LABORATORIO JORNALIZACIONES

BANCOS Q 3,000,000.00
INGRESOS POR IMPUESTOS INDIRECTOS

PDA 1
1000 00 00 ACTIVO
1100 00 00 ACTIVO CORRIENTE (CIRCULANTE)
1110 00 00 ACTIVO DISPONIBLE
1112 00 00 Bancos
1112 04 00 Bancos Recaudadores SAT
1112 04 01 Bancos Recaudadores SAT Q 3,000,000.00
5000 00 00 INGRESOS
5100 00 00 INGRESOS CORRIENTES
5110 00 00 INGRESOS TRIBUTARIOS
5112 00 00 Impuestos Indirectos
5112 01 00 Impuestos Indirectos

COSTO ORIGINAL 300,000.00

(-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA 200,000.00
VALOR EN LIBROS 100,000.00

PRECIO DE VENTA DEL BIEN 150,000.00

PÉRDIDA O GANANCIA EN VENTA DEL BIEN 50,000.00

BANCOS Q 150,000.00
DEPRECIACIÓN ACUMULADA Q 200,000.00
MAQUINARIA Y EQUIPO
GANANCIA EN VENTA DE ACTIVOS

PDA 2
1000 00 00 ACTIVO
1100 00 00 ACTIVO CORRIENTE (CIRCULANTE)
1110 00 00 ACTIVO DISPONIBLE
1112 00 00 Bancos
1112 02 00 Fondos Privativos
1112 02 01 Del Gobierno Central 150,000.00
2000 00 00 PASIVO
2200 00 00 PASIVO NO CORRIENTE
2270 00 00 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES ACUMULADAS
2271 00 00 Depreciaciones Acumuladas
2271 03 00 Depreciación Acumulada Maquinaria y Equipo de Construcci Q 200,000.00
1000 00 00 ACTIVO
 1200 00 00 ACTIVO NO CORRIENTE (LARGO PLAZO)
1230 00 00 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO (NETO)
1232 00 00 Maquinaria y Equipo
1232 02 00 Maquinaria y Equipo de Construcción
5000 00 00 INGRESOS
5200 00 00 OTROS INGRESOS
5210 00 00 OTROS INGRESOS PERCIBIDOS
5211 00 00 Utilidad Venta de Activos

COMISIONES Q 150,000.00
CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO

CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO Q 150,000.00

BANCOS

PDA 3
6000 00 00 GASTOS
6100 00 00 GASTOS CORRIENTES
6120 00 00 INTERESES, COMISIONES Y OTRAS RENTAS DE LA PROPIEDAD
6121 00 00 Intereses y Comisiones
6121 02 00 Comisiones y Otros Gastos Q 150,000.00
2000 00 00 PASIVO
2100 00 00 PASIVO CORRIENTE
2110 00 00 CUENTAS A PAGAR A CORTO PLAZO
2111 00 00 Cuentas comerciales a pagar a corto plazo
2111 01 00 Deudas con proveedores y otros

PDA 4
2000 00 00 PASIVO
2100 00 00 PASIVO CORRIENTE
2110 00 00 CUENTAS A PAGAR A CORTO PLAZO
2111 00 00 Cuentas comerciales a pagar a corto plazo
2111 01 00 Deudas con proveedores y otros Q 150,000.00
1000 00 00 ACTIVO
1100 00 00 ACTIVO CORRIENTE (CIRCULANTE)
1110 00 00 ACTIVO DISPONIBLE
1112 00 00 Bancos
1112 02 00 Fondos Privativos
1112 02 01 Del Gobierno Central

BANCOS Q 5,500,000.00
PRESTAMO BANCARIO A LARGO PLAZO
 PDA 5
1000 00 00 ACTIVO
1100 00 00 ACTIVO CORRIENTE (CIRCULANTE)
1110 00 00 ACTIVO DISPONIBLE
1112 00 00 Bancos
1112 03 00 Cuentas Específicas
1112 03 01 Préstamos Q 5,500,000.00
2000 00 00 PASIVO
2200 00 00 PASIVO NO CORRIENTE
2230 00 00 DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO
2232 00 00 Préstamos Internos de Largo Plazo

SUELDOS ADMINISTRATIVOS Q 2,000,000.00

CUOTAS PATRONALES Q 350,000.00
SUELDOS JUBILADOS Y PENSIONADOS Q 875,000.00
BANCOS

PDA 6
6000 00 00 GASTOS
6100 00 00 GASTOS CORRIENTES
6110 00 00 GASTOS DE CONSUMO
6111 00 00 Remuneraciones
6111 01 00 Al Personal Civil
6111 01 01 Sueldos y Salarios Q 2,875,000.00
6111 01 02 Aportes Patronales al Seguro Social Q 350,000.00
1000 00 00 ACTIVO
1100 00 00 ACTIVO CORRIENTE (CIRCULANTE)
1110 00 00 ACTIVO DISPONIBLE
1112 00 00 Bancos
1112 02 00 Fondos Privativos
1112 02 01 Del Gobierno Central

COSTO ORIGINAL 1,200,000.00

(-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA 450,000.00
VALOR EN LIBROS 750,000.00

PRECIO DE VENTA DEL BIEN 700,000.00

PÉRDIDA O GANANCIA EN VENTA DEL BIEN - 50,000.00

BANCO 630,000.00
EFECTIVO 70,000.00
DEPRECIACIÓN ACUMULADA 450,000.00
PÉRDIDA EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS 50,000.00
 BIENES INMUEBLES

PDA 7
1000 00 00 ACTIVO
1100 00 00 ACTIVO CORRIENTE (CIRCULANTE)
1110 00 00 ACTIVO DISPONIBLE
1111 00 00 Caja
1111 01 00 Caja Principal Q 70,000.00
1000 00 00 ACTIVO
1100 00 00 ACTIVO CORRIENTE (CIRCULANTE)
1110 00 00 ACTIVO DISPONIBLE
1112 00 00 Bancos
1112 02 00 Fondos Privativos
1112 02 01 Del Gobierno Central Q 630,000.00
2000 00 00 PASIVO
2200 00 00 PASIVO NO CORRIENTE
2270 00 00 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES ACUMULADAS
2271 00 00 Depreciaciones Acumuladas
2271 01 00 Depreciaciones Acumuladas Edificios e Instalaciones Q 450,000.00
6000 00 00 GASTOS
6100 00 00 GASTOS CORRIENTES
6140 00 00 OTRAS PÉRDIDAS Y/O DESINCORPORACIÓN
6141 00 00 Pérdidas por venta de activos Q 50,000.00
1000 00 00 ACTIVO
1200 00 00 ACTIVO NO CORRIENTE (LARGO PLAZO)
1230 00 00 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO (NETO)
1231 00 00 Propiedad y planta en operación
1231 01 00 Edificios e instalaciones

BANCOS Q 240,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA Q 20,000.00

Q 240,000.00
Q 710,000.00
VEHICULOS
GANANCIA EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS

PDA 10
1000 00 00 ACTIVO
1100 00 00 ACTIVO CORRIENTE (CIRCULANTE)
1110 00 00 ACTIVO DISPONIBLE
1112 00 00 Bancos
1112 02 00 Fondos Privativos
1112 02 01 Del Gobierno Central Q 240,000.00
2000 00 00 PASIVO
2200 00 00 PASIVO NO CORRIENTE
2270 00 00 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES ACUMULADAS
2271 00 00 Depreciaciones Acumuladas
2271 07 00 Depreciaciones acumuladas equipo de trasporte traccion y e Q 710,000.00
1000 00 00 ACTIVO
1200 00 00 ACTIVO NO CORRIENTE (LARGO PLAZO)
1230 00 00 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO (NETO)
1232 00 00 Maquinaria y Equipo
1232 02 00 Maquinaria y Equipo de Construcción
5000 00 00 INGRESOS
5200 00 00 OTROS INGRESOS
5210 00 00 OTROS INGRESOS PERCIBIDOS
5211 00 00 Utilidad Venta de Activos

Bancos Q 5,950,000.00
Prestamos a corto plazo

PDA 11
1000 00 00 ACTIVO
1100 00 00 ACTIVO CORRIENTE (CIRCULANTE)
1110 00 00 ACTIVO DISPONIBLE
1112 00 00 Bancos
1112 02 00 Fondos Privativos
1112 02 01 Del Gobierno Central Q 5,950,000.00
1000 00 00 ACTIVO
1100 00 00 ACTIVO CORRIENTE (CIRCULANTE)
1130 00 00 ACTIVO EXIGIBLE
1131 00 00 Cuentas a cobrar a corto plazo
1131 01 00 Cuentas comerciales a cobrar a corto plazo

SALARIOS Q 1,870,000.00
CUATAS PATRONALES Q 275,000.00
JUBILACIONES Y PENCIONES A PAGAR Q 95,000.00
BANCOS

PDA 11
6100 00 00 GASTOS CORRIENTES
6110 00 00 GASTOS DE CONSUMO
6111 00 00 Remuneraciones
6111 01 00 Al Personal Civil
6111 01 01 Sueldos y Salarios Q 1,870,000.00
6111 01 02 Aportes Patronales al Seguro Social Q 275,000.00
6111 01 03 Otros aportes patronales Q 95,000.00
6111 01 04 Beneficios sociales
1000 00 00 ACTIVO
1100 00 00 ACTIVO CORRIENTE (CIRCULANTE)
1110 00 00 ACTIVO DISPONIBLE
1112 00 00 Bancos
1112 02 00 Fondos Privativos
1112 02 01 Del Gobierno Central
 JORGE JOAQUIN CASTILLO GOMEZ 202002988

Q 3,000,000.00

Q 3,000,000.00

Q 300,000.00
Q 50,000.00
Q 300,000.00

Q 50,000.00

Q 150,000.00

Q 150,000.00

Q 150,000.00

Q 150,000.00

Q 5,500,000.00
Q 5,500,000.00

Q 3,225,000.00

Q 3,225,000.00
Q 1,200,000.00

Q 1,200,000.00

Q 930,000.00
Q 20,000.00
Q 930,000.00

Q 20,000.00

Q 5,950,000.00

Q 5,950,000.00

Q 2,240,000.00
Q 2,240,000.00