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    Semana 5

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    Judith Limas
    El resumen calcula el valor de los inventarios de la empresa Chiclayana VIDRIOS CHOY utilizando el método promedio. La empresa registró varias compras y ventas de vidrios entre el 1 de enero y el 31 de enero. Al final del período, el valor del inventario fue de S/ 7,626.34 basado en un costo unitario promedio de S/ 10.03 por unidad.

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    El resumen calcula el valor de los inventarios de la empresa Chiclayana VIDRIOS CHOY utilizando el método promedio. La empresa registró varias compras y ventas de vidrios entre el 1 de enero y el 31 de enero. Al final del período, el valor del inventario fue de S/ 7,626.34 basado en un costo unitario promedio de S/ 10.03 por unidad.

    Título original

    SEMANA 5

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    El resumen calcula el valor de los inventarios de la empresa Chiclayana VIDRIOS CHOY utilizando el método promedio. La empresa registró varias compras y ventas de vidrios entre el 1 de enero y el 31 de enero. Al final del período, el valor del inventario fue de S/ 7,626.34 basado en un costo unitario promedio de S/ 10.03 por unidad.

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    Semana 5

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    Judith Limas
    El resumen calcula el valor de los inventarios de la empresa Chiclayana VIDRIOS CHOY utilizando el método promedio. La empresa registró varias compras y ventas de vidrios entre el 1 de enero y el 31 de enero. Al final del período, el valor del inventario fue de S/ 7,626.34 basado en un costo unitario promedio de S/ 10.03 por unidad.

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    de 10

    Con los siguientes datos tomados de la empresa Chiclayana VIDRIOS CHOY calcule el

    valor de los inventarios utiliando el método PROMEDIO


    ENTRADAS SALIDAS
    FECHA Descripción Cantidad Costo Unit. Costo Total Cantidad Costo Unit. Costo Total
    01/01/2022 SALDO INICIAL
    02/01/2022 COMPRA 500 9.90 4,950.00
    07/01/2022 VENTA 550 9.93 5,460.71
    10/01/2022 COMPRA 700 9.90 6,930.00
    12/01/2022 VENTA 300 9.91 2,971.51
    15/01/2022 VENTA 100 9.91 990.50
    18/01/2022 COMPRA 950 10.20 9,690.00
    19/01/2022 VENTA 355 10.11 3,587.34
    22/01/2022 VENTA 635 10.11 6,416.80
    23/01/2022 COMPRA 300 9.90 2,970.00
    24/01/2022 COMPRA 600 10.10 6,060.00
    26/01/2022 COMPRA 800 10.00 8,000.00
    27/01/2022 VENTA 600 10.03 6,020.79
    30/01/2022 VENTA 400 10.03 4,013.86
    31/01/2022 VENTA 350 10.03 3,512.13

    TOTAL COMPRAS 38,600.00 TOTAL VENTAS 32,973.66


    SALDOS
    Cantidad Costo Unit. Costo Total
    200 10.00 2,000.00
    700 9.93 6,950.00
    150 9.93 1,489.29
    850 9.91 8,419.29
    550 9.91 5,447.77
    450 9.91 4,457.27
    1400 10.11 14,147.27
    1045 10.11 10,559.93
    410 10.11 4,143.13
    710 10.02 7,113.13
    1310 10.06 13,173.13
    2110 10.03 21,173.13
    1510 10.03 15,152.33
    1110 10.03 11,138.47
    760 10.03 7,626.34
    CK&JN S.A.C. con RUC N° 20405036667, ubicada en la Av. Venezuela N° 1234 - Breña,
    inicia sus operaciones, con el saldo inicial de: 28,750.00

    DEBE
    02 de marzo Inicia las operaciones del mes con la apertura de la cuenta
    corriente N° 306-02426073-6 despositándo en efectivo 14,800.00 Fecha
    03 de marzo Marly S.A, nos deposita el cheque N° 121 a la cuenta cte 2 3 21
    N° 306-02426073-6 por la suma de 2,750.00 5 3 21
    04 de marzo A Hugaltexsa SAC por compra de mercaderías se paga con 9 3 21
    Ch/ N° 243002 a Printex Unión SAC por 1,350.00 29 3 21
    05 de marzo Se vende mercaderías a Camilex SRL con Fact. 001-105 al 3 21
    contado, por el mondo de 4,890.00 3 21
    06 de marzo Se compra mercadería a Rubentex SA y se paga con Cheque 3 21
    N° 243000, cuyo monto fue de 1,000.00
    08 de marzo Se gira el cheque N° 243001 a la orden de Daniels SAC por la
    compra de mercadería, el monto fue de 2,500.00
    09 de marzo Se vende mercaderías a Camitex SA con Factura N° 001-106
    al contado y luego se deposita en el Banco. 5,940.00
    10 de marzo Se deposita de caja a la cuenta corriente N° 306-02426073-6
    el monto de 1,500.00
    12 de marzo Se vende mercaderías al crédito a Avitex SA con
    Fact. 001-107, se aceptó 2 lestras de 30 dias c/u 6,930.00
    14 de marzo Se deposita de caja a la cuenta corriente N° 306-02426073-6
    dinero en efectivo 1,900.00
    15 de marzo Se paga con cheque N° 243005 por el servicio de luz y agua 1,360.00
    16 de marzo Se recibe la nota de débito N° 1554 del Banco Contiental por
    mantenimiento de cuenta corriente 10
    18 de marzo Se vende mercaderías al crédito a Avila SA con Fact. 001-109
    aceptamos 1 letra a 60 días 3,680.00
    20 de marzo Se recepciona la Nota de Cargo N° 141 del Banco Continental
    por el servicio de talonera de cheques, por 50.00
    22 de marzo Se paga a Valitex SAC con cheque N° 243 por la compra de
    mercadería la suma de 2,800.00
    24 de marzo Se deposita el Cheque N° 112 del cliente Tomasino SA en la
    cuenta corriente N° 306-02426073-6 por 2,800.00
    26 de marzo Se paga con cheque N° 244 a la orden de Creaciones Galitex
    S.A. por 4,750.00
    28 de marzo Según nota de crédito N° 158 el Banco de Crédito abona por
    intereres a la empresa la suma de 45.00
    29 de marzo Se vende mercaderías a San Ramón S.A. con Fact. N° 001-111
    al contado y luego se deposita en el Banco. 8,770.00
    30 de marzo Se pagan sueldos del mes en efectivo por 6,800.00
    https://www.youtube.com/watch?v=5cH624gN8mY&t=201s
    LIBRO CAJA
    Correspondientes al mes de ………MARZO………..de 2021…

    Concepto Parcial S/ Total S/ Fecha


    Saldo inicial 28,750.00 3 3 21
    Venta de mercaderías a Camilex SRL con Fact. 001-105 4,890.00 9 3 21
    Venta de mercaderías a Camilex SRL con Fact. 001-106 5,940.00 10 3 21
    Venta de mercaderías a San Ramón S.A. con Fact. N° 001-111 8,770.00 14 3 21
    29 3 21
    30 3 21
    3 21
    3 21

    Total Ingresos 48,350.00


    AJA
    MARZO………..de 2021…

    HABER
    Concepto Parcial S/ Total S/
    Apertura de cuenta corriente 14,800.00
    Depósito en cuenta corriente 5,940.00
    Depósito en cuenta corriente 1,500.00
    Depósito en cuenta corriente 1,900.00
    Depósito en cuenta corriente 8,770.00
    Remuneración pagado a trabajadores 6,800.00

    Total Egresos 39,710.00


    Saldo del mes 8,640.00
    LIBRO CAYA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MIVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE

    Periodo: Mar-21
    RUC N° 20405036667
    Razón Social: CK&JN S.A.C.
    Entidad Financiera: BANCO CONTINENTAL
    Código de la Cuenta Corriente: 306-02426073-6

    OPERACIONES BANCARIAS
    Fecha de
    N° Correlativo Medio de
    operación Descripción Operación
    Pago
    SALDO INICIAL
    3 3 21 1 DEPOSITO DE UN CLIENE
    4 3 21 7 COMPRA DE MERCADERIA
    6 3 21 7 COMPRA DE MERCADERIA
    8 3 21 7 COMPRA DE MERCADERIA
    12 3 21 999 VENTA DE MERCADERIA
    15 3 21 888 PAGO DE LUZ Y AGUA
    16 3 21 999 RECEPCION NOTA DE DEBITO
    18 3 21 1 VENTA DE MERCADERIA
    20 3 21 1 NOTA DE CARGO
    22 3 21 7 COMPRA DE MERCADERIA
    24 3 21 1 DEPOSITO DE CLIENTE
    26 3 21 7 PAGO
    28 3 21 999 INTERES ABONADO

    Tabla Medio de Pago


    1 Depósito en efectivo
    7 Pago a Proveedores
    888 Gasto Bancario
    999 Nota de Débito/Crédito
    ENTA CORRIENTE

    OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA


    Denominación o N° de Transacción Código
    Denominación
    Razón Social Bancaria contable

    MELY SA CH/ N°121


    HUGALTEXSA SAC CH/N° 243002
    RUBENTEX SA CH/ N°243000
    DANIELS SAC CH/ N°243001
    AVITEX SA F001-107
    EDELNOR Y SEDAPAL CH/ N°243005
    BBVA N° 1554
    AVILA SA F001-109
    BBVA N°141
    VALITEX SAC CH/ N°243
    TOMASINO SA CH/ N°112
    CREACIONES GALITEX SA CH/ N°244
    BCP N°158

    TOTALES
    SALDO PARA EL SIGUIENTE MES
    SALDOS Y MOVIMIENTOS
    DEUDOR ACREEDOR

    S/ 14,800.00
    S/ 2,750.00
    S/ 1,350.00
    S/ 1,000.00
    S/ 2,500.00
    S/ 6,930.00
    S/ 1,360.00
    S/ 10.00
    S/ 3,680.00
    S/ 50.00
    S/ 2,800.00
    S/ 2,800.00
    S/ 4,750.00
    S/ 45.00

    S/ 31,065.00 S/ 13,760.00
    S/ 17,305.00

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