administrador 2500

secretario 1200
luz 200 380 228
agua 100
internet 80
licenciado S/ 2,500.00
Fisioterapeutas S/ 1,800.00 1950
internos S/ 1,200.00

Evaluaciones

Costo
Materia prima S/ 1.49
balanza digital S/ 0.11
tensiometro S/ 0.19
Esqueleto S/ 0.32
camilla S/ 0.19
plantigrafo S/ 0.14
sillas S/ 0.24
escritorio S/ 0.30
Mano de obra directa S/ 8.33
CIF S/ 1.90
mano de obra indirecta
Servicios S/ 1.90
Total S/ 11.72
costo venta S/ 11.72
margen de venta 53%
valor de venta S/ 21.19
igv S/ 3.81
Precio de venta S/ 25.00

Evaluaciones

Precio de venta S/ 25.00

costos fijos S/ 2,037.50
costos variables S/ 3.39

Q= S/ 2,037.50
S/ 21.61
Q= 94.2680889346 94

Lunes Martes Miércoles

Ingresos diarios S/ 350.00 ### S/ 350.00
Evaluaciones S/ 50.00 S/ 50.00 S/ 50.00
Terapias S/ 105.00 ### S/ 105.00
estimulacion temprana S/ 135.00 ### S/ 135.00
Masajes S/ 60.00 S/ 60.00 S/ 60.00

Enero Febrero Marzo

Ingresos netos S/ 59,540.00 ### S/ 60,730.80
estimaciones 2% 2%
estimaciones S/ - ### S/ 1,214.62
Ingresos totales S/ 59,540.00 ### S/ 61,945.42
57

Terapias

Costo
Materia prima S/ 1.92
camilla S/ 0.19
terabands S/ 0.08
compresas S/ 0.01
compresero S/ 1.00
toallas S/ 0.02
espejos S/ 0.21
rampas S/ 0.32
bionbos S/ 0.08
Mano de obra directa S/ 6.67
CIF S/ 2.40
mano de obra indirecta S/ -
Servicios S/ 2.40
Total S/ 10.99
costo venta S/ 10.99
margen de venta 69%
valor de venta S/ 29.66
igv S/ 5.34
Precio de venta S/ 35.00

Terapias
Precio de venta S/ 35.00
costos fijos S/ 2,037.50
costos variables S/ 3.39

Q= S/ 2,037.50
S/ 31.61
 Q= 64.45
Q= 37

Jueves Viernes Sábado

### S/ 485.00 S/ 270.00 S/ 2,290.00
S/ 75.00 S/ 75.00 S/ 50.00
S/140.00 S/ 140.00 S/ 70.00
S/180.00 S/ 180.00 S/ 90.00
S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 60.00

Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre

### S/ 59,467.60 S/ 59,467.60 S/ 59,467.60 S/ 61,251.63 S/ 63,089.18
-4% 3% 3% -6%
### S/ 1,784.03 S/ 1,837.55 -S/ 3,785.35
### S/ 59,467.60 S/ 59,467.60 S/ 61,251.63 S/ 63,089.18 S/ 66,874.53
Estimulacion Temprana Masajes

Costo Costo
Materia prima S/ 7.83 Materia prima
pisos armables S/ 0.39 Crema de masajes
piezas armables de dunlopio S/ 0.56 camillas
pelotas de yoga S/ 0.06 cortinas
set de pelotas S/ 0.17 toalla
dibujos de vinil S/ 6.67 compresas
Mano de obra directa S/ 10.00 Mano de obra directa
CIF S/ 2.40 CIF
mano de obra indirecta S/ - mano de obra indirecta
Servicios S/ 2.40 Servicios
Total S/ 20.23 Total
costo venta S/ 20.23 costo venta
margen de venta 55% margen de venta
valor de venta 38.14 valor de venta
igv S/ 6.86 igv
Precio de venta S/ 45.00 Precio de venta

Estimulacion Temprana Masajes

Precio de venta S/ 45.00 Precio de venta
costos fijos S/ 2,037.50 costos fijos
costos variables S/ 3.39 costos variables

Q=
Q= S/ 2,037.50
S/ 41.61

Q= 48.962018556839 = 33 Q= 64.53

Octubre Noviembre Diciembre

S/ 66,874.53 S/ 66,874.53 ###
4%
###
S/ 66,874.53 S/ 66,874.53 ###
 S/ 1.08
S/ 0.75
S/ 0.19
S/ 0.14
S/ 0.02
S/ 0.01
S/ 10.00
S/ 2.40

2.4
S/ 13.48
S/ 13.48
55%
S/ 25.42
S/ 4.58
S/ 30.00

S/ 30.00
S/ 2,037.50
S/ 3.39

S/ 2,037.50
 S/ 26.61

= 30
 Mensual agosto
Servicio
Gs. Gs.
Evaluaciones
unidades vendidas 80 40
precio por unidad S/.35.00 S/.35.00
Total de ventas S/.2,800.00 S/.1,400.00
Terapias
unidades vendidas 1200 2100
precio por unidad S/ 40.00 S/ 40.00
Total de ventas S/.48,000.00 S/.84,000.00
Estimulación temprana
unidades vendidas 600 180
precio por unidad S/.45.00 S/.45.00
total de ventas S/.27,000.00 S/.8,100.00
Masajes
unidades vendidas 180 150
precio por unidad S/ 45.00 S/ 45.00
Total de ventas S/.8,100.00 S/.6,750.00

TOTAL S/ 85,900.00 S/ 100,250.00

Costos Fijos
N concepto Mensual
1 Salario del propietario Y/o s S/ 14,000.00
2 Sueldos S/ 24,925.00
3 Beneficios sociales S/ 6,231.25
4 Telefono linea Baja
5 Celular S/ 120.00
6 Energia Electrica
7 Agua
8 Internet S/ 60.00
9 Seguro S/ 2,261.25
11 Mantenimiento/Limpieza

12 Movilización Administrativa
13 Depreación del mes S/ 431.25
14 Preveción fraccionada de cu S/ 10.00
15 Amortización de los costos p S/ 30.00
 16 Otros( Impuestos,cuotas de S/ -
Total S/ 48,068.75

Costos variable
N concepto Mensual
1 Energia Electrica S/ 300.00
2 Agua S/ 100.00
Total S/ 400.00

CREDITO HIPOTECARIO
Situaciòn inicial
Préstamo S/ 200,000.00
Plazo (en meses) 72
TEA 12%
Interés mensual 0.95%
Pago S/.3,846.53
Pago total S/.276,950.22
Interes totales S/.76,950.22
septiembre octubre noviembre dicembre enero
Gs. Gs. Gs Gs. Gs.

40 40 40 40 40
S/.35.00 S/.35.00 S/.35.00 S/.35.00 S/.35.00
S/.1,400.00 S/.1,400.00 S/.1,400.00 S/.1,400.00 S/.1,400.00

2100 2100 2100 2100 2100

S/ 40.00 S/ 40.00 S/ 40.00 S/ 40.00 S/ 40.00
S/.84,000.00 S/.84,000.00 S/.84,000.00 S/.84,000.00 S/.84,000.00

180 180 180 240 180

S/.45.00 S/.45.00 S/.45.00 S/.45.00 S/.45.00
S/.8,100.00 S/.8,100.00 S/.8,100.00 S/.10,800.00 S/.8,100.00

150 150 150 240 150

S/ 45.00 S/ 45.00 S/ 45.00 S/ 45.00 S/ 45.00
S/.6,750.00 S/.6,750.00 S/.6,750.00 S/.10,800.00 S/.6,750.00

S/ 100,250.00 S/ 100,250.00 S/ 100,250.00 S/ 107,000.00 S/ 100,250.00

Anual Gastos de personal

S/ 168,000.00 1 Administrador
S/ 299,100.00 1 contador
S/ 74,775.00 1 Secretaria
PERSONAL 1 licenciada medica
S/ 1,440.00 7 Tecnicos medicos
5 Practicantes
1 personal de limpieza
S/ 720.00 Totales 17 personas
S/ 27,135.00

Depreaciación
S/ 5,175.00
S/ 120.00 N Activos Fijos
S/ 360.00
S/ - 1 Latop 01
S/ 576,825.00
1 otros activos

TOTAL
Anual
S/ 3,600.00
S/ 1,200.00
S/ 4,800.00

2 Tens digital
EQUIPOS 3 Magento spott
TECOLOGICOS2 Equipo para laserterapia LIS1050
2 Maquina ultrasonido
8 colchonetas
Pscina de bolas
MATERIAL
PSICOMOTRIZ Juegos de psicomotrocidad
5 Conos
Figura de FOAM
6 Biombo
6 Camilla de masaje
MOBILIARIO MÉDICO6 camilla de examen médico
1 Vitrina
4 banquetas de 3 sillas
1 Laptop
1 computadora de escritorio
EQUIPO DE
ESCRITORIO 2 sillas de escritorio
útiles de escritorio
Impresora
TOTAL
 febrero marzo abril mayo Total
Gs Gs. Gs. Gs. anual

40 40 40 40 480
S/.35.00 S/.35.00 S/.35.00 S/.35.00 S/ 385.00
S/.1,400.00 S/.1,400.00 S/.1,400.00 S/.1,400.00 S/.16,800.00

2100 2100 2100 2100 22200

S/ 40.00 S/ 40.00 S/ 40.00 S/ 40.00 S/ 440.00
S/.84,000.00 S/.84,000.00 S/.84,000.00 S/.84,000.00 S/.888,000.00

180 180 180 180 2460

S/.45.00 S/.45.00 S/.45.00 S/.45.00 S/ 45.00
S/.8,100.00 S/.8,100.00 S/.8,100.00 S/.8,100.00 S/.110,700.00

150 150 150 150 1770

S/ 45.00 S/ 45.00 S/ 45.00 S/ 45.00 S/ 495.00
S/.6,750.00 S/.6,750.00 S/.6,750.00 S/.6,750.00 S/.79,650.00

S/ 100,250.00 S/ 100,250.00 S/ 100,250.00 S/ 100,250.00 S/ 1,095,150.00

personal Seguro Gratificaciones cts

S/ 2,500.00 S/ 225.00 S/ 5,000.00 S/ 208.33
S/ 2,300.00 S/ 207.00 S/ 4,600.00 S/ 191.67
S/ 1,500.00 S/ 135.00 S/ 3,000.00 S/ 125.00
S/ 1,800.00 S/ 162.00 S/ 3,600.00 S/ 150.00
S/ 10,500.00 S/ 945.00 S/ 21,000.00 S/ 875.00
S/ 5,125.00 S/ 461.25 S/ 10,250.00 S/ 427.08
S/ 1,200.00 S/ 108.00 S/ 2,400.00 S/ 100.00
S/ 24,925.00 S/ 2,243.25 S/ 4,154.17 S/ 2,077.08

Depreciación
valores Gs. vida útil DepreciacióAnual Mensual
 1500 4 875.0 72.9

S/ 21,500 5 4300 358.33

431.3

S/ 145
S/ 1,200
S/ 4,000
S/ 700
S/ 560
S/ 935
S/ 3,300
S/ 100
S/ 550
S/ 780.00
S/ 1,980.00
S/ 2,100.00
S/ 250.00
S/ 2,000
S/ 1,500.00
S/ 1,800.00
S/ 400.00
S/ 100.00
S/ 600.00
S/ 21,500
### ### ### ### ### ### ###
### ###
EVALUACIÓN DE LA INVERSIÓN
Descripción Año 0 Año 1
Flujo de ingresos S/ 1,095,150.00 S/ 1,288,411.00
Incremento porcentual de ventas 5%
Ventas S/ 1,095,150.00 S/ 1,149,907.50
saldo Anteriores S/ 138,503.50
Flujo de egresos S/ 956,646.50 S/ 727,922.85
inversiones S/ 326,121.50
costos variables S/ 576,825.00 S/ 605,666.25
costos fijos S/ 53,700.00 S/ 122,256.60
Flujo efectivo Neto S/ 138,503.50 S/ 560,488.15

VAN

4513401.759 Formula excel

TIR
-326121.50 560488 1009685
228%
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
S/ 1,767,891.03 S/ 2,277,457.88 S/ 2,746,157.51 S/ 3,223,203.49
5% 5% 5% 6%
S/ 1,207,402.88 S/ 1,267,773.02 S/ 1,331,161.67 S/ 1,411,031.37
S/ 560,488.15 S/ 1,009,684.86 S/ 1,414,995.84 S/ 1,812,172.12
S/ 758,206.16 S/ 862,462.04 S/ 933,985.39 S/ 1,043,477.46

S/ 635,949.56 S/ 667,747.04 S/ 701,134.39 S/ 743,202.46

S/ 122,256.60 S/ 194,715.00 S/ 232,851.00 S/ 300,275.00
S/ 1,009,684.86 S/ 1,414,995.84 S/ 1,812,172.12 S/ 2,179,726.03

En el presente nuestro proyecto tiene una utilidad de S/.5716561.381 si trabajamos 5 años

1414996 1812172 2179726

EVALUACIÓN DE LA INVERSIÓN
Descripción Julio agosto
Flujo de ingresos S/ 85,900.00 S/ 100,250.00

Incremento porcentual de ventas 5%

Ventas S/ 85,900.00 S/ 90,195.00
saldo Anteriores
Flujo de egresos S/ 48,700.68 S/ 48,739.43
inversiones -326121.5
I renta S/ 231.93 S/ 270.68
costos variables S/ 400.00 S/ 400.00
costos fijos S/ 48,068.75 S/ 48,068.75
Flujo de caja economico S/ 37,199.32 S/ 51,510.58
Prestamo -200000
cuota 3846.53 3846.53
Flujo de caja economico S/ 33,352.79 S/ 47,664.04

VAN
En el presente nuestro proyecto tiene una utilidad de S/464 777
S/464,777.80 Formula excel

TIR
-200000.00 S/ 33,352.79 S/ 47,664.04
19%
 septiembre octubre noviembre dicembre enero febrero
S/ 94,704.75 S/ 100,250.00 S/ 100,250.00 S/ 97,545.89 S/ 100,250.00 S/ 100,250.00

3% 3% 3%
S/ 94,704.75 S/ 94,704.75 S/ 94,704.75 S/ 97,545.89 S/ 100,250.00 S/ 103,257.50

S/ 48,744.45 S/ 48,759.43 S/ 48,759.43 S/ 48,764.72 S/ 48,785.00 S/ 48,798.37

S/ 255.70 S/ 270.68 S/ 270.68 S/ 263.37 S/ 270.68 S/ 270.68

S/ 420.00 S/ 420.00 S/ 420.00 S/ 432.60 S/ 445.58 S/ 458.95
S/ 48,068.75 S/ 48,068.75 S/ 48,068.75 S/ 48,068.75 S/ 48,068.75 S/ 48,068.75
S/ 45,960.30 S/ 51,490.58 S/ 51,490.58 S/ 48,781.17 S/ 51,465.00 S/ 51,451.63

3846.53 3846.53 3846.53 3846.53 3846.53 3846.53

S/ 42,113.77 S/ 47,644.04 S/ 47,644.04 S/ 44,934.64 S/ 47,618.47 S/ 47,605.10

royecto tiene una utilidad de S/464 777.80

S/ 42,113.77 S/ 47,644.04 S/ 47,644.04 S/ 44,934.64 S/ 47,618.47 S/ 47,605.10

marzo abril mayo Total
S/ 100,250.00 S/ 100,250.00 S/ 100,250.00 S/ 1,080,150.64

S/ 103,257.50 S/ 103,257.50 S/ 103,257.50 S/ 1,071,035.14

S/ 48,798.37 S/ 48,798.37 S/ 48,798.37 S/ 536,446.62

S/ 270.68 S/ 270.68 S/ 270.68 S/ 2,916.41

S/ 458.95 S/ 458.95 S/ 458.95 S/ 4,773.96
S/ 48,068.75 S/ 48,068.75 S/ 48,068.75 S/ 528,756.25
S/ 51,451.63 S/ 51,451.63 S/ 51,451.63 S/ 543,704.03

3846.53 3846.53 3846.53 S/ 42,311.84

S/ 47,605.10 S/ 47,605.10 S/ 47,605.10 S/ 501,392.19

S/ 47,605.10 S/ 47,605.10 S/ 47,605.10 0

 Aporte en Efectivo
Nombre de los socios Valor del Aporte
socio 1 Luz Quinde Valdiviezo 25000
socio2 Nicole Gonzales Garrido 25000
socio 3 Juan Luis Cruzado Seminario 25000
socio 4 Jordano Saavedra Moreno 25000
socio 5 Valiente Valiente Vasquez 25000
TOTAL 125000

Aporte en Activo Fijo

Nombre de los socios Valor del Aporte
socio 1 Luz Quinde Valdiviezo 2200
socio2 Jackelyn Vanessa Farias Caruajulca 500.0
TOTAL 2700
ectivo
% de Participación
20%
20%
20%
20%
20%
100%

vo Fijo
% de Participación
2%
0%
2.2%
 Fisioterapia San
Concepto Fisioemaus Fisiomed rafael
Trafico clientes 4 4 2
Precios 3 2 3
Reputación 4 4 4
Calidad en la atención 4 4 4
Ubicación del local 3 5 3
Aspecto del local 3 5 2
Comodidad del local 3 5 3
Disponibilidad del producto 3 5 4
Imagen 4 5 3
Promociones 5 3 3
Aplicación TIC 3 3 3
Puntajes 39 45 34
Fortalezas
Equipos nuevos con mejor tecnologia
Asistente virtual
Servicio a domicilio
Oportunidades
Crecimiento de la preocupacion de las
personas por su salud fisica
Crecimiento de mercado laboral en casa

Preocupación por hacer actividad fisica

Debilidades
somos nuevos en el mercado
No tenemos local propio
sin posiciamiento en el mercado
Amenazas

Competidores bien posicionados en el mercado

Crisis politica
Poca demanda de fisioterapeutas