FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES

ESCUELA PROFESIONAL DE
CONTABILIDAD

Sistema De Control Interno En El Área De Recursos Humanos De

La Municipalidad Distrital De Pacanga, Provincia De Chepén, La
Libertad, 2023

AUTOR (ES):

Cieza Ruiz, Talia Janeth (0000-0002-5808-4206)

Huamán Flores, Paola Ysabel (0000-0001-6496-9142)

Rojas Cruzado, Lucero (0000-0002-8952-1245)

Torres Sucedo Jhanlly Beri (0000-0003-0641-3757)

ASESOR(A)(ES):

Oswal Cohelo Jaramillo (0000-0001-5603-1445)

LÍNEA DE INVESTIGACIÓN:

Desarrollo sostenible, emprendimientos y responsabilidad

social

LÍNEA DE RESPONSABILIDAD SOCIAL

UNIVERSITARIA:

Desarrollo Económico, Empleo Y Emprendimiento

CHEPÉN — PERÚ

(2023)

pg. 1
 ÍNDICE
I. INTRODUCCION ………………………………………………………… 3
II. DESARROLLO ……………………………………………………… 4 -24
II.1. Datos De La Entidad ………………….…..…………...…. 4-6
II.1.1. Nombre De La Entidad ………….………………..…….. 4
II.1.2. Síntesis Estratégico ………………….……………….. 4-6
II.1.3. Ubicación Política Y Geográfica De La Municipalidad
Distrital De Pacanga ……………………………………. 6
II.2. Datos Del Área Priorizada ……………………...……….. 6-8
II.2.1. Principales Funciones De La Entidad …………….… 6-7
II.2.2. Estructura Orgánica ……………………..…………..….. 8
II.2.3. Cantidad Del Personal ……………….……...………….. 9
II.3. Diagnóstico Del Área Priorizada ……………..…….…. 10-24

pg. 2
 I. INTRODUCCION

A nivel mundial las municipalidades están consideradas como instituciones

complejas. Por lo cual con el transcurrir de los años se ha distorsionado del
porque fueron creadas ya que no cumplen con las necesidades básicas de la
población.

En la actualidad las municipalidades han perdido prestigio por el mal manejo de

los funcionarios que la dirigen, para muchos pobladores es sinónimo de
corrupción lo cual ha llevado a un clima de desconfianza. Con el paso del
tiempo las municipalidades pierden mayor credibilidad en su manejo de control
interno, ya que los resultados no son favorables, lo cual ha generado
preocupación en el estado promoviendo reformas para mejorar el servicio; pero
que al final han resultado insuficientes o ineficaces puesto que no ayudan al
entorno de las municipalidades.

Estas deficiencias se dan porque las entidades no implantan ni establecen de

manera correcta el sistema de control interno. En las municipalidades, el
control interno a nivel nacional “se encuentran estructuradas con un órgano de
control denominado Órgano de Control Institucional y su principal obligación es
velar por el cumplimiento de las normas de los sistemas administrativos, así
como también por el cumplimiento de los dictámenes de las acciones de control
realizadas de conformidad con el Decreto Ley N° 27785 Ley del Sistema
Nacional de Control y Contraloría General de la República y por las normas
técnicas de control Interno.”

pg. 3
 II. DESARROLLO

2.1. DATOS DE LA ENTIDAD

2.1.1. NOMBRE: Municipalidad Distrital De Pacanga

2.1.2. SINTESIS ESTRATEGICO

A) VISION: Al 2023, el distrito de Pacanga ha logrado un

importante desarrollo institucional, sustentado en el esfuerzo de
sus instituciones representativas en el liderazgo de sus
autoridades democráticas y transparentes y, en la eficiencia y
eficacia de los funcionarios públicos, los cuales están
debidamente capacitados y con vocación de servicio. La
población cuenta con servicios públicos básicos de calidad
(saneamiento, electricidad, salud, educación, recreación y
seguridad ciudadana). El territorio distrital tiene una conectividad
adecuada con sus diferentes centros poblados a través de
caminos y vías transitables. El desarrollo económico se sustenta
en las infraestructuras productivas y de servicios adecuados a un
plan de conectividad distrital, el cual ha generado amplias
oportunidades laborales, predominantemente dentro de su
vocación agraria.

B) MISION: Brindar servicios públicos de calidad, promoviendo el

desarrollo socio económico, cultural y ambiental para todos los
ciudadanos, organizaciones públicas y privadas del distrito de
Pacanga, de manera oportuna, transparente y eficiente a través
de sus autoridades democráticas y comprometidas.

C) VALORES ETICOS:

 EL RESPETO: Los servidores públicos de la Municipalidad

se comprometen a establecer una comunicación y relación
de respeto y cordialidad con todos los ciudadanos que
soliciten atención, independientemente de su condición

pg. 4
 social, creencias religiosas o políticas, o su origen étnico y
cultural.
 EL BIEN COMÚN: El alcalde, los regidores, funcionarios y
trabajadores de la Municipalidad priorizan la realización de
un trabajo eficaz para el desarrollo y el bienestar de la
población.
 LA TRANSPARENCIA: Todas las acciones llevadas a
cabo por la Municipalidad son públicas y se ejecutan
siguiendo la legalidad y la legitimidad. Se establece un
ambiente de confianza y seguridad entre la ciudadanía y la
institución.
 LA DEMOCRACIA PARTICIPATIVA: La gestión de la
Municipalidad es democrática y participativa en todos los
niveles de la organización, integrando cada vez más a los
miembros de la comunidad en la gestión municipal.
 LA HONESTIDAD: El alcalde, los regidores, funcionarios y
trabajadores de la Municipalidad llevan a cabo sus
acciones con honestidad y coherencia, generando
legitimidad y confianza en relación con la población.
 LA RESPONSABILIDAD: El alcalde, los regidores,
funcionarios y trabajadores de la Municipalidad tienen la
autoridad necesaria para cumplir con sus funciones en
beneficio de la comunidad, en concordancia con los valores
del bien común y la gestión democrática y participativa.
Cada uno debe responder por sus actos y asumir la
responsabilidad correspondiente de acuerdo con sus
funciones en la organización municipal.
 CONCERTACIÓN: Capacidad institucional para lograr
acuerdos y consensos en cuanto a las políticas, planes y
programas del proceso de desarrollo local con todos los
actores involucrados.
 Solidaridad: El alcalde, los regidores, funcionarios y
trabajadores de la Municipalidad practican este importante

pg. 5
 valor para fortalecer la unión y el amor hacia nuestros
semejantes en cualquier situación adversa.
 RECONOCIMIENTO: Se valora la actitud de incorporar las
diversas iniciativas, experiencias y propuestas que se han
desarrollado y que se están impulsando en diferentes
ámbitos por diferentes actores e instituciones públicas,
privadas y sociales que son convergentes con los fines y
valores del proceso de desarrollo local en el acervo
institucional de la Municipalidad.

2.1.3. UBICACIÓN POLÍTICA Y GEOGRÁFICA DE LA

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACANGA
La Municipalidad Distrital de Pacanga está ubicada en el norte de
la Provincia de Chepén, que se encuentra en la región La Libertad
del Perú. La localidad se encuentra a una altitud de 90 metros
sobre el nivel del mar y está situada en las coordenadas 79° 30 de
longitud y 7° 10 de latitud sur.

En términos políticos, es una entidad territorial autónoma y

descentralizada que tiene competencias y funciones en su
jurisdicción, que abarca el distrito de Pacanga y sus localidades
vecinas.

2.2. DATOS DEL AREA PRIORIZADA

2.2.1. PRINCIPALES FUNCIONES DE LA ENTIDAD:

Las principales funciones de la Municipalidad Distrital de Pacanga

son:

 Gestionar y administrar los recursos y bienes públicos

del distrito, y promover el desarrollo sostenible y la
calidad de vida de la población.
 Planificar, dirigir y ejecutar proyectos y programas de
infraestructura y servicios públicos, como la
construcción y mantenimiento de carreteras, caminos

pg. 6
 vecinales, puentes, sistemas de agua potable y
alcantarillado, y otros servicios municipales.
 Regular y controlar el uso del suelo y la construcción de
edificaciones en el distrito, a través de la expedición de
permisos y autorizaciones correspondientes.
 Promover el turismo y la cultura en el distrito, a través
de la promoción y difusión de actividades culturales y
turísticas, y la preservación del patrimonio histórico y
cultural.
 Fomentar el comercio y la economía local, y apoyar el
emprendimiento y la creación de empleo en el distrito.
 Prestar servicios de atención al ciudadano, como la
emisión de documentos y certificados, la atención en
salud, la atención al adulto mayor, la protección del
medio ambiente, y otros servicios básicos de bienestar
social.
 Participar en coordinación con otras instituciones y
organizaciones, en proyectos y programas de desarrollo
regional y nacional.

pg. 7
2.2.2. ESTRUCTURA ORGANICA

pg. 8
2.2.3. CANTIDAD DEL PERSONAL:

 JEFE DE RECURSOS HUMANOS: Gestionar el recurso humano de

la institución, a través de los procesos de convocatoria, selección,
contratación, inducción, capacitación, evaluación y promoción de las
personas que laboran en la municipalidad, así como de las
remuneraciones, pensiones, compensaciones por tiempo de servicio,
relaciones laborales y bienestar del mismo, buscando optimizar un
clima organizacional adecuado para el logro de los objetivos y metas
institucionales.
 ASISTENTE DE RECURSOS HUMANOS: Apoyar a cumplir las
funciones de la Unidad de Recursos Humanos en las actividades
relacionadas al sistema de personal de la Municipalidad Distrital de
Pacanga.
 RESPONSABLE DE SECRETARIA TECNICA: Planificar y dirigir las
actividades relacionadas a los procesos administrativos de los
trabajadores de la Municipalidad Distrital de Pacanga.

pg. 9
2.3. DIAGNOSTICO DEL AREA PRIORIZADA

CUESTIONARIO:

AREA DE RECURSOS HUMANOS EN LA

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
PACANGA HOJA 1

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

N° FACTOR PREGUNTAS SI NO N/A OBSERVACION
I.AMBIENTE DE CONTROL
1 Filosofía de la ¿La jefa de RR. HH muestra X
Dirección interés de apoyar al
establecimiento y mantenimiento
del control interno en la entidad a
través de políticas escritas,
documentos, reuniones, charlas y
otros medios?
¿La jefa de RR. HH examina y X
promueve los aportes del
personal que optimizan el
desarrollo de las actividades
laborales?
¿La jefa de RR. HH incentiva el X
desarrollo transparente de las
actividades y gestión de la
entidad?
¿La jefa de RR. HH facilita el X
apoyo logístico y de personal
para un apropiado desarrollo de
las labores de control?
¿La entidad cuenta con un código X
de Ética debidamente aprobado,
y difundido mediante talleres o
reuniones y otros medios?
¿La Unidad de Recursos X
Humanos ha difundido la "Ley del
Código de Ética de la Función
Pública?
¿La Unidad de Recursos X
Integridad y Humanos demuestra un
2 comportamiento ético, poniendo
valores éticos
en práctica los lineamientos de
conducta de la entidad?
¿Se apertura Procesos X La apertura de
Administrativos a los trabajadores procesos
responsables de actos ilegales de administrativos
acuerdo con las políticas disciplinario – P
definidas por la Entidad en son acompaña
coordinación con la Unidad de del área
Recursos Humanos? secretaria técnica

pg. 10
 AREA DE RECURSOS HUMANOS EN LA
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
PACANGA HOJA 2

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

N° FACTOR PREGUNTAS SI NO N/A OBSERVACION
I.AMBIENTE DE CONTROL
¿La unidad de RR.HH. ha X Es notorio que
publicado y es de conocimiento difusión de di
general la visión, misión, metas y aspectos menciona
objetivos estratégicos de la están debidam
entidad? colocados de ma
física en
instalaciones de
oficinas.
¿Recursos Humanos asegura que X
todas las áreas, formulen,
implementen y evalúen actividades
relacionadas con su plan operativo
institucional?
Administración ¿Los planes estratégicos, operativo X
3
Estratégica y de contingencia se elaboran,
conservan y actualizan según un
procedimiento documentado?
¿La entidad ha manifestado el X
análisis de la situación con
participación de todas las jefaturas
y/o encargados del TUO, para
definir su direccionamiento y
desarrollo de los servicios?
¿Los resultados de las mediciones X
efectuadas a los planes operativos
en los últimos dos semestres están
dentro de los niveles esperados por
el área de RR.HH.?
¿La estructura organizacional se ha X Dicha estruc
perfeccionado sobre la base de la organizacional
misión, objetivos y actividades de la visto necesario
entidad y se ajusta a la realidad y implementación
necesidades de entidad?
Estructura gerencias, uni
4
Organizacional divisiones, ofic
teniendo c
objetivo un o
lineal jerárquica
funcional.
¿El Manual de Organización y X
Funciones (MOF) está aprobado y
refleja todas las actividades que se
realizan en la entidad y están
debidamente definidas?

pg. 11
 AREA DE RECURSOS HUMANOS EN LA
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
HOJA 3
PACANGA

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

N° FACTOR PREGUNTAS SI NO N/A OBSERVACION
I.AMBIENTE DE CONTROL
¿La entidad cuenta con un X
Reglamento de Organización y
Funciones (ROF)
Estructura apropiadamente actualizado?
4
Organizacional ¿Se han elaborado manuales X
de procesos con sus
respectivos flujos de
información y de procesos?
¿La entidad cuenta con X
mecanismos, políticas y
procedimientos adecuados para
la selección, inducción,
formación, capacitación,
compensación, bienestar social,
y evaluación de personal?
¿Las unidades orgánicas X Se evidencio qu
cuentan con la cantidad y personal de loca
calidad de personal preciso para son parte
el apropiado desarrollo sus conjunto
Administración de
actividades? colaboradores
5 Recursos
cada un
Humanos
orgánica.
¿La entidad elabora anualmente X
un plan de formación y
capacitación del personal,
basado en competencias con la
participación de todas las áreas
y se da cumplimiento al mismo?
¿La escala remunerativa está X
en relación con el cargo,
funciones y responsabilidades
asignadas?
¿Se han identificado las X
competencias necesarias para
cada cargo previsto en el CAP y
han sido plasmadas en un
Competencia documento normativo (perfil del
6
Profesional cargo aprobado)?
¿El personal que ocupa cada X
cargo de trabajo cuenta con las
competencias determinadas en
el perfil del cargo?

pg. 12
 AREA DE RECURSOS HUMANOS EN LA
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
HOJA 4
PACANGA

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

N° FACTOR PREGUNTAS SI NO N/A OBSERVACION
I.AMBIENTE DE CONTROL
¿El titular, funcionarios y demás X
servidores son entendidos de la
Competencia importancia del desarrollo,
6
Profesional implantación y mantenimiento
del control interno en la
entidad?
¿La autoridad y responsabilidad X Estos docume
del personal están visiblemente han sino no
definidas en los manuales, informados
reglamentos u otros además establec
documentos normativos y han dentro del portal
sido informados formalmente? de la enti
https://www.muni
anga.gob.pe/web
ex.php/transparen
Asignación de
/documentos-ges
7 autoridad y
responsabilidad
¿Estos documentos normativos X
son examinados periódicamente
con el fin de ser actualizados o
mejorados continuamente?
¿Todo el personal conoce sus X
responsabilidades y actúa de
acuerdo con los niveles de
autoridad que le corresponden?
¿Los Órgano de Control X
Institucional -OCI evalúan los
controles de los procesos
vigentes e identifican
oportunidades de mejora acorde
a su Plan Anual de Control?

Órgano de ¿Son de confirmada X

8 Control competencia profesional los
Institucional miembros que conforman el
equipo de trabajo del OCI?

¿El OCI evalúa periódicamente X La evalua

el sistema de control interno de realizada por
la entidad? oficina, está
coordinación dir
con la OCI provin

pg. 13
 AREA DE RECURSOS HUMANOS EN LA
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
HOJA 5
PACANGA

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

N° FACTOR PREGUNTAS SI NO N/A OBSERVACION
II.EVALUACION DE RIESGOS
¿Se ha desarrollado un Plan X
de actividades de
identificación, análisis o
valoración, manejo o
respuesta y monitoreo y
documentación de los riesgos?
¿La Jefa de RR.HH. ha X
establecido y difundido
Planeamiento de lineamientos y políticas para la
9 la Administración administración de riesgos?
de Riesgos ¿El planeamiento de la X
administración de riesgos es
especifico en algunas áreas,
como en la asignación de
responsabilidades y monitoreo
de los mismos?
¿La entidad cuenta y ha X
puesto en práctica el Plan de
Administración de Riesgos?
¿Están identificados los X
riesgos significativos por cada
objetivo y proceso critico?
¿Se han identificado los X
eventos negativos (riesgos)
que pueden afectar el
desarrollo de las actividades
de los Recursos Humanos?
Identificación de ¿Se ha participado en la X
10 identificación de los riesgos de
Riesgo
las actividades de los
diferentes procesos en el
área?
¿En la identificación de X
riesgos se ha tomado en
consideración aspectos
internos (de la entidad) y
externos (fuera de la entidad y
sector o entorno)?
¿En el desarrollo de sus X
Valoración de actividades se ha determinado
11
Riesgos
y cuantificado la posibilidad de

pg. 14
 que ocurran los riesgos
identificados (probabilidad de
ocurrencia)?

AREA DE RECURSOS HUMANOS EN LA

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
HOJA 6
PACANGA

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

N° FACTOR PREGUNTAS SI NO N/A OBSERVACION
II.EVALUACION DE RIESGOS
¿Los riesgos, las X
probabilidades de ocurrencia,
Valoración de
11 impacto y cuantificación y
Riesgos
latencia han sido registrados
por escrito?
¿Se han establecido las X
acciones necesarias
(controles) y estrategias para
afrontar los riesgos
Respuesta al evaluados?
12 ¿Se han definido lineamientos X
riesgo
para efectuar seguimiento
periódico a los controles
desarrollados con respecto a
los riesgos?

III.ACTIVIDADES DE CONTROL
¿Los procedimientos de X
autorización y aprobación para
los procesos, actividades y
tareas están claramente
definidos en manuales o
directivas y son realizados
Procedimiento de para todos los procesos,
13 Autorización y actividades y tareas?
Aprobación
¿Los procedimientos de X
autorización y aprobación para
los procesos, actividades y
tareas han sido
adecuadamente comunicados
(escrito) a los responsables?

pg. 15
 AREA DE RECURSOS HUMANOS EN LA
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
HOJA 7
PACANGA

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

N° FACTOR PREGUNTAS SI NO N/A OBSERVACION
III.ACTIVIDADES DE CONTROL
¿Las funciones incompatibles X
encuentran separadas y las
actividades expuestas a los
riesgos de error o fraude han
sido asignadas a diferentes
Segregación de
14 personas o equipos de
funciones
trabajo?
¿Se efectúa rotación periódica X
del personal asignado en
puestos susceptibles a riesgos
de errores o fraude?
¿El costo de los controles X
establecidos para sus
actividades está de acuerdo a
los resultados esperados
Evaluación costo- (beneficios)?
15
beneficio X
¿Se toma en cuenta que el
costo de establecer un control
no supere el beneficio que se
puede obtener?
Se han establecido políticas y X
procedimientos documentados
que se siguen para la
utilización y protección de los
recursos o archivos
El acceso a los recursos o X
archivos queda evidenciado en
documentos tales como
Controles sobre el recibos, actas entre otros
acceso a los Periódicamente se comparan X
16
recursos o los recursos asignados con los
archivos registros de la entidad (por
ejemplo, arqueos, inventarios
u otros)
¿Se ha identificado los activos X
expuestos a riesgos como
robo o uso no autorizado, y se
han establecido medidas de
seguridad documentadas, para
los mismos?

pg. 16
 AREA DE RECURSOS HUMANOS EN LA
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
HOJA 8
PACANGA

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

N° FACTOR PREGUNTAS SI NO N/A OBSERVACION
III.ACTIVIDADES DE CONTROL
Controles sobre el ¿Los documentos internos que X
acceso a los genera y reciben las unidades
16
recursos o orgánicas están debidamente
archivos numerados y protegidos?
¿El área de RR.HH. X
periódicamente llevan a cabo
verificaciones sobre la
ejecución de los procesos,
actividades y tareas?
Verificación y
17
conciliaciones
¿Periódicamente se comparan X
los resultados con los registros
de los procesos, actividades y
tareas utilizando para ello
distintas fuentes?
La entidad cuenta con X
indicadores de desempeño
para los procesos, actividades
y tareas
Evaluación del
18 La evaluación de desempeño X
desempeño
se hace con base en los
planes organizacionales,
disposiciones normativas
vigentes
¿La entidad cuenta con X
procedimientos y lineamientos
internos documentados que se
siguen para la rendición de
cuentas?
¿La administración exige X
Rendición de
19 periódicamente la
cuentas
presentación de declaraciones
juradas a su personal?
¿El personal conoce sus X
responsabilidades con
respecto de las rendiciones de
cuenta?

pg. 17
 AREA DE RECURSOS HUMANOS EN LA
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
HOJA 9
PACANGA

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

N° FACTOR PREGUNTAS SI NO N/A OBSERVACION
III.ACTIVIDADES DE CONTROL
¿El personal conoce qué X
procesos involucran a su
unidad orgánica y qué rol le
Documentación de corresponde en los mismos?
procesos, ¿Los procesos, actividades y X
20
actividades y tareas de la entidad se
tareas encuentran definidas,
establecidas y documentadas
al igual que sus
modificaciones?
¿Se revisan periódicamente X
los procesos actividades y
tareas con el fin de que se
estén desarrollando de
Revisión de
acuerdo a lo establecido en la
procesos,
21 normativa vigente?
actividades y
¿Se implementan las mejoras X
tareas
propuestas y en caso de
detectarse deficiencias se
efectúan las correcciones
necesarias?
¿Se cuenta con políticas y X
procedimientos escritos para
la administración de los
sistemas de información?
¿Es restringido por escrito el X
acceso a la sala de cómputo,
procesamiento de datos, a las
redes instaladas, así como al
Controles
respaldo de la información
tecnología de
22 (backup)?
información y
¿Los sistemas de información X
comunicaciones
cuentan con controles y
sistemas documentados que
evitan el acceso no autorizado
a la información?
¿La entidad cuenta con un X
Plan Operativo Informático y
con informes de evaluación
documentado?

pg. 18
 AREA DE RECURSOS HUMANOS EN LA
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
HOJA 10
PACANGA

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

N° FACTOR PREGUNTAS SI NO N/A OBSERVACION
III.ACTIVIDADES DE CONTROL
¿Se han definido los controles X
de acceso general (seguridad
Física y Lógica de los equipos
centrales)?
¿Se han creado perfiles de X
usuario de acuerdo con las
funciones de los empleados,
creación de usuarios con
accesos propios(contraseñas)
y relación de cada usuario con
el perfil correspondiente?
¿Los programas informáticos X
(software) de la entidad
Controles
cuentan con licencias y
tecnología de
22 autorizaciones de uso?
información y
¿La entidad cuenta con un X
comunicaciones
adecuado servicio de soporte
técnico para las Tecnologías
de la Información y
Comunicación (TIC)?
¿La entidad ha definido X
políticas sobre el cambio
frecuente de contraseñas,
sobre su uso y cuando el
personal se desvincule de las
funciones?
¿La entidad ha establecido X
controles para la adquisición
de paquetes software?
IV.INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN
¿La información que se tiene X
en la Unidad de Recursos
Humanos es seleccionada,
analizada, evaluada y
sintetizada para la toma de
Funciones y
decisiones correspondientes?
23 características de
la información ¿Se han definido y X
documentado los niveles para
el acceso del personal al
sistema de información en la
Unidad de Recursos
Humanos??

pg. 19
 AREA DE RECURSOS HUMANOS EN LA
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
HOJA 11
PACANGA

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

N° FACTOR PREGUNTAS SI NO N/A OBSERVACION
IV.INFORMACION Y COMUNICACION
¿Los trabajadores que laboran X
en la Unidad de Recursos
Humanos identifican las
necesidades de los demás
servidores para realizar
trámites correspondientes y
para ello han implementado
los controles necesarios en las
Información y
24 áreas respectivas?
responsabilidad
¿‘Se cuenta con políticas y X
procedimientos documentados
que garantizan el adecuado
suministro de información para
el cumplimiento de las
funciones y responsabilidades
en la Unidad de Recursos
Humanos?
¿La información interna y X
externa que maneja la Unidad
de Recursos Humanos es útil,
oportuna y confiable en el
Calidad y desarrollo de las actividades?
25 suficiencia de la ¿Se han diseñado, evaluado e X
información implementado mecanismos
documentados para asegurar
la calidad y suficiencia de la
información en Unidad de
Recursos Humanos?
¿La Unidad de Recursos X
Humanos está integrada a un
solo sistema de información y
se ajusta a las necesidades de
sus actividades?
Sistema de ¿Periódicamente se revisa el X La revisión de d
26 libro de reclamaciones para libro no solo se efe
información de manera física
ver los reclamos e inquietudes
que la entidad cu
para priorizar las mejoras en la además con un libr
Unidad de Recursos reclamaciones
Humanos? electrónico:
https://facilita.gob.p
3329

pg. 20
 AREA DE RECURSOS HUMANOS EN LA
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
HOJA 12
PACANGA

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

N° FACTOR PREGUNTAS SI NO N/A OBSERVACION
IV.INFORMACION Y COMUNICACION
¿Se revisan periódicamente X Dicha actividad
los sistemas de información y realiza de ma
de ser necesario se rediseñan directa con la Un
Flexibilidad al de informática
27 para asegurar su adecuado
cambio soporte técnico.
funcionamiento en la Unidad
de Recursos Humanos de la
entidad?
¿La Unidad de Recursos X
Humanos se encarga de
administrar la documentación
e información generada por las
funciones según el
instrumento de gestión?
¿La administración de los X
documentos e información se
realiza de acuerdo con las
políticas y procedimientos
Archivo establecidos para la
28
Institucional preservación y su
conservación (archivos
electrónicos, magnéticos y
físicos) organizados por la
Unidad de Recursos
Humanos?
¿Los ambientes utilizados X
para el archivo de la Unidad
de Recursos Humanos cuenta
con una ubicación y
acondicionamiento apropiado?
¿La Unidad de Recursos X
Humanos ha elaborado y
Comunicación
29 difundido documentos que
Interna
orienten la comunicación
interna?
¿La Unidad de Recursos X
Humanos mantiene
actualizado a la Gerencia
respecto al desempeño,
desarrollo, riesgos, principales
iniciativas y cualesquiera otros
eventos resultantes?

pg. 21
 AREA DE RECURSOS HUMANOS EN LA
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
HOJA 13
PACANGA

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

N° FACTOR PREGUNTAS SI NO N/A OBSERVACION
IV.INFORMACION Y COMUNICACION
¿La Unidad de Recursos X
Humanos cuenta con
Comunicación mecanismos y procedimientos
29
Interna para la denuncia de actos
indebidos por parte del
personal?
¿La Unidad de Recursos X La gestión realiz
Humanos cuenta con por la unidad
mecanismos y procedimientos entidades difun
adecuados para informar hacia por medio de
el exterior sobre su gestión página de Faceb
institucional? institucional:
https://www.faceb
.com/munipa2023
26/
¿El portal de transparencia de X
Comunicación la entidad se encuentra
30 adecuadamente actualizado y
Externa
relacionado con la Unidad de
Recursos Humanos?
¿La Unidad de Recursos X
Humanos cuenta con
mecanismos y procedimientos
para asegurar la adecuada
atención de los requerimientos
externos de información (Ley
de Transparencia y Acceso a
la Información Pública)?
31 Canales de Se ha implementado alguna X
Comunicación política que estandarice una
comunicación interna y
externa, considerándose
diversos tipos de
comunicación: memorando,
¿paneles informativos,
boletines, revistas en la
Unidad de Recursos
Humanos?
¿Los canales de comunicación X
en la Unidad de Recursos
Humanos permiten que la
información fluya de manera

pg. 22
 clara, ordenada y oportuna?

AREA DE RECURSOS HUMANOS EN LA

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
HOJA 14
PACANGA

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

N° FACTOR PREGUNTAS SI NO N/A OBSERVACION
V.SUPERVISION
¿En el desarrollo de sus X
labores, en la entidad se
realizan acciones de
supervisión para conocer
oportunamente si éstas se
efectúan de acuerdo con lo
establecido, quedando
Actividades de evidencia de ello?
32 supervisión y
monitoreo ¿La unidad de Recursos X
Humanos realizan acciones
para conocer oportunamente
si los procesos en los que
interviene se desarrollan de
acuerdo con los
procedimientos establecidos
(monitoreo)?
¿Las deficiencias y los X
problemas detectados en el
monitoreo se registran y
Seguimiento de comunican con prontitud a los
33
Resultados responsables con el fin de que
tomen las acciones necesarias
para su corrección?
¿Cuándo se descubre X
oportunidades de mejora, se
disponen medidas para
desarrollarlas en la entidad?
Elementos de
34
Control ¿Se realiza el seguimiento a la X
implementación de las mejoras
propuestas a las deficiencias
detectadas por el OCI?

pg. 23
 AREA DE RECURSOS HUMANOS EN LA
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
HOJA 15
PACANGA

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

N° FACTOR PREGUNTAS SI NO N/A OBSERVACION
V.SUPERVISION
¿La entidad efectúa X
periódicamente
autoevaluaciones que le
permite proponer planes de
mejora que son ejecutados
posteriormente?
¿Se implementan las X
Compromiso de recomendaciones de la
35
mejoramiento autoevaluación?
¿Se implementan las X
recomendaciones que
formulan los Órganos de
control, las mismas que
constituyen compromisos de
mejoramiento?

INFORMACIÓN DEL JEFE DE AREA DE RECURSOS HUMANOS:

NOMBRE Y APELLIDO CARGO FECHA

TORRES SAUCEDO JHANLLY BERI

JEFA DE RECURSOS HUMANOS 16/06/2023

Firmar : ____________________________________ Fecha: 26/06/2023

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