EL ESTADO S.A.S.

NIT. 800.900.432-2

Integrantes:
YENNY MILENA BENAVIDES
NHORA MARCELA INGUILAN
FERNANDO JAVIER PEPINOSA ORTEGA
EDGAR ARVEY PORTILLA

la empresa EL ESTADO S.A.S empieza operaciones el 1 de julio de 2016 su objeto social es la compra venta de electrodomestic
se pide
clasificar la empresa y sus responsabilidades tributarias según el tipo de personas juridica, se mira cuantas acciones van
a emitir y cuantas suscriben

CLASIFICACION DE EMPRESA EN RESPONSABILIDADES TRIBUTARIAS

RESPONSABILIDAD CODIGO
RENTA 5
RETENCION EN LA FUENTE A TITULO DE RENTA 7
RETENCION EN LA FUENTE A TITULO DEL TX SOBRE LAS VENTAS 9
VENTAS REGIMEN COMUN 11
INFORMACION EXOGENA 14
CREE 35
CONTABILIDAD 42

ACTIVIDAD ICA

CODIGO DESCRIPCIÓN TARIFA

208 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS 5.9

FALTA
REGIMEN QUE PERTENECE IVA
PERIODO IVA
PERIODO RETEFUENTE
PERIODO CREE
PERIODO RETEICA SI ES QUE HAY
REGIMEN ICA
GRUPO NIIF

OTROS
RESOLUCION DE FACTURACION
 DO S.A.S.

MILENA BENAVIDES
MARCELA INGUILAN
DO JAVIER PEPINOSA ORTEGA
RVEY PORTILLA

mpra venta de electrodomesticos

ira cuantas acciones van

 EL ESTADO S.A.S.
NIT. 800.900.432-2
7/1/2016
TRANSACCIONES DE CONSTITUCIÓN
APORTES ACCIONISTAS

Ruben Castro total aporte

efectirvo $ 30,000,000

Daniela Romo total aporte

camioneta mazda 2013 $ 30,000,000

Diomedes Diaz total aporte

local para ventas $ 30,000,000

Oscar de Leon total aporte

3 computadores nuevos $ 5,000,000
efectivo $ 25,000,000

Ismael Revera total aporte

muebles y enseres $ 10,000,000
efectivo $ 20,000,000

RESUMEN DE CONSTITUCIÓN EMPRESA EL ESTADO SAS

ACCIONES AUTORIZADAS 100,000
ACCIONES ORDINARIAS 30,000
VALOR NOMINAL POR ACCION 5,000

CAPITAL AUTORIZADO $ 500,000,000

CAPITAL SUSCRITO $ 150,000,000
CAPITAL PAGADO $ 150,000,000

CAPITAL AUTORIZADO

CODIGO CUENTA DEBITO

[CAPITAL AUTORIZADO]
310505 CAPITAL AUTORIZADO
[CAPITAL SUSCRITO]
310510 CAPITAL POR SUSCRIBIR 500,000,000
SUMAS IGUALES 500,000,000

CAPITAL SUSCRITO
CODIGO CUENTA DEBITO
 [CAPITAL SUSCRITO]
310510 CAPITAL POR SUSCRIBIR
[CAPITAL PAGADO]
310515 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR 150,000,000
SUMAS IGUALES 150,000,000

CAPITAL PAGADO
Ruben Castro
CODIGO CUENTA DEBITO
[CAPITAL PAGADO]
310515 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR
[PAGO]
110505 CAJA GENERAL 30,000,000
SUMAS IGUALES 30,000,000

CAPITAL PAGADO
DANIELA ROMO
CODIGO CUENTA DEBITO
[CAPITAL PAGADO]
310515 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR
[PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO]
154005 AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS 30,000,000
SUMAS IGUALES 30,000,000

CAPITAL PAGADO
DIOMEDEZ DIAS
CODIGO CUENTA DEBITO
[CAPITAL PAGADO]
310515 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR
[PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO]
151695 OTROS 30,000,000
SUMAS IGUALES 30,000,000

CAPITAL PAGADO
OSCAR DE LEON
CODIGO CUENTA DEBITO
[CAPITAL PAGADO]
310515 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR
[PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO]
152805 EQUIPOS DE PROCESAMIENTOS DE DATOS 5,000,000
SUMAS IGUALES 5,000,000
 CODIGO CUENTA DEBITO
[CAPITAL PAGADO]
310515 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR
[CAJA]
110505 CAJA GENERAL 25,000,000
SUMAS IGUALES 25,000,000

CAPITAL PAGADO
ISMAEL RIVERA
CODIGO CUENTA DEBITO
[CAPITAL PAGADO]
310515 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR
[PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO]
152405 MUEBLES Y ENSERES 10,000,000
SUMAS IGUALES 10,000,000

CODIGO CUENTA DEBITO

[CAPITAL PAGADO]
310515 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR
[CAJA]
110505 CAJA GENERAL 20,000,000
SUMAS IGUALES 20,000,000
$ 30,000,000

$ 30,000,000

$ 30,000,000

$ 30,000,000

$ 30,000,000

100,000,000

CREDITO

500,000,000

500,000,000

CREDITO
150,000,000

150,000,000

CREDITO

30,000,000

30,000,000

CREDITO

30,000,000

30,000,000

CREDITO

30,000,000

30,000,000

CREDITO

5,000,000

5,000,000
CREDITO

25,000,000

25,000,000

CREDITO

10,000,000

10,000,000

CREDITO

20,000,000

20,000,000
 EL ESTADO S.A.S.
NIT. 800.900.432-2
INICIO DE TRANSACCIONES
7/2/2016
TRANSACCIONES

GASTOS ADMINISTRATIVOS DE CONSTITUCION

FORMULARIO RUES 2
REGISTRO MERCANTIL
inscripció n del establecimiento
inscripció n de la escritura publica
inscripcion de la escritura
REGISTTRO DE LIBROS
CERTIFICADO EXISTENCIA Y REPRESENTACION
SAYCO Y ACIMPRO
TOTAL REGISTRO MERCANTIL

CAMARA DE COMERCIO
CODIGO CUENTA DEBITO
[REGISTRO MERCANTIL]
514010 registro mercantil 1,188,600
[PAGO]
110505 Caja general
SUMAS IGUALES 1,188,600

NOTARIA
CODIGO CUENTA DEBITO
[ESCRITURA PÚBLICA]
514005 Escritura pública 2,036,000
[PAGO]
110505 Caja general
SUMAS IGUALES 2,036,000

OTROS
CODIGO CUENTA DEBITO
[OTROS GASTOS LEGALES]
514095 Gastos Legales 578,800
[PAGO]
110505 Caja general
SUMAS IGUALES 578,800
CAJA MENOR VALOR

CODIGO CUENTA DEBITO

[CAJA]
110505 CAJA GENERAL
[CAJA MENOR]
110510 CAJA MENOR 500,000
SUMAS IGUALES 500,000

APERTURA CUENTA CORRIENTE

CUENTA CORRIENTE BANCOLOMBIA NRO 23043077177-4 VALOR 80%
CAPITAL PAGADO EN CONSTITUCION 75,000,000
GASTOS PAGADOS CON CAJA 4,303,400
TOTAL EFECTIVO 70,696,600

EFECTIVO A CTA CTE NRO 230-43077177-4 56,557,280

GASTOS BANCARIOS APERTURA CTA CTE 148,391
CHEQUERA 118,578
IMPUESTOS 180
IVA CHEQUERA 18,972
MANEJO TARJETA CR 9,860
SEGURO 690
IVA SEGURO 110

CODIGO CUENTA DEBITO

[CAJA]
110505 CAJA GENERAL
[CUENTA CORRIENTE]
111005 MONEDA NACIONAL 56,557,280
SUMAS IGUALES 56,557,280

APERTURA CUENTA AHORROS

CUENTA AHORROS BANCOLOMBIA NRO 230-44077177-0 VALOR 20%
CAPITAL PAGADO EN CONSTITUCION 75,000,000
GASTOS PAGADOS CON CAJA 4,303,400
TOTAL EFECTIVO 70,696,600

EFECTIVO A CTA CTE NRO 230-44077177-0 14,139,320

GASTOS BANCARIOS APERTURA CTA AHRR 80,260
TALONARIO 60,000
IVA TALONARIO 9,600
MANEJO TARJETA DB 9,860
 SEGURO 690
IVA SEGURO 110

CODIGO CUENTA DEBITO

[CAJA]
110505 CAJA GENERAL
[CUENTA AHORROS]
112005 BANCOS 14,139,320
SUMAS IGUALES 14,139,320

7/4/2016
COMPRA
Compra mercancia a Electro Ipiales RC cancela con cheque
forma de pago contado
7/4/2016 cantidad descripción valor unitario
25 TV 600,000
30 Neveras 450,000
50 Estufas 350,000

subtotal
Iva
total
retención

codigo cuenta debito

[compra de mercancia]
143540 Mercancia no fabricada por la empresa 39,655,172
[Iva Descontable]
240805 Iva descontable RC tarifa 16% 6,344,828
[retenciones]
[renta]
236540 compras
[ica]
236840 reteica tarifa 5.9x1000
[Pago]
111005 Moneda Nacional
sumas iguales 46,000,000

VENTA
 Vende a Juan Pérez
forma de pago contado
7/4/2016 cantidad descripción valor unitario
10 TV 700,000
10 Neveras 550,000
10 Estufas 425,000

subtotal
Iva
total

codigo cuenta debito

[venta de mercancia]
413536 venta de electrodomesticos y muebles -
[Iva Generado]
240805 Iva descontable RC tarifa 16%
[retenciones]
[Autoretecree]
236575 Autoretencion cree
135515 Autoretencion cree 57,759
[Pago]
110505 caja general 16,750,000
sumas iguales 16,807,759

COSTO COSTO UNT

10 TV 517,241
10 Neveras 387,931
10 Estufas 301,724
TOTAL COSTO

codigo cuenta debito

[MERCANCIA]
143505 Mercancia no fabricada por la empresa -
[COSTO]
613505 Venta de mercancia no fabricada por la empresa 12,068,966
sumas iguales 12,068,966

CONSIGNACIÓN consignacion en cuenta corriente 16,750,000

7/12/2016 codigo cuenta debito

[Consignación]
110505 Caja general -
[banco]
 111005 moneda nacional 16,750,000
sumas iguales 16,750,000

7/12/2016
COMPRA
compra a electro ipiales RC la siguiente mercancia a credito: 30 tv 650.000 c/u, 50 neveras a $ 550.000 y 45 estu
forma de pago credito
7/12/2016 cantidad descripción valor unitario
30 TV 650,000
50 Neveras 550,000
45 Estufas 425,000

subtotal
Iva
total
retención

codigo cuenta debito

[compra de mercancia]
143540 Mercancia no fabricada por la empresa 66,125,000
[Iva Descontable]
240805 Iva descontable RC tarifa 16% 10,580,000
[retenciones]
[renta]
236540 compras
[ica]
236840 reteica tarifa 5.9x1000
[Pago]
220505 Proveedores nacionales
sumas iguales 76,705,000

VENTA
venta adaycor LTDA responsables del iva la siguiente mercancia
forma de pago contado
7/12/2016 cantidad descripción valor unitario
25 TV 625,000
33 Neveras 595,000
37 Estufas 523,000

subtotal
Iva
total

7/12/2016 codigo cuenta debito

 [venta de mercancia]
413536 venta de electrodomesticos y muebles -
[Iva Generado]
240805 Iva descontable RC tarifa 16%
[retenciones]
[Autoretecree]
236575 Autoretencion cree
135515 Autoretencion cree 218,444
[RETEFUENTE]
135565 RETEFUENTE TARIFA 2.5% 1,365,275
[ICA]
135568 retencion de ica tarifa 5.9x1000 51,553
[Pago]
110505 caja general 61,931,932
sumas iguales 63,567,204

COSTO COSTO UNT

25 TV 605,747
33 Neveras 489,224
37 Estufas 192,349
TOTAL COSTO

codigo cuenta debito

[MERCANCIA]
143505 Mercancia no fabricada por la empresa -
[COSTO]
613505 Venta de mercancia no fabricada por la empresa 38,404,993
sumas iguales 38,404,993

CONSIGNACIÓN consignacion en cuenta corriente 61,931,932

7/12/2016 codigo cuenta debito

[Consignación]
110505 Caja general -
[banco]
111005 moneda nacional 61,931,932
sumas iguales 61,931,932

7/18/2016
COMPRA
COMPRA A Ramirez Hnos Ltda responsable del Iva
forma de pago contado
 7/18/2016 cantidad descripción valor unitario
70 TV 600,000
75 Neveras 650,000
72 Estufas 575,000

subtotal
Iva
total
retención

codigo cuenta debito

[compra de mercancia]
143540 Mercancia no fabricada por la empresa 132,150,000
[Iva Descontable]
240805 Iva descontable RC tarifa 16% 21,144,000
[retenciones]
[renta]
236540 compras
[ica]
236840 reteica tarifa 5.9x1000
[Pago]
110505 caja general
sumas iguales 153,294,000

VENTA
venta a RODOLFO Fuertes RS
forma de pago credicontado
7/18/2016 cantidad descripción valor unitario
40 TV 825,000
38 Neveras 775,000
53 Estufas 625,000

subtotal
Iva
total
75% cancela de contado
25% credito
codigo cuenta debito
[venta de mercancia]
413536 venta de electrodomesticos y muebles -
[Iva Generado]
240805 Iva descontable RC tarifa 16%
[retenciones]
[Autoretecree]
 236575 Autoretencion cree
135515 Autoretencion cree 382,300
[Pago]
110505 caja general 83,150,250
[credito]
130505 Nacionales 27,716,750
sumas iguales 111,249,300

COSTO COSTO UNT

40 TV 601,277
38 Neveras 588,062
53 Estufas 431,922
TOTAL COSTO

codigo cuenta debito

[MERCANCIA]
143505 Mercancia no fabricada por la empresa -
[COSTO]
613505 Venta de mercancia no fabricada por la empresa 69,289,290
sumas iguales 69,289,290

CONSIGNACIÓN consignacion en cuenta corriente 83,150,250

7/18/2016 codigo cuenta debito

[Consignación]
110505 Caja general
[banco]
111005 moneda nacional 83,150,250
sumas iguales 83,150,250

7/22/2016
ABONO/CANCELACIÓN DE DEUDA A PROVEEDOR SALDO
50% DEUDA A ELECTRO IPIALES FECHA 12 JULIO VALOR A PAGAR
SALDO ACTUAL

7/22/2016 codigo cuenta debito

[Consignación]
111005 moneda nacional -
[banco]
220505 Proveedores nacionales 37,330,869
sumas iguales 37,330,869
 7/24/2016
ABONO/CANCELACIÓN DE DEUDA A PROVEEDOR SALDO
DEUDA A ELECTRO IPIALES FECHA 12 JULIO VALOR A PAGAR
PAGO CON CHEQUE SALDO ACTUAL

7/24/2016 codigo cuenta debito

[Consignación]
111005 moneda nacional -
[banco]
220505 Proveedores nacionales 37,330,869
sumas iguales 37,330,869

ABONO/CANCELACIÓN DE DEUDA CLIENTE SALDO

DEUDA DE RODOLFO FUERTES FECHA 18 JULIO VALOR A PAGAR
PAGO CON CHEQUE SALDO ACTUAL

7/24/2016 codigo cuenta debito

[CLIENTES]
130505 CLIENTES NACIONALES
[Consignación]
111005 moneda nacional 27,716,750
sumas iguales 27,716,750

CONSIGNACIÓN consignacion en cuenta corriente 27,716,750

7/18/2016 codigo cuenta debito

[Consignación]
110505 Caja general -
[banco]
111005 moneda nacional 27,716,750
sumas iguales 27,716,750

7/28/2016
PAGO HONORARIOS
PAGO CONTADOR MES JULIO 1,000,000

RETENCION 10% 100,000

7/28/2016 codigo cuenta debito

 [PAGO HONORARIOS]
511030 ASESORÍA FINANCIERA 1,000,000
[Iva Descontable]
240802 Iva descontable RS tarifa 16% 20,690
[retenciones]
[renta]
236515 Honorarios
[reteiva]
236701 Reteiva RS tarifa 15%
[banco]
111005 moneda nacional
sumas iguales 1,020,690

PAGO DE SERVICIOS PUBLICOS

7/28/2016
TOTAL
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 0
ENERGIA ELECTRICA 0
TELEFONO 0

codigo cuenta debito

[PAGO DE SERVICIOS]
[ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO]
513525 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 280,500
[ENERGIA ELECTRICA]
513530 ENERGIA ELECTRICA 365,500
[TELEFONO]
513535 TELEFONO 204,000
[Pago]
110505 caja general
sumas iguales 850,000

7/30/2016
PAGO NOMINA MES JULIO
CAUSACION
CODIGO DESCRIPCION DE LA CUENTA DEBITO
510506 Sueldos 3,378,910
510527 Auxilio Transporte 310,800
237005 Aportes a entidades promotoras de salud EPS
238030 Fondos de cesantías y/o pensiones
250506 SALARIOS POR PAGAR JULIO
SUMAS IGUALES 3,689,710
 PAGO
CODIGO DESCRIPCION DE LA CUENTA DEBITO
250506 SALARIOS POR PAGAR JULIO 3,419,397
111005 MONEDA NACIONAL
SUMAS IGUALES 7,109,107

PARAFISCALES
CODIGO DESCRIPCION DE LA CUENTA DEBITO
510570 Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 405,469
238030 Fondos de cesantías y/o pensiones
510568 Aportes a administradoras de riesgos profesionales 17,638
237006 Aportes a administradoras de riesgos profesionales ARP
510572 Aportes cajas de compensación familiar 135,156
237010 Aportes al ICBF, SENA y cajas de compensación
SUMAS IGUALES 558,264

CAUSACION PRESTACIONES SOCIALES

CODIGO DESCRIPCION DE LA CUENTA DEBITOS
510530 Cesantias 281,576
251010 Cesantias consolidadas
510533 Intereses sobre cesantías 2,816
251510 Intereses sobre cesantías
510536 Prima de Servicio 281,576
252010 Prima de Servicio
510539 Vacaciones 140,788
252510 Vacaciones consolidadas
SUMAS IGUALES 706,755

PAGO SEGURIDAD SOCIAL Y PARAFISCALES

CODIGO DESCRIPCION DE LA CUENTA DEBITO
237005 Aportes a entidades promotoras de salud EPS 135,156
238030 Fondos de cesantías y/o pensiones 135,156
237006 Aportes a administradoras de riesgos profesionales 17,638
237010 Aportes al ICBF, SENA y cajas de compensación 135,156
111005 MONEDA NACIONAL
SUMAS IGUALES 423,107

DEPRECIACIONES

LINEAL
COSTO-V.SAL/VIDA UTIL

DEPRECIACION CAMIONETA
 CAMIONETA ESTA CAMIONETA SE DEPRECIARA APARTIR DEL INGRESO A NUESTRA EMPRESA
VIDA UTIL 5
COSTO 30,000,000
VALOR SAL. 10,000,000
DEP. AÑO 4,000,000
DEP.MENSUAL 333,333

CODIGO CUENTA DEBITO

[PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO]
154005 AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS
[DEPRECIACIÓN]
516035 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 333,333
SUMAS IGUALES 333,333

DEPRECIACION LOCAL PARA VENTAS

LOCAL PARA VENTAS

VIDA UTIL 20
COSTO 30,000,000
VALOR SAL.
DEP. AÑO 1,500,000
DEP.MENSUAL 125,000

CODIGO CUENTA DEBITO

[PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO]
151695 OTROS
[DEPRECIACIÓN]
516005 CONSTRUCCIONES Y EDIFICASIONES 125,000
SUMAS IGUALES 125,000

DEPRECIACION COMPUTADORES

EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN

VIDA UTIL 5
COSTO 5,000,000
VALOR SAL. 2,000,000
DEP. AÑO 600,000
DEP.MENSUAL 50,000

CODIGO CUENTA DEBITO

[PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO]
152805 EQUIPOS DE PROCESAMIENTOS DE DATOS
 [DEPRECIACIÓN]
516020 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICASION 50,000
SUMAS IGUALES 50,000

DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES

MUEBLES Y ENSERES
VIDA UTIL 5
COSTO 10,000,000
VALOR SAL. 5,000,000
DEP. AÑO 1,000,000
DEP.MENSUAL 83,333

CODIGO CUENTA DEBITO

[PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO]
152405 MUEBLES Y ENSERES
[DEPRECIACIÓN]
516015 EQUIPOS DE OFICINAS 83,333
SUMAS IGUALES 83,333
 9,600
1,063,000
116,000
2,000,000
36,000
24,000
4,800
550,000
3,803,400

CREDITO

1,188,600
1,188,600

CREDITO

2,036,000
2,036,000

CREDITO

578,800
578,800
 500,000

CREDITO

500,000

500,000

CREDITO

56,557,280

56,557,280
 CREDITO

14,139,320

14,139,320

valor sin iva valor total proveedor kardex

517,241 12,931,034.48 Electro Ipialessi
387,931 11,637,931.03
301,724 15,086,206.90

39,655,172
6,344,828
46,000,000

credito

991,379

233,966

44,774,655
46,000,000
valor sin iva valor total proveedor kardex
603,448 6,034,482.76 Electro Ipialessi
474,138 4,741,379.31
366,379 3,663,793.10

14,439,655
2,310,345
16,750,000

credito

14,439,655

2,310,345

57,759

16,807,759

COSTO TOTAL
5,172,414
3,879,310
3,017,241
12,068,966

credito

12,068,966

12,068,966

credito

16,750,000
 16,750,000

u, 50 neveras a $ 550.000 y 45 estufas a 425.000 c/u + iva

valor total proveedor kardex

19,500,000 Electro Ipiales si
27,500,000
19,125,000

66,125,000
10,580,000
76,705,000

credito

1,653,125

390,138

74,661,738
76,705,000

valor total proveedor kardex

15,625,000 Electro Ipiales si
19,635,000
19,351,000

54,611,000
8,737,760
63,348,760

credito
 54,611,000

8,737,760

218,444

63,567,204

COSTO TOTAL
15,143,678
16,144,397
7,116,918
38,404,993

credito

38,404,993

38,404,993

credito

61,931,932

61,931,932
valor total proveedor kardex
42,000,000 Electro Ipiales
48,750,000
41,400,000

132,150,000
21,144,000
153,294,000

credito

3,303,750

779,685

149,210,565
153,294,000

valor total proveedor kardex

33,000,000 Electro Ipiales si
29,450,000
33,125,000

95,575,000
15,292,000
110,867,000

credito

95,575,000

15,292,000
 382,300

111,249,300

COSTO TOTAL
24,051,086
22,346,347
22,891,858
69,289,290

credito

69,289,290

69,289,290

credito

83,150,250

83,150,250

74,661,738
37,330,869
37,330,869

credito

37,330,869

37,330,869
 37,330,869
37,330,869
-

credito

37,330,869

37,330,869

27,716,750
27,716,750
-

credito

27,716,750

27,716,750

credito

27,716,750

27,716,750

credito
 -

100,000

20,690

900,000
1,020,690

850,000
280,500
365,500
204,000

credito

850,000
850,000

CREDITO

135,156
135,156
3,419,397
3,689,710
 CREDITO

3,419,397
10,528,504

CREDITO

405,469

17,638

135,156
558,264

CREDITOS

281,576

2,816

281,576

140,788
706,755

CREDITO

423,107
423,107
NUESTRA EMPRESA

CREDITO

333,333

333,333

CREDITO

125,000

125,000
|

CREDITO

50,000
 50,000

CREDITO

83,333

83,333
 EL ESTADO S.A.S.
NIT. 800.900.432-2
8/2/2016
COMPRA
Compra mercancia a electricas SAS RC cancela con cheque
forma de pago contado
7/4/2016 cantidad descripción valor unitario
45 TV 700,000
50 Neveras 500,000
70 Estufas 400,000

subtotal
Iva
total
retención

codigo cuenta debito

[compra de mercancia]
143540 Mercancia no fabricada por la empresa 72,844,828
[Iva Descontable]
240805 Iva descontable RC tarifa 16% 11,655,172
[retenciones]
[renta]
236540 compras
[ica]
236840 reteica tarifa 5.9x1000
[Pago]
111005 moneda nacional
sumas iguales 84,500,000

VENTA
Vende a Distribuidora del sur
forma de pago credicontado
7/4/2016 cantidad descripción valor unitario
30 TV 700,000
20 Neveras 550,000
10 Estufas 425,000

subtotal
Iva
total

codigo cuenta debito

[venta de mercancia]
 413536 venta de electrodomesticos y muebles -
[Iva Generado]
240805 Iva descontable RC tarifa 16%
[retenciones]
[Autoretecree]
236575 Autoretencion cree
135515 Autoretencion cree 125,000
[Pago]
110505 caja general 18,125,000
[credito]
130505 clientes nacionales 18,125,000
sumas iguales 36,375,000

COSTO COSTO UNT

30 TV 648,041
20 Neveras 648,041
10 Estufas 421,238
TOTAL COSTO

codigo cuenta debito

[MERCANCIA]
143505 Mercancia no fabricada por la empresa -
[COSTO]
613505 Venta de mercancia no fabricada por la empresa 36,614,410
sumas iguales 36,614,410

CONSIGNACIÓN consignacion en cuenta corriente -

7/4/2016 codigo cuenta debito

[Consignación]
110505 Caja general -
[banco]
111005 moneda nacional 18,125,000
sumas iguales 18,125,000

8/10/2016
ABONO/CANCELACIÓN DE DEUDA CLIENTE SALDO
DEUDA DE RODOLFO FUERTES FECHA 18 JULIO VALOR A PAGAR
PAGO CON CHEQUE SALDO ACTUAL

8/10/2016 codigo cuenta debito

[CLIENTES]
130505 CLIENTES NACIONALES
 [Consignación]
111005 moneda nacional 18,125,000
sumas iguales 18,125,000

COMPRA
Compra mercancia a electricas SAS RC
forma de pago credito
7/10/2016 cantidad descripción valor unitario
40 TV 680,000
20 Neveras 580,000
25 Estufas 445,000

subtotal
Iva
total

codigo cuenta debito

[compra de mercancia]
143540 Mercancia no fabricada por la empresa 49,925,000
[Iva Descontable]
240805 Iva descontable RC tarifa 16% 7,988,000
[retenciones]
[renta]
236540 compras
[ica]
236840 reteica tarifa 5.9x1000
[Pago]
220505 Proveedores nacionales
sumas iguales 57,913,000

VENTA
Vende a Electricor Ltda
forma de pago contado
8/10/2016 cantidad descripción valor unitario
15 TV 705,000
25 Neveras 600,000
15 Estufas 460,000

subtotal
Iva
total

codigo cuenta debito

[venta de mercancia]
 413536 venta de electrodomesticos y muebles -
[Iva Generado]
240805 Iva descontable RC tarifa 16%
[retenciones]
[Autoretecree]
236575 Autoretencion cree
135515 Autoretencion cree 129,900
[Pago]
110505 caja general 37,671,000
sumas iguales 37,800,900

COSTO COSTO UNT

15 TV 660,216
25 Neveras 563,790
15 Estufas 425,574
TOTAL COSTO

codigo cuenta debito

[MERCANCIA]
143505 Mercancia no fabricada por la empresa
[COSTO]
613505 Venta de mercancia no fabricada por la empresa 30,381,586
sumas iguales 30,381,586

CONSIGNACIÓN consignacion en cuenta corriente 37,671,000

8/10/2016 codigo cuenta debito

[Consignación]
110505 Caja general
[banco]
111005 moneda nacional 37,671,000
sumas iguales 37,671,000

8/14/2016
COMPRA
Compra mercancia a Ramirez Hnos Ltda RC
forma de pago contado
8/14/2016 cantidad descripción valor unitario
50 TV 670,000
30 Neveras 600,000
35 Estufas 460,000

subtotal
 Iva
total

codigo cuenta debito

[compra de mercancia]
143540 Mercancia no fabricada por la empresa 58,275,862
[Iva Descontable]
240805 Iva descontable RC tarifa 16% 9,324,138
[retenciones]
[renta]
236540 compras
[ica]
236840 reteica tarifa 5.9x1000
[Pago]
110505 CAJA GENERAL
sumas iguales 67,600,000

VENTA
Vende a Juan Perez RS
forma de pago credicontado
8/14/2016 cantidad descripción valor unitario
40 TV 705,000
38 Neveras 600,000
53 Estufas 460,000

subtotal
Iva
total

codigo cuenta debito

[venta de mercancia]
413536 venta de electrodomesticos y muebles -
[Iva Generado]
240805 Iva descontable RC tarifa 16%
[retenciones]
[Autoretecree]
236575 Autoretencion cree
135515 Autoretencion cree 301,520
[Pago]
110505 caja general 65,580,600
[Pago]
130505 clientes nacionales 21,860,200
sumas iguales 87,742,320
COSTO COSTO UNT
40 TV 630,705
38 Neveras 552,964
53 Estufas 552,964
TOTAL COSTO

codigo cuenta debito

[MERCANCIA]
143505 Mercancia no fabricada por la empresa
[COSTO]
613505 Venta de mercancia no fabricada por la empresa 75,547,967
sumas iguales 75,547,967

CONSIGNACIÓN consignacion en cuenta corriente 65,580,600

8/10/2016 codigo cuenta debito

[Consignación]
110505 Caja general
[banco]
111005 moneda nacional 65,580,600
sumas iguales 65,580,600

8/22/2016
ABONO/CANCELACIÓN DE DEUDA CLIENTE SALDO
DEUDA A ELECTRO IPIALES FECHA 10 AGOSTO VALOR A PAGAR
PAGO CON CHEQUE SALDO ACTUAL

8/10/2016 codigo cuenta debito

[CLIENTES]
220505 proveedores nacionales 28,185,159
[Consignación]
111005 moneda nacional -
sumas iguales 28,185,159

8/24/2016
ABONO/CANCELACIÓN DE DEUDA CLIENTE SALDO
DEUDA A ELECTRO IPIALES CANCELA FECHA 10 A VALOR A PAGAR
SALDO ACTUAL

8/10/2016 codigo cuenta debito

[CLIENTES]
220505 proveedores nacionales 28,185,159
[Consignación]
 111005 moneda nacional -
sumas iguales 28,185,159

ABONO/CANCELACIÓN DE DEUDA CLIENTE SALDO

DEUDA DE RODOLFO FUERTES VENTA DEL 18-07- VALOR A PAGAR
SALDO ACTUAL

8/10/2016 codigo cuenta debito

[CLIENTES]
130505 CLIENTES NACIONALES 27,716,750
[PAGO]
110505 CAJA GENERAL -
sumas iguales 27,716,750

CONSIGNACIÓN consignacion en cuenta corriente 27,716,750

8/24/2016 codigo cuenta debito

[Consignación]
110505 Caja general
[banco]
111005 moneda nacional 27,716,750
sumas iguales 27,716,750

8/28/2016
PAGO HONORARIOS
PAGO CONTADOR MES JULIO 1,000,000

RETENCION 10% 100,000

8/28/2016 codigo cuenta debito

[PAGO HONORARIOS]
511030 ASESORÍA FINANCIERA 1,000,000
[Iva Descontable]
240802 Iva descontable RS tarifa 16% 20,690
[retenciones]
[renta]
236515 Honorarios
[reteiva]
236701 Reteiva RS tarifa 15%
[banco]
111005 moneda nacional
sumas iguales 1,020,690
PAGO DE SERVICIOS PUBLICOS
7/28/2016
TOTAL
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 33%
ENERGIA ELECTRICA 43%
TELEFONO 24%

codigo cuenta debito

[PAGO DE SERVICIOS]
[ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO]
513525 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 280,500
[ENERGIA ELECTRICA]
513530 ENERGIA ELECTRICA 365,500
[TELEFONO]
513535 TELEFONO 204,000
[Pago]
110505 caja general
sumas iguales 850,000

8/30/2016
PAGO NOMINA MES AGOSTO
CAUSACION
CODIGO DESCRIPCION DE LA CUENTA DEBITO
510506 Sueldos 3,378,910
510527 Auxilio Transporte 310,800
237005 Aportes a entidades promotoras de salud EPS
238030 Fondos de cesantías y/o pensiones
250506 SALARIOS POR PAGAR JULIO
SUMAS IGUALES 3,689,710

PAGO
CODIGO DESCRIPCION DE LA CUENTA DEBITO
250506 SALARIOS POR PAGAR JULIO 3,419,397
111005 MONEDA NACIONAL
SUMAS IGUALES 7,109,107

PARAFISCALES
CODIGO DESCRIPCION DE LA CUENTA DEBITO
510570 Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 405,469
238030 Fondos de cesantías y/o pensiones
510568 Aportes a administradoras de riesgos profesional 17,638
237006 Aportes a administradoras de riesgos profesionales ARP
510572 Aportes cajas de compensación familiar 135,156
237010 Aportes al ICBF, SENA y cajas de compensación
SUMAS IGUALES 558,264

CAUSACION PRESTACIONES SOCIALES

CODIGO DESCRIPCION DE LA CUENTA DEBITOS
510530 Cesantias 281,576
251010 Cesantias consolidadas
510533 Intereses sobre cesantías 2,816
251510 Intereses sobre cesantías
510536 Prima de Servicio 281,576
252010 Prima de Servicio
510539 Vacaciones 140,788
252510 Vacaciones consolidadas
SUMAS IGUALES 706,755

PAGO SEGURIDAD SOCIAL Y PARAFISCALES

CODIGO DESCRIPCION DE LA CUENTA DEBITO
237005 Aportes a entidades promotoras de salud EPS 135,156
238030 Fondos de cesantías y/o pensiones 135,156
237006 Aportes a administradoras de riesgos profesional 17,638
237010 Aportes al ICBF, SENA y cajas de compensación 135,156
111005 MONEDA NACIONAL
SUMAS IGUALES 423,107
valor sin iva valor total proveedor kardex
603,448.28 27,155,172 Electricas SASsi
431,034.48 21,551,724
344,827.59 24,137,931

72,844,828
11,655,172.41
84,500,000

credito

1,821,121

429,784

82,249,095
84,500,000

valor sin iva valor total proveedor kardex

603,448 18,103,448.28 Electro Ipialesi
474,138 9,482,758.62
366,379 3,663,793.10

31,250,000
5,000,000
36,250,000

credito
 31,250,000

5,000,000

125,000

36,375,000

COSTO TOTAL
19,441,217.99
12,960,811.99
4,212,379.87
36,614,410

credito

36,614,410

36,614,410

credito

18,125,000

18,125,000

18,125,000
18,125,000
-

credito

18,125,000
 18,125,000

valor total proveedor kardex

27,200,000 Electro ipiales si
11,600,000
11,125,000

49,925,000
7,988,000.00
57,913,000

credito

1,248,125

294,558

56,370,318
57,913,000

valor total proveedor kardex

10,575,000.00 Electro Ipiales si
15,000,000.00
6,900,000.00

32,475,000
5,196,000
37,671,000

credito
 32,475,000

5,196,000

129,900

37,800,900

COSTO TOTAL
9,903,234.14
14,094,740.05
6,383,611.82
30,381,586

credito

30,381,586

30,381,586

credito

37,671,000

37,671,000

valor sin iva valor total proveedor kardex

577,586 28,879,310 Ramirez Hnossi
517,241 15,517,241
396,552 13,879,310

58,275,862
 9,324,138
67,600,000

credito

1,456,897

343,828

65,799,276
67,600,000

valor total proveedor kardex

28,200,000.00 Electro Ipiales si
22,800,000.00
24,380,000.00

75,380,000
12,060,800
87,440,800

credito

75,380,000

12,060,800

301,520

87,742,320
COSTO TOTAL
25,228,204.24
21,012,648.38
29,307,114.85
75,547,967

credito

75,547,967

75,547,967

credito

65,580,600

65,580,600

56,370,318
28,185,159
28,185,159

credito

28,185,159
28,185,159

28,185,159
28,185,159
-

credito
28,185,159
28,185,159

27,716,750
27,716,750
-

credito

27,716,750
27,716,750

credito

27,716,750

27,716,750

credito

100,000

20,690

900,000
1,020,690
 850,000
280,500
365,500
204,000

credito

850,000
850,000

CREDITO

135,156
135,156
3,419,397
3,689,710

CREDITO

3,419,397
10,528,504

CREDITO

405,469

17,638
 135,156
558,264

CREDITOS

281,576

2,816

281,576

140,788
706,755

CREDITO

423,107
423,107
 EL ESTADO S.A.S.
NIT. 800.900.432-2
KÁRDEX
Artículo: TV
Localización: Bodega 1
Proveedores: Electro Ipiales

COSTO Entradas
Fecha Detalle - Movimiento unitario Cantidad
7/4/2016 compra a electro ipiales fac. 517,241 25
7/4/2016 venta a Juan Pérez fac. 517,241
7/12/2016 compra a electro ipiales fac. 605,747 30
7/12/2016 venta a daycor Ltda fac. 605,747 -
7/18/2016 compra a Ramirez Hnos Ltda 601,277 70
7/18/2016 venta a Ramirez Hnos Ltda 601,277
8/2/2016 compra a Electricas SAS fac. 648,041 45
8/2/2016 venta a Distribuidora del sur fac. 648,041
8/10/2016 compra a Electricas SAS fac. 660,216 40
8/10/2016 venta a Electricor Ltda fac. 660,216
8/14/2016 compra a Ramirez Hnos Ltda fac. 630,705 50
8/14/2016 venta a Juan Pérez fac. 630,705

Totales 260

KÁRDEX
Artículo: Neveras
Localización: Bodega 1
Proveedores: Electro Ipiales

COSTO Entradas
Fecha Detalle - Movimiento unitario Cantidad
7/4/2016 compra a electro ipiales fac. 387,931 30
7/4/2016 venta a Juan Pérez fac. 387,931
7/12/2016 compra a electro ipiales fac. 503,695 50
7/12/2016 venta a daycor Ltda fac. 503,695 -
7/18/2016 compra a Ramirez Hnos Ltda 601,667 75
7/18/2016 venta a Ramirez Hnos Ltda 601,667
8/2/2016 compra a Electricas SAS fac. 560,672 50
8/2/2016 venta a Distribuidora del sur fac. 560,672
8/10/2016 compra a Electricas SAS fac. 563,790 20
8/10/2016 venta a Electricor Ltda fac. 563,790
8/14/2016 compra a Ramirez Hnos Ltda fac. 552,964 30
8/14/2016 venta a Juan Pérez fac. 552,964

Totales 255

KÁRDEX
Artículo: Estufas
Localización: Bodega 1
Proveedores: Electro Ipiales

COSTO Entradas
Fecha Detalle - Movimiento unitario Cantidad
7/4/2016 compra a electro ipiales fac. 301,724 50
7/4/2016 venta a Juan Pérez fac. 301,724
7/12/2016 compra a electro ipiales fac. 176,724 30
7/12/2016 venta a daycor Ltda fac. 176,724 -
7/12/2016 compra a Ramirez Hnos Ltda 449,828 72
7/18/2016 venta a Ramirez Hnos Ltda 449,828
8/2/2016 compra a Electricas SAS fac. 421,238 70
8/2/2016 venta a Distribuidora del sur fac. 421,238
8/10/2016 compra a Electricas SAS fac. 425,574 25
8/10/2016 venta a Electricor Ltda fac. 425,574
8/14/2016 compra a Ramirez Hnos Ltda fac. 419,104 35
8/14/2016 venta a Juan Pérez fac. 419,104

Totales 282
 KÁRDEX
Ref. No. 101520
Unidad 1 Mínimo 1 Máximo 20
Método: Promedio ponderado

Entradas Salidas Saldos

Valor Cantidad Valor Cantidad Valor
12,931,034 25 12,931,034
10 5,172,414 15 7,758,621
19,500,000 45 27,258,621
- 25 15,143,678 20 12,114,943
42,000,000 90 54,114,943
40 24,051,086 50 30,063,857
31,500,000 95 61,563,857
30 19,441,218 65 42,122,639
27,200,000 105 69,322,639
15 9,903,234 90 59,419,405
28,879,310 140 88,298,715
40 25,228,204 100 63,070,511
100 63,070,511
100 63,070,511
100 63,070,511
162,010,344 160 98,939,834 100 63,070,511

KÁRDEX
Ref. No. 101521
Unidad 1 Mínimo 1 Máximo 20
Método: Promedio ponderado

Entradas Salidas Saldos

Valor Cantidad Valor Cantidad Valor
11,637,931 30 11,637,931
10 3,879,310 20 7,758,621
27,500,000 70 35,258,621
- 33 16,621,921 37 18,636,700
48,750,000 112 67,386,700
38 22,863,344 74 44,523,355
25,000,000 124 69,523,355
20 11,213,444 104 58,309,911
11,600,000 124 69,909,911
25 14,094,740 99 55,815,171
 15,517,241 129 71,332,412
38 21,012,648 91 50,319,763
91 50,319,763
91 50,319,763
91 50,319,763
140,005,172 164 89,685,409 91 50,319,763

KÁRDEX
Ref. No. 101522
Unidad 1 Mínimo 1 Máximo 20
Método: Promedio ponderado

Entradas Salidas Saldos

Valor Cantidad Valor Cantidad Valor
15,086,207 50 15,086,207
10 3,017,241 40 12,068,966
301,724 70 12,370,690
- 37 6,538,793 33 5,831,896
41,400,000 105 47,231,896
53 23,840,862 52 23,391,034
28,000,000 122 51,391,034
10 4,212,380 112 47,178,655
11,125,000 137 58,303,655
15 6,383,612 122 51,920,043
13,879,310 157 65,799,353
53 22,212,520 104 43,586,832
104 43,586,832
104 43,586,832
104 43,586,832
109,792,241 178 66,205,408 104 43,586,832
 EL ESTADO S.A.S.
NIT. 800.900.432-2
CUENTAS T PARA COMPROBANTE
110505 CAJA GENERAL 75,000,000
151695 OTROS 30,000,000
152405 MUEBLES Y ENSERES 10,000,000
152805 EQUIPOS DE PROCESAMIENTOS DE DATOS 5,000,000
154005 AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS 30,000,000
310505 CAPITAL AUTORIZADO -
310510 CAPITAL POR SUSCRIBIR 500,000,000
310515 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR 150,000,000
SUMAS IGUALES 800,000,000
DO S.A.S.

A COMPROBANTE
-
-
-
-
-
500,000,000
150,000,000
150,000,000
800,000,000
 EL ESTADO S.A.S COMPROBANTE DE APERT
NIT: 800.900.432-2
DIRECCION: CRA 7 No. 24A-48 No. 001
TELEFONO: 7731214

D M A CIUDAD IPIALES
FECHA
1 7 2016
Codigo Cuentas Debitos
1105 CAJA
110505 CAJA GENERAL
RUBEN CASTRO 30,000,000
OSCAR DE LEON 25,000,000
ISMAEL RIVERA 20,000,000
1516 CONSTRUCCIONE Y EDIFICASIONES
151695 Otros 30,000,000
1524 EQUIPOS DE OFICINA
152405 Muebles y enseres 10,000,000
1528 EQUIPOS DE COMPUTACION Y COMUNICAS
152805 Equipos de procesamiento de datos 5,000,000
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
154005 Autos, camionetas y camperos
Aporte Mazda model 2013 30,000,000
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
310505 Capital autorizado
310510 Capital por suscribir
RUBEN CASTRO 70,000,000
DANIELA ROMO 70,000,000
DIOMEDEZ DIAZ 70,000,000
OSCAR DE LEON 70,000,000
ISMAEL RIVERA 70,000,000

$ 500,000,000
Preparado Revisado Aprobado CONTABILIZADO
Auxiliares
 COMPROBANTE DE APERTURA

Creditos Totales
75,000,000

30,000,000

10,000,000

5,000,000

30,000,000

150,000,000
500,000,000

$ 500,000,000 SUMAS IGUALES $ -

CONTABILIZADO
Auxiliares Diario
 EL ESTADO SAS
NIT. 800.900.432-2

BALANCE GENERAL
A 01 DE JULIO DE 2016

ACTIVO
DISPONIBLE 75,000,000
CAJA 75,000,000
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 75,000,000
CONSTRUCCIONES Y EDIFICASIONES 30,000,000
EQUIPOS DE OFICINA 10,000,000
EQUIPOS DE COMPUTACION Y COMUNIC 5,000,000
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 30,000,000
TOTAL ACTIVO 150,000,000

PASIVO
TOTAL PASIVO 0

PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 150,000,000
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 150,000,000
TOTAL PATRIMONIO 150,000,000
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 150,000,000

FERNANDO PEPINOSA MARCELA INGUILAN

REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR PUBLICO
C.C. T-0589
 EL ESTADO S.A.S.
NIT. 800.900.432-2
CUENTAS T PARA COMPROBANTE
110505 caja general 161,832,182
110510 CAJA MENOR 500,000
111005 moneda nacional 273,822,962
112005 BANCOS 14,139,320
130505 Nacionales 27,716,750
135515 Autoretencion cree 658,503
135565 RETEFUENTE TARIFA 2.5% 1,365,275
135568 retencion de ica tarifa 5.9x1000 51,553
143505 Mercancia no fabricada por la empresa -
143540 Mercancia no fabricada por la empresa 237,930,172
151695 OTROS -
152405 MUEBLES Y ENSERES -
152805 EQUIPOS DE PROCESAMIENTOS DE DATOS -
154005 AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS -
220505 Proveedores nacionales 74,661,738
236515 Honorarios -
236540 compras -
236575 Autoretencion cree -
236701 Reteiva RS tarifa 15% -
236840 reteica tarifa 5.9x1000 -
237005 Aportes a entidades promotoras de salud EPS 135,156
237006 Aportes a administradoras de riesgos profesionales ARP 17,638
237010 Aportes al ICBF, SENA y cajas de compensación 135,156
238030 Fondos de cesantías y/o pensiones 135,156
240802 Iva descontable RS tarifa 16% 20,690
240805 Iva descontable RC tarifa 16% 38,068,828
250506 SALARIOS POR PAGAR JULIO 3,419,397
251010 Cesantias consolidadas -
251510 Intereses sobre cesantías -
252010 Prima de Servicio -
252510 Vacaciones consolidadas -
413536 venta de electrodomesticos y muebles -
510506 Sueldos 3,378,910
510527 Auxilio Transporte 310,800
510530 Cesantias 281,576
510533 Intereses sobre cesantías 2,816
510536 Prima de Servicio 281,576
510539 Vacaciones 140,788
510568 Aportes a administradoras de riesgos profesionales ARP 17,638
510570 Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 405,469
510572 Aportes cajas de compensación familiar 135,156
511030 ASESORÍA FINANCIERA 1,000,000
513525 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 280,500
513530 ENERGIA ELECTRICA 365,500
513535 TELEFONO 204,000
514005 Escritura pública 2,036,000
514010 registro mercantil 1,188,600
514095 Gastos Legales 578,800
516005 CONSTRUCCIONES Y EDIFICASIONES 125,000
516015 EQUIPOS DE OFICINAS 83,333
516020 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICASION 50,000
516035 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 333,333
613505 Venta de mercancia no fabricada por la empresa 119,763,249
SUMAS IGUALES 965,573,521
DO S.A.S.

414,609,497
-
124,178,897
-
27,716,750
-
-
-
119,763,249
-
125,000
83,333
50,000
333,333
74,661,738
100,000
5,948,254
658,503
20,690
1,403,788
135,156
17,638
135,156
540,626
-
26,340,105
3,419,397
281,576
2,816
281,576
140,788
164,625,655
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
965,573,521
 EL ESTADO S.A.S.
NIT. 800.900.432-2
CUENTAS T PARA COMPROBANTE
110505 caja general 121,376,600
110510 CAJA MENOR -
111005 moneda nacional 167,218,350
112005 BANCOS -
130505 Nacionales 67,701,950
135515 Autoretencion cree 556,420
135565 RETEFUENTE TARIFA 2.5% -
135568 retencion de ica tarifa 5.9x1000 -
143505 Mercancia no fabricada por la empresa -
143540 Mercancia no fabricada por la empresa 181,045,690
151695 OTROS -
152405 MUEBLES Y ENSERES -
152805 EQUIPOS DE PROCESAMIENTOS DE DATOS -
154005 AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS -
220505 Proveedores nacionales 56,370,318
236515 Honorarios -
236540 compras -
236575 Autoretencion cree -
236701 Reteiva RS tarifa 15% -
236840 reteica tarifa 5.9x1000 -
237005 Aportes a entidades promotoras de salud EPS 135,156
237006 Aportes a administradoras de riesgos profesionales ARP 17,638
237010 Aportes al ICBF, SENA y cajas de compensación 135,156
238030 Fondos de cesantías y/o pensiones 135,156
240802 Iva descontable RS tarifa 16% 20,690
240805 Iva descontable RC tarifa 16% 28,967,310
250506 SALARIOS POR PAGAR JULIO 3,419,397
251010 Cesantias consolidadas -
251510 Intereses sobre cesantías -
252010 Prima de Servicio -
252510 Vacaciones consolidadas -
413536 venta de electrodomesticos y muebles -
510506 Sueldos 3,378,910
510527 Auxilio Transporte 310,800
510530 Cesantias 281,576
510533 Intereses sobre cesantías 2,816
510536 Prima de Servicio 281,576
510539 Vacaciones 140,788
510568 Aportes a administradoras de riesgos profesionales ARP 17,638
510570 Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 405,469
510572 Aportes cajas de compensación familiar 135,156
 511030 ASESORÍA FINANCIERA 1,000,000
513525 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 280,500
513530 ENERGIA ELECTRICA 365,500
513535 TELEFONO 204,000
514010 registro mercantil -
514095 Gastos Legales -
516005 CONSTRUCCIONES Y EDIFICASIONES -
516015 EQUIPOS DE OFICINAS -
516020 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICASION -
516035 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE -
613505 Venta de mercancia no fabricada por la empresa 142,543,963
51400501 Escritura pública -
SUMAS IGUALES 776,448,524
DO S.A.S.

243,459,376
-
143,361,917
-
18,125,000
-
-
-
142,543,963
-
-
-
-
-
56,370,318
100,000
4,526,142
556,420
20,690
1,068,170
135,156
17,638
135,156
540,626
-
22,256,800
3,419,397
281,576
2,816
281,576
140,788
139,105,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
776,448,524
 EL ESTADO S.A.S.
NIT. 800.900.432-2
DEUDORES
CODIGO NOMBRE FECHA DESCRIPCION ENTRADA
JULIO
1 RODOLFO FUERTES 7/18/2016 VENTA MERCANCIA 27,716,750
1 RODOLFO FUERTES 7/24/2016 CANCELA DEUDA 18/07/2016
AGOSTO
2 DISTRIBUIDORA DEL SUR 8/2/2016 VENTA DE MCIA 2-AGO-2016 18,125,000
2 DISTRIBUIDORA DEL SUR 8/10/2016 CANCELA DEUDA 2-AGOS-2016
3 JUAN PEREZ 8/14/2016 VENTA MCIA 14-08--2016 21,860,200
3 JUAN PEREZ 8/28/2016 CANCELA DEUDA 14-AGO-2016
 TOTALES
SALIDA CODIGO NOMBRE SALDO
1 RODOLFO FUERTES -
2 DISTRIBUIDORA DEL SUR -
27,716,750 3 JUAN PEREZ -

18,125,000

21,860,200
 EL ESTADO S.A.S.
NIT. 800.900.432-2
DEUDAS
CODIGO NOMBRE FECHA DESCRIPCION
JULIO
1 ELECTRO IPIALES 7/12/2016 COMPRA MERCANCIA
1 ELECTRO IPIALES 7/22/2016 ABONO 50% DEUDA 12-07-2016
1 ELECTRO IPIALES 7/24/2016 CANCELA DEUDA PAGA 50% 12-07-2016
AGOSTO
1 ELECTRO IPIALES 8/10/2016 COMPRA MCIA 10-08-2016
1 ELECTRO IPIALES 8/22/2016 ABONO 50% DEUDA 10-08-2016
1 ELECTRO IPIALES 8/24/2016 CANCELA DEUDA 10-08-2016
ENTRADA SALIDA TOTALES
CODIGO NOMBRE
74,661,738 1 ELECTRO IPIALES
37,330,869
37,330,869

56,370,318
28,185,159
28,185,159
TALES
SALDO
-
 LIBRO DIARIO O COLUM

1435 MERCANCIAS NO
1105 CAJA FABRICADAS POR LA
FECHA COMPROBA No. EMPRESA
NTE
DEBITO CREDITO DEBITO
9/15/2016 1 -
TOTALES -

TOTALES

TOTALES

PREPARADO
 DIARIO O COLUMNARIO.

1435 MERCANCIAS NO
1516 CONSTRUCCIONES 1524 EQUIPO DE
FABRICADAS POR LA 1504 TERRENO
Y EDIFICACIONES OFICINA
EMPRESA
CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
-
-

REVISADO APROBADO
1528 EQUIPO DE
1540 FLOTA Y EQUIPO DE 2408 IMPUESTO A LAS 3105 CAPITAL SUSCRITO Y
COMPUTACION Y
TRANSPORTE VENTAS POR PAGAR PAGADO
COMUNICACIÓN
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO
-
-
105 CAPITAL SUSCRITO Y 3115 APORTES 4135 COMERCIO AL POR
PAGADO SOCIALES MAYOR Y POR MENOR

CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO

-
-
 FOLIO 1

CUENTAS
VARIAS
DEBITO CREDITO
 SALDOS ANTERIORES
No. CODIGO. NOMBRE DE LAS CUENTAS.
DEBITO
1105 CAJA -
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES -
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE -
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO

SUMAS IGUALES -
 PARA SACAR EL SALDO
A=D+D-C=SALDO
P=C+C-D=SALDO
PT=C+C-D=SALDO

LIBRO MAYOR Y BALANCES.

MES DE: SEPTIEMBRE DE 2016 MES DE:

SALDOS ANTERIORES
MOVIMIENTO. SALDOS. MOVIMIENTO.
CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO

-
PREPARADO APROBADO
 FOLIO 1

DICIEMBRE DE 2016 MES DE: DICIEMBRE DE 2016

MOVIMIENTO. SALDOS. MOVIMIENTO. SALDOS.
CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO

CONTABILIZADO
No. CODIGO.

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
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23
PREPARADO
NOMBRE DE LAS CUENTAS.

PREPARADO
LIBRO INVENTARIO Y BALANCE

PARCIAL SUBTOTAL TOTAL

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-

- -

APROBADO CONTABILIZADO
 BALANCE GENERAL
A 31 DE DICIEMBRE DE 2016

ACTIVO
DISPONIBLE -
CAJA -
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO -
CONSTRUCCIONES Y EDIFICASIONES -
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE -
TOTAL ACTIVO -

PASIVO
TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL -
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO -
TOTAL PATRIMONIO -
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO -

FERNANDO PEPINOSA MARCELA INGUILAN

REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR PUBLICO
C.C. T-0589