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    Formato Corrida Financiera 13112023

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    Alfredo Balderas
    El documento detalla los costos de producción y ventas proyectados de una empresa productora de chorizo. Incluye los costos fijos, variables y totales mensuales, así como tres escenarios de ventas proyectadas (pesimista, esperado y optimista). También incluye un análisis del capital de trabajo requerido y el punto de equilibrio de la empresa.

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    El documento detalla los costos de producción y ventas proyectados de una empresa productora de chorizo. Incluye los costos fijos, variables y totales mensuales, así como tres escenarios de ventas proyectadas (pesimista, esperado y optimista). También incluye un análisis del capital de trabajo requerido y el punto de equilibrio de la empresa.

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    Fransico Javier Villeda Alvarez 19201072

    Luis David Rodriguez Moreno 19201132


    Lizbeth Chavez Quevedo 18201090
    Marco Antonio Galvan Eddy 16201129
    Alfredo Balderas Coronado 19201087
    Precio
    Descripción Unidad Cantidad Importe
    Unitario
    Construcciones e instalaciones
    local Pza 1 6,000 6,000
    luz u 1 1200 1,200
    agua u 1 2000 2,000

    Maquinaria y equipo
    mesas de acero inoxidable Pza 4 15,000 60,000
    equipo de trabajo pza 10 2,000 20,000
    embutidora pza 2 10,000 20,000
    molino Pza 1 20,000 20,000
    Equipo de cómputo
    Computadora Pza 2 15000 30,000
    Equipo de oficina
    Muebles Pza 2 10000 20,000

    Equipo de transporte
    motocicletas Pza 2 22000 44,000
    Total 223,200
    COSTO DE PRODUCCIÓN UNITARIO

    Descripción Unidad Cantidad P.U. Total


    carne gr 0.366 80 29.28 7000
    condimento gr 0.114 40 4.56 31920
    sal gr 0.1 45 4.5 31500
    emulsificante gr 0.15 20 3
    oregano gr 0.02 40 0.8
    humo gr 0.25 0.5 0.125
    TOTAL 42.265
    7000 875
    PRECIO DE VENTA UNITARIO 110
    COSTO DE PRODUCCIÓN UNITARIO 42.265
    UTILIDAD UNITARIA 67.735
    ESCENARIO PESIMISTA

    Descripción ENE FEB MAR ABR MAY JUN


    chorizo kg 1000 1000 1000 1000 1000 1000

    ESCENARIO ESPERADO

    Descripción Unidad ENE FEB MAR ABR MAY JUN


    chorizo Kg 2000 2000 2000 2000 2000 2000

    ESCENARIO OPTIMISTA

    Descripción ENE FEB MAR ABR MAY JUN


    chorizo kg 2600 2600 2600 2600 2600 2600
    ARIO PESIMISTA

    JUL AGO SEP OCT NOV DIC Total


    1000 1000 1000 1000 1000 1000 11000

    ARIO ESPERADO

    JUL AGO SEP OCT NOV DIC Total


    2000 2000 2000 2000 2000 2000 24000

    ARIO OPTIMISTA

    JUL AGO SEP OCT NOV DIC Total


    2600 2600 2600 2600 2600 2600 31200
    ESCENA

    Descripción Unidad Cantidad P.U. Importe Ene Feb


    Costos Fijos
    Director general Servicio 1 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00
    Mantenimiento Servicio 1 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00
    promotor Servicio 2 15,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00
    Total Costos Fijos 56,000.00 56,000.00 56,000.00
    Costos Variables
    carne gr 0.366 80.00 29.28 58,560.00 58,560.00
    dcondimento gr 0.114 40.00 4.56 9,120.00 9,120.00
    sal gr 0.1 45.00 4.50 9,000.00 9,000.00
    emulsificante gr 0.15 20.00 3.00 6,000.00 6,000.00
    oregano gr 0.02 40.00 0.80 1,600.00 1,600.00
    humo gr 0.25 0.50 0.13 250.00 250.00
    Total Costos Variables 42.27 84,530.00 84,280.00
    Costo Total 56,042.27 140,530.00 140,280.00
    ESCENARIO ESPERADO

    Mar Abr May Jun Jul Ago Sep

    20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00


    6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00
    30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00
    56,000.00 56,000.00 56,000.00 56,000.00 56,000.00 56,000.00 56,000.00

    58,560.00 58,560.00 58,560.00 58,560.00 58,560.00 58,560.00 58,560.00


    9,120.00 9,120.00 9,120.00 9,120.00 9,120.00 9,120.00 9,120.00
    9,000.00 9,000.00 9,000.00 9,000.00 9,000.00 9,000.00 9,000.00
    6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00
    1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00
    250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00
    84,280.00 84,280.00 84,280.00 84,280.00 84,280.00 84,280.00 84,280.00
    140,280.00 140,280.00 140,280.00 140,280.00 140,280.00 140,280.00 140,280.00
    Oct Nov Dic Total

    20,000.00 20,000.00 20,000.00 240,000.00


    6,000.00 6,000.00 6,000.00 72,000.00
    30,000.00 30,000.00 30,000.00 360,000.00
    56,000.00 56,000.00 56,000.00 672,000.00

    58,560.00 58,560.00 58,560.00 702,720.00


    9,120.00 9,120.00 9,120.00 109,440.00
    9,000.00 9,000.00 9,000.00 108,000.00
    6,000.00 6,000.00 6,000.00 72,000.00
    1,600.00 1,600.00 1,600.00 19,200.00
    250.00 250.00 250.00 3,000.00
    84,280.00 84,280.00 84,280.00 1,014,360.00
    140,280.00 140,280.00 140,280.00 1,686,360.00
    V

    DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD P.U. Ene Feb Mar


    TOMATE KG 2000 110.00 220,000.00 220,000.00 220,000.00
    Total 110

    220000
    VENTAS

    Abr May Jun Jul Ago Sep Oct


    220,000.00 220,000.00 220,000.00 220,000.00 220,000.00 220,000.00 220,000.00
    Nov Dic Total
    220,000.00 220,000.00 2,640,000.00
    DETERMINACION DE CAPITAL DE TRABAJO DE LA EMPR

    MESES Ene Feb Mar Abr May Jun Jul


    1.
    INGRESOS
    VENTAS 220,000.00 220,000.00 220,000.00 220,000.00 220,000.00 220,000.00 220,000.00
    TOTALES
    Total de 220,000.00 220,000.00 220,000.00 220,000.00 220,000.00 220,000.00 220,000.00
    Ingresos:
    2. COSTOS
    DE Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
    OPERACIÓN

    2.1. COSTOS 56,000.00 56,000.00 56,000.00 56,000.00 56,000.00 56,000.00 56,000.00


    FIJOS

    2.2. COSTOS 84,530.00 84,530.00 84,530.00 84,530.00 84,530.00 84,530.00 84,530.00


    VARIABLES

    TOTAL DE
    COSTOS DE 140,530.00 140,530.00 140,530.00 140,530.00 140,530.00 140,530.00 140,530.00
    OPERACIÓN
    :
    3. CAPITAL
    DE
    TRABAJO
    Saldo
    (ingresos- 79,470.00 79,470.00 79,470.00 79,470.00 79,470.00 79,470.00 79,470.00
    costos)
    Capital de
    Trabajo 79,470.00 158,940.00 238,410.00 317,880.00 397,350.00 476,820.00 556,290.00
    (Acumulado)
    Necesidades
    máximas de -
    capital de
    trabajo
    DE TRABAJO DE LA EMPRESA

    Ago Sep Oct Nov Dic Total

    220,000.00 220,000.00 220,000.00 220,000.00 220,000.00 2,640,000.00

    220,000.00 220,000.00 220,000.00 220,000.00 220,000.00 2,640,000.00

    Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

    56,000.00 56,000.00 56,000.00 56,000.00 56,000.00 672,000.00

    84,530.00 84,530.00 84,530.00 84,530.00 84,530.00 1,014,360.00

    140,530.00 140,530.00 140,530.00 140,530.00 140,530.00 1,686,360.00

    79,470.00 79,470.00 79,470.00 79,470.00 79,470.00 953,640.00

    635,760.00 715,230.00 794,700.00 874,170.00 953,640.00 6,198,660.00

    Es el valor máximo negativo


    imo negativo
    PUNTO DE EQUILIBRIO

    Descripción Valor
    Costos Fijos: 672,000.00
    Precio de venta
    110.00
    unitario: PE (PZAS): CF/PV-CV
    Costo variable
    42.27
    Unitario
    Punto de equilibrio
    9,921.75
    PZAS 312,000.00
    Punto de equilibrio
    1,091,392.29
    VALOR 67.74
    4,606.19
    1091392.2929278
    PE (VALOR): CF/ (1-(CVU/PVU)

    CF 672,000.00

    1 0.38

    1 0.62 0.38 1,091,392.29

    1,091,392.29
    FLUJO DE CAJA
    inversiones
    Conceptos 0 1 2 3
    (-) Inversión Inicial 223,200.00
    (+) Ingresos Gravables 2,640,000.00 2,640,000.00 2,640,000.00
    (-) Egresos Deducibles 1,686,360.00 1,686,360.00 1,686,360.00
    (-) Depreciación y amortización
    (=) Utilidad antes de impuestos 953,640.00 953,640.00 953,640.00
    Impuestos Causados
    (-) Egresos no deducibles
    (+) Ingresos no Gravables
    (=) Flujo de Efectivo Neto - 223,200.00 953,640.00 953,640.00 953,640.00
    1950000 954000
    1 2 3
    4 5 Total

    2,640,000.00 2,640,000.00 13,200,000.00


    1,686,360.00 1,686,360.00 8,431,800.00

    953,640.00 953,640.00 4,768,200.00

    953,640.00 953,640.00 4,545,000.00

    4 5
    0

    Descripción Valor VPN


    Valor Presente Neto $9,784,477.07
    $3,615,045.89 $3,391,845.89
    TASA DE DESCUENTO 10%

    VAN > 0 Aprobamos


    VAN = 0 Indiferente
    VAN < 0 rechaza

    0.8009

    0.8009
    I F1 F2 F3 F4 F5
    -223200 2640000 2640000 2640000 2640000 2640000
    (1+.1)1 (1+.1)2 (1+.1)3 (1+.1)4 (1+.1)5
    1.1

    1.1 1.21 1.331 1.4641 1.61051

    -$ 223,200.00 $ 2,400,000.00 $ 2,181,818.18 $ 1,983,471.07 $ 1,803,155.52 $ 1,639,232.29

    I F1 F2 F3 F4 F5
    -223200 2640000 2640000 2640000 2640000 2640000
    (1+(-.2))1 (1+.2)2 (1+.2)3 (1+.2)4 (1+.2)5

    0.8009 0.64144081 0.513729944729 0.411446312733 0.329527351868

    - 223,200.00 3,296,291.67 4,115,734.39 5,138,886.74 6,416,389.98 8,011,474.57

    I F1 F2 F3 F4 F5
    -223200 2640000 2640000 2640000 2640000 2640000
    (1+(-.1991)) (1+(-.1991)2 (1+.1991)3 (1+.1991)4 (1+.1991)5
    1.1

    0.8009 0.64144081 0.513729944729 0.411446312733 0.329527351868

    -223200 3296291.671869 4115734.3886492 5138886.738231 6416389.984057 8011474.571178


    10%

    $ 9,784,477.07

    26,755,577.35

    26755577.35398 -1226717.88

    VAN 26755577.4
    K 10% 0.1
    Descripción Valor
    Tir 427.15% 427.153%

    Ecuaciones de segundo grado


    Prueba y error

    tir es la tasa de descuento que haCE QUE LA VAN SEA 0

    TIR POR CADA PESO INVERTIDO QUÉ PORCENTAJE SE VA A GANAR 427.15

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