes; Euro Camiones; Euroinmuebles; International
Camiones del Perú; y de Renting, así como de Inversiones Sabancaya.
Asimismo, es director de Corporación Aceros Arequipa y de CFI Holdings
 29

S.A., entre otros. Es expresidente y director de la Sociedad Nacional de

Industrias; es director de Comex Perú, donde también es integrante del
Comité Ejecutivo. Ha sido presidente del Directorio de Alianza, Compañía de
Seguros y Reaseguros y de Alianza Vida, Seguros y Reaseguros (Bolivia); La
Positiva, Seguros y Reaseguros; La Positiva Vida, Seguros y Reaseguros; La
Positiva Entidad Prestadora de Salud- EPS; y Profuturo AFP. Ha presidido la
Cámara de Comercio e Industria de Arequipa y ha sido presidente pro-
tempore del Consejo Empresarial de la Alianza del Pacífico; asimismo, fue
director del Banco del Sur; así como director y gerente general de Cía.
Cervecera del Sur del Perú, al igual que presidente de la Asociación de AFP;
miembro del Comité Ejecutivo de la Sociedad Nacional de Industrias; del
Consejo Directivo de Tecsup y de la Cámara de Comercio e Industria
Peruano- Alemana.

El Dr. Fernando García Calderón y Soto es abogado, graduado en la

Universidad Católica Santa María de Arequipa. Es Vicepresidente de
Directorio de las empresas que conforman la CORPORACIÓN CERVESUR:
Alimentos Procesados S. A. (Alprosa), Creditex S.A.A., Futuro Inmobiliario
Camacho S.A., Futuro Invest S.A., Procesos Agroindustriales S.A.
(Proagro), Servicios Aéreos AQP S.A., Servicios de Asesoría S.A.,
Texgroup S.A. y Transaltisa S.A. Se desempeña también como asesor y
consultor externo del Directorio, de la Presidencia Ejecutiva y de las
Gerencias Generales de las empresas de la CORPORACIÓN CERVESUR. Se
desempeñó desde 1982 en los cargos de Asesor Legal de Cervesur,
Gerente Legal de esa empresa y el de Gerente Legal de CORPORACIÓN
CERVESUR S.A.A. hasta abril del 2002. Anteriormente, tuvo a su cargo la
Jefatura del Departamento Legal de Southern Perú Copper Corporation.
Ha sido Gerente de la Fundación Manuel J. Bustamante de la Fuente,
fundador de la Bolsa de Valores de Arequipa, Vicepresidente y Director de
la Cámara de Comercio e Industria de Arequipa y miembro de su Tribunal
Arbitral. Igualmente, ha sido Director de Agroinca PPX S.A., delegado ante
el Congreso Nacional sobre la reforma del Código Civil de 1984, miembro
de la Asociación de Fomento de la Investigación y la Cultura de la
Universidad del Pacífico, Director del CESEM y de TECSUP en Arequipa.
Hasta diciembre del 2005 fue Presidente de Directorio de Analistas y
Corredores de Seguros S.A.

El Sr. Jorge von Wedemeyer Knigge, es administrador de empresas,

graduado en la Universidad de Hamburgo, Alemania. Es Director de las
empresas que conforman la CORPORACIÓN CERVESUR: Alimentos
Procesados S. A. (Alprosa), Creditex S.A.A., Procesos Agroindustriales
S.A. (Proagro), Servicios de Asesoría S.A., Texgroup S.A. y Transaltisa
S.A. Igualmente, es Director de Corporación Aceros Arequipa S.A.A., Lima
 30

Airport Partners, Euromotors S.A., Altos Andes S.A.C., Euro Camiones

S.A., Euroinmuebles S.A.C., y de International Camiones del Perú S.A. Es
Vicepresidente de la Cámara de Comercio de Lima. Cuenta con amplia
experiencia en banca, al haber laborado en el Commerzbank de Frankfurt,
Alemania, como encargado de negocios para las regiones de Centro y
Norteamérica, así como en el Banco de Crédito del Perú. Durante 13 años
se desempeñó como representante del Dresdner Bank Lateinamerika
(antes Deutsch-Südamerikanische Bank) y del Dresdner Bank AG en Perú.
Anteriormente se desempeñó como Gerente General Interino de Lima
Airport Partners (operador en concesión del Aeropuerto Internacional
Jorge Chávez). Fue Director de Transportes Barcino S.A. y de Comercial
del Acero S.A. Fue Presidente de la Cámara de Comercio de Lima y ha
sido Presidente de la Cámara de Comercio Peruano-Alemana, durante
varios años.

El Sr. Francisco García Calderón Portugal, es Administrador de

Empresas con especialización en el área de Organización de Empresas.
Cuenta con postgrados en la Universidad de Piura (Programa de Alta
Dirección) y en Arthur D. Little M.E.I. USA - “Master of Science in
Management”. Bachiller en Administración de Empresas de la Universidad
del Pacífico. Cuenta con más de 30 años de experiencia en el desarrollo
de nuevos negocios y en la dirección de empresas e instituciones, tanto en
el sector privado como en el público. Es Director de las empresas que
conforman la CORPORACIÓN CERVESUR: Alimentos Procesados S. A.
(Alprosa), Creditex S.A.A., Procesos Agroindustriales S.A. (Proagro),
Servicios de Asesoría S.A., Texgroup S.A. y Transaltisa S.A. Ocupa el
cargo de Presidente de Directorio de Motores Diesel Andinos S.A. y
Director Ejecutivo de Euromotors S.A. Es Director de Altos Andes S.A.C.;
Euro Camiones S.A.; Euroinmuebles S.A.C.; Eurolift S.A.; International
Camiones del Perú S.A.; Inversiones Euromaq S.A.C.; Renting S.A.C., San
Bartolomé S.A. Igualmente, es Director de Agrícola Cerro Prieto S.A.C.,
Enel Generación Perú S.A.A.; Química Suiza Industrial, y de Serfi S.A.
Anteriormente se desempeñó como Presidente del Directorio de
PerúPetro, Corpac S.A., Araper y Director de Aeropuertos del Perú, Cía.
Latinoamericana de Radiodifusión S.A. LATINA., Cemento Andino y de
Talma. Ha sido Presidente del Comité ProIntegración de ProInversión;
Director Independiente de Petroperú; así como miembro del Consejo
Directivo de Confiep, Essalud, Etevensa, Edelnor S.A., Hidrandina S.A.,
Sociedad Eléctrica del Sur Oeste S.A., y Bolsa de Valores de Arequipa.

El Sr. Alonso Bustamante Letts, ha estudiado Administración de

Empresas - Marketing en la universidad Saint Mary's University en Texas,
EE. UU. Cuenta con amplia experiencia en el sector pesquero, donde ha
 31

participado en la administración y desarrollo de proyectos de mejoramiento

de calidad del producto, de conservas, así como en el proyecto de estudios
oceanográficos y ambientales a distancia. Es Director de las empresas
que conforman la CORPORACIÓN CERVESUR: Alimentos Procesados S. A.
(Alprosa), Creditex S.A.A., Procesos Agroindustriales S.A. (Proagro),
Servicios de Asesoría S.A., Texgroup S.A. y Transaltisa S.A. Es Gerente
General de Fundo Pitaya S.A.C.

El Sr. Juan Thiermann Brunst, quien se desempeñase como Director de la

empresa desde el 31 de marzo de 1999, presentó su carta de renuncia a
su cargo de Director de la empresa, el 28 de marzo del 2023.

El Directorio en la Sesión de Directorio No. 04/2023 del 28 de marzo del

2023, procedió a aceptar su renuncia, dejándose constancia en actas, del
reconocimiento por la importante participación y aporte durante los años
que ha desempeñado el cargo de Director de la empresa.

2. La Gerencia ha estado conformada de la siguiente manera:

CARGO DESDE
Sr. José Ignacio Eduardo Llosa Benavides Gerente General Febrero 2009

Sr. Luis Alberto Herrera Paredes Gerente Administrativo Financiero Diciembre 1991

Sr. Miguel Ortiz de Zevallos Ferrand Gerente Técnico Octubre 2008

Sr. Ricardo Dancuart Kohler Gerente Comercial Hilados Octubre 2008

Sr. Renzo Koch Mazuré Gerente Comercial Tejidos y Confecciones Octubre 2008
Gerente de Analítica de Negocios e
Sr. Luis Alfredo Negrón Naldos Abril 2021
Ingeniería Industrial

El Sr. José Ignacio Eduardo Llosa Benavides, es el Gerente General de

la empresa desde el 15 de febrero del 2009. Se graduó en Administración
de Empresas en St. Mary’s University de San Antonio, Texas, EE.UU. Ha
cursado estudios en ESAN, siguiendo el Programa Anual de Comercio
Internacional. Asimismo, en agosto del 2006 obtuvo una Maestría en
Dirección de Empresas por la Universidad de Piura. Desde 1983 hasta
1995 se desempeñó como Jefe Comercial de Textil Trujillo S.A. para
ocupar a partir de marzo de 1995 el cargo de Gerente del Área Comercial
de Hilados en la misma empresa (actualmente CREDITEX). En el mes de
mayo del 2008 fue designado Gerente General Adjunto de CREDITEX.
Desde febrero 2009, se desempeña como Gerente General de la
 32

Compañía, así como también se desempeña como Gerente General de

Texgroup S.A.

El Sr. Luis Alberto Herrera Paredes efectuó sus estudios de Ingeniería

Industrial en la Universidad Nacional Mayor de San Marcos, así como de
Administración en el Centro de Desarrollo Gerencial de la Universidad del
Pacífico. De otro lado, siguió el Programa de Desarrollo Directivo del
Programa de Alta Dirección de la Universidad de Piura. Asimismo,
participó en Workshops de Procurement y Value Delivery dictados por
Reckitt & Colman en Argentina y Chile, respectivamente, y ha sido becario
de AOTS JAPÓN para un curso de Gerencia Corporativa. Ha trabajado en
diversas empresas textiles como La Parcela S.A., CREDISA, Hilados
Peinados S.A., Fábrica de Tejidos Maranganí y se desempeñó como
Gerente Administrativo de Reckitt & Colman del Perú. Desde el 02 de
diciembre de 1991 ocupó el cargo de Gerente Administrativo Financiero de
Hilanderías Pimafine S.A. A partir del 06 de marzo de 1995 ocupa el cargo
de Gerente Administrativo Financiero de Textil Trujillo S.A. (actualmente
CREDITEX). Asimismo, es Gerente Administrativo Financiero de Texgroup
S.A.

El Ing. Miguel Ortiz de Zevallos Ferrand, es ingeniero textil, habiendo

efectuado sus estudios en Philadelphia University (antigua Philadelphia
College of Textiles & Science), EE.UU. Desde 1984 hasta 1989 laboró en
Fábrica de Tejidos La Parcela, habiendo sido su última posición la de
Gerente de Producción; posteriormente entre 1990 y 1993 ocupó el cargo
de Director Gerente en Texsur S.A. y Teknotex S.A. en Santiago de Chile.
Desde 1994 y hasta el 2001 laboró como Gerente de Operaciones en
Consorcio La Parcela S.A. Asimismo, entre los años 2001 y 2006 ocupó
el cargo de Gerente de Producción de la Fábrica de Tejidos La Bellota S.A.
Desde noviembre del 2006 se incorporó a CREDITEX. A partir de octubre
del 2008 se desempeña como Gerente Técnico de la empresa. El
Ingeniero Ortiz de Zevallos se ha desempeñado como profesor contratado
de Textiles en la Universidad Nacional de Ingeniería y ha sido expositor en
múltiples conferencias y seminarios especializados del ramo.

El Ing. Ricardo Dancuart Kohler es ingeniero textil, graduado en la

Universidad Nacional de Ingeniería. Desde 1980 hasta 1993 trabajó en
Fábrica de Tejidos La Bellota, habiendo sido su última posición la de
Director Técnico. Posteriormente, desde 1993 ocupó la Sub Gerencia de
Fábrica en la empresa Credisa. Cuando, en el año 1996, Credisa pasa a
formar parte del grupo económico de CORPORACIÓN CERVESUR, el Ing.
Dancuart siguió desempeñando este cargo, en la planta 5, Vulcano, (ahora
 33

como CREDITEX), hasta el año 2007 en que asumió el cargo de Sub Gerente
de Fábrica de la planta 9, Unidad de Lanas. Desde el mes de octubre del
2008 se desempeña como Gerente Comercial de la División Hilados. Ha
cursado estudios de postgrado en ESAN, la Universidad de Piura y en el
BIHE en Inglaterra.

El Sr. Renzo Alberto Koch Mazure se graduó en la Facultad de Derecho

de la Universidad San Martín de Porres en el año 1985. Ha cursado una
especialización de dos años en el Fashion Institute of Technology de la
ciudad de Nueva York y siguió estudios en la Facultad de Apparel
Production Management en el año 1989. Desde 1989 hasta 1991 se
desempeñó como Jefe de Planta de Industrial BOMOSA (Fábrica de
Tejidos La Unión). Desde 1992 hasta 1997 se desempeñó como Gerente
Comercial de Wrangler Perú. Posteriormente, desde agosto de 1997 hasta
setiembre del 2008 ocupó el cargo de Jefe de Ventas de Telas en
CREDITEX. Desde octubre del 2008 desempeña el cargo de Gerente
Comercial de Tejidos y desde el 31 de marzo 2010 también asumió el
encargo de Gerente Comercial de Confecciones. Finalmente, el 20 de
noviembre del 2012 fue nombrado con el cargo de Gerente Comercial de
Tejidos y Confecciones.

El Ing. Luis Alfredo Negrón Naldos es Ingeniero Industrial de la Pontificia

Universidad Católica del Perú. En el año 2020 obtuvo el doble grado de
Doctor of Business Administration in General and Strategic Management,
Maastricht School of Management, Holanda y de la Pontificia Universidad
Católica del Perú. Es Master Black Belt Instructor y Certified Quality
Engineer de la American Society foy Quality – EE.UU. Desde el 2001 al
2007 se desempeñó en el Instituto para la Calidad de la Pontificia
Universidad Católica del Perú como consultor en aseguramiento de la
calidad, ingeniería de la calidad y mejora continua para diversas empresas
del medio. Desde el 2001 a la fecha es docente a tiempo parcial de pre-
grado y post grado de la PUCP en temas de gestión, ingeniería industrial,
business analytics y machine learning. Desde el año 2007 trabaja en
Creditex S.A.A. inicialmente como Jefe de Ingeniería Industrial, luego como
Sub-Gerente de Ingeniería Industrial y desde abril del 2021 como Gerente
de Analítica de Negocios e Ingeniería Industrial.

3. Grado de Vinculación

Los directores señores Andreas von Wedemeyer Knigge, Presidente del

Directorio, y Jorge von Wedemeyer Knigge, Director, tienen vinculación por
consanguinidad en segundo grado.
 34

Los señores Dr. Fernando García Calderón y Soto, Vice-Presidente del

Directorio, y Francisco García Calderón Portugal, Director, tienen
vinculación por consanguinidad en cuarto grado.

4. Directores Independientes

La Resolución SMV N° 016-2019-SMV/01, ha aprobado los “Lineamientos

para la Calificación de Directores Independientes”, la misma que ha
entrado en vigencia a partir del 1° de enero del 2020 y cuyos criterios son
de observancia obligatoria para las sociedades emisoras obligadas a
presentar el Reporte sobre el Cumplimiento del Código de Buen Gobierno
Corporativo para las Sociedades Peruanas, que revelen al mercado que
cuentan en su Directorio con Directores independientes. Entre los
principales criterios para ser calificado como Director Independiente
destacan:

1) El estar desvinculado de la sociedad, sus accionistas y directivos;

2) No participar simultáneamente como Director Independiente en más de
5 sociedades que tengan al menos un valor inscrito en el RPMV;
3) No tener más de 10 años continuos o alternados durante los últimos 15
años, como Director Independiente de la sociedad o de alguna empresa
de su grupo económico.

Para el cumplimiento de estos Lineamientos, la Superintendencia del

Mercado de Valores - SMV ha dispuesto que las sociedades que, al 1° de
enero del 2020, mantengan Directores Independientes designados con los
criterios establecidos por ellas y que los hayan revelado como tales en el
Reporte sobre Cumplimiento del Código de Buen Gobierno Corporativo
para las Sociedades Peruanas, podrán continuar aplicando dicho criterios
para calificar a sus Directores Independientes, únicamente hasta el
vencimiento de la designación del Director o como máximo hasta el
ejercicio 2021, lo que ocurra primero.

Teniendo en cuenta los citados criterios establecidos por la

Superintendencia del Mercado de Valores - SMV en los mencionados
Lineamientos., el señor Francisco García Calderón Portugal sólo ha sido
considerado como Director Independiente hasta el 31 de diciembre del
2021.
A partir del 31 de diciembre del 2021 nuestra empresa no cuenta con
Directores Independientes.
 35

5. Remuneraciones de Directores y Plana Gerencial

Igualmente, se deja constancia que el monto total de las remuneraciones

de los miembros del Directorio y de la Plana Gerencial, representa el 1,11%
de los ingresos brutos de la Compañía considerados en los estados
financieros proporcionados a la presente Junta.

XIII. RESULTADOS ECONÓMICOS

1. En el ejercicio 2023, los estados financieros, muestran los siguientes

resultados:

2023 2022
INGRESOS
S/ S/
Ventas netas 288 028 264 409 817 963
Ingresos diversos 6 310 260 6 294 429
Ingresos financieros 1 111 015 3 333 289
Diferencia de cambio 20 639 475 31 302 895
316 089 014 450 748 576
GASTOS VARIOS
Costo de ventas 259 212 262 309 854 797
Gastos administrativos 19 070 693 23 218 434
Gastos de ventas 21 415 686 23 369 099
Gastos financieros 6 122 804 2 257 973
Diferencia de cambio 20 016 259 34 495 532

325 837 704 393 195 835

Resultados antes de partic. e Imp. a la Renta (9 748 690) 57 552 741
Impuesto a la Renta corriente y diferido 1 930 894 (14 355 683)
RESULTADO NETO (7 817 796) 43 197 058

En el año 2023 nuestra Compañía cumplió con aportar al Estado, por concepto
de diversos tributos, la suma de S/ 15 186 765. En el ejercicio 2022 fue de
S/25 501 674.
 36

XIV. SITUACIÓN FINANCIERA

1. En el año 2023, los ingresos totales de la empresa alcanzaron los

S/290 150 228, cifra inferior a la del ejercicio del 2022 en 29.58% con
respecto al año previo.

Como se explicase en capítulos previos, la contracción del mercado de

exportación producto de sobre stocks en cadena de minoristas, así como
costos financieros al alza, asociados a altos inventarios motivaron en
clientes, reducción de pedidos con cargo a bajar niveles de inventarios y
aquel hecho impactó en la demanda de producción y venta en los
proveedores.

La reducción gradual de precios de materia prima tuvo correlato natural en

disminución de precios a niveles de reemplazo y los montos de facturación
se vieron reducidos por esta razón.

El nivel de consumo de prendas no redujo de forma importante en los

puntos de venta de retail, pero el optimismo de las cadenas de tiendas que
motivase sobre stocks obligó a fomentar su nivelación a la baja,
demandando de tiempo para que aquello ocurra y vuelvan las reordenes a
la normalidad.

La circunstancia antes descrita obligó a la empresa, a disminuir uso de

capacidad instalada, adecuar precios a etapa más competida y ajustar
precios a nuevos valores de materia prima que venían a la baja.
Consecuentemente, mayores costos no absorbidos, precios menores por
competencia o adecuación a costos de materia prima hicieron que los
márgenes brutos redujeran, pasando de 24.20% a 9.95%
respecto de los ingresos totales.

No obstante, es necesario señalar que el 2022 fue un año particularmente

bueno y atípico, de tal suerte que los comparativos se diferencian más.

2. Durante el año 2023, CREDITEX continuó con sus proyectos de inversión,

que se realizan en forma permanente para mantener la competitividad de
sus productos, condición que demanda una plataforma tecnológica
adecuada para ofrecer calidad de productos, variedad y flexibilidad.

Es así como – durante el ejercicio reseñado – la inversión ascendió a

S/7 595 556, correspondiendo al proyecto de balance de la planta en la
 37

hilandería de Trujillo, a la compra de una máquina Open End y a la

adquisición de un equipo de detección y extracción de contaminación de
fibras extrañas en el algodón.

3. Los ratios asociados a solvencia, gestión, rentabilidad y generación de

fondos no se mostraron favorables al 2023, respecto del año precedente.

Finalmente, la diferencia de cambio tuvo influencia ligeramente positiva en

el resultado, pues se mostró positiva en S/623 216.

El ejercicio se cerró con una pérdida neta de (S/7 817 796) y un EBITDA
de S/7 063 055.

XV. ESTADO SEPARADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Y

UTILIDADES DEL EJERCICIO 2023

1. El Directorio somete a consideración de la Junta General Obligatoria Anual

de Accionistas el estado separado de situación financiera del ejercicio
2023, el estado separado de resultados integrales, los estados financieros
separados auditados por Tanaka, Valdivia & Asociados Sociedad Civil de
Responsabilidad Limitada, firma miembro de EY y los otros documentos
sustentatorios correspondientes, que han estado a disposición de los
señores accionistas durante 25 días en las oficinas de la Compañía, así
como en la página web de la Superintendencia del Mercado de Valores –
SMV y de la Bolsa de Valores de Lima – BVL.

2. La Compañía ha obtenido un resultado neto de (S/7 817 796) que

representa el (4,50%) sobre el capital social y la cuenta Acciones de
Inversión vigente al 31 de diciembre del ejercicio 2023. En el año 2022
hubo un resultado equivalente al 24.87% sobre el capital social y la cuenta
Acciones de Inversión.

3. La empresa deja constancia del retiro por renuncia de la Contadora

General Srta. Elda Motta Loli, quien laboró desde el 2 de marzo de 1992
hasta fines de abril del 2023.
 38

En su reemplazo se nombró al Sr. Marco Antonio Andrade Chávez, a

partir del 01 de mayo del 2023.

Los señores directores dejaron constancia del reconocimiento a la labor

de la señorita Elda Motta Loli.

Se ha contratado a Tanaka, Valdivia & Asociados Sociedad Civil de

Responsabilidad Limitada, firma miembro de EY, para la revisión de los
estados financieros de los ejercicios 2021 al 2023. Durante los últimos
diez años los auditores externos no han emitido una opinión con
salvedad o negativa acerca de los estados financieros de la empresa.

XVI. POLÍTICA DE DIVIDENDOS

La Junta General Obligatoria Anual de Accionistas celebrada el 31 de marzo del

2016 ha aprobado la actual Política de Dividendos, incluyendo parámetros
acerca de la aplicación de las utilidades, conforme a lo recomendado por la
Superintendencia del Mercado de Valores en su Circular N° 030-2016-
SMV/11.1, en forma concordante con lo dispuesto en el artículo 85, inciso a) de
la Ley del Mercado de Valores, aprobada por Decreto Legislativo N° 861,
comprendiendo los siguientes aspectos:

1. La Junta General de Accionistas constituye el órgano societario encargado

de aprobar y modificar la política de dividendos y la consecuente
distribución de las utilidades, siendo factible que decida delegar en el
Directorio la facultad de acordar el reparto de dividendos para lo cual,
además de lo dispuesto en las normas aplicables, deberá – privilegiando
el fortalecimiento patrimonial de la empresa –, cumplirse con las
condiciones establecidas en la presente política de dividendos.

2. La Junta General de Accionistas acordará la distribución de dividendos en

la Junta General Obligatoria Anual, sólo si a la fecha del acuerdo, la
sociedad mantiene una relación entre el patrimonio neto y el total de
activos, igual o superior al 20%. Sólo podrán ser pagados dividendos en
razón de utilidades obtenidas o de reservas de libre disposición.

La Compañía distribuirá utilidades en efectivo o en especie teniendo

cuidado en que no excedan a aquellas realizadas a la fecha del acuerdo
correspondiente, luego de haberse formado la reserva legal del caso.

3. La distribución comprenderá el efectivo, acciones por capitalización de

 39

utilidades y acciones por capitalizaciones de reexpresiones de capital

provenientes de los ajustes integrales por inflación. La proporción entre
unas y otras dependerá del nivel de liquidez de la empresa, del
comportamiento del sector, de las variables económicas y tributarias que
afecten la economía del país y en especial a la Compañía. Los montos y
porcentajes a repartir y/o capitalizar serán definidos en la Junta General de
Accionistas, previo informe del Directorio de la sociedad, pudiéndose
repartir hasta un equivalente al máximo de las utilidades generadas
durante el respectivo ejercicio, y, como mínimo el 1% del incremento de la
utilidad del ejercicio, respecto a la utilidad generada el ejercicio anterior.

4. Todas las acciones de la Compañía, aun cuando no se encuentren

totalmente pagadas, tienen el mismo derecho al dividendo,
independientemente de la oportunidad en que hayan sido emitidas o
pagadas, salvo acuerdo expreso en contrario de la Junta General.

5. La Compañía podrá aplicar o destinar utilidades a otras cuentas

patrimoniales en casos excepcionales y debidamente justificados.

6. El Directorio podrá acordar al menos el pago de un dividendo a cuenta

durante cada ejercicio, correspondiéndole aprobar su monto y distribución.

7. Si la Junta General acuerda un dividendo a cuenta sin contar con la opinión

favorable del Directorio, la responsabilidad solidaria por el pago recae
exclusivamente sobre los accionistas que votaron a favor del acuerdo.

8. La política propuesta podrá estar sujeta a modificaciones en caso las

condiciones en ella contempladas varíen sustancialmente.

El establecimiento de la actual Política de Dividendos, ha sido debidamente

informado por lo menos con treinta (30) días hábiles de anticipación antes de su
aplicación. Una vez establecida, constituye hecho de importancia y debe ser
cumplida obligatoriamente, salvo causa de fuerza mayor debidamente
acreditada, conforme a lo dispuesto en el artículo 85, inciso a) de la Ley del
Mercado de Valores.

XVII. DESIGNACIÓN DE AUDITORES EXTERNOS

En cumplimiento de la delegación de facultades efectuada por la Junta General

Obligatoria Anual del 28 de marzo del 2023, el Directorio contrató a la empresa
auditora Tanaka, Valdivia & Asociados, Sociedad Civil de Responsabilidad
 40

Limitada, firma miembro de EY.

Para el examen de los estados financieros en el ejercicio 2024, el Directorio

propone a la Junta General Obligatoria Anual le delegue la facultad de solicitar
propuestas, analizar alternativas y decidir por la contratación de los servicios de
una firma auditora de primer nivel que tenga a su cargo el examen de nuestros
estados financieros y, en general del movimiento contable y tributario en dicho
ejercicio.

XVIII. CÓDIGO DE BUEN GOBIERNO CORPORATIVO Y

CUMPLIMIENTO DE LOS PRINCIPIOS DE BUEN
GOBIERNO CORPORATIVO

En la Junta General Obligatoria Anual de Accionistas celebrada el 11 de abril

del 2005 se aprobó el Código de Buen Gobierno Corporativo, que contempla las
recomendaciones o principios que están referidos a los derechos de los
accionistas, al tratamiento equitativo de los mismos, a la función de los grupos
de interés, a las funciones, deberes y responsabilidades del Directorio y de los
Directores, a la comunicación y transparencia informativa plasmada a través de
la información financiera y la Memoria Anual.

En la Junta General Obligatoria Anual celebrada el 24 de marzo del 2006 se

acordó la modificación del artículo 29 del Estatuto que rige a CREDITEX, de tal
manera que se cumplan a cabalidad con todos los principios y recomendaciones
del Código de Buen Gobierno Corporativo.

En la Junta General Obligatoria Anual del 21 de marzo del 2011 se acordó la

modificación parcial del artículo 62 del Estatuto de CREDITEX, a fin de contemplar
el cumplimiento de los Principios de Buen Gobierno Corporativo y la vigilancia
por parte del Directorio, – como órgano de gestión de la empresa – de la
efectividad y cumplimiento de estas prácticas dentro de la organización.

En la Junta General Obligatoria Anual de Accionistas No Presencial celebrada

el 29 de julio del 2020, se acordó la modificación del artículo 20° del Estatuto de
CREDITEX, a fin de permitir que el Directorio pueda convocar a Juntas Generales
que se celebren de manera no presencial mediante el uso de medios
tecnológicos, telemáticos o escritos y de comunicaciones o de cualquier otra
naturaleza, que permitan la realización de la Junta y la comunicación entre los
accionistas, y garanticen el cómputo del quórum, el ejercicio del voto de los
accionistas y la autenticidad de los acuerdos que se adopten.

Dando cumplimiento a lo dispuesto en la Resolución de la Gerencia General de

 41

CONASEV N° 096-2003-EF/94.11, con las modificaciones establecidas por la

Resolución de la Gerencia General de CONASEV N° 140-2005-EF/94.11 y la
Resolución N° 012-2014-SMV/01, se proporciona en el anexo 1 el “Reporte
sobre el Cumplimiento del Código de Buen Gobierno Corporativo para las
Sociedades Peruanas” con la información relacionada a nuestra empresa hasta
el ejercicio 2022, teniendo en consideración los lineamientos establecidos en la
resolución antes indicada.

XIX. REPORTE DE SOSTENIBILIDAD CORPORATIVA

Mediante Resolución SMV N° 033-2015-SMV/01 del 15 de diciembre del 2015,

el Directorio de la Superintendencia del Mercado de Valores ha dispuesto que
reviste de especial importancia que los emisores con valores inscritos en el
Registro Público del Mercado de Valores revelen al mercado información acerca
de sus actividades y gestión de riesgos inherentes al desarrollo económico,
medioambiental y social, complementando con ello la información que los
emisores difunden actualmente con respecto a su grado de adhesión a los
principios de buen gobierno corporativo, a fin de conocer las políticas, los
estándares y acciones que vienen implementando para asegurar su
sostenibilidad, creando valor a largo plazo, mediante el “Reporte de
Sostenibilidad Corporativa” que se debe incorporar como Anexo en la Memoria
Anual. La obligación de presentar este reporte, en el orden y formato
establecido por la SMV es exigible a partir de la presentación de la Memoria
Anual correspondiente al ejercicio 2016 y, además, constituye hecho de
importancia divulgar la información relativa a impactos de naturaleza
socioambiental vinculadas con las operaciones que desarrolle la empresa y que
puedan afectar su sostenibilidad.

Mediante Resolución de Superintendente N° 018-2020-SMV/02 (2020 02 08) se

ha sustituido el formato del “Reporte de Sostenibilidad Corporativa” aprobado
por Resolución SMV N° 033-2015-SMV/01, cumpliendo nuestra empresa con
esta obligación de presentar el reporte en el nuevo formato desde la información
correspondiente al ejercicio 2020.

De igual manera, dando cumplimiento a lo dispuesto en la Resolución SMV N°

033-2015-SMV/01 y normas modificatorias, se proporciona en el anexo 2 el
“Reporte de Sostenibilidad Corporativa”, con la información relacionada a
nuestra empresa hasta el ejercicio 2023.

En cumplimiento con las disposiciones legales y estatutarias que rigen la

Compañía y de conformidad con los términos de la convocatoria, la Junta
General Obligatoria Anual deberá resolver sobre el siguiente:
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ORDEN DEL DÍA

1. Aprobación de la Memoria del Ejercicio 2023.

2. Aprobación del Estado Separado de Situación Financiera y el Estado
separado de resultados integrales al 31 de diciembre del 2023.
3. Designación de Auditores Externos.
4. Modificación del Artículo 62° del Estatuto de la empresa.

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