UNIVERSIDAD ABIERTA PARA ADULTOS

UAPA

ESCUELA DE NEGOCIOS:
Licenciatura de contabilidad empresarial

Tarea:
6

PRESENTADO POR:
Ana Paola Báez

MATRICULA:
2018-09741

ASIGNATURA:
Contabilidad I

FACILITADOR:
Paulino Antonio feliz

Santo domingo
República Dominicana
24, agosto, 2019
 Desarrollo de la tarea 6

1. Realizar un esquema donde se planteen las estructuras y la naturaleza

de las cuentas que componen los estados financieros básicos.

Balance general

Activo Pasivo Patrimonio

Activo Pasivo Capital social

corriente corriente
Reservas
Deudores Obligaciones
financieras Revaluación
Inventario del patrimonio
Proveedores
Activo no Utilidad del
corriente Cuenta por ejercicio
pagar
Equipo Total de
Impuestos patrimonio
Total activo
Pasivo no
corriente

Otros pasivos
de largo plazo
 2. Realizar, en base al primer ejercicio de asientos: pases al mayor
(cuenta T), balanzas de comprobación, estado de resultados y balance
general.

EMPRESA SALTO AGUAYO SRL.

FECHA CODIGO DESCRIPCION DEBITO CREDITO

2\2\2019   ACTIVOS CORRIENTES 150,000  
    BANCO BERDEO    
    VS    
    INGRESO    
    VENTA   150,000
         
2\2\2019   GASTO    
    ELECTRICIDAD 2,300  
    VS    
    ACTIVOS CORRIENTES    
    BANCO BARDEO   2,300
         
4\2\2019   ACTIVOS CORRIENTES    
    BANCO BERDEO 15,000  
    VS    
    CUENTA POR COBRAR    
    LINEAS AEREAS SAS   15,000
         
4\2\2019   CUENTAS POR PAGAR    
    PRESTAMO POR PAGAR 600,000  
    VS    
    ACTIVOS CORRIENTES    
    BANCO BARDEO 600,000
       
04/02/2019   INVENTARIO    
    MERCANCIA 76,000  
    VS    
    CUENTA POR PAGAR    
    DISTRIBUIDORA CELTICE   76,000
         
05\2\2019   ACTIVO CORRIENTE    
    EFECTIVO 1,000,000  
    VS    
    CAPITAL    
    APORTE SOCIO RAFAEL PEÑA   1,000,000
         
05\2\2019   GASTOS    
    PLOMERIA 5,600  
    VS    
    ACTIVO CORRIENTE    
    EFECTIVO   5,600
         
6\2\2019   GASTO    
    COMBUSTIBLE 10,500  
    VS    
    ACTIVO CORRIENTE    
    EFECTIVO   10,500
         
6\2\2019   ACTIVO FIJO    
    VEHICULO 450,000  
    VS    
    ACTIVOS CORRIENTES    
    EFECTIVO   450,000
         
7\2\2019   CUENTAS POR COBRAR    
    LINEAS AEREAS SAS 98,000  
    VS    
    INGRESOS    
    VENTAS   98,000
         
      RD$2,407,400.00 RD$2,407,400.00
CUENTAS T

MAYOR GENERAL

ACTIVOS CORRIENTES
  DEBITO CREDITO
  RD$ 150,000.00  
  RD$ 2,300.00
  RD$ 15,000.00  
  RD$ 600,000.00
  RD$ 1,000,000.00  
    RD$ 5,600.00
    RD$ 10,500.00
    RD$ 450,000.00
  RD$ 1,165,000.00 RD$ 1,068,400.00
RESULTAD
O   RD$ 96,600.00

INGRESOS
  DEBITO CREDITO
    RD$ 150,000.00
    RD$ 98,000.00
     
     
     
     
     
RESULTAD
O   RD$ 248,000.00

GASTOS
  DEBITO CREDITO
  RD$ 2,300.00  
  RD$ 5,600.00  
  RD$ 10,500.00  
     
     
     
     
RESULTAD
O RD$ 18,400.00  
 CUENTAS POR COBRAR
  DEBITO CREDITO
    RD$ 15,000.00
  RD$ 98,000.00  
     
     
     
     
  RD$ 98,000.00 RD$ 15,000.00
RESULTAD
O   RD$ 83,000.00

CUENTAS POR PAGAR

  DEBITO CREDITO
  RD$ 600,000.00  
    RD$ 76,000.00
     
     
     
     
  RD$ 600,000.00 RD$ 76,000.00
RESULTAD
O   RD$ 524,000.00

INVENTARIO
  DEBITO CREDITO
  RD$ 76,000.00  
     
     
     
     
     
     
RESULTAD
O RD$ 76,000.00  
 CAPITAL
  DEBITO CREDITO
    RD$ 1,000,000.00
     
     
     
     
     
     
RESULTAD
O   RD$ 1,000,000.00

ACTIVOS FIJOS
  DEBITO CREDITO
  RD$ 450,000.00  
     
     
     
     
     
     
RESULTAD
O RD$ 450,000.00  
MAYOR AUXILIAR

BANCO BERDEO
  DEBITO CREDITO
  RD$ 150,000.00  
    RD$ 2,300.00
  RD$ 15,000.00  
    RD$ 600,000.00
     
     
     
     
  RD$ 165,000.00 RD$ 602,300.00

RESULTADO   RD$ 437,300.00

VENTAS
  DEBITO CREDITO
    RD$ 150,000.00
    RD$ 98,000.00
     
     
     
     
     
     
     

RESULTADO   RD$ 248,000.00

ELECTRICIDAD
  DEBITO CREDITO
  RD$ 2,300.00  
     
     
     
     
     
     
     
     

RESULTADO RD$ 2,300.00  

 LINEAS AEREAS SAS
  DEBITO CREDITO
    RD$ 15,000.00
RD$
  98,000.00  
     
     
     
     
     
     
RD$
  98,000.00 RD$ 15,000.00

RESULTADO   RD$ 83,000.00

PRESTAMO POR PAGAR

  DEBITO CREDITO
RD$
  600,000.00  
     
     
     
     
     
     
     
     
RD$
RESULTADO 600,000.00  

MERCANCIA
  DEBITO CREDITO
  RD$ 76,000.00  
     
     
     
     
     
     
     
     

RESULTADO RD$ 76,000.00  

DISTRIBUIDORA CELTICE
  DEBITO CREDITO
    RD$ 76,000.00
     
     
     
     
     
     
     
     

RESULTADO   RD$ 76,000.00

EFECTIVO
  DEBITO CREDITO
  RD$ 1,000,000.00  
    RD$ 5,600.00
    RD$ 10,500.00
    RD$ 450,000.00
     
     
     
     
  RD$ 1,000,000.00 RD$ 466,100.00

RESULTADO   RD$ 533,900.00

APORTE SOCIO RAFAEL PEÑA

  DEBITO CREDITO
    RD$ 1,000,000.00
     
     
     
     
     
     
     
     

RESULTADO   RD$ 1,000,000.00

PLOMERIA
  DEBITO CREDITO
  RD$ 5,600.00  
     
     
     
     
     
     
     
     

RESULTADO RD$ 5,600.00  

COMBUSTIBLE
  DEBITO CREDITO
  RD$ 10,500.00  
     
     
     
     
     
     
     
     

RESULTADO RD$ 10,500.00  

VEHICULO
  DEBITO CREDITO
  RD$ 450,000.00  
     
     
     
     
     
     
     
     

RESULTADO RD$ 450,000.00  

 EMPRESA SALTO AGUAYO SRL.
BALANZA DE COMPROBACION
31/12/2018

  DEBITO CREDITO
ACTIVOS    
ACTIVOS CORRIENTES    
EFECTIVO RD$129,600  
BANCO BARDEO  
CUENTA POR COBRAR    
LINEAS AEREAS SAS RD$83,000.00  
INVENTARIO    
MERCANCIA RD$76,000.00  
ACTIVOS FIJOS    
VEHICULO RD$450,000.00  
TOTAL ACTIVOS RD$1,142,900.00
     
PASIVOS    
PASIVOS CORRIENTES    
PRESTAMO POR PAGAR RD$600,000.00  
DISTRIBUIDORA CELTICE   RD$76,000.00
TOTAL PASIVOS RD$76,000.00
     
CAPITAL    
APORTE SOCIO RAFAEL PEÑA   RD$1,000,000.00
TOTAL CAPITAL   RD$1,000,000.00
     
INGRESOS    
VENTAS   RD$248,000.00
TOTAL INGRESOS   RD$248,000.00
     
GASTOS    
ELECTRICIDAD RD$2,300.00  
PLOMERIA RD$5,600.00  
COMBUSTIBLE RD$10,500.00  
TOTAL GASTOS RD$18,400.00  
TOTAL RD$1,924,000 RD$1,924,000

EMPRESA SALTO AGUAYO SRL.

 ESTADO DE RESULTADO
31/12/2018

INGRESOS    
VENTAS   RD$ 248,000.00
TOTAL INGRESOS   RD$ 248,000.00

COSTOS
MATERIA PRIMA RD$100,000.00
     
GASTOS    
ELECTRICIDAD RD$ 2,300.00  
PLOMERIA RD$ 5,600.00  
COMBUSTIBLE RD$ 10,500.00  
TOTAL GASTOS RD$ 18,400.00  
     
UTILIDAD DEL EJERCICIO   RD$ 129,600.00
 EMPRESA SALTO AGUAYO SRL.
BALANCE GENERAL
31/12/2018

   
ACTIVOS  
ACTIVOS CORRIENTES  
EFECTIVO RD$ 533,900.00
BANCO BARDEO RD$ 437,300.00
CUENTA POR COBRAR  
LINEAS AEREAS SAS RD$ 83,000.00
INVENTARIO  
MERCANCIA RD$ 76,000.00
ACTIVOS FIJOS  
VEHICULO RD$ 450,000.00
TERRENO RD$ 948,000.00
TOTAL ACTIVOS RD$ 1,653,600.00
   
PASIVOS  
PASIVOS CORRIENTES  
PRESTAMO POR PAGAR RD$ 600,000.00
DISTRIBUIDORA CELTICE RD$ 76,000.00
TOTAL PASIVOS RD$ 524,000.00
   
CAPITAL  
APORTE SOCIO RAFAEL PEÑA RD$ 1,000,000.00
TOTAL CAPITAL RD$ 1,000,000.00
CAPITAL GANADO  
UTILIDAD DEL EJERCICIO RD$ 229,600.00
TOTAL CAPITAL RD$ 1,129,600.00
 
PASIVO MAS CAPITAL RD$ 1,653,600.00