Declaración del Impuesto sobre las Ventas - IVA Privada

1. Año 2 0 2 3 3. Período 0 2 4. Número de formulario

        POR UNA COLOMBIA MÁS HONESTA
Lea cuidadosamente las instrucciones

5. Número de Identificación Tributaria (NIT) 6. DV. 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres

901234567 8
declarante
Datos del

JA & DAC

24. Periodicidad Cuatrimestral Anual Si es una corrección indique: 25. Cód.

26. No. Formulario anterior
de la declaración, marque “X”
Bimestral
X
Por operaciones gravadas al 5% 27 En venta cerveza de producción
257000000 nacional o importada
Por operaciones gravadas a la tarifa general 28 100000000 En venta de gaseosas y similares

Impuesto generado
A.I.U. por operaciones gravadas (base gravable especial) 29 En venta de licores, aperitivos, vinos y similares 5%

Por exportación de bienes 30 En retiro de inventario para activos fijos, consumo,

0 muestras gratis o donaciones
Por exportación de servicios 31 0 IVA recuperado en devoluciones en compras anuladas,
rescindidas o resueltas
Por ventas a sociedades de comercialización internacional 32 Total impuesto generado por operaciones
0 gravadas (Sume 58 a 66)
Por ventas a Zonas Francas 33 0 Por importaciones gravadas a la tarifa del 5%
Por juegos de suerte y azar 34 0 Por importaciones gravadas a la tarifa general
Ingresos

Por operaciones exentas 35 De bienes y servicios gravados provenientes

36500000 de zonas francas
Por venta de cerveza de producción nacional 36 Por compras de bienes gravados a la tarifa del 5%
o importada 0
Por venta de gaseosas y similares 37 0 Por compras de bienes gravados a la tarifa general

Por venta de licores, aperitivos, vinos y similares 38 0 Por licores, aperitivos, vinos y similares
Por operaciones excluidas 39 20000000 Por servicios gravados a la tarifa del 5%
Por operaciones no gravadas
Total ingresos brutos (Sume 27 a 40)
40 0 Por servicios gravados a la tarifa general
41
4241 413500000
Devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas Descuento IVA exploración hidrocarburos Art. 485-2 E.T.
Total ingresos netos recibidos durante el período
(41 - 42) 4342 3000000 Total impuesto pagado o facturado (Sume 68 a 76)
Impuesto descontable

43 416500000 IVA retenido por servicios prestados en Colombia

por no domiciliados o no residentes
De bienes gravados a la tarifa del 5%
De bienes gravados a la tarifa general
44 140000000 IVA resultante por devoluciones en ventas
anuladas, rescindidas o resueltas
De bienes y servicios gravados provenientes de
zonas francas 45 5000000 Ajuste impuestos descontables (pérdidas, hurto o castigo
de inventarios)
De bienes no gravados
De bienes excluidos, exentos y no gravados 46 0 Total impuestos descontables
(Sume 77 a 79 y reste 80)
provenientes de zonas francas
47 0 Saldo a pagar por el período fiscal
Importaciones

(67 - 81, si el resultado es menor a cero escriba 0)

Liquidación privada (Continuación)

48 0 Saldo a favor del período fiscal

(81 - 67, si el resultado es menor a cero escriba 0)
De servicios 49 0 Saldo a favor del período fiscal anterior
De bienes gravados a la tarifa del 5% 50 33000000 Retenciones por IVA que le practicaron

De bienes gravados a la tarifa general 51 50000000 Saldo a pagar por impuesto (82 - 84 - 85 si el
resultado es menor a cero escriba 0)
De servicios gravados a la tarifa del 5% 52 0 Sanciones
Nacionales

De servicios gravados a la tarifa general 53 0 Total saldo a pagar (82 - 84 - 85 + 87, si el resultado es menor
a cero escriba 0)
De bienes y servicios excluidos, exentos 54 Total saldo a favor (83 + 84 + 85 - 87 si el resultado
y no gravados 0 es menor a cero escriba 0)
Total compras e importaciones brutas 55 Saldo a favor susceptible de devolución y/o
(Sume 44 a 54) 228000000 compensación por el presente período
Devoluciones en compras anuladas, rescindidas o 56 Saldo a favor susceptible de ser devuelto y/o
3675000
Compras

resueltas en este período compensado a imputar en el período siguiente

Total compras netas realizadas durante el período 57 Saldo a favor sin derecho a devolución y/o compensación
(55 - 56) 83000000 susceptible de ser imputado en el siguiente período
Control

A la tarifa del 5% 58 Total saldo a favor a imputar al periodo siguiente

12850000 (Casilla 89 - 90)
A la tarifa general 59 19000000 1 0 4
Liquidación

generado
Impuesto
privada
Liquidación

generado
Sobre A.I.U. en operaciones gravadas 60 2 5
Impuesto
privada
(base gravable especial) 0 0
En juegos de suerte y azar 61 0 3 0 6
101. No. identificación signatario 102. DV Total anticipos IVA Régimen Simple 100

981. Cód. Representación 997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad recaudadora
Firma del declarante o de quien lo representa
980. Pago total $

996. Espacio para el número interno de la DIAN / Adhesivo

982. Código Contador o Revisor Fiscal

Firma Contador o Revisor Fiscal. 994. Con salveda

des
DILIG ENCIAB
983. No. Tarjeta profesional

NO
INSTRUCTIVO PARA EL DILIGENCIAMIENTO DE LA DECLARACION DEL IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS - IVA
 300
rivada

300

10. Otros nombres

12. Cód. Dirección

Seccional

anterior

62
0
63 0
64 0
65
0
66 0
67
31850000
68 7000000
69 950000
70
0
71
1650000
72 9500000
73 0
74 0
75 0
76 0
77 19100000
78
0
79
430000
80 0
81
19530000
82
12320000
83
-12320000
84 0
85 247500
86
12072500
87 0
88 12072500
89
-12072500
90
0
91
0
92
0
93
-12072500
4 0
 5
0
6 0
100

nterno de la DIAN / Adhesivo

CIABLE

LAS VENTAS - IVA

 ANGELICA RIVAS
YULIANA BERTEL
TRIBUTARIA 2

COD DETALLE DEBITO CREDITO

1 1455 VENTA GRAPAS Y ALAMBRES PUAS 200,000,000
2408 IVA 5% 10,000,000
1105 CAJA 210,000,000

2 4120 VENTA DE CARNE DE RES 35,000,000

2365 RET FTE 525,000
1105 CAJA 34,475,000

3 1520 VENTA DE GUADAÑADORAS 30,000,000

2408 IVA 5% 1,500,000
1105 CAJA 31,500,000

4 1105 CAJA VENTA 2,500,000

152405 MUEBLES Y ENSERES 3,000,000
1592 DEPRECIASION ACUMULADA 2,000,000
4245 UTILIDAD EN VENTAS 1,500,000

5 1455 VENTA GRAPAS Y ALAMBRES PUAS 100,000,000

2408 IVA 19% 19,000,000
1105 CAJA 119,000,000

6 154025 VENTA PALAS Y AZADONES 7,000,000

2408 IVA 5% 350,000
1105 CAJA 7,350,000

7 1455 VENTA GRAPAS Y ALAMBRES PUAS 20,000,000

2408 IVA 5% 1,000,000
1105 CAJA 21,000,000

8 5220 ARRIENDO DE VHICULO 850,000

2408 IVA 19% 161,500
2365 RTE FTE 34,000
1105 CAJA 977,500

9 4175 DEVOLUCION MERCANCIA VENTA 2,000,000

2408 IVA 19% 380,000
1305 C X C 2,380,000

10 4175 DEVOLUCION MERCANCIA VENTA 1,000,000

2408 IVA 5% 50,000
1305 C X C 1,050,000

11 1455 IMPORTACION 120,000,000

2408 IVA 5% 6,000,000
 1520 MAQUINARIA AGRICOLA 20,000,000
2408 IVA 5% 1,000,000
514020 ARANCELES 5,000,000
2408 IVA19% 950,000
514020 ACREEDORES 152,950,000

12 1455 COMPRA GRAPAS Y ALAMBRES PUAS 50,000,000

2408 IVA 19% 9,500,000
1105 CAJA 59,500,000

13 154025 COMPRA PALAS Y AZADONES 20,000,000

2408 IVA 5% 1,000,000
2365 RET FTE 500,000
1355 RET IVA 150,000
1105 CAJA 20,350,000

14 1455 COMPRAGRAPAS Y ALAMBRES 10,000,000

2408 IVA 5% 500,000
2365 RET FTE 250,000
1355 RET IVA 75,000
1105 CAJA 10,175,000

15 1520 COMPRA GUADAÑADORAS 3,000,000

2408 IVA 5% 150,000
2365 RTE FTE 75,000
1355 RTE IVA 22,500
1105 CAJA 3,052,500

16 4120 COMPRA DE CARNE DE RES 20,000,000

2365 RTE FTE 500,000
1105 CAJA 19,500,000

17 4175 DEVOLUCION MERCANCIA COMPRA 2,000,000

2408 IVA 5% 100,000
1305 C X C 2,100,000

18 4175 DEVOLUCION MERCANCIA COMPRA 1,500,000

2408 IVA 5% 75,000
1305 C X C 1,575,000
 valor en libro PUNTO 4
costo de adquisicion 3,000,000
menos depres acuml 2,000,000

valor en libro 1,000,000

precio de venta 2,500,000

ganancia 1,500,000

ventas del 5% 257,000,000

ventas del 19% 100,000,000
venta excentas de iva 36,500,000
iva 5% ventas 12,850,000
iva 19% ventas 19,000,000
devoluciones en venta 19% 2,000,000
devoluciones en venta 5% 1,000,000
iva devolucion venta 19% 380,000
iva devolucion venta 5% 50,000 430,000
arriendo 19% 850,000
iva de arriendo 19% 161,500

importacion 145,000,000
iva importacion 5% 7,000,000
iva importacion 19% 950,000

compra 19% 50,000,000

iva compra 19% 9,500,000
compra 5% 33,000,000
iva compra 5% 1,650,000
compras excentas de iva 20,000,000
devoluciones compra 5% 3,500,000 3,675,000
devoluciones por compra iva 5% 175,000

retencion en la fuente por venta 525,000 1,600,000

retencion en la fuente por compras 1,075,000
retencion por iva compras 247,500

140,000,000