MODULO II

IDENTIFICACIÓN

La normativa establece obligaciones con aplicación de medidas de diligencia debida de clientes

de diferente grado de exigibilidad en función del riesgo.

Medidas y procedimiento:

1)Identificación formal de las personas físicas y jurídicas

2)Identificación de la titularidad real

3)Propósito e índole de la relación de negocio, información para conocer la naturaliza de su

actividad profesional o empresarial

4)Seguimiento para garantizar que la información que se dispone coincide con el conocimiento
del cliente y perfil del riesgo

Identificación del cliente

Se aplican medidas de diligencia debida de diferente grado de exibilidad en función del riesgo y
dependiendo de cada cliente, relación de negocio, operación, recogiéndose todo en la política
de admisión

Medidas: Normales (se utilizan a priori y supone dar de alta al cliente en el sistema para ver si
hay algún problema), solicitar datos al cliente y cumplimentar datos obligatorios; Reforzadas y
Simplificadas.

Medidas normales :API

-Dar de alta al ciente. Rellenar campos obligatorios

Medidas diligencia debida NORMALES. Dar de alta el nuevo cliente en el aplicativo (Prinex,
etc)

1) Identificación del titular real de la operación

2) Conocimiento de la actividad económica profesional del cliente
3) Conocer la procedencia de los fondos
4) Escanear y adjuntar toda la documentación
5) Cumplimentar y enviar cuestionario

Medidas de diligencia debida REFORZADAS

Se deben aplicar para todos aquellos caos de:

-operaciones bloqueadas por el aplicativo debido a que suponen un riesgo elevado

-clientes englobados en el grupo II: clientes con riesgo superior a la media o bloqueados
temporalmente según la Política de admisión del cliente

Estas medidas implican:

-mayor análisis del cliente y de la operativa, así como de la procedencia de los fondos
-necesidad de autorización y desbloqueo de la operación por parte de Cumplimento normativo

Medidas de diligencia debida SIMPLICADAS:

Según los establecido en la normativa vigente en materia de prevención de blanqueo de

capitales y financiación del terrorismo, no es necesario identificar previamente al cliente o
titular real, ni obtener información sobre su actividad con las siguientes categorías de clientes:

-Entidades de derecho público de los estados miembros de la unión europea o países terceros
equivalentes

-Entidades financieras domiciliadas en Europa o equivalente

-Sociedades con cotización en bolsa cuyos valores se admitan a negociación en el mercado

regulado de Europa o equivalente

-Operaciones de reserva con importes inferiores a 1.000 euros dado que esta operación no
implica ningún compromiso de compraventa entre las partes implicadas sino retirar
temporalmente un inmueble del mercado

Es necesario recabar información suficiente que acredite que el ciente puede acogerse a
alguna de estas excepciones que le eximen de aplicación de medidas de diligencia debida
normales.

1.- Blanqueo de Capitales

1.1. Concepto:

Procedimiento interno que intenta ocultar o diluir el origen y propiedad de los fondos
procedentes de actividades delictivas, criminales a fin de evadir la persecución, arresto,
confiscación.

1.2. Delito fiscal Defraudar a HP mínimo de 120.000 euros

1.3. Financiación del terrorismo: Suministro, depósito o recogida de fondos o bienes para
utilizarlos o con conocimiento de que así sea para cometer delito de terrorismo.

1.4. Factores España: Droga, corrupción política y urbanística. Economía sumergida.

Inmigración, trata de blancas, actividad chinos, pakistaníes que dificultan el seguimiento

1.5. Sector Inmobiliario: Sector ligado a la creación y ocultación de capital. En relación con la
titularidad de bienes existen muchas figuras jurídicas. Valoración de inmuebles subjetiva.
Ligado a la corrupción.

1.6. Otros sujetos obligados: Foco estrada y transformación del dinero ilegal: Se incluye
promotor inmobiliario, quienes ejerzan actividades de agencia, comisión, intermediación en la
compraventa inmobiliaria.

1.7. Objetivo: Entrada de dinero por el circuito financiero y económico legal. Mover el dinero
por el sistema y transferirlo de forma legal. Encubrimiento del dinero para que no sea
localizado ni descubierto el origen de este. Tratan de alejar el dinero del delito precedente.

1.8. Fases:
1)Introducción del dinero del dinero procedente de actividades delictivas

2)Encubrimiento: Actuación a través de terceras personas, sociedades, etc : Operaciones para

borrar el rastro. Anonimato.

3)Integración: Retorno del dinero blanqueado al patrimonio del sujeto o sector o bien para
diluir el origen y procedencia de los fondos. Pasa el patrimonio, se vende a un tercero

1.9. Control:

-Nacional: SEPBLAC: Servicio ejecutivo de la comisión de prevención de blanqueo de capitales i

información monetaria

-Internacional: GAFI

MODULO V : OBLIGACIONES

-Establecimiento Política expresa de admisición para clasificar cliente en función del nivel de
riesgo. Obligatorioa por normativa.

-Medidas de diligencia debida

- Identificar al cliente

-Conocer

-Conocer y valorar la procedencia de los fondos

Todo ello antes de entablar la relación con el cliente, se debe analizar el riesgo y la operativa
del negocio.

CATEGORIA CLIENTES

Valorar el nivel de riesgo del cleiente en función de los factores de riesgo específicos según
operativa y causística del negocio

Herramientas de gestión de activos para segmentar a los clientes según el riesgo asignado
(característica propia y causística de cada operación ) :

-Cat Bnk y filiales

-Aplicativo Prinexx / Modulo de prevención .

PRINEX Tiene parametrizados los campos de información sobre identificación y conocimiento

obligatoris y unos parámetros definidos previamente. Alertan a la persona responsable de dar
de alta la operación en la herramienta de gestión y al departamento de cumplimiento
normativo para que ante un posible riesgo, bloquee la operación .
Categorías clientes:

Grupo I : Clientes excluidos

Grupo II: Superior a la media o bloqueados temporalmente

Grupo III: Bajo riesgo

Clientes EXCLUIDOS

-lista de organizaciones oficiales por terrorismo o por actividades ilícitas

Actividades sospechosas, no den información o falseen

Entidades que desarrollen ciertas actividades: casinos, juego , loteria, juegos de azar no
autorizados oficialmente

Entidades financieras que no pertenezcan a un grupo regulado, situados en países donde no

tengan presencia física

Clientes: Tras recabar el proceso inernos, indicios o certeza de que están vinculados a
operación de blanqueo

No se puede verificar procedencia de fondos por complejidad, opacidad por sus actividades
profesionales o empresariales

Rechacen dar información

Clientes BLOQUEADOS

Se aplica en mayor grado las medidas de diligencia debida para conocer e identificar al ciente e
incluso requerirá aprobación justificada del dep de cumplimiento normativo. Decidirá incluso
el OCI.

Ejemplos: personas físicas con responsabilidad pública /familiares. O por propietarios con tres
o mas inmuebles en la misma promoción

Clientes BAJO RIESGO

Son el resto

No es necesaria la autorización previa pr parte del dep de cumplimiento normativo

Las medidas de diligencia son las normales

En la admisión al cliente hay que tener en cuenta principales Factores de riesgo de blanqueo :

-Presencia en las listas publicas relacionadas con el terrorismo o actividades ilícitas

Residencia o nacionalidad en paraísos fiscales y territorios de alto riesgo

Actividad económica o profesional

Volumen de compra y forma de pago

Presencia en listado de Personas de Responsabilidad Pública (PRP´s): personas físicas que

desempeñen o hayan desempeñado funciones publicas importantes, jefes de estado,
parlamentarios, miembros tribunales supremos, familiares próximos y allegados.

Diligencia debida

Las obligaciones en materia de diligencia debida tienen por objeto la identificación y

conocimiento de aquellas personas físicas o jurídicas que pretendan establecer relaciones de
negocio con los sujetos obligados.

La Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del

terrorismo y su Reglamento, aprobado por Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo, prevén, en
función del riesgo, distintos niveles de aplicación de las medidas de diligencia debida.

Medidas normales de diligencia debida

Sin perjuicio de lo establecido por la Ley 10/2010, de 28 de abril, y su Reglamento, las medidas
normales de inteligencia debida exigen la identificación, por parte de los sujetos obligados, de
quienes pretendan establecer relaciones de negocio o intervenir en cualquier operación.

Asimismo, los sujetos obligados deben identificar al titular real y adoptar medidas adecuadas a
fin de comprobar su identidad con carácter previo al establecimiento de relaciones de negocio
o a la ejecución de operaciones.

Los sujetos obligados deben, además, obtener información y realizar un seguimiento continuo
del propósito e índole prevista de la relación de negocios con sus clientes, incluyendo el
escrutinio de las operaciones efectuadas a lo largo de dicha relación.

Diligencia debida simplificada

Los sujetos obligados podrán aplicar, en los términos establecidos en los artículos 9 y 10 de la
Ley 10/2010, de 28 de abril, y en su normativa de desarrollo, medidas simplificadas de
diligencia debida respecto de aquellos clientes, productos u operaciones que comporten un
riesgo reducido de blanqueo de capitales o de financiación del terrorismo.

Diligencia debida reforzada

Asimismo, además de las medidas normales de diligencia debida, los sujetos obligados deben
aplicar medidas reforzadas en los supuestos previstos en la Sección 3.ª del Capítulo II de la Ley
10/2010, de 28 de abril, y en aquellos otros determinados en su Reglamento.
Con carácter general, las medidas reforzadas de diligencia debida serán de aplicación en
relación con los países que presenten deficiencias estratégicas en sus sistemas de lucha contra
el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo y figuren en la decisión de la Comisión
Europea adoptada de conformidad con lo previsto en el artículo 9 de la Directiva (UE)
2015/849 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de mayo de 2015.

Asimismo, los sujetos obligados aplicarán medidas de diligencia debida reforzada en aquellas
áreas de negocio, actividades, productos, servicios, canales de distribución o comercialización,
relaciones de negocio, clientes y operaciones que presenten un riesgo más elevado de
blanqueo de capitales o de financiación del terrorismo.

Autorización de procedimientos de identificación

El artículo 21.1.d) del Reglamento de la Ley 10/2010, de 28 de abril, aprobado por Real
Decreto 304/2014, de 5 de mayo, dispone que los sujetos obligados podrán establecer
relaciones de negocio o ejecutar operaciones a través de medios telefónicos, electrónicos o
telemáticos con clientes que no se encuentren físicamente presentes cuando la identidad del
cliente quede acreditada mediante el empleo de procedimientos seguros de identificación de
clientes en operaciones no presenciales, siempre que tales procedimientos hayan sido
previamente autorizados por el Sepblac.

De conformidad con dicha habilitación, el Sepblac ha establecido una serie de especificaciones

mínimas respecto de los siguientes procedimientos de identificación de clientes en
operaciones no presenciales

Obligaciones de información

La Ley 10/2010, de 28 abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del

terrorismo impone determinadas obligaciones de información a los sujetos obligados.

Examen especial

Los sujetos obligados examinarán con especial atención cualquier hecho u operación, con
independencia de su cuantía, que, por su naturaleza, pueda estar relacionado con el blanqueo
de capitales o la financiación del terrorismo reseñando por escrito los resultados del examen.

La labor que deben realizar los sujetos obligados es determinar, mediante el correspondiente
examen especial, si en las operaciones concretas detectadas existe indicio de estar vinculadas
con el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo. En particular, comunicarán al
Sepblac las operaciones que muestren falta de correspondencia ostensible con la naturaleza,
volumen de actividad o antecedentes operativos de los clientes, siempre que, tras el examen
especial, no se aprecie justificación económica o profesional para la realización de dichas
operaciones.
De esta forma, es posible que, tras realizar el examen especial de operaciones concretas, se
alcance la conclusión de que las mismas no presentan indicios de relación con el blanqueo de
capitales o la financiación del terrorismo. En ese caso, no habrán de ser objeto de
comunicación por indicio al Sepblac.

Comunicación por indicio

Los sujetos obligados comunicarán, por iniciativa propia, al Sepblac cualquier hecho u
operación, incluso la mera tentativa, respecto al que, tras el proceso estructurado de examen
especial al que se refiere el artículo 17 de la Ley 10/2010, de 28 de abril, exista indicio o
certeza de que está relacionado con el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo.

La comunicación por indicio se efectuará, sin dilación, en los términos previstos por el artículo
18 de la Ley 10/2010, de 28 de abril. Con carácter general, la comunicación por indicio se
realiza en soporte físico, mediante la remisión del formulario F19 al Sepblac. No obstante, las
entidades de crédito y sus sucursales en España deben remitir las comunicaciones por indicio
por vía telemática a través de la aplicación CTL.

La Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias (CPBCIM), en

colaboración con algunas de las asociaciones que agrupan a distintas categorías de sujetos
obligados y con el fin de facilitar a estas entidades el cumplimiento de la obligación de
comunicación por indicio, ha elaborado una serie de catálogos de operaciones de riesgo, con
ejemplos de operaciones susceptibles de estar vinculadas con el blanqueo de capitales y la
financiación del terrorismo.

Puede consultar estos catálogos en la sección Publicaciones de este sitio web o haciendo clic
aquí.

Comunicación sistemática

Sin perjuicio de lo establecido para aquellas operaciones sujetas a comunicación por indicio,
determinadas categorías de sujetos obligados deben comunicar mensualmente al Sepblac las
operaciones a las que se refiere el Reglamento de la Ley 10/2010, de 28 de abril, aprobado por
Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo.

En caso de no existir operaciones susceptibles de comunicación sistemática, los sujetos

obligados comunicarán semestralmente esta circunstancia al Sepblac.

La comunicación sistemática se realiza de forma telemática, a través de la aplicación DMO. No

obstante, en virtud de lo establecido por el Reglamento de la Ley 10/2010, de 28 de abril,
quedan exceptuados de la obligación de comunicación sistemática los corredores de seguros,
las empresas de asesoramiento financiero y los sujetos obligados mencionados en los párrafos
k) a y) del artículo 2.1 de la ley.

Colaboración con la CPBCIM

Los sujetos obligados deben facilitar la documentación e información que la Comisión de

Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias (CPBCIM) o sus órganos de
apoyo, incluido el Sepblac, les requieran para el ejercicio de sus competencias. Dichos
requerimientos precisarán la documentación que haya de ser aportada o los extremos que
hayan de ser informados e indicarán expresamente el plazo en que deban ser atendidos

Medidas de control interno

Sin perjuicio del resto de las obligaciones establecidas por la Ley 10/2010, de 28 de abril, de
prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo y con las excepciones
establecidas por su Reglamento, aprobado por Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo, los
sujetos obligados deben aplicar las siguientes medidas de control interno.

Políticas y procedimientos

Los sujetos obligados han de aprobar por escrito y aplicar políticas y procedimientos
adecuados en materia de diligencia debida, información, conservación de documentos, control
interno, evaluación y gestión de riesgos, garantía del cumplimiento de las disposiciones
pertinentes, comunicación y admisión de clientes, con objeto de prevenir e impedir
operaciones relacionadas con el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo.

Quedan exceptuados de esta obligación los corredores de seguros y los sujetos obligados
comprendidos en los apartados i) a u) del artículo 2.1 de la Ley 10/2010, de 28 de abril, que,
con inclusión de los agentes, ocupen a menos de 10 personas y cuyo volumen de negocios o
balance general anual no supere los 2 millones de euros, no siendo de aplicación dicho
excepcionamiento en caso de superar uno de los dos criterios, volumen de negocio o balance
general anual. No obstante, esta excepción no será aplicable a los sujetos obligados integrados
en un grupo empresarial que supere dichas cifras.

Representante ante el Sepblac

Los sujetos obligados deben designar como representante ante el Sepblac a una persona
residente en España que ejerza cargo de administración o dirección de la sociedad y que será
responsable del cumplimiento de las obligaciones de información establecidas en la Ley
10/2010, de 28 de abril.
Por su parte, los sujetos obligados que operen en España mediante agentes u otras formas de
establecimiento permanente distintas de la sucursal han de nombrar un representante
residente en España, que tendrá la consideración de punto central de contacto.

Los sujetos obligados que operen en España en régimen de libre prestación de servicios deben
asimismo designar un representante ante el Sepblac, que podrá ser no residente en España.

En los grupos que integren varios sujetos obligados, el representante será único y deberá
ejercer cargo de administración o dirección de la sociedad dominante del grupo.

En el caso de empresarios o profesionales individuales será representante ante el Sepblac el

titular de la actividad.

El representante ante el Sepblac puede designar, asimismo, hasta dos personas autorizadas
que actúen bajo su dirección y responsabilidad.

La propuesta de nombramiento del representante y, en su caso, de los autorizados,

acompañada de una descripción detallada de su trayectoria profesional, debe ser comunicada
al Sepblac que, de forma razonada, podrá formular reparos u observaciones.

Quedan exceptuados de la obligación de designar representante ante el Sepblac los corredores

de seguros y los sujetos obligados comprendidos en los apartados i) a u) del artículo 2.1 de la
Ley 10/2010, de 28 de abril, que, con inclusión de los agentes, ocupen a menos de 10 personas
y cuyo volumen de negocios o balance general anual no supere los 2 millones de euros. No
obstante, esta excepción no será aplicable a los sujetos obligados integrados en un grupo
empresarial que supere dichas cifras. El representante ante el Sepblac puede designar,
asimismo, hasta dos personas autorizadas que actúen bajo su dirección y responsabilidad.

Órgano de control interno

Los sujetos obligados han de establecer un Órgano de control interno (OCI), que deberá contar
con representación de las distintas áreas de negocio del sujeto obligado, y será responsable de
la aplicación de las políticas y procedimientos de prevención del blanqueo de capitales y de la
financiación del terrorismo.

Quedan exceptuados de la obligación de establecer un OCI los corredores de seguros y los

sujetos obligados comprendidos en los apartados i) y siguientes del artículo 2.1 de la Ley
10/2010, de 28 de abril, que, con inclusión de los agentes, ocupen a menos de 50 personas y
cuyo volumen de negocios o balance general anual no supere los 10 millones de euros. En tal
caso, las funciones del OCI serán desempeñadas por el representante ante el Sepblac. No
obstante, esta excepción no será aplicable a los sujetos obligados integrados en un grupo
empresarial que supere dichas cifras.

Unidad técnica

Los sujetos obligados, cuyo volumen de negocios anual exceda de 50 millones de euros o cuyo
balance general anual exceda de 43 millones de euros contarán, además, con una unidad
técnica para el tratamiento y análisis de la información.

La unidad técnica deberá contar con personal especializado, en dedicación exclusiva y con
formación adecuada en materia de análisis.

Manual de prevención

Los sujetos obligados deben aprobar un manual de prevención del blanqueo de capitales y de
la financiación del terrorismo, que se mantendrá actualizado, con información completa sobre
las medidas de control interno adoptadas. El manual estará a disposición del Sepblac para el
ejercicio de sus funciones de supervisión e inspección.

Quedan exceptuados de esta obligación los corredores de seguros y los sujetos obligados
comprendidos en los apartados i) a u) del artículo 2.1 de la Ley 10/2010, de 28 de abril, que,
con inclusión de los agentes, ocupen a menos de 10 personas y cuyo volumen de negocios o
balance general anual no supere los 2 millones de euros. No obstante, esta excepción no será
aplicable a los sujetos obligados integrados en un grupo empresarial que supere dichas cifras.

Examen externo

Las medidas de control interno adoptadas por los sujetos obligados serán objeto de examen
anual por un experto externo. Los resultados del examen se consignarán en un informe escrito
que describirá las medidas de control interno existentes, valorará su eficacia operativa y
propondrá, en su caso, eventuales rectificaciones o mejoras.

No obstante, en los dos años sucesivos a la emisión del informe, podrá ser sustituido por un
informe de seguimiento, referido a la adecuación de las medidas adoptadas para solventar las
deficiencias identificadas.

Los empresarios o profesionales individuales, así como los corredores de seguros y los sujetos
obligados comprendidos en los apartados i) a u) del artículo 2.1 de la Ley 10/2010, de 28 de
abril, que, con inclusión de los agentes, ocupen a menos de 10 personas y cuyo volumen de
negocios o balance general anual no supere los 2 millones de euros quedan exceptuados de
esta obligación. No obstante, esta excepción no será aplicable a los sujetos obligados
integrados en un grupo empresarial que supere dichas cifras.

Formación de empleados

Los sujetos obligados deben adoptar medidas para que sus empleados tengan conocimiento
de las exigencias derivadas de la Ley 10/2010, de 28 de abril. A tal efecto, aprobarán un plan
anual de formación en materia de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del
terrorismo en los términos establecidos en el artículo 39 del Reglamento de la Ley 10/2010, de
28 de abril.

Los corredores de seguros y los sujetos obligados comprendidos en los apartados i) a u),
ambos inclusive, del artículo 2.1 de la Ley 10/2010, de 28 de abril, que, con inclusión de los
agentes, ocupen a menos de 10 personas y cuyo volumen de negocios o balance general anual
no supere los 2 millones de euros quedan exceptuados de esta obligación. No obstante lo
anterior, deberán acreditar que el representante ante el Sepblac ha recibido formación
externa adecuada para el ejercicio de sus funciones. Esta excepción no será aplicable a los
sujetos obligados integrados en un grupo empresarial que supere dichas cifras.