Proyecto Contable Bancaria
Proyecto Contable Bancaria
Proyecto Contable Bancaria
1 de julio
El Banco Innovador, S.A., empieza sus operaciones contables con fecha 1 de enero de 2020,
para ello se cuenta con los datos siguientes_
3 de julio
4. Deposito Monetario Constituido en el Banco de Guatemala Q.5.600,000.00 en la cuenta
encaje legal
15 de julio
EGRESOS EN EFECTIVO:
6. Se forma un fondo de caja chica del efectivo existente Q.5,000.00
8. Con cheque No. 1002 se pagó factura No. 2345 por compra de Equipo de Computación
por valorde Q.1,275,000.00, con el IVA incluido.
9. Con cheque No. 1003 se pagó factura No. 3421 por compra de 2 Vehículos para uso de la
Gerencia por valor de Q.850,000.00 con el IVA incluido.
10. Con cheque No. 1004 se pagó factura No. 7654 por pago de Gastos de Instalación
Q.125,000.00 con el IVA incluido.
11. Se compró Mobiliario y Equipo por valor de Q1,220,000.00 con el IVA incluido, pero
solamente se pagó el 80% de los mismos con cheque No. 1005 del Banco de Industrial,
quedando a deber la diferencia a la empresa Muebles Modernos, S.A.
3 de julio
4. Deposito Monetario Constituido en el Banco de Guatemala Q.8.600,000.00 en la cuenta
encaje legal
15 de julio
EGRESOS EN EFECTIVO:
6. Se forma un fondo de caja chica del efectivo existente Q.3,000.00
8. Con cheque No. 1002 se pagó factura No. 2345 por compra de Equipo de Computación
por valorde Q.1,235,000.00, con el IVA incluido.
9. Con cheque No. 1003 se pagó factura No. 3421 por compra de 3 motocicletas para uso
de la Seccion de creditos por valor de Q.850,000.00 con el IVA incluido.
10. Con cheque No. 1004 se pagó factura No. 7654 por pago de Gastos de Organizacion
Q.150,000.00 con el IVA incluido.
11. Se compró Mobiliario y Equipo por valor de Q1,325,000.00 con el IVA incluido, pero
solamente se pagó el 70% de los mismos con cheque No. 1005 del Banco de Industrial,
quedando a deber el 30% a la empresa Muebles Modernos, S.A.
12. Se compro para la sección de archivos papelería y útiles para uso del banco con valor
de Q7,200.00 con el IVA incluido, a librería “El Progreso” , la cual está inscrita en el
Régimen Opcional Simplificado Sujeto a Retención del ISR, por lo que el banco procede a
retenerle el ISR (5%) correspondiente conforme a la Ley vigente. Por la diferencia gira
cheque No. 1006 del Banco Industrial, S.A.