ANÁLISIS FINANCIERO-ECONÓMICO

PROYECTO: “CONSTRUCCIÓN DE SENDERO

ECOLÓGICO QUE COMPRENDE DESDE EL
CENTRO POBLADO DE CHUSKUYAKU
HASTA LA BOCANA DEL RIO CONDUE”

UBICACIÓN: COMUNA CHUSKUYAKU CANTON GONZALO PIZARRO,

PROVINCIA DE SUCUMBÍOS.
1. Datos del Proyecto:
Nombre:
“CONSTRUCCIÓN DEL SENDERO ECOLÓGICO QUE COMPRENDE DESDE EL CENTRO POBLADO DE
CHUSKUYAKU HASTA LA BOCANA DEL RIO CONDUE DE LA PARROQUIA GONZALO PIZARRO,
CANTON GONZALO PIZARRO, PROVINCIA DE SUCUMBIOS”.

Presupuesto:

SON : 171.595,40 CIENTO SETENTA Y UN MIL QUINIENTOS NOVENTA Y CINCO DOLARES,

40/100

Plazo:
90 días.

Vida útil:
10 años

ANTECEDENTES

Con oficio s/n de fecha 10 de septiembre de 2021, la Comuna indígena Kichwa Chuskuyaku,
solicita al Gobierno de Sucumbíos, la corrección del proyecto de camino vecinal a Sendero
Ecológico, que conduce desde el centro poblado de la comuna Chuskuyaku hacia la Bocana
del Río Condúe, de un ancho de tres (3) metros, con una longitud de 5100 metros.

Siguiendo el proceso se asigna al trámite el N° 3938 en el que se solicita comedidamente la

corrección del proyecto camino vecinal a sendero ecológico que conduce desde el centro
poblado de la Comuna Chuskuyaku hacia la bocana del río Condúe con una longitud de 5100
metros.

La dirección General de Planificación del Gobierno de Sucumbíos emite un memorándum

con N° 0567-DGP-GADPS-2021, en el que se procede a realizar Inspección e Informe Técnico
de factibilidad relacionado al; “Sendero ecológico”.

Luego de varias reuniones entre la empresa de Hidroalto S.A., el Gobierno Provincial de

Sucumbíos y la comuna Indígena Kichwa Chuskuyaku, se hace la entrega del estudio
completo del Sendero Ecológico a Hidroalto S.A. para su revisión, con fecha 20 de agosto del
2022.

El Presidente de Comuna “Kichwa Chuskuyaku” emite un oficio con N° 39, en que se

conceda una reunión con fecha 31 de octubre del presente año, en donde estuvieron
presentes los dirigentes de la comunidad, técnicos de la empresa Hidroalto S.A. y técnicos
del departamento de planificación y del departamento jurídico del GADPS. En donde se hizo
una socialización del proyecto original y las modificaciones que tuvieron algunos rubros del
presupuesto, motivos por el cual no se toman en cuenta, ya que la metodología de
construcción a lo largo de la experiencia de Hidroalto S.A. Dichas modificaciones planteadas
 al proyecto, la comunidad está de acuerdo que se realicen y donde compromete su
participación durante y después de la construcción.
Por consiguiente, en atención al memorándum Nro. 0119-DGP-GADPS-2023, reasignada con
fecha 18 de abril del presente año, el Director General de Planificación. Jorge Luis Alban
solicita de manera textual “Se realice la revisión técnica de la documentación presentada
para la construcción del Sendero Ecológico”; en el cual se hizo la entrega de un folder donde
se encuentra la documentación del proyecto que fue elaborado por los técnicos cuya firma
de responsabilidad figura en planos y demás documentos anexados.

En este sentido, el GADPS, identificó la necesidad de realizar los estudios de Ingeniería

Definitivos, Impactos Ambientales, Plan de Mantenimiento para la Contratación del
CONSTRUCCIÓN DEL SENDERO ECOLÓGICO QUE COMPRENDE DESDE EL CENTRO POBLADO DE
CHUSKUYAKU HASTA LA BOCANA DEL RIO CONDUE DE LA PARROQUIA GONZALO PIZARRO,
CANTON GONZALO PIZARRO, PROVINCIA DE SUCUMBIOS, para una Longitud total de 5.1 KM.

Justificación del proyecto.

Toda obra vial se proyecta y construye para satisfacer distintas necesidades, entre las cuales
se encuentra la de servir al tránsito que por ella circulará, proporcionándole viajes cómodos,
rápidos y seguros. Consecuentemente con lo mencionado, el ingeniero que está
proyectando un camino deberá tomar en cuenta y satisfacer los deseos de los usuarios
mediante un diseño adecuado para ello y cuyo costo sea el menor posible.
Los caminos rurales son elementos esenciales para el desarrollo social y económico de las
comunidades humanas poco numerosas y, muchas veces, situadas en sitios montañosos, en
los que el acceso a los servicios básicos de salud y educación es muy complicado. Si bien su
construcción es indispensable, ésta debe planearse de manera respetuosa del medio
ambiente, así como cumplir con una serie de requisitos técnicos que la faciliten y abaraten
la obra.
En general se puede establecer que una evaluación debe cumplir dos condiciones: ser
descriptivo, es decir, mostrar todos los elementos reales o visibles que demuestran la
existencia de un problema o necesidad y por otra, ser explicativo, es decir, debe efectuarse
un análisis de la situación de forma que se comprendan las causas que lo originan y las
interrelaciones existentes con otras áreas o sectores. Los caminos de bajo volumen de
tránsito, como pueden ser los de acceso del agricultor al mercado, los que enlazan a las
comunidades y los usados para explotaciones mineras y forestales son partes necesarias de
cualquier sistema de transportación que le dé servicio al público en zonas rurales, para
mejorar el flujo de bienes y servicios, para ayudar a promover el desarrollo, la salud pública
y la educación, y como una ayuda en la administración del uso del suelo y de los recursos
naturales.

• Ámbito Social, aspecto importante para la realización de esta obra, se encuentra enfocado
en el tema social, ya que de esta manera contribuirá a mejorar la calidad de vida de los
habitantes de este sector, mediante la activación económica.

Beneficiarios del proyecto

 Los beneficiarios directos del Proyecto son los habitantes de la comunidad Chuscuyaku - Rio
Condue, Parroquia Gonzalo Pizarro, Cantón Gonzalo Pizarro, conformada por 64 familias y
332 habitantes.

FAMILIAS 64
Fuente: Inec Censo 2010.

INFORMACIÓN GENERAL

Nombre del GAD: Gobierno Autónomo Descentralizado de la Provincia de Sucumbíos.

Extensión territorial: 18.059,78 Km².

Localización: Nororiente ecuatoriano, entre las coordenadas norte: 0⁰ 39´56”; sur:

0⁰39´11”; este: -75⁰ 13´19” y oeste: -77⁰58´37”

Límites: Norte con la república de Colombia; sur con las provincias de Orellana y
Napo; este con la república de Perú y oeste con las provincias de Carchi, Sucumbíos y
Pichincha

División política
administrativa: Siete cantones: Putumayo, Cuyabeno, Shushufindi, Lago Agrio,
Cascales, Gonzalo Pizarro y Sucumbíos;

Red vial: Comprende los siguientes tipos y longitudes

• Red principal 654,58
• Red secundaria 946,34
• Red terciaria 1.655,77
• Total 3.256,69 Km.

2. Viabilidad Económica - financiera

El presente proyecto no es viable financieramente ya que no se busca tener réditos monetarios, por
lo que procederemos a demostrar que económicamente si es viable.

2.1 Metodologías utilizadas para el cálculo de la inversión total, costos de operación y mantenimiento e
ingresos.

Inversión:

Para obtener el valor total de la inversión, se tomó en cuenta los rubros por cada uno de los
componentes del proyecto obtenidos en la elaboración de los diseños definitivos que
incluye: Topografía y Accesos y Provisión de materiales, obras preliminares y
complementarias , Plan de Manejo Ambiental y transporte, construcción de accesos y
fiscalización. Los costos tanto del personal como de los materiales nacionales y
 combustibles están de acuerdo a las cantidades mínimas necesarias para ejecución del
proyecto.

Costos de Operación y Mantenimiento:

Para la obtención de estos valores se realizó un análisis cuantitativo de los componentes de
la construcción del sendero, proporcionado por los técnicos encargados de la elaboración
del presupuesto.

Ingresos:
En lo concerniente a la generación de ingresos monetarios del proyecto no se contempla
ninguno, por motivos de que es un proyecto de tipo social y no representa la venta de
ningún tipo de bien o servicio, sino más bien fomenta el cumplimiento del Eje: Derechos
para Todos Durante Toda la Vida.

Lo que se va a tomar en cuenta son los beneficios valorados que obtiene la población
beneficiaria del área de intervención del proyecto.

Vida útil: La vida útil del proyecto se estima en base a la duración del mismo.

2.2 Identificación y valoración de la inversión total, costos de operación y mantenimientos e

ingresos.

Inversión Total

A continuación, se detallan todos los rubros necesarios, para la ejecución del proyecto.

Tabla 1. Inversión.
No. Rubro / Descripción Unidad Precio global
DRENAJE Y ALCANTARILLADO
Drenaje de Alcantarillas Simples D=1200MM
001 Mejoramiento (Piedra Bola) m3 688,08
002 Cama de Lastre zarandeado bordes inferior y superior m3 1.893,62
003 Hormigon simple en replantillo f´c=180 kg/cm2 m3 3.584,11
004 Hormigon simple (f´c=210 kg/cm2) zapatas+zampeado+dentellon m3
12.353,48
005 Hormigon simple (f´c=210 kg/cm2) pantallas + aletas m3 7.096,68
006 Sum. y coloc. de alcan. met. pm-100 galv + epoxico + transp. d=1,2 m. e=2,00 m
mm. 15.279,89
007 Acero de refuerzo f´y=4200 kg/cm2 kg 13.791,96
Transporte de materiales petreos = long. Reserva Material de Hidroalto 13 km
008 Transporte de Piedra bola m3/km m3 200,31
009 Transporte de Arena m3/km m3 250,47
010 Transporte de Sub-base clase 3 m3/km m3 26.254,80
Transporte de materiales petreos = long. Mina 20.00 KM
011 Transporte de Lastre Zarandeado m3/km m3 960,63
012 Transporte de Ripio m3/km m3 586,41
Drenaje de alcantarilla Doble D=1500MM
013 Mejoramiento (Piedra Bola) m3 527,04
014 Cama de Lastre zarandeado bordes inferior y superior m3 1.180,27
015 Hormigon simple en replantillo f´c=180 kg/cm2 m3 632,49
016 Hormigon simple (f´c=210 kg/cm2) zapatas+zampeado+dentellon m3
2.365,56
017 Hormigon simple (f´c=210 kg/cm2) pantallas + aletas m3 1.051,36
018 Sum. y coloc.de alcan. met. pm-100 galv + epoxico + transp. d=1,5 m. e=2,00 m
mm. 9.184,50
019 Acero de refuerzo f´y=4200 kg/cm2 kg 3.439,80
Transporte de materiales petreos = long. Reserva Material de Hidroalto 13 km
020 Transporte de Piedra bola m3/km m3 150,81
021 Transporte de Arena m3/km m3 117,81
Transporte de materiales petreos = long. Mina 20.00 KM
022 Transporte de Lastre Zarandeado m3/km m3 594,99
023 Transporte de Ripio m3/km m3 275,88
Drenaje de alcantarillas Doble D=2000MM
024 Mejoramiento (Piedra Bola) m3 483,12
025 Cama de Lastre zarandeado bordes inferior y superior m3 1.258,09
026 Hormigon simple en replantillo f´c=180 kg/cm2 m3 843,32
027 Hormigon simple (f´c=210 kg/cm2) zapatas+zampeado+dentellon m3 3.154,08
028 Hormigon simple (f´c=210 kg/cm2) pantallas + aletas m3 1.051,36
029 Sum. y coloc.de alcan. met. pm-100 galv + epoxico + transp. d=2,0 m. e=2,00 m
mm. 10.672,22
030 Acero de refuerzo f´y=4200 kg/cm2 kg 6.046,56
Transporte de materiales petreos = long. Reserva Material de Hidroalto 13 km
031 Transporte de Piedra bola m3/km m3 140,58
032 Transporte de Arena m3/km m3 114,18
Transporte de materiales petreos = long. Mina 20.00 KM
033 Transporte de Lastre Zarandeado m3/km m3 635,25
034 Transporte de Ripio m3/km m3 267,63
Drenaje de alcantarilla Triple D=2000MM
035 Mejoramiento (Piedra Bola) m3 278,16
036 Cama de Lastre zarandeado bordes inferior y superior m3 440,98
037 Hormigon simple en replantillo f´c=180 kg/cm2 m3 1.054,15
038 Hormigon simple (f´c=210 kg/cm2) zapatas+zampeado+dentellon m3 3.942,60
039 Hormigon simple (f´c=210 kg/cm2) pantallas + aletas m3 1.051,36
040 Sum. y coloc.de alcan. met. pm-100 galv + epoxico + transp. d=2,0 m. e=2,00 m
mm. 4.925,64
041 Acero de refuerzo f´y=4200 kg/cm2 kg 7.251,66
Transporte de materiales petreos = long. Reserva Material de Hidroalto 13 km
042 Transporte de Piedra bola m3/km m3 81,84
043 Transporte de Arena m3/km m3 84,48
Transporte de materiales petreos = long. Mina 20.00 KM
044 Transporte de Lastre Zarandeado m3/km m3 221,76
045 Transporte de Ripio m3/km m3 198,00
MEDIDAS GENERSLES DE CONTROL AMBIENTAL
046 Plan de manejo ambiental u 2.737,02
OBRAS COMPLEMENTARIAS
047 Letrero de identificacion de obra 2.50 x 1.50 m u 781,64
048 Letrero Informativo Tipo 1 u 741,28
049 Letrero Informativo Tipo 2 u 1.148,49
050 Letrero Informativo Tipo 3 u 2.768,40
051 Agua para control de polvo m3 1.498,00
052 Basurero Metalico u 2.104,60
053 Acabado de obra basica del lastrado m2 13.158,00
TOTAL K518 171.595,40
Elaborado por: Ing. Julio Ortiz e Ing. Solange Delgado, técnicos del proyecto.

SON : 171.595,40 CIENTO SETENTA Y UN MIL QUINIENTOS NOVENTA Y CINCO DOLARES,

40000/100000 CENTAVOSNO INCLUYE IVA
 Costos de Operación y Mantenimiento:

La realización del mantenimiento preventivo anual de las señaléticas, las alcantarillas y la

superficie del sendero, siendo este el valor de USD 1200 por 5.1 km al año con el 1.7 %
inflación anual, siendo un total de USD 6.120,00 para el primer año, dato proporcionado
por los técnicos responables.

Beneficios Valorados

Se han identificado como beneficios, el supuesto de la generación de ingresos de los

beneficiarios del sector, siendo estas 64 familias beneficiarias.
Los habitantes generarán ingresos por la implementación de emprendimientos como:
puestos de alimentación, puestos de artesanías, movilización en el sendero y brindar
seguridad en el sector.

Los Beneficios del proyecto corresponden a los ingresos por los emprendimientos.

• Periodo de análisis: 10 años

• Usuarios comuneros directos: 64 familias con un crecimiento del 2.89% anual.
• Se ha valorado ingresos de 50 USD mensual con una inflación del 2% por año

Con esta información se calcula lo siguiente:

Tabla 4. Beneficios

Beneficios valorados
Usuarios
CALCULOS DE
comuneros ingresos por Ahorro total Ahorro total
PERIODO AHORROS AL
directos emprendimientos (min/año) usuarios($)
AÑO
(familias)

0 2023 64 50 600 38.400,00

1 2024 66 51 612 40.299,96

2 2025 67 52 624,24 41.928,07

3 2026 69 53 636,7248 43.621,97

4 2027 70 54 649,4593 45.384,30

5 2028 71 55 662,4485 47.217,82

6 2029 73 56 675,6975 49.125,42

7 2030 74 57 689,2114 51.110,09

8 2031 76 59 702,9956 53.174,94

9 2032 77 60 717,0555 55.323,20

10 2033 79 61 731,3967 57.558,26

Elaborado por: Equipo de trabajo del proyecto.
2.3 Flujo económico

En base a los egresos e ingresos identificados del presente proyecto se muestra el siguiente flujo económico.
Tabla 5. Flujo Económico.
Periodo Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10

Año
2.023 2.024 2.025 2.026 2.027 2.028 2.029 2.030 2.031 2.032 2.033
Población real atendida (2023 -
2033)
BENEFICIOS (US$ Corrientes) (a)
- 40.299,96 41.928,07 43.621,97 45.384,30 47.217,82 49.125,42 51.110,09 53.174,94 55.323,20 57.558,26

- - - - - - - - - -
Ingresos beneficios anualmente
por la implementación del 40.299,96 41.928,07 43.621,97 45.384,30 47.217,82 49.125,42 51.110,09 53.174,94 55.323,20 57.558,26
proyecto
EGRESOS (b)
171.595,40 6.120,00 6.224,04 6.329,85 6.437,46 6.546,89 6.658,19 6.771,38 6.886,49 7.003,56 7.122,62
INVERSIÓN
171.595,40
Gastos de Capital
(componentes)

Componente 1: CONSTRUCCIÓN
DE SENDERO ECOLÓGICO QUE
COMPRENDE DESDE EL CENTRO
POBLADO DE CHUSKUYAKU 171.595,40 - - - - - - - - - -
HASTA LA BOCANA DEL RIO
CONDUE

OPERACIÓN Y
MANTENIMIENTO - 6.120,00 6.224,04 6.329,85 6.437,46 6.546,89 6.658,19 6.771,38 6.886,49 7.003,56 7.122,62
Mantenimiento del sendero
- 6.120,00 6.224,04 6.329,85 6.437,46 6.546,89 6.658,19 6.771,38 6.886,49 7.003,56 7.122,62
FLUJO DE CAJA (a-b)
(171.595,40) 34.179,96 35.704,03 37.292,12 38.946,84 40.670,93 42.467,23 44.338,71 46.288,44 48.319,64 50.435,64

Fuente: Elaboración por el equipo de trabajo del Proyecto.

2.3.1 Indicadores económicos, (TIR, VAN y otros).

Para obtener los resultados de la evaluación financiera se lo realiza en base a los siguientes
indicadores como la tasa interna de retorno financiera (TIR), el valor actual neto financiero
(VAN), y la relación costo beneficio (C/B), con los siguientes resultados

Tasa de descuento 12.0%, la TIR alcanza al 18,92%, el VAN asciende a USD 49.722,18 y la
relación del beneficio costo es de $ 1.27.

Tabla 6. Indicadores Económicos.

INDICADORES
Tasa de descuento 12%
VANe $ 49.722,18
TIRe 18,92%
B/C 1,27
Fuente: Elaboración por el equipo de trabajo del proyecto

Con estos resultados podemos concluir que el proyecto es viable económicamente.

3 FIRMAS DE RESPONSABILIDAD

Firmado electrónicamente por:

MAYRA FERNANDA HARO
HARO

____________________
Ing. Mayra Haro
Técnico del GADPS.

Firmado electrónicamente por:

JORGE LUIS ALBAN
CALLE

____________________
Ing. Jorge Albán
Director de Planificación – GADPS ( E )