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    EJERCICIO PROPUESTO #1 Inversion en Fondos Mutuos ALUMNO

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    CRISTOPHER EDWARD ZENTENO LAGOS
    La empresa FF MM SpA realizó una inversión temporal en fondos mutuos por $37.5 millones. Luego rescata parte de la inversión ($21.3 millones) y se contabilizan los movimientos. Al cierre de julio se ajusta el saldo de la inversión por variación en el valor de la cuota, quedando en $16.3 millones.

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    EJERCICIO PROPUESTO #1 Inversion en Fondos Mutuos ALUMNO

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    CRISTOPHER EDWARD ZENTENO LAGOS
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    La empresa FF MM SpA realizó una inversión temporal en fondos mutuos por $37.5 millones. Luego rescata parte de la inversión ($21.3 millones) y se contabilizan los movimientos. Al cierre de julio se ajusta el saldo de la inversión por variación en el valor de la cuota, quedando en $16.3 millones.

    Descripción original:

    ejercicio auditoria

    Título original

    EJERCICIO PROPUESTO N° 1 Inversion en Fondos Mutuos ALUMNO

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    La empresa FF MM SpA realizó una inversión temporal en fondos mutuos por $37.5 millones. Luego rescata parte de la inversión ($21.3 millones) y se contabilizan los movimientos. Al cierre de julio se ajusta el saldo de la inversión por variación en el valor de la cuota, quedando en $16.3 millones.

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    EJERCICIO PROPUESTO #1 Inversion en Fondos Mutuos ALUMNO

    Cargado por

    CRISTOPHER EDWARD ZENTENO LAGOS
    La empresa FF MM SpA realizó una inversión temporal en fondos mutuos por $37.5 millones. Luego rescata parte de la inversión ($21.3 millones) y se contabilizan los movimientos. Al cierre de julio se ajusta el saldo de la inversión por variación en el valor de la cuota, quedando en $16.3 millones.

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    Ejercicio N° 1

    La sociedad comercial "FF MM SpA" al 01.Jun.22 presenta una disponibilidad en caja razón por la cual su Gerente de fina
    decide realizar una inversión temportal en Fondos Mutuos. Dicha inversión la realiza en el Bco.Estado, dando instrucción al Ba
    gue el monto en la cuenta corriente de la empresa.

    Al momento de efectuar esta inversión la cuota del Fondo Mutuo invertido por "FF MM SpA" está valorizada $ 2.500 y e
    do por "FF MM SpA" fue de $ 37.500.000

    1. ¿Cuántas cuotas de Fondos mutuos fueron las invertida por "FF MM SpA"?

    Respuesta: El N° de cuotas invertidas por "FF MM SpA" 15,000.00

    2. Contabilice la inversión en el Libro Diario efectuada por la empresa "FF MM SpA"

    Fecha Cuenta Debe Haber


    Fondos mutuos 37,500,000 -
    Fondos mutuos - 37,500,000
    GLOSA Contabiliza inversión en Fdos.Mutuos

    3. Presente el saldo de la cuenta relacionada con la inversión en el Estado de situación Financiera al 30.Jun.22, identificand
    su monto.

    ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 30.Jun.22

    Activos
    Corrientes
    Efectivo y Equivalentes al Efectivo 37,500,000

    Con fecha 12.Jul.22 la empresa "FF MM SpA" decide efectuar un retiro (rescate) de su inversión por $ 21.335.000, mont
    en la cuenta corriente de la empresa. El valor de la cuota el día del rescate es de $ 2.510

    4. ¿Cuántas cuotas de Fondos mutuos habrá retirado "FF MM SpA"?

    Respuesta: El N° de cuotas retiradas por "FF MM SpA" 8,500.00

    5. Calcule y contabilice el rescate o retiro de esta inversión en el Libro Diario, suponiendo para ello que se ha ingresado al B
    valor rescatado.
    Fecha Cuenta Debe Haber
    Banco 21,335,000 -
    Fondos mutuos - 21,250,000
    Ingreso Financiero - 85,000
    GLOSA Contabiliza rescate de cuotas de Fdos.Mutuos

    Al 31.Jul.22 el valor cuota de la inversión cerró en $ 2.512

    6. Calcule y contabilice ajuste por medición posterior de la inversión al 31.Jul.22

    Calculo de ajuste por medicion posterior a los Fondos Mutuos al 31.Jul.22

    Inversión
    Saldo Cuota Valor Cuota
    valorizada al
    al 31.Jul.22 al 31.Jul.22
    31.Jul.22
    6,500.00 x 2,512.00 = 16,328,000

    Inversión valorizada al 31.Jul.22 16,328,000


    Saldo contable Fondos mutuos, antes de ajuste 16,250,000
    78,000

    Fecha Cuenta Debe Haber


    Fondos mutuos 78,000 -
    Ingreso Financiero - 78,000
    GLOSA Contabiliza ajuste por medición posterior a la inversión en Fdos.Mutuos

    7. Confeccione Libro Mayor de la cuenta "Fondos Mutuos" al 31.Jul.22

    Fondos Mutuos
    S.Inicial 0 21,250,000 Rescate
    Inversión 37,500,000
    Ajuste 78,000

    Total Débitos 37,578,000 21,250,000 Total Crédito


    Saldo 16,328,000

    8. Presente el saldo de la cuenta relacionada con la inversión en el Estado de situación Financiera al 31.Jul.22

    ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31.Jul.22


    Activos
    Corrientes
    Efectivo y Equivalentes al Efectivo 16,328,000

    COMPLETA 100% TU EJERCICIO


    Profesor: David Fuentes Ortega

    ja razón por la cual su Gerente de finanzas Sr Lopez


    el Bco.Estado, dando instrucción al Banco que car-

    MM SpA" está valorizada $ 2.500 y el valor inverti-

    ###
    ESTA CORRECTO -------------
    ###

    ESTA CORRECTO
    REVISAR

    n Financiera al 30.Jun.22, identificando el rubro y

    ESTA CORRECTO

    e su inversión por $ 21.335.000, monto que es abonado en

    ###
    -------------
    ESTA CORRECTO ###

    ndo para ello que se ha ingresado al Banco el


    ESTA CORRECTO ###
    ESTA CORRECTO ###
    ESTA CORRECTO ###

    ESTA CORRECTO ###

    ESTA CORRECTO ###


    ESTA CORRECTO ###

    ESTA CORRECTO
    ESTA CORRECTO

    ESTA CORRECTO
    ESTA CORRECTO
    ESTA CORRECTO

    ESTA CORRECTO
    ESTA CORRECTO

    n Financiera al 31.Jul.22
    ESTA CORRECTO

    JERCICIO

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