FECHA DESCRIPCION VALOR UNITARIO ENTRADAS

UNIDADES $
9/1/2022 Compra $ 15,600 1,000 $ 15,600,000
9/5/2022 Compra $ 15,600 500 $ 7,800,000
9/10/2022 venta $ 15,600
9/10/2022 venta $ 15,600
9/10/2022 venta $ 15,600
9/10/2022 venta $ 15,600
9/11/2022 Compra $ 15,600 2500 $ 39,000,000
9/12/2022 Venta $ 15,600
9/25/2022 Compra $ 15,600 4000 $ 62,400,000
9/27/2022 Venta $ 15,600
9/27/2022 Venta $ 15,600

FECHA: 23/08/22
CODIGO NOMBRE DEBE HABER
111005 Bancos Moneda nacional $ 700,000,000
310505 Capital autorizado $ - $ 700,000,000
Sumas iguales $ 700,000,000 $ 700,000,000

NOTA: Factura de consignacion 001

FECHA: 01/09/22
 CODIGO NOMBRE DEBE HABER
143505 Mercancias no fabricadas por la empresa $ 15,600,000
240810 IVA descontado $ -
236540 Retefuente $ 390,000
111005 Bancos moneda nacional $ 15,210,000
Sumas iguales $ 15,600,000 $ 15,600,000
NOTA: Factura de compra No 0001 Compra de 1.000 cubetas de huevo por valor de $15.600.000 a la Distribuidora Pio Pio
SAS.

FECHA: 05/09/22
CODIGO NOMBRE DEBE HABER
143505 Mercancias no fabricadas por la empresa $ 7,800,000
240810 IVA descontado $ -
236540 Retefuente $ 195,000
111005 Bancos moneda nacional $ 7,605,000
Sumas iguales $ 7,800,000 $ 7,800,000
NOTA: Factura de compra No 0002 Compra de 500 cubetas de huevo por valor de $7.800.000 a la Distribuidora Pio Pio
SAS.

FECHA: 10/09/22
CODIGO NOMBRE DEBE HABER
143505 Mercancias no fabricadas por la empresa $ 1,950,000
613595 Comercio al por mayor y al por menor compra $ 1,950,000
413595 Comercio al por mayor y al por menor venta $ 2,340,000
240805 IVA generado $ -
135515 Anticipo impuesto $ 58,500
110505 Caja General $ 1,368,900
130505 Clientes nacionales $ 912,600
Sumas iguales $ 2,340,000 $ 2,340,000
NOTA: Factura de venta No 0001 Venta de 125 cubetas con incremento del 20% al supermercado Canasta Campesina.
Pago que realizan 60% de contado y 40% a crédito
FECHA: 10/09/22
CODIGO NOMBRE DEBE HABER
143505 Mercancias no fabricadas por la empresa $ 156,000
613595 Comercio al por mayor y al por menor compra $ 156,000
413595 Comercio al por mayor y al por menor venta $ 187,200
135515 Anticipo impuesto $ 6,552
110505 Caja General $ 180,648
130505 Clientes nacionales $ -
Sumas iguales $ 187,200 $ 187,200

NOTA: Factura de venta No 0002 Venta de 10 cubetas con incremento del 20% a la panadería Don Miguel.

FECHA: 10/09/22
CODIGO NOMBRE DEBE HABER
143505 Mercancias no fabricadas por la empresa $ 3,120,000
613595 Comercio al por mayor y al por menor compra $ 3,120,000
413595 Comercio al por mayor y al por menor venta $ 3,744,000
240805 IVA generado $ -
135515 Anticipo impuesto $ 93,600
110505 Caja General $ 730,080
130505 Clientes nacionales $ 2,920,320
Sumas iguales $ 3,744,000 $ 3,744,000
NOTA: Factura de venta No 0003 Venta de 200 cubetas con incremento del 20% al supermercado D1, Pago que realizan
80% a crédito y 20% de contado.

FECHA: 10/09/22
CODIGO NOMBRE DEBE HABER
143505 Mercancias no fabricadas por la empresa $ 3,900,000
613595 Comercio al por mayor y al por menor compra $ 3,900,000
413595 Comercio al por mayor y al por menor venta $ 4,680,000
 240805 IVA generado $ -
135515 Anticipo impuesto $ 117,000
110505 Caja General $ 2,281,500
130505 Clientes nacionales $ 2,281,500
Sumas iguales $ 4,680,000 $ 4,680,000
NOTA: Factura de venta No 0004 Venta de 250 cubetas con incremento del 20% al supermercado SURTIMAX , Pago que
realizan 50% a crédito y 50% de contado.

FECHA: 11/09/22
CODIGO NOMBRE DEBE HABER
110505 Caja General $ 4,561,128
240810 Bancos moneda nacional $ 4,561,128
Sumas iguales $ 4,561,128 $ 4,561,128

NOTA: Factura de consignacion No 0002

FECHA: 11/09/22
CODIGO NOMBRE DEBE HABER
143505 Mercancias no fabricadas por la empresa $ 39,000,000
240810 IVA descontado $ -
236540 Retefuente $ 975,000
111005 Bancos moneda nacional $ 38,025,000
Sumas iguales $ 39,000,000 $ 39,000,000

NOTA: Factura de compra No 0003 compra de 2500 cubetas de huevos a la Distribuidora Pio Pio SAS

FECHA: 12/09/22
CODIGO NOMBRE DEBE HABER
143505 Mercancias no fabricadas por la empresa $ 31,200,000
 613595 Comercio al por mayor y al por menor compra $ 31,200,000
413595 Comercio al por mayor y al por menor venta $ 37,440,000
240805 IVA generado $ -
135515 Anticipo impuesto $ 936,000
110505 Caja General $ 36,504,000
Sumas iguales $ 37,440,000 $ 37,440,000

NOTA: Factura de venta No 0005 venta de 2000 al Hotel Marriott de la 26 con incremento del 20%, pago de contado 100%

FECHA: 13/09/22
CODIGO NOMBRE DEBE HABER
240810 Bancos moneda nacional $ 36,504,000
110505 Caja General $ 36,504,000
Sumas iguales $ 36,504,000 $ 36,504,000

NOTA: Factura de consignacion No 0003

FECHA: 25/09/22
CODIGO NOMBRE DEBE HABER
143505 Mercancias no fabricadas por la empresa $ 62,400,000
240810 IVA descontado $ -
236540 Retefuente $ 1,560,000
111005 Bancos moneda nacional $ 60,840,000
Sumas iguales $ 62,400,000 $ 62,400,000

NOTA: Factura de compra No 0004 compra de 4000 cubetas de huevos a la Distribuidora Pio Pio SAS.

FECHA: 27/09/22
CODIGO NOMBRE DEBE HABER
143505 Mercancias no fabricadas por la empresa $ 46,800,000
613595 Comercio al por mayor y al por menor compra $ 46,800,000
 413595 Comercio al por mayor y al por menor venta $ 56,160,000
240805 IVA generado $ -
135515 Anticipo impuesto $ 1,404,000
110505 Caja General $ 10,951,200
130505 Clientes nacionales $ 43,804,800
Sumas iguales $ 56,160,000 $ 56,160,000
NOTA: Factura de venta No 0006 venta de 3000 cubetas de huevos a Hornitos con 20% de incremento 20% de contado
80% Crédito

FECHA: 27/09/22
CODIGO NOMBRE DEBE HABER
143505 Mercancias no fabricadas por la empresa $ 31,200,000
613595 Comercio al por mayor y al por menor compra $ 31,200,000
413595 Comercio al por mayor y al por menor venta $ 37,440,000
240805 IVA generado $ -
135515 Anticipo impuesto $ 936,000
110505 Caja General $ 29,203,200
130505 Clientes nacionales $ 7,300,800
Sumas iguales $ 37,440,000 $ 37,440,000
NOTA: Factura de venta No 0007 venta de 2000 cubetas de huevos al supermercado Éxito con 20% de incremento 20%,
80% de Contado 20% Crédito

FECHA: 28/09/22
CODIGO NOMBRE DEBE HABER
110505 Caja General $ 40,154,400
240810 Bancos moneda nacional $ 40,154,400
Sumas iguales $ - $ 40,154,400

NOTA: Factura de consignacion No 0004

FECHA: 01/09/22
 CODIGO NOMBRE DEBE HABER
510554 Seguros $ 2,300,000
240810 IVA descontado $ 437,000
236540 Retefuente $ 80,500
111005 Bancos moneda nacional $ 2,656,500
Sumas iguales $ 2,737,000 $ 2,737,000

NOTA: Factura de pago No 001 Se adquiere seguro todo riesgo por el valor de $2’300.000.

FECHA: 03/09/22
CODIGO NOMBRE DEBE HABER
512010 Arrendamiento $ 1,700,000
240810 IVA descontado $ 323,000
236540 Retefuente $ 59,500
111005 Bancos moneda nacional $ 1,963,500
Sumas iguales $ 2,023,000 $ 2,023,000

NOTA: Factura de pago No 002 pago de arriendo del local por valor de 1.700.000 + iva

FECHA: 04/09/22
CODIGO NOMBRE DEBE HABER
151205 Maquinaria y Equipo $ 8,400,000
240810 IVA descontado $ 1,596,000
236540 Retefuente $ 210,000
220505 Proveedores nacionales $ 5,871,600
111005 Bancos moneda nacional $ 3,914,400
Sumas iguales $ 9,996,000 $ 9,996,000

NOTA: Factura de pago 003 Compra de 24 estantes de metal para el almacenamiento por un valor de $8’400.000. El 40% se cancela de contado y el
60% a crédito. La compra se realiza al almacén Homecenter.
FECHA: 04/09/22
CODIGO NOMBRE DEBE HABER
171016 programas para computador $ 411,000
240810 IVA descontado $ 78,090
236540 Retefuente $ 14,385
111005 Bancos moneda nacional $ 474,705
Sumas iguales $ 489,090 $ 489,090

NOTA: Factura de pago 004 Adquisición de un software contable por $411.000, al proveedor Oficinapro.

FECHA: 05/09/22
CODIGO NOMBRE DEBE HABER
171060 Dotacion y suministros a trabajadores $ 766,400
240810 IVA descontado $ 145,616
236540 Retefuente $ 19,160
111005 Bancos moneda nacional $ 892,856
Sumas iguales $ 912,016 $ 912,016

NOTA: Factura de pago No 005 Compra de 16 overoles por un valor de $766.400 a la compañía Godstore.

FECHA: 07/09/22
CODIGO NOMBRE DEBE HABER
514510 Mantenimiento de construcciones y edificaciones $ 290,000
236540 Retefuente $ 17,400
111005 Bancos moneda nacional $ 272,600
Sumas iguales $ 290,000 $ 290,000
NOTA: Factura de pago No 006 Contrata el servicio de aecuacion de la bodega con el señor Mario duarte por un valor de
contado 290.000
FECHA: 05/09/22
CODIGO NOMBRE DEBE HABER
171060 Dotacion y suministros a trabajadores $ 1,198,000
240810 IVA descontado $ 227,620
236540 Retefuente $ 29,950
111005 Bancos moneda nacional $ 1,395,670
Sumas iguales $ 1,425,620 $ 1,425,620

NOTA: Factura de pago No 007 Compra de 16 pares de Botas por un valor de $1.198.800 a la compañía Dotaciones sas.

FECHA: 05/09/22
CODIGO NOMBRE DEBE HABER
152405 muebles y enceres $ 10,000,000
240810 IVA descontado $ 1,900,000
236540 Retefuente $ 250,000
220505 Proveedores nacionales $ 5,825,000
111005 Bancos moneda nacional $ 5,825,000
Sumas iguales $ 11,900,000 $ 11,900,000
NOTA: Factura de pago No 008 Compra Muebles y enceres por un valor de $10.000.000 pago inicial 50% contado y el resto
a 30 días a muebles y decoraciones ltda.

FECHA: 05/09/22
CODIGO NOMBRE DEBE HABER
152405 muebles y enceres $ 1,718,000
236540 Retefuente $ 60,130
111005 Bancos moneda nacional $ 1,657,870
Sumas iguales $ 1,718,000 $ 1,718,000

NOTA: Factura de pago No 009 Compra de 6 casilleros Lockers Metálicos por un valor de $1.718.000 a Miguel Hernández
FECHA: 05/09/22
CODIGO NOMBRE DEBE HABER
512025 Equipo de comunicacion y comunicacion $ 1,500,000
240810 IVA descontado $ 285,000
236540 Retefuente $ 37,500
111005 Bancos moneda nacional $ 1,747,500
Sumas iguales $ 1,785,000 $ 1,785,000

NOTA: Factura de pago No 010 Compra de 6 Cámaras seguridad por un valor de $1.500.000 Security Shop

FECHA: 05/09/22
CODIGO NOMBRE DEBE HABER
512025 Equipo de comunicación $ 9,534,000
240810 IVA descontado $ 1,811,460
236540 Retefuente $ 238,350
111005 Bancos moneda nacional $ 11,107,110
Sumas iguales $ 11,345,460 $ 11,345,460
NOTA: Factura de pago No 011 se compra 6 Computadores de escritorio por un valor de $1.589.000 a una empresa TIC
LOGIC S.A.S.

FECHA: 05/09/22
CODIGO NOMBRE DEBE HABER
154020 Montacargas $ 17,850,000
240810 IVA descontado $ 3,391,500
236540 Retefuente $ 446,250
220505 Proveedores nacionales $ 10,795,250
111005 Bancos moneda nacional $ 10,000,000
Sumas iguales $ 21,241,500 $ 21,241,500
NOTA: Factura de pago No 012 se compra un vehículo referencia “karguerob 3w 200 carpado” por un valor de $
17.850.000 se pago inicialmente $10.000.000 y el resto a 20 dias A empresa AKT MOTOS
FECHA: 04/09/22
CODIGO NOMBRE DEBE HABER
154005 autos, camionetas y camperos $ 43,000,000
236540 Retefuente $ 1,505,000
220505 Proveedores nacionales $ 12,448,500
111005 Bancos moneda nacional $ 29,046,500
Sumas iguales $ 43,000,000 $ 43,000,000

NOTA: Factura de pago No 013 Se compra un vehículo referencia “Dfm/dos Van Carga 1.2 Cargo. Por un valor de $ 43.000.000 se
cancela de contado un 70% y el 30% a crédito. Se le hace la compra a don Mario Alfonso Guaqueta.

FECHA: 04/09/22
CODIGO NOMBRE DEBE HABER
152410 Equipos de oficina $ 1,119,900
240810 IVA descontado $ 212,781
236540 Retefuente $ 27,998
111005 Bancos moneda nacional $ 1,304,684
Sumas iguales $ 1,332,681 $ 1,332,681
NOTA: Factura de pago No 014 compra una Impresora Térmica De Etiquetas Sat Tt448 2 Use por un valo de $ 1.119.900.
La compra se realiza al almacén Homecenter.

FECHA: 30/10/22
CODIGO NOMBRE DEBE HABER
510506 sueldos + $ 11,600,000
111005 Bancos moneda nacional $ 11,600,000
Sumas iguales $ 11,600,000 $ 11,600,000
NOTA: Factura de pago No 015 Pagos de salarios a los empleados por 11.600.000.(Tener en cuenta que este valor es sin
aportes sociales, salud pensión, solo se toma el valor para fines del ejercicio)
 EMPRESA MREGG SAS
SALDOS
COD CUENTA
DEBE HABER
110505 caja $ -
111005 bancos moneda nacional $ 575,680,634
130505 Clientes nacionales $ 57,220,020
135517 Impuestos a las ventas retenido $ 3,551,652.00
143505 Mercancias no fabricadas $ 6,474,000
151205 Maquinaria y equipo estanteria $ 8,400,000
15240501 Muebles y enceres $ 10,000,000
15240502 Muebles y enceres (casilleros) $ 1,718,000
152410 Equipos de oficina $ 1,119,900
154005 autos, camionetas y camperos $ 43,000,000
154020 Montacargas $ 17,850,000
17106001 Dotacion oberoles $ 766,400
17106002 Dotacion botas $ 1,198,000
171016 Sofware contable $ 411,000
220505 Proveedores nacionales $ 34,940,350
236540 Compras $ 6,116,123
240810 Iva por cobrar $ 10,408,067
310505 Capital autorizado $ 700,000,000
413595 Comercio al por mayor y por menor venta $ 141,991,200
510506 Sueldos $ 11,600,000
510554 Seguro $ 2,300,000
51202501 Equipos de comunicación computadores $ 9,534,000
51202502 Equipos de comunicación camaras $ 1,500,000
512010 Arriendo $ 1,700,000
514510 Mantenimiento de contruccion y edificaciones $ 290,000
613595 Comercio al por mayor y por menor compra $ 118,326,000
SUMAS 883,047,673 883,047,673
 SALIDAS SALDO
UNIDADES $ UNIDADES $
1000 $ 15,600,000 empresa
1,500 $ 23,400,000
125 $ 1,950,000 1,375 $ 21,450,000 empresa
10 $ 156,000 1,365 $ 21,294,000 natural
200 $ 3,120,000 1,165 $ 18,174,000 empresa D1
250 $ 3,900,000 915 $ 14,274,000 empresa SURTIMAX
3,415 $ 53,274,000
2000 $ 31,200,000 1,415 $ 22,074,000 Hotel
5,415 $ 115,674,000 empresa
3000 $ 46,800,000 2415 $ 68,874,000 Hornitos
2000 $ 31,200,000 415 $ 37,674,000 Exito
COMPRA
0% CREDITO
100% CONTADO
2.5% RETENCIÓN Compras generales (declarantes)

COMPRA
0% CREDITO
100% CONTADO
2.5% RETENCIÓN Compras generales (declarantes)

VENTA 20%
40% CREDITO
60% CONTADO
2.5% ANTICIPO EMPRESA
VENTA 20%
0% CREDITO
100% CONTADO
3.5% ANTICIPO NATURAL

VENTA 20% D1
80% CREDITO
20% CONTADO
2.5% ANTICIPO EMPRESA

VENTA 20% SURTIMAX

50% CREDITO
50% CONTADO
2.5% ANTICIPO EMPRESA
CONSIGNACION

COMPRA
0% CREDITO
100% CONTADO
2.5% RETENCIÓN Compras generales (declarantes)

VENTA 20% Hotel

0% CREDITO
 100% CONTADO
2.5% ANTICIPO EMPRESA

CONSIGNACION

COMPRA
0% CREDITO
100% CONTADO
2.5% RETENCIÓN Compras generales (declarantes)

VENTA 20% Hornitos

80% CREDITO
20% CONTADO
 2.5% ANTICIPO EMPRESA

VENTA 20% Exito

20% CREDITO
80% CONTADO
2.5% ANTICIPO EMPRESA

CONSIGNACION
 PAGO
3.5% RETENCIÓN declarante

PAGO DEL SEGURO

PAGO
3.5% RETENCIÓN

pago arriendo

PAGO 0%
60% CREDITO
40% CONTADO
2.5% RETENCION DECLARANTE

ESTANTERIA
 PAGO 0%
0% CREDITO
100% CONTADO
3.5% RETENCION
SOFTWARE

PAGO 0%
0% CREDITO
100% CONTADO
2.5% RETENCION DECLARANTE

overoles

PAGO 0%
0% CREDITO
100% CONTADO
6.0% RETENCION NATURAL

Adecuaciones del lugar

 PAGO 0%
0% CREDITO
100% CONTADO
2.5% RETENCION DECLARANTE

BOTAS

PAGO 0%
50% CREDITO
50% CONTADO
2.5% RETENCION DECLARANTE

MUEBLES

PAGO 0%
0% CREDITO
0% CONTADO
3.5% RETENCION natural

CASILLEROS
 PAGO 0%
0% CREDITO
100% CONTADO
2.5% RETENCION DECLARANTE

camaras

PAGO 0% c/u
0% CREDITO total
100% CONTADO
2.5% RETENCION DECLARANTE

computadores 6

PAGO 0%
0% CREDITO
CONTADO
2.5% RETENCION DECLARANTE

carguero
 PAGO 0%
30% CREDITO
70% CONTADO

3.5% RETENCION natural

miniban

PAGO 0%
0% CREDITO
100% CONTADO
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