Escuela Nacional Central de Agricultura ENCA

Curso de Economía y finanzas

Ingeniero Oscar Osorio Teletor

ABC Educación de finanzas

Sesiones A,B y C

ABC Financiero
1. ACCIÓN
Título de valor que representa los derechos de una
persona individual o jurídica, llamada socio, sobre
una parte del capital de una sociedad por acciones.
La tenencia de este título de valor le otorga, al socio
capitalista, obligaciones y derechos como el voto
y percibir una parte proporcional de las ganancias
anuales de la sociedad.

2. ACTIVO
Conjunto de bienes y derechos que son propiedad
de una persona individual o jurídica.

3. AVAL
Firma que coloca una persona individual o jurídica
al pie de un documento de crédito. Lo hace
porque asume la responsabilidad de cumplir con
la obligación financiera de un tercero, en caso de
que este último no lo haga.

4. BIENES INMUEBLES
Conjunto de bienes que se caracterizan por su
inmovilización. Dentro de los bienes inmuebles se
pueden mencionar los terrenos, casas, edificios,
construcciones y otros.

5. CAPITAL
Valor de los bienes o el dinero que los socios de
una empresa o su propietario individual aportan a
la misma para su desarrollo y cumplimiento de sus
fines. El capital, tanto de las empresas de propiedad
de persona individual como jurídica, supone una
garantía frente a terceros. Se trata de una cifra
estable, aunque los resultados negativos pueden
llevar a la quiebra a la empresa al no contar con
los recursos necesarios para hacer frente a sus
obligaciones con terceros.
También se refiere a los recursos financieros que
una persona o empresa dispone para realizar una
inversión, actividad o proyecto.
En materia contable, capital es la diferencia entre
activos y pasivos

6. DEVALUACIÓN
Reducción o pérdida del valor de una moneda
nacional en términos de las monedas extranjeras.

7. DIVISA
Monedas o billetes comúnmente aceptados para
realizar transacciones comerciales en el mercado
internacional. En un país se considera divisa a las
monedas y billetes de otros países

8. ECONOMÍA
Ciencia que se ocupa de la manera en que se
administran los recursos con el objeto de producir
bienes y servicios; y de cómo distribuirlos para su
consumo entre los miembros de la sociedad.

9. EDUCACIÓN FINANCIERA
Proceso por medio del cual se adquieren los
conocimientos y se desarrollan las habilidades
necesarias para tomar mejores decisiones
financieras y, con ello, incrementar el nivel de
bienestar personal y familiar.
El impacto de la Educación Financiera tiene alcance
en diferentes ámbitos:
• Personal porque ayuda a que la persona sepa
cuidar y hacer rendir su dinero, y utilizar
adecuada y responsablemente los productos
y servicios financieros, lo que redunda en
mayor bienestar.
• Familiar porque ayuda a que la familia administre
de manera más adecuada sus recursos para tener
mayor estabilidad, mejor desarrollo y, por ende,
un patrimonio.
• País ya que genera usuarios más informados y
exigentes, lo que promueve la competitividad
entre las instituciones y, por ello, un beneficio
directo en los mercados financieros,
traduciéndose en mayor desarrollo para toda
la nación.

10. EFECTIVO
Dinero en forma de billetes y monedas para el pago
inmediato de bienes y servicios.

11. EGRESOS
Salidas de dinero de una persona, familia, empresa
o gobierno para la adquisición o pago de bienes
y servicios.

12. ESTADO PATRIMONIAL

Declaración escrita que contiene todos los bienes,
derechos y obligaciones de una persona individual
para determinar su patrimonio neto.
13. ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS
Declaración escrita que contiene todos los ingresos
mensuales y anuales de una persona individual, de
los cuales se deducen sus egresos en los mismos
períodos para determinar su capacidad de contraer
nuevas obligaciones.

14. ESTADOS FINANCIEROS

Informes que utilizan las instituciones para
reportar la situación económica y financiera y
los cambios que experimenta la misma en una
fecha o período determinado. Esta información
resulta útil para la administración y toma de
decisiones de inversionistas, reguladores y otros
interesados como los accionistas, acreedores o
propietarios.
La mayoría de estos informes constituye el producto
final de la contabilidad y son elaborados de acuerdo
con principios de contabilidad generalmente
aceptados, normas contables o normas
internacionales de información financiera. Entre
los principales informes están: balance general,
estado de resultados, estado de cambios en el
patrimonio neto y el estado de flujo de efectivo.

15. FLUJO DE FONDOS

Información financiera que identifica en forma
detallada todas las fuentes y usos de efectivo, así
como el momento de su recepción o desembolso
durante un período determinado. El flujo de fondos
proyectado tiene por objeto predecir el saldo de
los fondos disponibles o deficiencias de efectivo
al final de cada mes.
Para la obtención de un crédito, cuando corresponda,
será necesario presentar un flujo de fondos
proyectado para el período del financiamiento.

16. FINANZAS
Parte de la economía que se encarga del estudio
del flujo de dinero entre las personas, empresas
o gobiernos.
Las finanzas tienen su origen en la finalización de
una transacción económica. El concepto se aplica
cuando se transfiere el dinero a cambio de la compra
de un bien o servicio.
17. GARANTÍA
Bien o título de propiedad que asegura el
cumplimiento de una obligación. Es el respaldo
con el cual una persona, al solicitar un crédito o
préstamo, asegura el cumplimiento de los pagos.
Las instituciones financieras analizan las garantías
que presenta el solicitante para protegerse contra
riesgos y pérdidas, permitiendo así el flujo más
eficiente del crédito.
Existen dos tipos de garantías
• Garantías reales: Consisten en bienes
inmuebles u otros activos. Hay de dos tipos:
✓ La prendaria, en la que se deja un bien
o prenda en garantía del pago; esta
operación también se lleva a cabo en
casas de empeño.
✓ La hipotecaria, cuando se deja en garantía
un bien inmueble.
• Garantías personales: Consisten en avales y
fianzas que obtiene el deudor. El aval puede
ser de un familiar o amigo que tenga solvencia
económica para responder por el préstamo,
en caso necesario.

18. GRAVAMEN
Carga o impuesto de un bien o servicio. El término
se usa para referirse a las obligaciones tributarias. En
el comercio exterior se refiere al derecho aduanero
o cualquier otra imposición fiscal, monetaria o
cambiaria que afecta a las importaciones o
exportaciones entre los países.
Gravamen también es la hipoteca que recae sobre
un bien inmueble para garantizar una obligación.

19. GASTO
Destino del dinero de una persona, familia o
gobierno con el fin de obtener bienes o servicios.

H
HONORARIOS
Remuneración por servicios que una persona presta
a otra. Por lo general, este tipo de servicio es
prestado por personas con un título profesional o
con una gran experiencia y habilidad en un oficio
específico. La realización de este tipo de servicios
es propia de una profesión liberal que se formaliza
mediante un contrato de servicios, que puede ser
escrito o verbal.
HIPOTECA
Derecho real que grava un bien inmueble para
garantizar el cumplimiento de una obligación. En
caso de incumplimiento, el acreedor tendrá derecho
a ejecutar o liquidar la garantía a su favor.
Los créditos hipotecarios destinados a la vivienda
generalmente son de largo plazo y pueden
destinarse a la construcción, adquisición, ampliación
o remodelación de la misma.
Los principales otorgantes de créditos a la
vivienda en Guatemala, son los bancos y las
sociedades financieras. ¿Qué considerar al contratar un crédito
hipotecario de vivienda?
• El desembolso inicial (diferente del
“enganche”). Entre otros, incluye gastos
como: escrituración, estudio socioeconómico,
seguros e impuestos y la inscripción ante el
Registro de la Propiedad Inmueble.
• El monto máximo que una entidad financiera
te puede proporcionar en un préstamo
hipotecario es el 80% del valor del bien.

INFLACIÓN
Incremento sostenido en el nivel general de los
precios y servicios de la economía. Su medición se
realiza utilizando el Índice de Precios al Consumidor
(IPC). El aumento de unos pocos precios, sea por
razones estacionales o no, no constituye inflación;
como tampoco debe denominarse inflación a un
incremento ocasional de precios.
Para obtener el IPC, se elige un conjunto de bienes
y servicios que integran una “canasta”. Cada uno de
estos productos afecta de forma diferente el IPC, lo
cual se conoce como ponderación. Por ejemplo, e
azúcar tiene una ponderación de Q1.00, el tomate Q0.74, el güisquil Q0.16, la
cebolla Q0.28, y así los
demás productos.
Un equipo de analistas se encarga de dar seguimiento
a los precios de la “canasta” para elaborar un
promedio ponderado de sus variaciones, que se
dan como porcentajes en un período determinado.
La medición de la inflación es un dato fundamental
para tomar decisiones económicas y constituye uno
de los aspectos básicos de la estabilidad financiera.

INGRESOS
Combinación de todas las entradas de dinero de
una persona, familia o empresa.

INTERÉS
Precio que se paga por usar el dinero recibido
en préstamo durante determinado período;
es decir, el monto que la persona que presta
dinero (prestamista) cobra a quienes lo reciben
(prestatarios). Mientras que para una de las partes
significa la remuneración por el capital que presta,
para la otra es el pago por usarlo. En términos
económicos, es el precio del dinero.
Los intereses se miden en porcentajes por períodos
de tiempo y se expresan como tasa de interés.
Existen dos tipos de tasas de interés que utilizan
los intermediarios financieros:
• Tasa pasiva o de captación, entendida como
lo que pagan dichos intermediarios a los
depositantes o inversionistas de recursos, por
el dinero captado.
• Tasa activa o de colocación, que es la que
reciben los intermediarios financieros de los demandantes por los préstamos
otorgados.
Esta última siempre es mayor porque la
diferencia con la tasa de captación es la que
permite al intermediario financiero cubrir
los costos administrativos, dejando además
una utilidad.
La diferencia entre la tasa activa y la pasiva se llama
margen de intermediación.
La tasa de interés activa es una variable clave en la
economía ya que indica el costo del financiamiento
de las empresas.
En Guatemala, conforme la Ley de Bancos y Grupos
Financieros, los bancos autorizados pactarán
libremente con los usuarios las tasas de interés,
comisiones y demás cargos que apliquen en sus
operaciones y servicios. En ningún caso podrán
cargarse comisiones o gastos por servicios que no
correspondan a servicios efectivamente prestados
o gastos habidos.
En todos los contratos de índole financiera que
los bancos suscriban deberán hacer constar, de
forma expresa, la tasa efectiva anual equivalente,
así como los cambios que se dieran a ésta.

INVERSIÓN
Parte de nuestros recursos destinada a
actividades productivas con el propósito de
obtener un beneficio. Es sembrar esperando una
buena cosecha.
El sistema nos ofrece principalmente inversiones
de tipo financiero, que consisten en invertir en
instrumentos que buscan aumentar el capital.
En las inversiones financieras hay que tomar en
cuenta el monto del dinero que vamos a destinar,
el plazo o tiempo que vamos a esperar para que se produzcan resultados y el
riesgo o posibilidad de
perder. Mientras más altos sean los primeros dos
factores, los rendimientos deberán ser mayores.
Los rendimientos se expresan como un porcentaje
de diferencia entre lo invertido y el resultado de la
inversión después de un plazo, lo que hace posible
comparar opciones.
Los planes de inversión incluyen una amplia gama
que van desde productos bancarios hasta otros
más complejos como los de la Bolsa de Valores.
Invertir es una excelente manera de asegurar
un futuro mejor. Para ser inversionista hay que
decidirse, organizar las finanzas personales y ser
constante. Hoy existen planes e instrumentos
financieros que, con poco dinero, permiten
convertirnos en inversionistas.
Al respecto, es importante conocer muy bien el plan
de inversión que se va a contratar pues, aunque
hay planes que ofrecen rendimientos más altos,
también pueden ser mayores los riesgos de perder.

LIQUIDACIÓN
Operación destinada a determinar la situación final
de los derechos de un negocio, contrato, convenio
y otros asuntos relacionados.
En especial se refiere al reparto, entre los
socios, del remanente de los activos de una
empresa quebrada.

LIQUIDEZ
Capacidad de una persona o empresa para enfrentar
sus deudas, a corto plazo, por poseer activos
fácilmente convertibles en dinero en efectivo, sin
sufrir una pérdida significativa.

LUCRO
Ánimo de obtener rentas y beneficios. Son las
ganancias o la utilidad monetaria conseguida en
alguna operación o acto mercantil.

LAVADO DE DINERO
Comete el delito de lavado de dinero u otros
activos quien por sí mismo o por medio de otra
persona:
• Invierta, convierta, transfiera o realice
cualquier transacción financiera con bienes
o dinero, sabiendo que, por razón de su cargo,
empleo, oficio o profesión, esté obligado a
saber que los mismos proceden o se originan
de la comisión de un delito.

MARGEN
Ganancia que se espera obtener, calculada por la
diferencia entre el precio de compra y el de venta.

MERCADO FINANCIERO
Término para referirse a cualquier mercado en el
que se negocian instrumentos financieros de todo
tipo, tanto de deuda como de acciones.

MEMBRESÍA
Derecho a pertenecer a una organización o
hacer uso de un servicio. Generalmente implica
un costo, por ejemplo el pago por el uso de una
tarjeta de crédito.

NIT
Número asignado por la Superintendencia de
Administración Tributaria (SAT), el cual deberá
consignarse en toda actuación que se realice ante la
misma y en las facturas o cualquier otro documento
que se emita, de conformidad con la ley específica
de cada impuesto.

NÓMINA
Documento contable que contiene la integración de
trabajadores e indica lo que gana monetariamente
cada uno. También se refiere al recibo individual
y justificativo que indica lo que devengan
monetariamente los trabajadores, incluyendo las
 prestaciones y deducciones correspondientes.

NÚMERO DE AFILIACIÓN AL IGSS

Número asignado por el Instituto Guatemalteco
de Seguridad Social (IGSS) para identificación de
los trabajadores afiliados; para el efecto, emite el
carné correspondiente.
El carné de afiliación es indispensable para los
trámites de:
• Servicios de salud del IGSS (CAMIP, hospitalarios
por accidentes, enfermedad común, maternidad).
• Pago de prestaciones del IGSS.
• Pensión del IVS.
A través de este número se controlan las
aportaciones de cada trabajador.
Si posees Número de Afiliación al IGSS y
cambias de empleo, informa al nuevo patrón tú
número asignado.

O
OPERACIONES ACTIVAS
Operaciones que realizan las instituciones financieras
con el propósito de canalizar recursos financieros,
tales como otorgar créditos, efectuar inversiones
y conceder anticipos para exportaciones.

OPERACIONES PASIVAS
Operaciones que realizan las instituciones
financieras con el propósito de captar recursos
financieros sobre los cuales ofrecen, explícita o
implícitamente, seguridad o garantía, ya sea en
cuanto a recuperabilidad, mantenimiento de valor,
rendimiento, liquidez u otros compromisos que
impliquen la restitución de fondos. Por ejemplo,
recibir depósitos, emitir obligaciones financieras y
obtener créditos de bancos nacionales y extranjeros

OPERACIONES ACTIVAS
Operaciones que realizan las instituciones financieras con el propósito de canalizar
recursos financieros, tales como otorgar créditos, efectuar inversiones y conceder
anticipos para exportaciones.

OPERACIONES PASIVAS
Operaciones que realizan las instituciones financieras con el propósito de captar
recursos financieros sobre los cuales ofrecen, explícita o implícitamente, seguridad
o garantía.

ORDEN DE PAGO (TRANSFERENCIAS)

Transferencia de fondos entre agencias u oficinas centrales de las instituciones
bancarias. En el proceso intervienen un ordenante, una entidad bancaria y un
beneficiario.

PAGARÉ
Documento que obliga al deudor a cubrir cierta cantidad que ha de abonarse en
un tiempo determinado; es decir, una promesa incondicional de pagar
determinada suma de dinero dentro de un plazo preciso.

PAGO
Cantidad de dinero que se entrega por adquirir un bien o servicio; también se
entiende como la liquidación total o parcial de una deuda.

PRÉSTAMO
Dinero que obtiene una persona de otra o de una institución financiera, para
devolverlo en un determinado tiempo. Generalmente lleva asociado un pago
adicional llamado interés.

PRECIO
Valoración de un bien o servicio en unidades monetarias u otro instrumento de
cambio.

PIGNORAR
Acción de depositar en prenda o empeñar bienes muebles como garantía de un
crédito recibido.

PRESUPUESTO
Registro puntual de los ingresos y la planeación de los gastos en un período de
tiempo. Presupuestar es el primer paso para ahorrar y formar un patrimonio.

PASIVO
Conjunto de deudas u obligaciones pendientes de pago que tiene una persona,
familia o empresa.

PRESUPUESTO
Registro puntual de los ingresos y la planeación de los gastos en un período de
tiempo. Presupuestar es el primer paso para ahorrar y formar un patrimonio.

PATRIMONIO
Conjunto de bienes y derechos pertenecientes a una persona, familia, empresa o
nación. En el patrimonio de una persona o familia, los bienes pueden referirse a:
• La educación, los valores y virtudes que se transmiten de padres a hijos.
• Los recursos económicos y bienes materiales.
• El nivel social y cultural del mundo donde se desarrolla la vida familiar

PENSIÓN
Compensación económica permanente que recibe un trabajador retirado por parte
de la institución de seguridad social, montepío del Estado o fondos de prestaciones
privados, entre otros, siempre que se cumplan con los requisitos establecidos por las
citadas entidades.

QUIEBRA
Proceso judicial de ejecución forzosa cuando una
empresa se declara en insolvencia definitiva porque
su activo patrimonial es inferior a sus pasivos. La
quiebra tiene que declararse por un juez. Sirve
para liquidar el patrimonio del deudor y pagar las
deudas a los acreedores.

RÉDITO
Renta o ganancia que produce un capital. Se usa
como sinónimo de interésREGISTRO MERCANTIL
Dependencia del Ministerio de Economía donde deben inscribirse los comerciantes
individuales, todas las sociedades mercantiles y otros hechos jurídicos que las leyes
dispongan.

RÉDITO
Renta o ganancia que produce un capital. Se usa como sinónimo de interés.

REGISTRO GENERAL DE LA PROPIEDAD

Institución pública que tiene por objeto la inscripción, anotación y cancelación de

los actos y contratos relativos al dominio y demás derechos reales sobre bienes
inmuebles y muebles identificables.

REMESAS FAMILIARES

Transferencias de recursos de personas en el exterior (principalmente provenientes

de EE.UU.) que envían a residentes en Guatemala, con las que pueden tener un
vínculo familiar o no.

RENTA

Pago por el alquiler de un bien inmueble o mueble para su uso o disfrute. También
se llama así a la utilidad o beneficio que una persona percibe durante un tiempo
como retribución del trabajo, o por rendimientos pagados por el uso de un capital o
tierra

RENTABILIDAD

Índice de una relación. Por ejemplo, la relación entre un beneficio y el costo

incurrido para obtenerlo, entre una utilidad y un gasto o entre un resultado y
un esfuerzo. La rentabilidad del capital invertido se trata de la relación entre
los beneficios obtenidos y las inversiones realizadas para obtenerlos

RIESGO
Evento que pudiera llegar o no a realizarse. El
término proviene del árabe y significa “lo que
depara la providencia”.
Cuando se invierte existe un riesgo implícito y,
normalmente, a mayor riesgo mayor rendimiento; al
contratar un seguro, entre mayor es la probabilidad
de un imprevisto, su costo es más elevado.
En la planeación financiera, la evaluación de riesgos
 tiene una importancia fundamental para tomar
decisiones, tal como lo muestran los ejemplos de
la siguiente tabla:

El objetivo principal de la evaluación del riesgo

consiste en determinar, no solo su importancia,
sino también su cuantía con relación a la situación
financiera de la persona o empresa.
Para lo anterior, es importante analizar tres factores:
• La frecuencia, entendida como la probabilidad
de que el riesgo suceda o no.
• La severidad, o sea el monto de la pérdida.
• El grado de variación que se observa en el
patrimonio por la realización de las pérdidas.
Antes de otorgar un crédito, una institución
financiera lleva a cabo un análisis para conocer la
capacidad de pago del futuro deudor y así medir
el riesgo de otorgarle los recursos que solicita.

SALDO
Cantidad positiva o negativa que resulta en
una cuenta.
También se aplica al resultado final, favorable o
desfavorable, al dar por terminado un asunto y al
pago o finiquito de una deuda u obligación.

SISTEMA FINANCIERO

Conjunto de instituciones financieras que realizan actividades de naturaleza

financiera.

SEGURO DE CAUCIÓN
Fianzas mercantiles reguladas en el Código de Comercio. Consiste en un contrato
por medio del cual una aseguradora debidamente autorizada para operar el
seguro de caución (fiador), se compromete con el beneficiario para cumplir la
obligación de un fiado, en caso de que este no la cumpla. Lo hace mediante el
cobro de una prima.

SOBREGIRO BANCARIO

Situación que ocurre cuando el banco paga un cheque por un monto superior al
saldo de la cuenta de depósitos que corresponda; o bien efectúa un cargo por un
monto superior al saldo de la cuenta.

SOCIEDAD FINANCIERA

Instituciones bancarias que actúan como intermediarios financieros especializados

en operaciones de banco de inversión, promueven la creación de empresas
productivas mediante la captación y canalización de recursos internos y externos a
mediano y largo plazo.

SOLVENCIA

Capacidad de las personas individuales o jurídicas para cumplir y pagar sus

deudas

T
TIPO DE CAMBIO
Cotización de una divisa con relación a la de otro
país, es decir, el valor de la moneda de un país con
respecto al valor de la moneda de otro país. Por
ejemplo, el valor del quetzal con relación al dólar
de los Estados Unidos de América.

TARJETA DE CRÉDITO

Instrumento material que cuenta con una banda magnética o un dispositivo de

cualquier otra índole. Permite al tarjetahabiente utilizar una línea de crédito que le
ha sido otorgada por un emisor para la adquisición de bienes, servicios o el retiro
de dinero en efectivo, entre otros.

TARJETA DE DÉBITO

Medio de pago que los bancos entregan al momento de abrir una cuenta de
ahorro o de cheques; en esta se deposita cierta cantidad de dinero, del cual se
puede disponer posteriormente. Su tamaño y forma son iguales a las de una tarjeta
de crédito. Ambas funcionan como un medio de pago. Su principal diferencia es
que en la de débito gastamos nuestro dinero, mientras en la de crédito se trata de
un préstamo que se debe pagar

TESTAFERRO

Persona que aparece como titular en un negocio o contrato, pero que en

realidad solo presta su nombre a efecto de ocultar la verdadera identidad de la
persona interesada en tal negocio o contrato. En consecuencia, al momento de
deducirse algún tipo de responsabilidad por el accionar fraudulento, el testaferro
puede ser sancionado económicamente y/o con prisión

TÍTULO DE CRÉDITO

Documentos que incorporan un derecho literal y autónomo, cuyo ejercicio o

transferencia es imposible independientemente del título.

TÍTULOS DE DEUDA

Título de crédito, nominativo o al portador, emitido con o sin garantía por las
empresas o por el gobierno, y representa una parte de la deuda que emite para
recabar capital.

TÍTULOS DE VALOR

Documento que incorpora un derecho de contenido patrimonial. Puede ser

nominativo o al portador, dependiendo si identifica o no a la persona legítima para
el ejercicio o la transmisión del derecho incorporado.

TRANSACCIÓN INUSUAL

Para propósitos de cumplimiento de la normativa relacionada con el lavado de

dinero u otros activos, se entiende que transacción inusual es aquella operación
cuya cuantía, frecuencia, monto o características no guardan relación con el perfil
del cliente.

U
USUARIO
Persona que contrata, utiliza o, por cualquier otra causa, tiene algún derecho
frente a cualquier institución financiera, como resultado de la operación o
servicio prestado.
V
VALOR ASEGURABLE Evaluación que se hace de los bienes por asegurar.
VÁUCHER Comprobante que extienden los establecimientos comerciales a los
tarjetahabientes en el momento que realizan compras con tarjeta.
INTERÉSANTES: Filtro dos: deudas, monto y calidad El siguiente filtro es
“medir” nuestro nivel de endeudamiento. Contratar créditos es una herramienta
útil para construir un patrimonio, siempre y cuando se cumplan las siguientes
condiciones: lo que destinamos al pago de nuestra deuda no debe ser mayor
al 30% del ingreso neto mensual; las deudas se derivan, principalmente, de la
creación de patrimonio (casa, automóvil, educación, negocio); elegimos con
cuidado los créditos en términos de costo y plazo para no generar a nuestras
finanzas personales Filtro tres: tener un fondo para imprevistos Este fondo debe
ser el equivalente al menos a tres meses del sueldo, seis sería lo ideal. Este fondo
resulta de gran utilidad en caso de desempleo, una enfermedad costosa, una
boda y otras situaciones extraordinarias. Filtro cuatro: invierte La fase del ahorro
termina cuando se logra acumular un monto razonable (alrededor de Q10 mil
quetzales) para invertir. La diferencia entre el ahorro y la inversión es que, en la
segunda opción, el dinero se convierte en nuestro mejor aliado para generar e
incrementar nuestro patrimonio Salud financiera por cumplimiento de metas Otra
forma de evaluar la salud financiera consiste en revisar el cumplimiento de metas
u objetivos que nos hemos planteado. Estas van muy ligadas a la edad, sexo y
estado civil. Por ejemplo, en el segmento de 25 a 30 años, quizá la prioridad sea
comprar el primer auto; entonces los esfuerzos deben ir encaminados a lograr
ese objetivo. Si lo teníamos así planeado y no lo logramos, es el mejor indicativo
de que algo no está funcionando bien en nuestras finanzas personales.

VALOR ASEGURADO
Valor de los bienes que consta en la póliza de seguro.

VALORES GARANTIZADOS EN SEGURO DE VIDA

Derechos a favor de las personas que han adquirido un seguro de vida, los cuales
se ejercitan cuando no se puede continuar con el pago de las primas.

VÁUCHER

Comprobante que extienden los establecimientos comerciales a los

tarjetahabientes en el momento que realizan compras con tarjeta.