ARTICULO "A"

FECHA REFERENCIA UNIDADES

ENTRADA SALIDA EXISTENCIA
1/4/2021 F-078 Compra 100 100
1/4/2021 F-B001 Venta 50 50
1/6/2021 F-B003 Venta 15 35
1/11/2021 F-B005 Venta 20 15
1/11/2021 F-143 Compra 876 891
1/21/2021 F-B007 Venta 145 746
1/26/2021 F-B009 Venta 75 671
1/27/2021 F-B010 Venta 15 656
1/27/2021 F-B011 Venta 12 644
1/28/2021 F-B012 Venta 25 619
2/2/2021 F-B013 Venta 400 219
2/3/2021 F-B014 Venta 110 109
2/4/2021 F-B014 Devolución 10 90 129
3/1/2021 F-190 190 319
3/2/2021 F-B016 107 212
O "A"

COSTOS VALORES
UNITARIO MEDIO DEBE HABER SALDO
$ 959.7166 $ 95,971.66 $ 95,971.66
$ 959.7166 $ 47,985.83 $ 47,985.83
$ 959.7166 $ 14,395.75 $ 33,590.08
$ 959.7166 $ 19,194.33 $ 14,395.75
975.6127 $ 854,636.73 $ 869,032.47
$ 975.3451 $ 141,375.00 $ 727,657.47
$ 975.3451 $ 73,125.00 $ 654,532.47
$ 975.4582 $ 14,625.00 $ 639,907.47
$ 975.4687 $ 11,700.00 $ 628,207.47
$ 975.4774 $ 24,375.00 $ 603,832.47
$ 975.4967 $ 390,000.00 $ 213,832.47
$ 976.4040 $ 107,360.00 $ 106,472.47
$ 975.4967 $ 9,754.97 $ 116,227.44

$ 975.4967

-115.7431
19239.14 19354.88
-115.74
 838.5
$ 16,722.79

$ 57,583.00 $ 9,213.28
$ 1,151.66
 ARTICULO "B"

FECHA REFERENCIA UNIDADES COSTOS

ENTRADA SALIDA EXISTENCIA UNITARIO MEDIO
1/6/2021 F-078 350 257.872041
1/4/2021 F-B002 43 307 257.872041
1/8/2021 F-B004 70 237 257.872041
1/14/2021 F-B006 105 132 257.872041
1/26/2021 F-B008 95 37 257.872041
2/9/2021 F-B015 37 0 257.872041
VALORES
DEBE HABER SALDO
$ 90,255.21 $ 90,255.21 4525.5
$ 11,088.50 $ 79,166.72 $90,255.21 $ 257.87
$ 18,051.04 $ 61,115.68
$ 27,076.56 $ 34,039.12
$ 24,497.84 $ 9,541.28 1365
$ 9,541.27 $ 0.01 27177.15
388.245

2078.3175
 FAESA SA DE CV
PAGO DE NOMINA 1ERA QNA. FEBRERO 2021
DEL 01 DE FEBRERO AL 15 DE FEBRERO DEL 2021

TRABAJADOR S.D D.L SALARIO COMISIONES TOTAL

A
AUXILIAR ADMINISTRATIVO $ 450.00 15 $ 6,750.00 $ 6,750.00
B
ALMACEN $ 480.00 15 $ 7,200.00 $ 7,200.00
C
VENDEDOR $ 560.00 15 $ 8,400.00 $ 8,400.00
$ 22,350.00

FAESA SA DE CV
PAGO DE NOMINA 2DA QNA. FEBRERO 2021
DEL 16 DE FEBRERO AL 28 DE FEBRERO DEL 2021

TRABAJADOR S.D D.L SALARIO COMISIONES TOTAL

A
AUXILIAR ADMINISTRATIVO $ 450.00 13 $ 5,850.00 $ 5,850.00
B
ALMACEN $ 480.00 13 $ 6,240.00 $ 6,240.00
C
VENDEDOR $ 560.00 13 $ 7,280.00 $ 28,651.84 $ 35,931.84
$ 19,370.00 $ 48,021.84
1
021

NETO A
ISR IMSS
RECIBIR

$ 730.76 $ 180.14 $ 5,839.10

$ 826.88 $ 193.19 $ 6,179.92

$ 1,083.20 $ 652.60 $ 6,664.20

$ 2,640.84 $ 1,025.94 $ 18,683.22
$ 26,016.78

1
021

NETO A
ISR IMSS
RECIBIR

$ 564.38 $ 156.12 $ 5,129.50

$ 634.26 $ 167.43 $ 5,438.30

$ 7,408.80 $ 565.59 $ 27,957.45

$ 8,607.44 $ 889.14 $ 38,525.25

9905.76 197624.8 20.2697

200786.78347
3161.983472
 CALCULO DEL ISR
Trabajador A Trabajador B Trabajador C
Salario $ 6,750.00 $ 7,200.00 $ 8,400.00
(-) Limite inferior $ 6,602.71 $ 6,602.71 $ 6,602.71
$ 147.29 $ 597.29 $ 1,797.29
(x) % Excedente 21.36% 21.36% 21.36%
$ 31.46 $ 127.58 $ 383.90
(+) Cuota fija $ 699.30 $ 699.30 $ 699.30
(=) Impuesto a retener $ 730.76 $ 826.88 $ 1,083.20

2DA. QNA DEL 16 AL 31 DE ENERO

Trabajador A Trabajador B Trabajador C
Salario $ 5,850.00 $ 6,240.00 $ 44,241.84
(-) Limite inferior $ 5,514.76 $ 5,514.76 $ 42,537.59
$ 335.24 $ 725.24 $ 1,704.25
(x) % Excedente 17.92% 17.92% 30.00%
$ 60.08 $ 129.96 $ 511.28
(+) Cuota fija $ 504.30 $ 504.30 $ 6,897.53
(=) Impuesto a retener $ 564.38 $ 634.26 $ 7,408.80
 AUXILIAR ADMINISTRATIVO
S.D. $450.00
AGUINALDO 15
VACACIONES 6
PRIMA VACACIONAL 25%

SBC 470.34
UMA 86.88
DIAS DEL PERIODO 28

FEBRERO
CUOTAS OBRERAS CUOTAS PATRONALES
CUOTA FIJA 496.26
% DE CUOTA FIJA 20.40%
LIMITE DE EXCEDENTE 260.64 260.64
BASE DE COTIZACION 209.70 209.70
RETENCIÓN POR EXCEDENTE 23.49 64.59
% DE EXCEDENTE 0.40% 1.10%
RETENCION DE PRESTACIONES EN DINERO 32.92 92.19
% PRESTACIONES EN DINERO 0.25% 0.70%
RETENCIÓN POR PRESTACIONES EN ESPECIE 49.39 138.28
% GTOS MÉDICOS 0.375% 1.05%
RIESGOS DE TRABAJO 148.90
% RIESGO VIGENTE 1.13065%
RETENCION POR INVALIDEZ Y VIDA 82.31 230.47
% INVALIDEZ Y VIDA 0.625% 1.750%
GUARDERÍAS YPRESTACIONES SOCIALES 131.70
% GPS 1.00%
TOTAL MENSUAL RETENCION 188.11 1302.38
1490.48

SALARIO MINIMO (UMA)

RETENCIÓN POR CESANTÍA Y VEJEZ BIMESTRAL
%CESANTÍA Y VEJEZ
RETIRO BIMESTRAL
TOTAL RETENCIONES 59 DIAS
TOTAL

INFONAVIT
CUOTA DE VIVIENDA

TOTAL PAGO

ALMACEN
S.D. $480.00
AGUINALDO 15
VACACIONES 6
PRIMA VACACIONAL 25%

SBC 501.7
UMA 86.88
DIAS DEL PERIODO 28

FEBRERO
CUOTAS OBRERAS CUOTAS PATRONALES
CUOTA FIJA 496.26
% DE CUOTA FIJA 20.40%
LIMITE DE EXCEDENTE 260.64 260.64
BASE DE COTIZACION 241.06 241.06
RETENCIÓN POR EXCEDENTE 27.00 74.25
% DE EXCEDENTE 0.40% 1.10%
RETENCION DE PRESTACIONES EN DINERO 35.12 98.33
% PRESTACIONES EN DINERO 0.25% 0.70%
RETENCIÓN POR PRESTACIONES EN ESPECIE 52.68 147.50
% GTOS MÉDICOS 0.375% 1.05%
RIESGOS DE TRABAJO 158.83
% RIESGO VIGENTE 1.13065%
RETENCION POR INVALIDEZ Y VIDA 87.80 245.83
% INVALIDEZ Y VIDA 0.625% 1.750%
GUARDERÍAS YPRESTACIONES SOCIALES 140.48
% GPS 1.00%
TOTAL MENSUAL RETENCION 202.59 1361.48
1564.07
SALARIO MINIMO (UMA)
RETENCIÓN POR CESANTÍA Y VEJEZ BIMESTRAL
%CESANTÍA Y VEJEZ
RETIRO BIMESTRAL
TOTAL RETENCIONES 61 DIAS

TOTAL

INFONAVIT
CUOTA DE VIVIENDA

TOTAL PAGO

VENDEDOR
S.D. $560.00
AGUINALDO 15
VACACIONES 6
PRIMA VACACIONAL 25%

SBC 1605.38
UMA 86.88
DIAS DEL PERIODO 28

FEBRERO
COMISIONES POR VENTAS. 31622.03
SALARIO DIARIO INTEGRADO VARIABLE 1020.07
SBC 1605.38
CUOTAS OBRERAS CUOTAS PATRONALES
CUOTA FIJA 496.26
% DE CUOTA FIJA 20.40%
LIMITE DE EXCEDENTE 260.64 260.64
BASE DE COTIZACION 1344.74 1344.74
RETENCIÓN POR EXCEDENTE 150.61 414.18
% DE EXCEDENTE 0.40% 1.10%
RETENCION DE PRESTACIONES EN DINERO 112.38 314.65
% PRESTACIONES EN DINERO 0.25% 0.70%
RETENCIÓN POR PRESTACIONES EN ESPECIE 168.56 471.98
% GTOS MÉDICOS 0.375% 1.05%
RIESGOS DE TRABAJO 508.23
% RIESGO VIGENTE 1.13065%
RETENCION POR INVALIDEZ Y VIDA 280.94 786.64
% INVALIDEZ Y VIDA 0.625% 1.750%
GUARDERÍAS YPRESTACIONES SOCIALES 449.51
% GPS 1.00%
TOTAL MENSUAL RETENCION 712.49 3441.45
4153.95
SALARIO MINIMO (UMA)
RETENCIÓN POR CESANTÍA Y VEJEZ BIMESTRAL
%CESANTÍA Y VEJEZ
RETIRO BIMESTRAL
TOTAL RETENCIONES 61 DIAS

TOTAL

INFONAVIT
CUOTA DE VIVIENDA

TOTAL PAGO
R ADMINISTRATIVO
CONCEPTO
DIAS DIAS DE AGUINALDO 15
DIAS DIAS DE VACACIONES 6
PRIMA VACACIONAL 25%
VALES DE DESPENSA
SALARIO DIARIO 450.00
ING. DIARIO POR AGUINALDO 18.4932
ING. DIARIO PRIMA VACACIONAL 1.8493
SALARIO BASE COTIZACION 470.34

312.19 874.13 RETENCION IMSS

1.125% RETENCION CV
3.15%
555.00 1ERA QNA
2.00% 2DA QNA
 312.19 1429.13
1741.32

1387.50
5.00%

3128.82
1387.50

ALMACEN
CONCEPTO
DIAS DIAS DE AGUINALDO 15
DIAS DIAS DE VACACIONES 6
PRIMA VACACIONAL 25%
VALES DE DESPENSA
SALARIO DIARIO 480.00
ING. DIARIO POR AGUINALDO 19.7260
ING. DIARIO PRIMA VACACIONAL 1.9726
SALARIO BASE COTIZACION 501.70

RETENCION IMSS
 333.00 932.41 RETENCION CV
1.125%
3.15% 1ERA QNA
592.01 2DA QNA
2.00%

333.00 1524.42
1857.42

1480.02
5.00%

3337.43
1480.02

VENDEDOR
CONCEPTO
DIAS DIAS DE AGUINALDO 15
DIAS DIAS DE VACACIONES 6
PRIMA VACACIONAL 25%
VALES DE DESPENSA
SALARIO DIARIO $ 560.00
ING. DIARIO POR AGUINALDO 23.0137
ING. DIARIO PRIMA VACACIONAL 2.3014
SALARIO BASE COTIZACION $ 585.32
 RETENCION IMSS
1065.57 2983.60 RETENCION CV
1.125%
3.15% 1ERA QNA.
1894.35 2DA QNA
2.00%

1065.57 4877.95
5943.52

4735.87
5.00%

10679.39
4735.87
$ 6.72
$ 5.29
$ 12.01
$ 180.14
$ 156.12
$ 7.24
$ 5.64
$ 12.88
$ 193.19
$ 167.43
$ 25.45
$ 18.06
$ 43.51
$ 652.60
$ 565.59
CUANDO SEAN GASTOS AFECTA F4
CUANDO SEAN INGRESOS SE AFECTA F6

CANCELACION DE IVA

$ -

IVA RETENIDO AL 4%