Agrobanco GIR 2023

GESTION INTEGRAL DE RIESGOS
Gerencia de Riesgos
BASE LEGAL
 Ley N° 26702: Ley General del Sistema Financiero y de Seguros y

Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros.
 Resolución SBS Nº 272-2017: Reglamento de Gobierno Corporativo
y de la Gestión Integral de Riesgos.
BASE LEGAL
INTERNA POL-005-02 Política de Gestión Integral de Riesgos
CONCEPTOS CLAVE
Es la posibilidad de ocurrencia de eventos que impacten

RIESGO negativamente sobre los objetivos de la entidad o su situación
financiera.
El nivel de riesgo que una entidad está dispuesta a asumir

APETITO POR EL RIESGO
para alcanzar sus objetivos, dentro de su capacidad de riesgo.
El nivel máximo de riesgo que una entidad puede asumir sin

CAPACIDAD DE RIESGO
incurrir en incumplimientos regulatorios.
DEFINICIÓN DE LA GIR
GIR, es un proceso, efectuado por el Directorio, la Gerencia y el personal

aplicado en todo Agrobanco y en la definición de su estrategia, diseñado
para identificar potenciales eventos que puedan afectarla, gestionarlos
de acuerdo a su apetito por el riesgo y proveer una seguridad razonable
en el logro de sus objetivos.
La metodología de Agrobanco para la GIR, está alineado a su naturaleza,

tamaño y complejidad de las operaciones y servicios que realiza, así
como al entorno macroeconómico.
METODOLOGÍA DE LA GIR
1. Ambiente interno
Comprende la cultura ética y moral, la estructura organizacional
y las condiciones para delegación de facultades y asignación de
responsabilidades.
2. Establecimiento de
objetivos
Se determinan los objetivos alineados al apetito por el riesgo y
dentro de su capacidad de riesgo.
3. Identificación de
riesgos
Identificación de riesgos internos y externos, considerando los
posibles escenarios asociados.
4. Evaluación de riesgos
Evaluación del riesgo mediante técnicas cualitativas y cuantitativas, orientada a

evaluar su nivel de criticidad, considerar los riesgos que impacten en el logro de
objetivos y estimar el requerimiento de patrimonio efectivo por cada tipo de riesgo.
METODOLOGÍA DE LA GIR
5. Respuesta al riesgo
Proceso en que se opta por aceptar el riesgo y tomar medidas
(disminuir la probabilidad de ocurrencia, evitarlo, transferirlo,
entre otras) de acuerdo al nivel de apetito y límites definidos.
6. Control
Busca asegurar que las medidas de respuesta al riesgo de
cumplan de acuerdo a lo previsto.
7. Información y
comunicación
Informar al Directorio, Gerencia, así como a los grupos de
interés según corresponda.
8. Monitoreo
Evaluación periódica del adecuado funcionamiento

de la GIR.
TIPOS DE RIESGOS
Riesgo de crédito
Riesgo de Lavado de
Riesgo Activos y del
Operacional Financiamiento del
Terrorismo
Riesgo de
Riesgo Estratégico Liquidez
Riesgo de Riesgo de
Reputación Mercado
RIESGO DE CRÉDITO
La posibilidad de pérdidas por la

incapacidad o falta de voluntad de
los deudores, emisores,
contrapartes, o terceros obligados,
para cumplir sus obligaciones
contractuales.
RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y DEL
FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
La posibilidad que la empresa

sea utilizada para fines de
lavado de activos y del
financiamiento del terrorismo.
Esta definición excluye el riesgo
de reputación y el operacional.
RIESGO DE LIQUIDEZ

venta anticipada o forzosa de
activos a descuentos inusuales para
hacer frente a obligaciones, así
como por el hecho de no poder
cerrar rápidamente posiciones
abiertas o cubrir posiciones en la
cantidad suficiente y a un precio
razonable.
RIESGO DE MERCADO
La posibilidad de pérdidas
derivadas de fluctuaciones en
las tasas de interés, los tipos
de cambio, los precios de
instrumentos de renta variable
y otros precios de mercado,
que incidan sobre la valuación
de las posiciones en los
instrumentos financieros
RIESGO DE REPUTACIÓN

disminución de la confianza en la
integridad de la institución que
surge cuando el buen nombre de
la empresa es afectado.
El riesgo de reputación puede
presentarse a partir de otros
riesgos inherentes en las
actividades de una organización.
RIESGO ESTRATÉGICO
La posibilidad de pérdidas por

decisiones de alto nivel asociadas
a la creación de ventajas
competitivas sostenibles.
Se encuentra relacionado a fallas
o debilidades en el análisis del
mercado, tendencias e
incertidumbre del entorno,
competencias claves de
Agrobanco y en el proceso de
generación e innovación de valor.
RIESGO OPERACIONAL
La posibilidad de pérdidas
debido a procesos inadecuados,
fallas del personal, de la
tecnología de información, o
eventos externos.
Esta definición incluye el riesgo
legal, pero excluye el riesgo
estratégico y de reputación.
RESPONSABILIDADES
Entre otras:
- Establecer una gestión de riesgos acorde a la naturaleza, tamaño y complejidad de las

operaciones y servicios de la empresa, que tome en cuenta el entorno competitivo, el
entorno macroeconómico que afecta a los mercados en los que opera la empresa, los
requerimientos regulatorios y sus objetivos a largo plazo.
DIRECTORIO
- Disponer las medidas necesarias para que la empresa opere en línea con su apetito por el
riesgo, para lo cual debe conocer las necesidades de capital y liquidez asociadas a su
estrategia.
- El Directorio a través de la Gerencia General, garantizará los recursos y la organización
necesarios para el adecuado desarrollo de la Gestión Integral de Riesgos en función a la
complejidad y tamaño del Banco, velando por el cumplimiento de los requisitos
regulatorios.
- El Directorio evaluará anualmente el adecuado funcionamiento de la Gestión Integral de
Riesgos conforme la normativa de la SBS, suscribiendo una declaración de cumplimiento
que contendrá los criterios mínimos conforme lo señalado por el ente regulador.
- El Directorio delega a la Gerencia General y la Gerencia de Riesgos constituir comités
especializados que considere pertinentes para el cumplimiento de sus responsabilidades.
RESPONSABILIDADES
Entre otras:
GERENCIA GENERAL
- Velar por el cumplimiento del marco regulatorio y las normas relacionadas a la Gestión
Integral de Riesgos.
- Implementar la Gestión Integral de Riesgos conforme a las disposiciones del Directorio,
además de las responsabilidades dadas por otras normas complementarias.
- Promover la cultura de riesgos en la organización, asegurándose que exista un marco

de trabajo adecuado para la administración de los mismos.
RESPONSABILIDADES
Entre otras:
- Proponer los límites de riesgo que la empresa está dispuesta a asumir en el desarrollo del
negocio.
COMITÉ DE RIESGOS
- Decidir las acciones necesarias para la implementación de las medidas correctivas requeridas,
en caso existan desviaciones con respecto a los niveles de apetito y límites de riesgo y a los
grados de exposición asumidos
- Proponer mejoras en la gestión integral de riesgos
- El Comité de Riesgos por delegación del Directorio, asume las responsabilidades señaladas en
el Reglamento del Comité de Riesgos, donde se especifica además su conformación.
- Aprobar los informes sobre los riesgos asociados a los cambios importantes en el ambiente de
negocios, operativo o informático, de forma previa a su ejecución; así como de las medidas de
tratamiento propuestas o implementadas.
- El Comité de Riesgos por delegación del Directorio, asume las responsabilidades señaladas en
el Reglamento del Comité de Riesgos, donde se especifica además su conformación.
RESPONSABILIDADES
Entre otras:
COMITÉ DE AUDITORÍA
- Vigilar y mantener informado al directorio sobre el cumplimiento de las políticas y

procedimientos internos y sobre la detección de problemas de control y administración
interna, así como de las medidas correctivas implementadas en función de las
evaluaciones realizadas por la unidad de auditoría interna, los auditores externos y la
Superintendencia.
RESPONSABILIDADES
Entre otras:
GERENCIA DE RIESGOS
- Coordinar permanentemente con la Gerencia General, Comité de Riesgos, Comité de Auditoría, las
unidades orgánicas del Banco y con la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones, en todo lo relacionado a la Gestión Integral de Riesgos realizada
por el Banco.
- Proponer las políticas y metodologías apropiadas para la gestión integral de riesgos en la empresa,
incluyendo los roles y responsabilidades.
- Informar a la gerencia y al comité de riesgos o directorio, según sea el caso, los aspectos relevantes
de la gestión de riesgos para una oportuna toma de decisiones.
- Estimar las necesidades de patrimonio que permitan cubrir los riesgos que enfrenta la empresa y
alertar a la gerencia y al comité de riesgos o directorio, según sea el caso, sobre las posibles
insuficiencias de patrimonio efectivo.
- Guiar la integración entre la gestión de riesgos, los planes de negocio y las actividades de gestión
empresarial.
- Informar al comité de riesgos o directorio, según sea el caso, acerca de los riesgos asociados al
lanzamiento de nuevos productos, y a los cambios importantes en el ambiente de negocios, el
ambiente operativo o informático, de forma previa a su lanzamiento o ejecución; así como de las
medidas de tratamiento propuestas o implementadas.
RESPONSABILIDADES
Entre otras:
DIVISIÓN DE FINANZAS
- Instrumentar en planes, lineamientos o directrices corporativos del planeamiento

estratégico medidas para fortalecer la administración del riesgo estratégico, que serán
desarrollados y aplicados a través de programas por cada una de las Gerencias y Áreas del
Banco.
- Establecer e implantar el análisis de Riesgos Estratégicos en informes y reportes
relacionados a la posibilidad de perdida por decisiones de alto nivel asociadas a la
creación de ventajas competitivas sostenibles.
RESPONSABILIDADES
Entre otras:
DEPARTAMENTO DE
- Apoyar en la difusión de los conceptos y acciones de riesgo de reputación que la Gerencia

de Riesgos considere divulgar entre los colaboradores del Banco, con el objetivo de crear
una cultura del riesgo, esperando la colaboración, compromiso y pro-actividad de todos.
IMAGEN
- Alertar a la Gerencia de Riesgos y/o Comité de Riesgos sobre los hechos noticiosos que
difundan los medios de comunicación (radios, televisión, diarios, redes sociales, entre
otros) y que puedan impactar en la Reputación de Agrobanco. Ante ello, proponer y
ejecutar acciones de respuesta efectiva, previamente coordinadas con la Gerencia de
Riesgos.
POLÍTICAS GENERALES
 La gestión integral de riesgos, adopta el marco integrado para la

gestión de riesgos corporativos, publicado por el Committee of
Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (COSO
metodología del COSO ERM).
 Las políticas generales de riesgos se enmarcan dentro del enfoque

de la Gestión Integral de Riesgos, cuya aplicación está a cargo de
los gerentes de unidad organizativa, en su ámbito de acción, son
responsables de administrar los riesgos relacionados al logro de
objetivos de sus unidades.
POLÍTICAS GENERALES
 La Gerencia General, Comité de Auditoría y Comité de Riesgos,

informarán al Directorio sobre las limitaciones y posibles
deficiencias identificadas en el cumplimiento de las normativas
internas referidas a la Gestión integral de Riesgos y a las
disposiciones del ente regulador en este concepto.
 Todas las Áreas del Banco, deberán aplicar las políticas y los
procedimientos establecidos en los diferentes manuales y
documentos normativos para la adecuada Gestión de Riesgos que
afronta el Banco.
¡Gracias por
su atención!
(01) 615-0000 | anexo 711
Av. República de Panamá N° 3531 | Piso 14

Agrobanco GIR 2023

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

Agrobanco GIR 2023

Cargado por

Información del documento

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Agrobanco GIR 2023

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

GESTION INTEGRAL DE RIESGOS

 Ley N° 26702: Ley General del Sistema Financiero y de Seguros y

Es la posibilidad de ocurrencia de eventos que impacten

El nivel de riesgo que una entidad está dispuesta a asumir

El nivel máximo de riesgo que una entidad puede asumir sin

GIR, es un proceso, efectuado por el Directorio, la Gerencia y el personal

La metodología de Agrobanco para la GIR, está alineado a su naturaleza,

Evaluación del riesgo mediante técnicas cualitativas y cuantitativas, orientada a

Evaluación periódica del adecuado funcionamiento

La posibilidad de pérdidas por la

La posibilidad que la empresa

La posibilidad de pérdidas por la

La posibilidad de pérdidas por la

La posibilidad de pérdidas por

- Establecer una gestión de riesgos acorde a la naturaleza, tamaño y complejidad de las

- Promover la cultura de riesgos en la organización, asegurándose que exista un marco

- Vigilar y mantener informado al directorio sobre el cumplimiento de las políticas y

- Instrumentar en planes, lineamientos o directrices corporativos del planeamiento

- Apoyar en la difusión de los conceptos y acciones de riesgo de reputación que la Gerencia

 La gestión integral de riesgos, adopta el marco integrado para la

 Las políticas generales de riesgos se enmarcan dentro del enfoque

 La Gerencia General, Comité de Auditoría y Comité de Riesgos,

(01) 615-0000 | anexo 711

Av. República de Panamá N° 3531 | Piso 14

También podría gustarte