UNIVERSIDAD MARIANO GÁLVEZ DE GUATEMALA

FACULTAD DE CIENCIAS JURÍDICAS Y SOCIALES

GUÍA DIDÁCTICA

CURSO Derecho Bancario y Bursátil

CAMPUS/CENTRO Central - Guatemala
PLAN/JORNADA Diario/Vespertina
CÓDIGO CAMPUS 050
CÓDIGO DE CURSO 050-246
PREREQUISITO 050-240

I. DESCRIPCIÓN DEL CURSO:

El curso de Derecho Bancario y Bursátil se encuentra en el décimo ciclo de la carrera
de Licenciatura en Ciencias Jurídicas y Sociales, Abogado y Notario, la misma tiene
relación con otras ramas del derecho como lo son el Derecho Mercantil, Derecho
Administrativo, entre otras.

II. FUNDAMENTACIÓN O INTENCIÓN EDUCATIVA

Proveer conocimientos básicos al estudiante de las normas jurídicas, principios y
fundamentos del Derecho Bancario y Bursátil, el involucramiento de entidades estatales
como la Junta Monetaria y la Superintendencia de Bancos y su papel en la autorización
y vigilancia de entidades bancarias, crediticias, financieras y bursátiles en la República
de Guatemala.

III. OBJETIVO GENERAL/ COMPETENCIA MACRO (Que se quiere aprender)

Mediante el desglosamiento del contenido temático de esta materia, se espera que los
estudiantes puedan conocer los fundamentos y principios del Derecho Bancario y
Bursátil, su evolución histórica y su importancia dentro del comercio tanto nacional como
internacional, desarrollando competencias que le permitirán realizar un análisis más
extenso de las actividades mercantiles que se pueden desarrollar en el sistema
financiero. En ese sentido, los estudiantes desarrollarán habilidades de interpretación y
de análisis, en donde podrán interpretar la norma jurídica en concordancia con los
fundamentos y conceptos adquiridos durante el curso, y con ello fortalecer su capacidad
para resolver y dar soluciones jurídicas a un caso determinado.

1
IV. PERFIL DEL ESTUDIANTE: (Que se aprendió)
Al finalizar y aprobar el curso el estudiante ampliará su perspectiva en cuanto a las
oportunidades durante el ejercicio profesional que le puede brindar el Curso de Derecho
Bancario y Bursátil, tales como incursionar en actividades crediticias, bursátiles y
cambiarias, tanto a nivel nacional como internacional.

V. DESARROLLO TEMÁTICO:
PRIMERA UNIDAD:
Inicia: Primera sesión del curso
Finaliza: Última sesión previo al primer examen parcial.
Período: Cinco semanas.

TEMA: DERECHO BANCARIO

1. Historia de la banca.
2. Edad antigua.
3. El renacimiento.
4. La edad media.
5. Siglo XIX.
6. La actividad bancaria a finales del siglo XX.
7. La globalización de la economía y las finanzas.
8. Evolución de la banca en Guatemala.
9. La banca múltiple
TEMA: NOCIONES FUNDAMENTALES
1. Definición de Derecho Bancario.
2. Autonomía.
3. Fuentes.
4. Definición de banco.
5. Sociedad financiera.
6. El riesgo en la actividad bancaria.
7. Reservas monetarias internacionales.
TEMA: ENTIDADES FINANCIERAS INTERNACIONALES
1. El Banco Mundial
2. El Fondo Monetario Internacional (FMI).
3. El Banco Interamericano de Desarrollo (BID).
4. El Banco Centroamericano de Integración Económica (BCIE).
TEMA: SISTEMA BANCARIO EN GUATEMALA
1. Definición.
2. Intermediarios financieros.
3. Grupos financieros.
4. Empresas de apoyo al giro bancario.
5. Entidades de control y supervisión.
6. Junta Monetaria.
7. Banca central.
8. Superintendencia de Bancos.

2
SEGUNDA UNIDAD:
Inicia: Primera sesión posterior al primer examen parcial.
Finaliza: Última sesión previo al primer examen parcial.
Período: Cinco semanas

TEMA: ORGANIZACIÓN DE ENTIDADES BANCARIAS EN GUATEMALA

1. Autorización.
2. Constitución.
3. Registro.
4. Administración.
Operaciones y servicios bancarios.
5. Operaciones activas.
6. Operaciones pasivas.
7.Operaciones neutras o complementarias.
8. Operaciones bancarias conforme a la Ley de Bancos y Grupos Financieros
9. Emisión de bonos y obligaciones.
TEMA: CLASES DE DEPÓSITOS BANCARIOS
Bancos Internacionales
1. Depósitos a la vista
2. Depósitos de ahorro.
3. Depósitos a plazo fijo.
4. Otras modalidades.
TEMA: MODALIDADES DE CRÉDITOS BANCARIOS
1. Créditos hipotecarios.
2. Créditos prendarios.
3. Créditos con garantía mobiliaria.
4. Créditos fiduciarios.
5. Créditos documentarios.
6. Créditos en cuenta corriente.
7. Créditos revolventes.
8. Otras modalidades.
TEMA: CONTRATOS MERCANTILES RELACIONADOS
1. Tarjetas de crédito.
2. Reporto.
3. Leasing financiero.
4. Fideicomiso.
5. Factoraje.
TEMA: RÉGIMEN DE SUPERVISIÓN
1. Regulación y suspensión de operaciones.
2. Exclusión de activos y pasivos.
3. Fondo para la protección del ahorro.
4. Entidades fuera de plaza (Offshore).
TEMA: PRINCIPALES LEYES BANCARIAS EN GUATEMALA
1. Ley Contra el Lavado de Dinero y Otros activos.

3
 2. Ley de Bancos y Grupos Financieros.
3. Ley de Libre Negociación de Divisas.
4. Ley de Sociedades Financieras.
5. Ley de Supervisión Financiera.
6. Ley de Transformación del Banco Nacional de Desarrollo Agrícola.
7. Ley Monetaria.
8. Ley Orgánica del Banco de Guatemala.
9. Ley Orgánica del Crédito Hipotecario Nacional.
10. Resoluciones de la Junta Monetaria.

TERCERA UNIDAD:
Inicia: Primera sesión posterior al segundo examen parcial.
Finaliza: Última sesión previo al examen final.
Período: Seis semanas

TEMA: LA ACTIVIDAD BURSÁTIL

1. Antecedentes.
2. Importancia.
3. Riesgo bursátil.
4. Situación mundial.
5. Situación en Guatemala.
TEMA: VALORES
1. Definición.
2. Clases.
3. Formas de emisión.
4. Formas de circulación.
5. Importancia bursátil
TEMA: MERCANCÍAS
1. Definición.
2. Importancia económica.
3. Importancia bursátil.
TEMA: MERCADOS BURSÁTILES
1. Mercado de valores.
2. Mercado de mercancías.
3. Mercado de capitales.
4. Mercado de futuros.
5. Mercado de derivados.
TEMA: OFERTA DE TÍTULOS VALORES
1.Oferta pública bursátil y extrabursátil.
2. Oferta privada.
3. Oferta de entidades específicas.
4. Inscripción de ofertas.

4
5. Bolsa de Comercio.
6. Agentes de bolsa o casas de bolsa.
7. Agentes de valores.
8. Calificadoras de riesgo.
TEMA: INSTITUCIONES AUXILIARES DEL MERCADO DE VALORES

1. Bolsa de Comercio.

2. Agentes de bolsa o casas de bolsa.

3. Agentes de valores.

4. Calificadoras de riesgo.

TEMA: REGISTRO DEL MERCADO DE VALORES Y MERCANCÍAS

1. Objeto.
2. Del Registrador.

3. Del Sub-registrador.

4. Principales inscripciones.

5. Reglamento

TEMA: SOCIEDADES DE INVERSIÓN

1. Objeto.

2. Constitución.

3. Características.

4. Obligaciones legales.
TEMA: VALORES REPRESENTADOS POR MEDIO DE ANOTACIONES EN
CUENTA

1. Desmaterialización de títulos.

2. Anotaciones en cuenta.

3. Negociación.

4. Importancia.

5. Funcionamiento.

6. Regulación.

TEMA: CONTRATOS BURSÁTILES

1. Contrato de fondo de inversión.

2. Contrato de fideicomiso de inversión.

5
 3. Contrato de suscripción de valores.

4. Contrato a futuro.

5. Objeto.

6. Contenido.

7. Aplicación.

El periodo de exámenes es de dos semanas, para permitir evaluar tres cursos por
semanas, el rango de tiempo es adaptable a campus o centros universitarios en los
cuales funciona la Facultad de Ciencias Jurídicas y Sociales, y para los diferentes planes
(diarios o fin de semana) y para las jornadas matutinas o vespertinas.
Las actividades académicas no serán suspendidas durante las semanas de exámenes,
no obstante, la carga de las tareas se reprogramará después de los exámenes.

6
VI. EVALUACIÓN:

UNIDADES, TAREAS Y EXÁMENES

Actividades y tareas de inicio de clases a primer parcial. 10 Pts.

PRIMER EXAMEN PARCIAL 10 Pts.

NOTA FINAL DEL CURSO

Actividades y tareas del primer al segundo parcial. 15 Pts.

SEGUNDO EXAMEN 15 Pts.

Actividades y tareas de segundo parcial a examen final 15 Pts.

TOTAL DE ZONA 65 Pts.

EXAMEN FINAL 35 Pts.

ZONA MAS EXAMEN FINAL 100 Pts. 100

RESUMEN ASIGNACIÓN
PRIMERA UNIDAD: 20 Pts.
NOTA FINAL CURSO
SEGUNDA UNIDAD: 30 Pts.

TERCERA UNIDAD: 15 Pts.

TOTAL DE ZONA 65 Pts.

EXAMEN FINAL 35 Pts.

ZONA MAS EXAMEN FINAL 100 Pts. 100

7
VII. METODOLOGÍA:
La metodología esta sustentada en el modelo de clase invertida (Flipped Classroom),
desde la perspectiva de la Taxonomía de Benjamín Bloom en la era digital, en la cual se
pretende que las habilidades menos complejas, como el recordar y comprender se
desarrollen sin la presencia directa del facilitador (docente). Sin embargo, otras
habilidades tales como aplicar, analizar, evaluar y crear (usar lo aprendido en
situaciones, diferenciar los componentes, elementos, generar, producir, construir,
elaborar, Etc.) Todo esto puede hacerse en colaboración con el resto de compañeros,
atendiendo a las distintas orientaciones del facilitador (docente) en el aula virtual.

Habilidades a desarrollar en casa Habilidades a desarrollar en el aula

- +
Figura: Taxonomía de Bloom en relación a la metodología Flipped Classroom (Fuente: elaboración propia.)

8
El modelo de enseñanza-aprendizaje Flipped Classroom (Modalidad virtual), será
auxiliado y desarrollado en la plataforma Blackboard, herramienta tecnológica que
fomenta la formación autodisciplinaria y autodidactica en el estudiante, su aplicación
coadyuva a la excelencia educativa, combinando diferentes técnicas didácticas, entre
éstas: análisis de casos, acceso remoto y disponibilidad de documentos virtuales,
actividades de investigación académica, conferencias virtuales e interactivas,
comunidades de diálogo, exhibición de videos, lecturas obligatorias, foros de discusión,
entre otras.

La metodología en la dinámica virtual es el motor para desarrollar el habito en la

investigación académica científica, función ineludible de la educación superior de
adquirir conocimiento vía la investigación.

ACTIVIDADES DE INVESTIGACIÓN:
Las herramientas para la investigación incluirán diferentes tipos de trabajos académicos,
inicialmente de alcances exploratorios y descriptivos, concluyendo con estudios mas
complejos, de alcances correlacionales y explicativos, en ese orden de ideas, la
investigación deben ser inherentes al nivel de cada semestre o ciclo que cursa el
estudiante, y en ese sentido, todo estudiante deberá desarrollar de forma progresiva la
investigacion académica, profundizando mas en la medida que asciende su nivel
académico de grado o semestre.

Cada una de los trabatipo acadmicos que se describen a continuacion tiene sus
principios, finalidad, estructura y estilo, diseñada para que pude ser aplicada al nivel
academico del estudiante.

9
TIPOS DE TRABAJOS ACADÉMICOS:
1) RESUMEN CRÍTICO:
permite al estudiante identificar las ideas, postulados, datos, hechos y afirmaciones
esenciales de la obra resumida. Mejora las capacidades analíticas y de síntesis del
estudiante.

2) RELATORÍA DE SEMINARIO O TALLER:

Compila y sistematiza los logros de un seminario o taller para ser compartidos con
la comunidad académica. Mejora las capacidades de síntesis y presentación del
estudiante.

3) RESEÑA O RECENSIÓN:
La reseña o recensión es una versión más compleja del resumen crítico pues se
espera que el autor de la recensión emita su opinión (enjuicie) la calidad de la obra
en cuanto a sus ideas, afirmaciones, postulados, datos, hechos, métodos,
pertinencia y calidad de la obra reseñada.

4) INFORME DE INVESTIGACIÓN: (paper)

Es un trabajo de corto alcance por medio del cual el estudiante pone en práctica
los rudimentos del método (o métodos) aplicables a su disciplina y que versa sobre
tópicos o problemas muy puntuales. Mejora la capacidad del estudiante de
comunicar eficientemente su problema, métodos, teoría y resultados de
investigación.

5) ENSAYO:
La palabra ensayo proviene del francés “essayer” que significa “probar” o “intentar”
y se refiere al escrito académico ubicado en la frontera de lo literario y lo científico.
El autor desarrolla un tema específico desde una perspectiva personal e
informada (argumentado y fundamentado) con la finalidad de criticar, analizar,
interpretar, comparar, argumentar o evaluar el estado del tópico trabajado. Se
mejora la capacidad de argumentación y redacción del estudiante.
6) ARTÍCULO CIENTÍFICO:
Es una versión más acabada de un informe de investigación o de un ensayo pero

10
 redactado con la finalidad de ser publicado en una revista científica. Mejora la
capacidad de redacción y comunicación científica del autor.

7) MONOGRAFÍA:
Es el trabajo de exploración, sistematización, descripción y explicación exhaustivo
de un tema a partir del “estado del arte” dando cuenta de sus corrientes o escuelas,
obras más relevantes y recientes y los diversos subtemas que contiene el tema
trabajado; usualmente son documentos extensos. El estudiante mejora su
capacidad de investigación documental y de uso del aparato crítico.

8) TESINA:
Es el siguiente paso de la monografía. Aquí se debe utilizar un aparato científico
completo (diseño de investigación) aunque es un trabajo de extensión limitada.
Puede ser documental, experimental, de campo o de desarrollo práctico; sin
embargo es menos exigente que la tesis tanto en su método como en su extensión.

9) TESIS:
Es la máxima expresión de la investigación científica en la academia y demuestra
aportes originales, esta ultima es una exigencia para todo estudiante que cierra
pensum y decide presentar su plan de investigación para desarrollar su
investigación académica en una de las áreas de la ciencias jurídicas y sociales.

El proceso de enseñanza-aprendizaje, se desarrollará a través de la plataforma

Blackboard, herramienta que permite la formación integral, interdisciplinaria y de alta
calidad académica, en la búsqueda de una educación con excelencia, acorde a los
avances científicos y tecnológicos, aplicando las diferentes técnicas de enseñanza,
entre éstas: análisis de casos, proyectos de investigación, conferencias virtuales e
interactivas, comunidades de diálogo, lecturas obligatorias, foros de discusión, entre
otros.

11
VIII. BIBLIOGRAFÍA:
TEXTO GUÍA:
Gaitán, Daniel Ubaldo. "Derechobancario y bursátil" Editorial ZonaGráfica, Guatemala,
Centro América, 2009.

TEXTOS COMPLEMENTARIOS:
1) Bauche García, Diego. "Operaciones bancarias". Editorial Porrúa, s.a. México, 1974.
2) Cano Rico, José Ramón. "Enciclopedia de la bolsa y del inverso-financiero". Editorial Tecnos, S.A.,
España, 1997.
3) Dávalos Mejía, Carlos Felipe. "Títulos y contratos de crédito, quiebras". Editorial Harla, México,
1992.
4) Martínez Gálvez, Arturo. "Las crisis financieras y la supervisión". Editorial Centro Editorial Vile.
Guatemala, 2000.
5) Radresa, Emilio. "Bolsa y contratos bursátiles". Editorial Depalma, Buenos Aires, Argentina, 1995.
6) Ramírez Gaitán, Daniel Ubaldo y Figueroa Perdomo, Claudia Lavinia. "Las garantías mobiliarias en
el derecho de Guatemala". Editorial Zona Gráfica, Guatemala, 2009.
7) Rodríguez Azuero, Sergio. "Contratos bancarios". Editorial Legis, s.a. Bogotá, Colombia, 2002.
8) Ruíz Torres, Humberto. "Elementos del derecho bancario". Editorial McGraw Hill, México, 1998.

LEGISLACIÓN NACIONAL E INTERNACIONAL:

1) Constitución Política de la República de Guatemala.
2) Código Procesal Civil y Mercantil.
3) Ley Contra el Lavado de Dinero y Otros Activos.
4) Ley de Bancos y Grupos Financieros.
5) Ley de Libre Negociación de Divisas.
6) Ley de Sociedades Financieras.
7) Ley de Supervisión Financiera.
8) Ley de Transformación del Banco Nacional de Desarrollo Agrícola.
9) Ley del Impuesto al Valor Agregado.
10) Ley del Impuesto Sobre la Renta.
11) Ley Monetaria.
12) Ley Orgánica del Banco de Guatemala.
13) Ley Orgánica del Crédito Hipotecario Nacional.
14) Resoluciones de la Junta Monetaria.

12