2019

MEMORIA
ANUAL
 INDICE
Pag.
1. CONVOCATORIA DE LA ASAMBLEA
GENERAL DE DELEGADOS 4
2. CARTA DE PRESIDENTE DEL
CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN 6
3. CARTA DE LA GERENCIA GENERAL 8
4. NUESTRA COOPERATIVA 10
5. MEMORIA ANUAL 28
6. ESTADOS FINANCIEROS AUDITADOS 45
N°1
Convocatoria de la
Asamblea General de
Delegados
Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

El presente documento es la convocatoria establecido en el estatuto social y las

para la asamblea general ordinaria de disposiciones de la Ley General de
socios en la Cooperativa de Ahorro y Cooperativas.
Crédito HEROICA dando cumplimiento a lo

5
N°2
Carta del
Presidente del Consejo
de Administración
Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

En mi condición de presidente del Consejo Este importante crecimiento se logró

de Administración de la Cooperativa de gracias a que pudimos identificar nuestro
Ahorro y Crédito HEROICA, manifiesto mi modelo de negocio y encaminarnos en la
profunda satisfacción por los logros especialización orientado a los créditos a
obtenidos durante el año 2019. Fue un año microempresa, pequeñas empresas y
de muchos retos, sacrificios, créditos a mujeres emprendedoras.
oportunidades y un punto de inflexión
para adecuarnos a los nuevos cambios También quisiera resaltar el enorme
regulatorios establecidos por la Ley N° compromiso de los directivos de los
30822 y Resolución SBS N° 480-2019, diferentes consejos y comité, así como el
Reglamento General de Cooperativas de compromiso de todos los colaboradores
Ahorro y crédito no autorizadas a operar de la institución. Este logro fue posible
con recursos del Publico. gracias al compromiso y visión de cada
miembro de esta gran Cooperativa.
El Consejo de administración también es
respetuoso de las disposiciones Respecto a nuestros objetivos
establecidas en el TUO de la Ley General estratégicos, la institución ha logrado
de Cooperativas y normas alinear los procesos internos, exigencias
complementarias. regulatorias, gestión integral de riesgos,
gestión de riesgo de lavado de activos,
A pesar de la difícil coyuntura económica y implementación del sistema de control
financiera, así como niveles de interno, entre otros aspectos regulatorios.
sobreendeudamiento en el sector de
Microfinanzas peruano, nuestra institución Finalmente, quisiera manifestar
ha logrado adaptarse a estos cambios y ha nuevamente mi profundo agradecimiento
diseñado productos adaptados a las y satisfacción por el enorme compromiso y
necesidades de nuestros socios. También dedicación de cada miembro involucrado
ha logrado mejorar las condiciones de en la institución.
servicio y mejorar la atención
personalizada.

El año 2019 pudimos avanzar en el

cumplimiento de las exigencias
regulatorias establecido por la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP
– SBS y se han realizado importantes
cambios a nivel organizacional. Los nuevos
cambios regulatorios han sido realmente
positivos y ha generado una cultura de
responsabilidad y trabajo conjunto entre
todos los directivos y colaboradores.

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N°3
Carta de
la Gerencia
General
Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

En mi condición de Gerente General de la Nuestra gestión se enfocó en el desarrollo

Cooperativa de Ahorro y Crédito HEROICA del modelo cooperativo financiero, mejora
a través de este informe de resultados constante de nuestros procesos internos,
económicos, financieros y sociales del metodología y trabajo en equipo. En
periodo que comprende al año 2019 que general, el crecimiento sostenido de las
se presenta a los socios delegados de la principales cuentas como los activos,
COOPAC, Consejo de administración y créditos y depósitos, así como el valor de
Consejo de Vigilancia, Comité de apoyo y los indicadores financieros evidencian
colaboradores en general se pone en mejoras sustantivas en alcance, inclusión,
consideración los principales hechos penetración de mercado.
relevantes, acontecimientos y logros de
nuestra institución. Por otro lado, una de las prioridades que
se comenzó a desarrollar en nuestra
El año 2019, fue un año muy importante institución es el trabajo relacionado con el
para la COOPAC HEROICA y el sector impacto, desempeño social y principios de
Cooperativo en general por que fue el año protección al socio. Estas iniciativas forman
en que empezó la aplicación la Ley N° parte de nuestro enfoque social en la
30822, ley que modifica la Ley de Bancos y gestión y que cuenta con el respaldo pleno
que después de 25 años, las Cooperativas del consejo de administración.
de Ahorro y Crédito serán supervisados
directamente por la Superintendencia de Un acontecimiento importante y que
Banca, Seguros y AFP – SBS. Este genera un enorme valor en la vida
importante cambio es el inicio de una serie empresarial de la Cooperativa, es la
de adaptaciones y oportunidades para inauguración de nuestra oficina principal.
nuestra organización. Fue el momento de Este nuevo local cuenta con todas las
revisar nuestra estrategia corporativa y comodidades para atender a nuestros
replantear el horizonte de vida socios emprendedores.
empresarial.
Sobre nuestra gestión financiera, la
Por otro lado, nuestros objetivos Cooperativa ha logrado importantes logros
estratégicos están alineados a los nuevos a nivel corporativo, por ejemplo, se logró
cambios regulatorios y las nuevas metas cumplir con el 100% de exigencias
propuestas por la gerencia general; y se regulatorias de la SBS, limites regulatorios,
basan fundamentalmente en objetivos posición financiera favorable y unos
medibles y alcanzables, así como en indicadores en posición de mejora.
indicadores “SMART”. Todos estos
objetivos fueron masterizados en la Finalmente, la Gerencia general agradece
Elaboración del Plan estratégico el compromiso de todos los colaboradores
2020-2022 y el plan operativo anual 2020. y directivos, así como el esfuerzo conjunto
que día a día ayuda a lograr nuestros
objetivos planteados.

9
N°4 Nuestra
Cooperativa
Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

4.1. Nuestra misión, visión y objetivos estratégicos

Durante los últimos meses del año, y Perspectiva Financiera

tomando en consideración los nuevos
cambios regulatorios establecidos por la Incrementar los indicadores de
superintendencia de Banca, Seguros y AFP rentabilidad económica, financiera y
– SBS, nuestra institución ha reformulado social en forma sostenida
en su totalidad su misión, visión y objetivos
estratégicos. Optimizar la estructura de costos y
gastos
Visión
Establecer niveles de crecimiento
Ser una cooperativa comprometida con saludables y sostenibles
mejorar la calidad de vida de sus socios, su
familia y comunidad en general, que Perspectiva procesos
genera servicios financieros competitivos
en la zona sur del país Contar con adecuados
procedimientos administrativos,
Misión operativos y de control

Brindamos Ahorros y Créditos Gestionar de manera eficiente los

competitivos con tecnología adecuada y riesgos financieros.
atención personalizada, contribuyendo a
mejorar la calidad de vida de nuestros Actualizar e implementar las
socios, su familia y la comunidad en herramientas internas dentro del
general. nuevo marco legal.

Perspectiva aprendizaje y crecimiento del

Objetivos estratégicos personal

Nuestros objetivos estratégicos fueron Desarrollar la cultura organizacional

planteados en función a las 4 perspectivas involucrando a todos los actores
definidos en nuestros Balanced ScoreCard internos.
(BSC). A continuación, se detalla nuestros
objetivos estratégicos por tipo de Fortalecer y reconocer las
perspectiva: capacidades y habilidades del talento
humano
Perspectiva Socios
Realizar intercambios de experiencias
Mejorar la calidad de atención al socio y establecer alianzas estratégicas con
organismos que promueven la
Fortalecer mecanismos de fidelización inclusión financiera de mujeres
al socio

11
Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

4.2. Nuestros valores

INSTITUCIONALES PERSONALES

Confianza: Compromiso:
Brindar seguridad, transparencia y calidad Actitud permanente de nuestros
en los productos y servicios que permita directivos, funcionarios y colaboradores o
elevar la percepción y valoración de los personal hacia el logro de los objetivos
socios, personal y la comunidad en estratégicos y metas, el cumplimiento de
general. las normas internas, en la lealtad,
responsabilidad e identificación
Innovación: institucional, generando valor hacia los
Desarrollo, mejora o cambios hacia nuevos socios y la colectividad en general.
productos, servicios y procesos que
eleven la productividad y calidad, Disciplina:
centrada en el beneficio de nuestros Capacidad de todos los funcionarios y
socios. colaboradores de actuar de forma
ordenada y perseverante en el
Responsabilidad Social: cumplimiento de nuestras funciones y las
Brindar oportunidades a socios, metas encargadas, evitando las
microempresas y organizaciones para que improvisaciones y tratando de ser eficiente
pongan en marcha proyectos en los que se y eficaz en el trabajo
conserve el medio ambiente
contribuyendo al desarrollo sostenible de Integridad con eficiencia:
la región Tacna y del país. Conducta de nuestros directivos,
funcionarios y colaboradores de cumplir
sus funciones dentro de los estándares de
buen gobierno cooperativo y buenas
prácticas de gestión, cumpliendo los
parámetros establecidos en la regulación.

12
Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

4.3. Nuestra historia

Somos una entidad cooperativa regulada y La COOPAC HEROICA se encuentra inscrita

supervisada por la Superintendencia de en el Registro Nacional de Cooperativas de
Banca y Seguros (SBS), constituida en el Ahorro y Crédito No Autorizadas a Captar
mes de febrero 2018 en el distrito de Recursos del Publico-Resolución SBS
Gregorio Albarracín, Tacna, Tacna con la N°4977-2018, con Registro N°
participación de sesenta y dos (62) socios 173-2019-REG.COOPAC-SBS y se
fundadores y con un capital social suscrito encuentra autorizada para realizar
y pagado de Tres mil 00/100 Soles (S/ operaciones del Nivel 1, de acuerdo al
3,000.00). esquema modular.
Iniciamos nuestras operaciones el mismo Actualmente, es una institución que cuenta
año donde hemos tenido una enorme con operaciones en la Ciudad de Tacna y
acogida por toda la población de la ciudad cuenta con más de 300 socios registrados.
de Tacna. Actualmente, viene cumpliendo con el
100% de exigencias regulatorias
La COOPAC HEROICA se ha especializado establecido por la superintendencia de
en atender servicios financieros a Banca, Seguros y AFP – SBS.
pequeños, microempresarios
emprendedores.

Hechos importantes
FECHA ACONTECIMIENTO
05 Febrero 2018 Suscripción de Acta de Asamblea General de fundación de Cooperativa
de Ahorro y Crédito Heroica.

05 Febrero 2018 Aprobación de estatuto y elección de los miembros de Consejo y

Gerente General.

15 Mayo 2018 Se inicia las actividades de operación.

03 Julio 2018 Alianza estratégica con la Escuela profesional Ciencias Administrativas

de la Universidad Nacional Jorge Basadre Grohmann.

30 Noviembre 2018 Primer desembolso.

01 Marzo 2019 Se aprueba bajo resolución SBS Nº 4977-2018, el registro de la

Cooperativa de Ahorro y Crédito Heroica.

05 Marzo 2019 Se obtiene la Licencia Municipal.

22 Marzo 2019 Llegamos al socio Nº 100.

29 Marzo 2019 Buscando fortalecer la alianza estratégica, se incorpora a directorio de

la Coopac, catedráticos de la Universidad Nacional Jorge Basadre
Grohmann.

13 Abril 2019 La oficina principal de la Cooperativa Heroica se inaugura oficialmente.

02 Mayo 2019 Se inscribe en el registro de marcas la denominación Heroica

Cooperativa de Ahorro y Crédito.

04 Mayo 2019 Impulsando el desarrollo profesional en el personal colaborador y

cumpliendo con la normativa para Cooperativas, se desarrolla la primera
capacitación de Prevención de lavado de activos y financiamiento del
terrorismo.

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Memoria 2019 Nuestra Cooperativa
4.4. Nuestros directivos

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN (*) COMITÉ DE EDUCACIÓN (*)

Presidente Presidente
JONATHAN IVAN CONDE VALDIVIA JUAN ARTURO COLQUE ARAGÓN

Vicepresidente Vicepresidente
JUAN ARTURO COLQUE ARAGÓN OSCAR ALFREDO BEGAZO PORTUGAL

Secretario Secretario
EDWIN ALEXANDER REQUEJO REYES BARTOLOME JORGE ANYOSA GUTIERREZ

(*) Aprobado en Asamblea General de (*) Aprobado en Asamblea General de

socios en el mes de marzo 2019. Delegados 31 de marzo de 2019.

CONSEJO DE VIGILANCIA (*)

Presidente
ERICK DAVID COLQUE ARAGÓN

Vicepresidente
GIANCARLO FABRICIO CONDE VALDIVIA

Secretario
RAÚL OMAR CAYTANO ROMAN

(*) Aprobado en Asamblea General de

socios en el mes de marzo 2019.

COMITÉ ELECTORAL (*)

Presidente
BENANCIO ARAGÓN VERA

Vicepresidente
RANDALL JOSUE CONDE VALDIVIA

Secretario
SARAÍ ELIZABETH CUBAS DÁVILA

(*) Aprobado en Asamblea General de

Delegados 31 de marzo de 2019.

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Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

4.5. Nuestros colaboradores

Gerente General
JUAN IGNACIO COLQUE QUISPE

Jefe de Riesgos
EDGAR ELÍ PLATA LÓPEZ

Jefe de Operaciones
ISAMAR DAYANARA CONDE VALDIVIA

Contador General
ARMANDO CHOQUE TAPIA

Gestor(es) de Cobranzas
ANTONY SOTOMAYOR CASQUINA
LUIS GANOZA NORIEGA
JOSUE CUBAS CUBAS

Asesor(as) de Negocios Junior

JESICA JUDITH COAQUIRA COAQUIRA
PATRICIA MICHELLE LAURA MALDONADO
KARLA ELENA CAYLLAHUA CHAMBILLA

Cajera
NATALY MILUSKA VALVERDE LIMA

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Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

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Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

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Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

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Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

19
Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

De acuerdo a nuestro modelo de negocio institucional en diciembre 2019 junto con

y la realidad operativa de la institución, El nuestro plan estratégico institucional y
consejo de administración, aprobó por nuestro plan operativo.
unanimidad nuestro nuevo organigrama

ASAMBLEA GENERAL DE SOCIOS

COMITÉ COMITÉ DE CONSEJO DE CONSEJO DE

ELECTORAL EDUCACIÓN ADMINISTRACIÓN VIGILANCIA

OFICIAL DE
GERENTE GENERAL
CUMPLIMIENTO

CONTADOR
GERENTE DE RIESGOS
GENERAL

ANALISTA DE
RECIBIDOR PAGADOR COBRANZAS
CRÉDITO

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Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

4.6. Nuestros productos

Producto N° 1: CREDITO DIARIO: Producto 4: CREDITO MENSUAL:

Esta dirigido a personas naturales que Esta dirigido a personas naturales que
realicen actividades generadoras de realicen actividades generadoras de
ingresos, cuyo endeudamiento máximo es ingresos, cuyo endeudamiento máximo es
de 20,000 soles en el sistema financiero. de 20,000 soles en el sistema financiero.
Este producto está destinado para capital Este producto está destinado para capital
de trabajo o adquisición de activo dijo, de trabajo o adquisición de activo dijo,
para las actividades de: producción, para las actividades de: producción,
comercialización o servicios. Se podrá comercialización o servicios. Se podrá
financiar también el cambio de estructura financiar también el cambio de estructura
de pasivos. Tiene como frecuencia el pago de pasivos. Tiene como frecuencia el pago
diario. mensual.

Producto 2: CREDITO SEMANAL:

Esta dirigido a personas naturales que
realicen actividades generadoras de
ingresos, cuyo endeudamiento máximo es
de 20,000 soles en el sistema financiero.
Este producto está destinado para capital
de trabajo o adquisición de activo dijo,
para las actividades de: producción,
comercialización o servicios. Se podrá
financiar también el cambio de estructura
de pasivos. Tiene como frecuencia el pago
semanal.

Producto 3: CREDITO QUINCENAL:

Esta dirigido a personas naturales que
realicen actividades generadoras de
ingresos, cuyo endeudamiento máximo es
de 20,000 soles en el sistema financiero.
Este producto está destinado para capital
de trabajo o adquisición de activo dijo,
para las actividades de: producción,
comercialización o servicios. Se podrá
financiar también el cambio de estructura
de pasivos. Tiene como frecuencia el pago
quincenal.

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Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

4.7. Acontecimientos importantes

Alianza con la Universidad Nacional Jorge Basadre Grohmann

Esta alianza permite realizar intercambio económicos para que realicen practicas
de experiencias en diversos proyectos y profesionales con la posibilidad de que
también participar en trabajos de puedan insertarse en el mercado laboral.
investigación. La universidad también
habilita a jóvenes con bajos recursos

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Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

Alineamiento de nuestros procesos internos a los principios de protección al cliente de

“The Smart Campaign”, Gestión de desempeño social (GDS) e indicadores de inversión de
impacto (IRIS – GIIN).

Como parte de nuestro enfoque social y La institución también ha comenzado con

responsabilidad sostenible y equilibrada, el adecuar sus procesos para el
consejo de administración en coordinación cumplimiento de los estándares
con la Gerencia General, acordaron universales en gestión de desempeño
alinearse a los procesos de los principios social del Social Performance Task Force
de protección al cliente de “The Smart (SPTF) mediante la herramienta SPI4, una
Campaign”, los principios “SMART” son herramienta de alcance internacional y
lineamientos de alcance internacional que que es fue utilizado en más de 700
pone como centro de atención al socio o al instituciones de microfinanzas en todo el
cliente en el alineamiento de la misión mundo. Esta herramienta genera una
institucional. evaluación integral y analiza las brechas de
desempeño social.

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Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

Finalización de inscripción en el registro nacional de Cooperativas e Implementación de

un Plan de adecuación a las nuevas exigencias regulatorias establecidos por la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP – SBS.

Como parte del cumplimiento de las estamos habilitados para efectuar

nuevas exigencias regulatorias y nuestro operaciones que corresponde al nivel I.
proceso de preparación a los nuevos
cambios regulatorios, la Cooperativa de Nuestra institución cuenta con el Registro
Ahorro y Crédito HEROICA sido notificado N° 173 REG.COOPAC SBS para efectuar
donde nos indica que hemos concluido operaciones de acuerdo a las exigencias
satisfactoriamente con la inscripción en el de la nueva ley de superación de COOPAC.
registro nacional de Cooperativas y

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Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

Elaboración de nuestro plan estratégico institucional 2020 – 2022.

Como parte de los nuevos cambios Un cambio importante es la incorporación

regulatorios establecido por la de medición de indicadores sociales y de
superintendencia de Banca, Seguros y AFP impacto, así como objetivos sociales e
– SBS, nuestra institución ha formulado el indicadores sociales. Todos alienados a la
plan estratégico institucional para el misión social y visión de la organización.
periodo 2020-2022 y que cuenta con el
apoyo pleno del consejo de administración
y la Gerencia General.

Este nuevo plan contempla un perfil

orientado a una segmentación y
especialización, así como también busca
lograr una mejor eficiencia en los procesos
internos de la organización.

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Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

Cumplimiento del 100% de las exigencias regulatorias establecido por la

Superintendencia de Banca, Seguros y AFP- SBS.

Nuestra institución ha realizado un Durante el 2019, la Cooperativa ha

esfuerzo conjunto con la finalidad de entregado todos los informes, reportes y
cumplir con el 100% de exigencias estados financieros a la SBS mediante l
regulatorias establecido en la Ley N° 30822 portal SUCAVE.
y el TUO de la Ley General de
Cooperativas.

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Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

Inscripción en el Fondo seguro de depósito Cooperativo de la Superintendencia de

Banca, Seguros y AFP - SBS

Con la finalidad de proteger los ahorros de Esta incripción permitirá proteger los
los socios, la Cooperativa se ha inscrito en ahorros de los miles de asociados Tambien
el Fondo Seguro de depósito Cooperativo. transmite una mayor confianza ante
potenciales socios y los actuales socios.

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Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

N°5 Memoria
Anual

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Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

5.1. Memoria del Consejo de Administración.

PRESIDENTE: El consejo de administración ha respaldado

JONATHAN IVAN CONDE VALDIVIA unilateralmente la gestión de la Gerencia
General.
A los señores delegados y socios:
Ahora bien, es conveniente describir
Me dirijo a ustedes en mi condición de algunas acciones concretas que el consejo
presidente del Consejo de Administración de administración ha impulsado durante el
de la Cooperativa de Ahorro y Crédito periodo 2019.
HEROICA, en pleno cumplimiento del TUO
de la ley general de Cooperativas y nuestro Se veló por el estricto cumplimiento
estatuto social, con el propósito de hacer de las normas legales y exigencias
de conocimiento de esta magna asamblea regulatorias vigentes para
de delegados, la Memoria Anual del Cooperativas de Ahorro y Crédito y se
Consejo de Administración que contiene la cumplió con todas las obligaciones
información pertinente a lo avanzado requeridos por la Superintendencia
durante el ejercicio 2019. de Banca, Seguros y AFP – SBS.

De inicio, mi sincero agradecimiento a los Se aprobaron documentos de gestión

señores socios que me vienen importantes, como la revisión del Plan
acompañando en el Consejo de Estratégico institucional 2020 - 2022,
administración durante este ejercicio. Plan Operativo institucional 2020 y
Presupuesto anual 2020. Además de
VICEPRESIDENTE: Planes de Trabajo anual para los
JUAN ARTURO COLQUE ARAGÓN diferentes Consejos y Comités de la
Cooperativa.
SECRETARIO:
EDWIN ALEXANDER REQUEJO REYES Se renovó el Comité de riesgos para el
periodo 2020 con la finalidad de
También es oportuno agradecer a los evaluar las políticas de la gestión
colegas directivos del Consejo de integral de riesgos (GIR) y
Vigilancia y al Comité de Educación, cumplimiento de las exigencias
Comité Electoral y comité especializados, regulatorias.
por su compromiso y dedicación para
hacer posible el cumplimiento de los Se implemento los nuevos cambios
objetivos estratégicos y operativos regulatorios y exigencias regulatorias
trazados para el periodo 2019. También establecidos por la Superintendencia
quisiera agradecer el esfuerzo unánime de de Banca, Seguros y AFP – SBS.
todos los integrantes en caminar juntos
hacia la excelencia.

29
Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

Se promovió y aprobó la participación Se consolidado la alianza estratégica

de colaboradores y directivos en con la Universidad Nacional Jorge
eventos de capacitación Basadre - UNJBG
especializados, con el propósito de
actualizar permanentemente los Se logro la autorización de la
conocimientos y habilidades del Superintendencia de Banca, Seguros
personal. y AFP – SBS para efectuar
operaciones en el nivel I de acuerdo a
Se procedió con la implementación de las exigencias de la Ley N° 30822.
planes de mejora continua, se
actualizaron Manuales y Reglamentos Se concreto la inscripción de la
utilizados como instrumentos de Cooperativa al Fondo de Seguro de
gestión operativa. Depósito Cooperativo – FSDC.

Se cumplió con presentar el 100% de Se concreto efectuar la aprobación de

los estados financieros, y reportes la legalidad del 100% de los artículos
requeridos por la Superintendencia ante la Superintendencia de Banca,
de Banca, Seguros y AFP – SBS. Seguros y AFP – SBS.

Participamos en los principales Finalmente, el Consejo de administración

eventos de integración organizados manifiesta su profundo agradecimiento a
por hermanas Cooperativas, Centrales la Gerencia General, trabajadores y y
de Cooperativas y FENACREP: socios en general, por el gran trabajo que
Convención nacional de Cooperativas se viene realizando en la institución.
de Ahorro y Crédito y Programa de
Alta Dirección Cooperativa –
PADCOOP.

Se acordó la implementación de
estándares universales de desempeño
social y principios de protección al
cliente.

Se concretó la inauguración del nuevo

local institucional de la Cooperativa
que cuenta con todas las
comodidades para atender a nuestros
miles de asociados.

30
Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

El sector de microfinanzas en America Latina

Tomando como referencia el último Desarrollado a través de consultas con un

informe del Microscopio global del año gran número de expertos, los cinco
2019 el país de Colombia cuenta con el dominios del marco representan los
mejor entorno para el desarrollo de las elementos clave que deben desarrollarse
microfinanzas e inclusión financiera, para fomentar un entorno propicio para la
seguido por Perú y en tercer lugar se ubica inclusión financiera.
Uruguay.
El documento manifista que Colombia y
El Microscopio global de 2019 brinda una Perú ocupan los dos primeros lugares en la
perspectiva única de las prácticas líderes clasificación general en el Microscopio
que los gobiernos y los entes reguladores global de inclusión financiera 2019. Estos
están adoptando para canalizar la dos países también lideran el índice de
revolución digital de los servicios Políticas Públicas y Apoyo del Gobierno
financieros hacia niveles más altos de para la Inclusión financiera, donde un
inclusión financiera. Para los propósitos del indicador clave de la coordinación de alto
Microscopio, la inclusión financiera va más nivel es la estrategia de inclusión financiera
allá de la cantidad de cuentas abiertas en de un país. La mayoría de los países en el
las instituciones financieras. De acuerdo Microscopio de 2019 tienen un plan de
con la definición del Centro para la inclusión financiera, pero las estrategias en
Inclusión Financiera en Acción (CFI), Colombia y Perú se destacan porque están
entendemos que la inclusión financiera respaldadas por comisiones con miembros
significa el acceso a un conjunto completo de varias entidades gubernamentales, así
de servicios financieros de calidad, lo que como por objetivos específicos de
garantiza que los clientes posean inclusión. La estrategia de inclusión
capacidad financiera y que los servicios se financiera de Colombia establece
brinden a través de un mercado objetivos tanto para el acceso como para
competitivo y diverso. Para lograr la el uso de productos financieros, y cuenta
inclusión financiera, las nuevas con el respaldo de un organismo asesor
herramientas y tecnologías deben ser integrado por empresas del sector privado
accesibles y útiles para los clientes y y asociaciones comerciales. La estrategia
deben conectarlas con un conjunto más de Perú incluye una meta para
amplio de servicios. El Microscopio 2019 proporcionar cobertura de servicios
establece un modelo para un entorno financieros en todos los distritos para 2021.
propicio para la inclusión financiera en
cinco dominios:

1. Políticas públicas y apoyo del

gobierno
2. Estabilidad e integridad
3. Productos y puntos de venta
4. Protección del consumidor
5. Infraestructura

31
Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

Entre los principales hallazgos que se han Entre los hallazgos de género, el
encontrado sesultan los siguientes: Microscopio encontró que las mujeres
pueden abrir cuentas con los mismos
El entorno general propicio para la requisitos legales que los hombres en
inclusión financiera ha mejorado a todos los países evaluados en el
nivel mundial. Latinoamérica sigue Microscopio de 2019, excepto en uno
siendo la región líder en materia de (Camerún), pero pocos gobiernos
regulación e infraestructura para la recopilan activamente datos sobre la
inclusión financiera. Colombia, Perú y inclusión financiera de las mujeres o
Uruguay mantuvieron su clasificación incluyen acciones específicas
en la parte superior del Microscopio dirigidas a las mujeres en las
de 2019. Estos tres países mejoraron estrategias nacionales.
sus puntajes generales, así como sus
puntajes para dominios específicos. Los impedimentos prácticos, como el
acceso a identificación, Internet y
Los países continúan adoptando teléfonos móviles limitan la capacidad
estrategias de inclusión financiera e de las mujeres de aprovechar los
incorporan enfoques digitales para la crecientes canales digitales para la
inclusión. Una quinta parte de los inclusión financiera.
países incluidos en Microscopio de
2019 mejoraron su desempeño en el La mayoría de los países necesitan
área de estrategias de inclusión lograr un mayor equilibrio de género
financiera. Por ejemplo, Argentina y en los principales puestos de toma de
Costa Rica han emitido nuevas decisiones en los organismos
estrategias. reguladores del sector financiero.

Los marcos mejorados para los

servicios financieros digitales
aumentan la certeza para los
innovadores financieros. Diez de los
55 países en Microscopio de 2019
mejoraron sus marcos de tecnología
financiera.

Las leyes seguridad cibernética y de

privacidad están evolucionando para
responder a los desafíos en la era
digital.

32
Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

El sector de microfinanzas en el Perú en 2019

Perú es un país con un alto desarrollo en Por otro lado, MIBANCO, el único Banco
microfinanzas e inclusión financiera. especializado en Microfinanzas, cuenta
Durante muchos años, nuestro país ha con un volumen de 10.5 mil millones en
liderado el desarrollo del sector con créditos, un volumen de 8.1 mil millones en
instituciones que han logrado una ahorros, un volumen de 1.9 mil millones en
importante participación y crecimiento de patrimonio y un total de 13.0 mil millones
mercado. en activos totales.

Pero también, este desarrollo trajo consigo Así también, las EDPYME’s registraron un
un nivel de sobreendeudamiento que ha volumen de créditos por 2.6 mil millones,
deteriorado la cartera de créditos y ha un volumen de patrimonio por 629 millones
generado un incremento en el nivel de y un volumen de activos por 2.8 mil
morosidad y nivel de riesgo. millones de soles.

Así tenemos que el sector de Finalmente, las financieras han registrado

microfinanzas en Perú está conformado un volumen de créditos por la suma de
por las Cajas municipales, cajas rurales, 14.4 mil millones, un volumen de ahorro por
Edpyme, financieras, así como MIBANCO. 8.5 mil millones, un volumen de patrimonio
La información proviene de lo registrado por 3.1 mil millones y un total de activos por
en el portal de la Superintendencia de la suma de 17.0 mil millones de soles.
Banca, Seguros y AFP – SBS y es
información al 31 de diciembre del 2019. En conclusión, el sector microfinanciero ha
logrado un crecimiento significativo, pero
La cajas municipales - CMAC registraron aún presenta importantes retos para el
un volumen de créditos por 23.3 mil futuro como, por ejemplo, la adaptación a
millones, un volumen de 25.0 mil millones la transformación digital y herramientas
en ahorro, un patrimonio de 3.8 mil tecnológicas, mejoramiento de los
millones y un total de activos por 29.4 mil procesos crediticios y control de riesgo,
millones. control de políticas agresivas de ventas,
entre otros aspectos relacionados con el
Mientras que las cajas Rurales - CRAC sector.
registraron un saldo de 2.3 mil millones de
soles, un volumen de ahorro por 1.7 mil
millones, un volumen de patrimonio por
516 millones y un volumen de activos por
2.9 mil millones.

Información de las instituciones microfinancieras a diciembre 2019

INSTITUCIÓN CRÉDITOS AHORRO PATRIMONIO ACTIVOS
CAJAS MUNICIPALES 23,344,360 25,053,566 3,807,352 29,461,065
CAJAS RURALES 2,382,472 1,761,160 516,299 2,911,539
MIBANCO 10,561,758 8,159,908 1,924,874 13,085,028
EDPYME 2,616,474 0 629,395 2,877,051
FINANCIERAS 14,455,168 8,564,053 3,167,771 17,052,982

Fuente: SBS

33
Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

El sector Cooperativo de Ahorro y Crédito

Las estadísticas del sector Cooperativo de de soles y un saldo de depósitos por la
Ahorro y Crédito cuenta como fuente suma de 9.6 mil millones de soles.
principal la fuente de la Federación
Nacional de Cooperativas de Ahorro y Por otro lado, el capital social de las
Crédito – FENACREP. Cooperativas registro un saldo de 1.5 mil
millones de soles, un saldo de 632 millones
El sector cooperativo está compuesto por en reserva y un resultado neto del ejercicio
más de 150 Cooperativas de Ahorro y por la suma de 133 millones de soles.
Crédito distribuidos en las 24 regiones del En cuanto a las cuentas del resultado, las
país. cooperativas han registrado un saldo de
1.4 mil millones en ingresos financieros,
Según las cifras publicadas por la 640 millones en saldo de gastos
FENACREP, las Cooperativas en el país financieros y un margen financiero bruto
registraron un saldo de 13.2 mil millones de por la suma de 844 millones de soles.
soles en activos, un saldo de colocaciones
de crédito por la suma de 9.4 mil millones

En miles de soles

Tasa de
CUENTA\ AL dic-17 dic-18 crecimiento
ACTIVO
DISPONIBLE 2,421,113 2,593,807 7.1%
CARTERA DE CRÉDITOS 9,237,578 9,401,457 1.8%
TOTAL ACTIVO 13,083,536 13,225,789 1.1%
DEPOSITOS TOTALES 9,266,252 9,669,191 4.3%
TOTAL DEL PASIVO 10,638,327 10,945,317 2.9%
CAPITAL SOCIAL 1,707,161 1,517,358 -11.1%
RESERVAS 606,930 632,145 4.2%
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO 103,043 133,327 29.4%
TOTAL DEL PATRIMONIO 2,445,208 2,280,472 -6.7%
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 13,083,536 13,225,789 1.1%
INGRESOS FINANCIEROS 1,467,481 1,484,851 1.2%
GASTOS FINANCIEROS 642,972 640,850 -0.3%
MARGEN FINANCIERO BRUTO 824,508 844,001 2.4%
GASTOS DE ADMINISTRACION 519,164 512,498 -1.3%
MARGEN OPERACIONAL NETO 165,405 171,242 3.5%
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO 103,043 133,327 29.4%

Fuente: FENACREP

34
Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

Respecto a los indicadores financieros, el Por otro lado, también se presentan

sector Cooperativo ha registrado índices índices que han empeorado su situación
con resultados positivos como por ejemplo como por ejemplo los índices de solvencia
el ratio de liquidez (disponible/ deposito) y los índices de rentabilidad. Los
por 27.23%, un ratio de morosidad por resultados se pueden observar en el
5.25%y un ratio de cobertura por siguiente cuadro comparativo:
provisiones por 139.03%.

INDICE\ AL dic-17 dic-18

RIESGO DE LIQUIDEZ
% RELACION DISPONIBLE/DEPOSITOS 26.31 27.23
% DISPONIBLE/ACTIVO TOTAL 18.35 19.49
RIESGO CREDITICIO
% MOROSIDAD 6.08 5.25
% PROTECCION 131.56 139.03
SOLVENCIA Y ENDEUDAMIENTO
% (CAP.SOCIAL+ CAP.ADI) / DEPOSITOS 18.92 16.12
% (CAP.SOCIAL+CAP.ADI) / ACTIVO TOTAL 13.19 11.54
% RESERVAS / ACTIVO TOTAL 4.64 4.78
% RESERVAS / CAPITAL SOCIAL 35.55 41.66
% PASIVO TOTAL / ACTIVO TOTAL 81.31 82.76
PASIVO TOTAL / PATRIM. NETO (VECES) 4.35 4.8
ACTIVO TOTAL / PATRIM. NETO (VECES) 5.35 5.8
RENTABILIDAD
% MARGEN DE CONTRIBUCIÓN FINANCIERA 56.19 56.84
% INGRES.FINANC./ ACTIVOS RENTABLES (a) 12.74 12.58
% RENTABILIDAD DEL PATRIMONIO - ROE (a) 4.21 5.85
% RENTABILIDAD DEL ACTIVO - ROA (a) 0.79 1.01
% RENTABILIDAD DEL CAPITAL (a) 5.97 8.73
% RENTABILIDAD GENERAL 7.02 8.98
EFICIENCIA
% GTOS. DIRECTIVOS/ING. FINANCIERO 0.99 0.81
% GASTOS ADMINISTRAT. / ACTIVOS (a) 3.97 3.87
% GASTOS ADMINISTRAT. / INGRESOS FINANC. 35.38 34.52

Fuente: FENACREP

En general, los indicadores del sector

Cooperativa han mostrado un desempeño
aceptable y con mejores resultados
comparado con años anteriores.

35
Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

Resultados financieros de la COOPAC HEROICA

Créditos totales Depósitos

Los créditos totales son la cuenta más La cuenta de depósito en la cuenta más
importante del balance y es el que genera importante de la estructura del pasivo y
los ingresos financieros de la institución. básicamente su conformación se
encuentra constituido por la captación de
El volumen de los créditos ha evolucionado ahorro libre, depósito a plazo fijo
a un ritmo creciente desde la fecha de
constitución de la empresa. El crecimiento La evolución de los depósitos también ha
es pronunciado registrándose un volumen mantenido un ritmo de crecimiento
de cartera por S/. 69,147, mientras que, en importante desde la constitución de la
diciembre 2018, la cartera registraba un empresa.
saldo de S/. 386,741. El crecimiento se ha
generado principalmente por el volumen El saldo registrado en diciembre 2019 fue
de colocaciones orientados al segmento por la suma de S/ 249,037, mientras que,
microempresa. en el mes de diciembre 2018, no se
contaba con saldo de ahorros.

CREDITOS TOTALES DEPOSITOS Y AHORRO

450,000 300,000
386,741 249,037
400,000
250,000
350,000
300,000 200,000
250,000
150,000
200,000
150,000 100,000
100,000 69,147
50,000
50,000
-
- -
dic-18 dic-19 dic-18 dic-19

Fuente: Elaboración propia Fuente: Elaboración propia

36
Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

Cuentas patrimoniales

El patrimonio total de la COOPAC HEROICA Por otro lado, la cuenta de resultado neto
también ha logrado un crecimiento del ejercicio tambien ha logrado un
importante durante los últimos 2 años en crecimiento signififcativo en los ultimos 2
las cuentas de capital social y reserva años, registrando un saldo de 30,345 a
cooperativa. Se ha registrado un saldo de diciembre 2019, mientras que a diciembre
S/. 190,094 en diciembre 2019 en 2018 ha registrado un saldo de -10,565 en
patrimonio neto, mientras que, en resultado.
diciembre 2018, se ha registrado un saldo
de 87471 en patrimonio neto. Este crecimiento se ha generado por un
mayor control en los gastos financieros y
PATRIMONIO NETO
operativos de la Cooperativa.
200,000 190,094
180,000
160,000 RESULTADO DEL EJERCICIO
140,000
35,000
120,000 30,345
100,000 87,473 30,000
80,000 25,000
60,000 20,000
40,000 15,000
20,000
10,000
-
5,000
dic-18 dic-19
-
-5,000 dic-18 dic-19
-10,000
-15,000 -10,565
Fuente: Elaboración propia

Fuente: Elaboración propia

Así también, se cuenta de capital social
cuenta con saldo de 170314 en capital
social Cooperativa a diciembre 2019,
mientras que, a diciembre 2018, se ha
registrado un saldo de 98,038.

Este crecimiento se ha registrado por el

mayor volumen de aportaciones que han
efectuado los socios de la Cooperativa.

CAPITAL SOCIAL
180,000 170,314
160,000
140,000
120,000
98,038
100,000
80,000
60,000
40,000
20,000
-

dic-18 dic-19

Fuente: Elaboración propia

37
Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

Activos totales Ingresos financieros

Los activos totales de la COOPAC Los ingresos financieros de la COOPAC

HEROICA han registrado un crecimiento HEROICA también han registrado
significativo en los últimos años. Al mes de importante crecimiento en los últimos
diciembre 2019 el saldo total de activos años. Así tenemos que en diciembre 2019
registra un monto de S/ 443,956, mientras se registraba un saldo de S/ 337,580
que, a diciembre 2018, el saldo registrado mientras que en el año 2018 se registraba
es por la suma de S/ 87,832. Este un saldo de S/ 4,467. Este nuevo
crecimiento significativo se ha registrado crecimiento se ha registrado gracias al
gracias a las nuevas captaciones de mayor volumen de colocaciones y
recursos de fuente de plazo fijo y crecimiento de los créditos vigentes.
captaciones de préstamos de
cooperativas hermanas.

INGRESOS FINANCIEROS
TOTAL ACTIVOS 400,000
500,000 337,580
443,956 350,000
450,000
400,000
300,000
350,000 250,000
300,000
200,000
250,000
200,000 150,000
150,000 100,000
87,832
100,000
50,000
50,000 4,467
- -

dic-18 dic-19 dic-18 dic-19

Fuente: Elaboración propia Fuente: Elaboración propia

38
Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

Gastos financieros Crecimiento de los socios

Los gastos financieros tambien han El crecimiento de los socios fue muy
resultado de un mayor control durante los importante en este último año,
ultimos 2 años. Se puede observar un principalmente el crecimiento de mujeres
crecimiento moderado de los gastos producto del crecimiento de las
financieros en el ultimo año. colocaciones a créditos grupales. Este
resultado se explica por el incremento de
las colocaciones a los productos
GASTOS FINANCIEROS orientados a créditos a microempresa y
50,000 pequeñas empresas.
45,000
40,000 Del resultado obtenido, se cuenta con 320
35,000
socios inscritos y pagando puntualmente
30,000
25,000 el pago de sus aportaciones a diciembre
20,000 2019, mientras que, a diciembre 2018, se ha
15,000 registrado un total de 20 socios.
10,000
5,000
-
La oferta de productos financieros
orientados a segmentos minorista ha
dic-18 dic-19
incrementado la captación de nuevos
socios.
Fuente: Elaboración propia
NUMERO DE SOCIOS
350 320
300

250

200

150

100

50 20
-

dic-18 dic-19

Fuente: Elaboración propia

39
Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

5.2. Memoria del Consejo de Vigilancia.

PRESIDENTE: El trabajo realizado durante el ejercicio

Sr. ERICK DAVID COLQUE ARAGÓN 2019, ha sido sobre la base del
cumplimiento del Plan Anual de Auditoria
A los señores delegados: Interna 2019, elaborado e implementado
por nuestra Unidad de Auditoria Interna.
En función al cumplimiento de la Ley Entre las actividades operativas y logros
General de Cooperativas y las obtenidos en el 2019 fueron los siguientes:
disposiciones contenidas en nuestro
estatuto Social, se pone a consideración Análisis y evaluación de la cartera de
de la Asamblea General Ordinaria de créditos según lo normado por la
Delegados, la Memoria Anual del Consejo Superintendencia de Banca, Seguros
de Vigilancia que corresponden al periodo y AFP – SBS con el propósito de
concluido el 31 de Diciembre del 2019. verificar que se cumpla con la Res SBS
N° 742-2001, Reglamento de Auditoria
El Consejo de Vigilancia, contando con la Interna para Cooperativas de Ahorro y
activa participación de nuestra Unidad de crédito no autorizadas a operar con
Auditoria Interna, ha enfocado su tarea en recursos del Publico.
evaluar el funcionamiento del sistema de
control interno, y supervisar y controlar el Operativamente, se verificó la
cumplimiento de: a) las normas de la veracidad de los informes contables y
Superintendencia de Banca y Seguros y los fondos en caja y bancos y arqueos
AFP - SBS, b) las disposiciones de la de caja las veces que sea necesario.
Federación de Cooperativas de Ahorro y
Crédito, c) los acuerdos del Consejo de En el tema asociativo, ser revisó
Administración, y d) las labores de la permanentemente, los libros de Actas
Gerencia General y los demás organismos del Consejo de Administración y
de nuestra cooperativa. Comités, verificando el cumplimiento
de los acuerdos aprobados.
En concordancia con el numeral 1, del
artículo 4 del Reglamento del Consejo de Se cumplió con todas las exigencias
Vigilancia, durante el ejercicio 2019, regulatorias, en trabajo conjunto con
nuestro Consejo estuvo conformado nuestra Unidad de Auditoría Interna.
además, por los siguientes socios:
En cumplimiento al Plan Anual de
VICEPRESIDENTE: Auditoría Interna, se elaboraron y
Sr. GIANCARLO FABRICIO CONDE revisaron los informes trimestrales,
VALDIVIA referidos a la evaluación y
clasificación de la Cartera de Créditos
SECRETARIO: al cierre del año 2019, también sobre
Sr. RAÚL OMAR CAYTANO ROMAN al avance del cumplimiento del Plan
Anual de Auditoría Interna, también
sobre el seguimiento de la
implementación de las observaciones
y recomendaciones formuladas por la
FENACREP, SBS, Auditoría Externa y
auditoría interna.

40
Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

Seguimiento a la implementación de
las observaciones y recomendaciones
formuladas por la FENACREP,
derivadas de la visita de supervisión.

Se ha efectuado las coordinaciones

con la Sociedad de Auditoría Externa
en cumplimiento de las exigencias de
la Resolución SBS N° 752-2001,
Reglamento de auditoría externa para
Cooperativas de Ahorro y Crédito no
autorizadas a operar con recursos del
Publico.

Es importante destacar que nuestro

trabajo de fiscalización, también se ha
orientado a brindar recomendaciones y
alternativas de mejoras, para optimizar los
resultados de todos nuestros procesos
operativos, asegurándonos que dichas
recomendaciones se implementen por el
Consejo de Administración y la Gerencia.
Por otro lado, en función a la normatividad
vigente, nuestros Estados Financieros
también fueron examinados por una
sociedad de Auditoría Externa (Autorizado
por la RESAE de la Superintendencia de
Banca, Seguros y AFP-SBS) cuyo dictamen
forma parte de la presente memoria.

Finalmente es oportuno agradecer a

nuestros asociados por la confianza
depositada en nosotros, además al
encargado de Auditoria Interna, por su
dedicación y competencia profesional.

41
Memoria 2019 Nuestra Cooperativa
5.3. Memoria del Comité Electoral.

PRESIDENTE: Como parte de nuestras obligaciones se ha

Sr. BENANCIO ARAGÓN VERA cumplido con las siguientes actividades:

A los señores delegados: Cumplimiento del proceso de

elaboración de la asamblea general de
Reciban de parte del Comité Electoral un socios.
afectuoso saludo, y permítanme informar
sobre las actividades realizadas por el Cumplimiento y verificación de socios
Comité que me honro en presidir. para efectuar la asamblea ordinaria.

Como fase preparatoria se han realizado Se ha efectuado la renovación de

sesiones en forma ordinaria, en función a tercios directivos en los diferentes
las actividades contenidas en el Plan de consejos y comité.
Trabajo, vinculadas a los procesos de
preparación y ejecución de las elecciones Se ha procedido con la inscripción
electorales para la renovación de ante registros públicos para la
directivos y delegados, utilizando la formalización de ley.
modalidad de renovación por tercios, en
coordinación con el Consejo de Para finalizar quisiera agradecer a todos los
Administración, que es responsable de la asociados, a nuestros colegas directivos y
convocatoria. a nuestros colaboradores por el apoyo
para continuar trabajando en consolidar
Como conclusión general, se debe nuestra Cooperativa.
informar que el proceso eleccionario se
realizó con orden y en función a la
aplicación de nuestro respectivo
Reglamento.

Un particular agradecimiento a nuestros

socios, que me acompañaron en el Comité
Electoral, ya que sin su apoyo y
colaboración no se hubiese podido
cumplir los compromisos adquiridos.

VICEPRESIDENTE:
Sr. RANDALL JOSUE CONDE VALDIVIA

SECRETARIO:
Sra. SARAÍ ELIZABETH CUBAS DÁVILA

42
Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

5.4. Memoria del Comité de Educación.

PRESIDENTE: Otro segmento al que promovimos para

Sr. JUAN ARTURO COLQUE ARAGÓN eventos de capacitación, en coordinación
con el Consejo de Administración, fue el de
Estimados delegados: los colaboradores, comprendiendo que
son el activo más importante de nuestra
En consideración a la Ley General de COOPAC, y que necesitan mejorar sus
Cooperativas y nuestro estatuto vigente, capacidades, conocimiento y habilidades,
ponemos a vuestra consideración la para lo cual, procuramos que participen en
Memoria del Comité de Educación del la mayoría de eventos organizados
ejercicio 2019. Precisando que nuestro fundamentalmente por la Federación
Comité estuvo conformado además por Nacional de Cooperativas.
los siguientes socios:
En ese sentido, nuestros colaboradores
VICEPRESIDENTE: participaron en los eventos programados
Sra. OSCAR ALFREDO BEGAZO PORTUGAL por la Federación Nacional de
Cooperativas, tales como:
SECRETARIO:
Sra. BARTOLOME JORGE ANYOSA Taller de Riesgo de Liquidez.
GUTIERREZ
Seminario “Cierre Contable y
Como órgano de apoyo al Consejo de Tributario 2019”.
Administración, durante el ejercicio 2019,
se realizaron eventos de capacitación, Seminario “Protección al Consumidor,
considerando dos segmentos: el primero Protección de Datos Personales y
correspondiente a la atención que Buen Gobierno Corporativo”.
debemos brindar a nuestros socios y
delegados, con eventos en los que además Seminario “Sistema de Prevención y
de brindarles un reconocimiento, se Gestión de Riesgos de Lavado de
difundió los principios y la doctrina Activos y Financiamiento de
cooperativa. Terrorismo”.

Difusión de educación cooperativa, Es importante agradecer, la colaboración y

previo a la Asamblea. compromiso de todos nuestros asociados
y colaboradores para el cumplimiento de
Cumplimiento del plan anual del nuestro Plan de Trabajo.
comité de educación.

Celebraciones por el día de la madre y

del padre cooperativista.

Reunión por el aniversario de nuestra

COOPAC.

Celebración de la navidad.

43
Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

5.5. Memoria del comité de riesgos

PRESIDENTE: de da Superintendencia de Banca,

Sr. JONATHAN IVAN CONDE VALDIVIA Seguros y AFP – SBS.

A los señores delegados: Elaboración de herramientas de

seguimiento de cartera de crédito
Reciban de parte del Comité de riesgos de minorista (Análisis de cosechas) de
la Cooperativa de ahorro y crédito acuerdo a las exigencias de la
HEROICA, un afectuoso saludo, y Resolución SBS N° 3780-2011,
permítanme informar sobre las actividades Reglamento de gestión de riesgo de
realizadas por el comité que me honro en crédito.
presidir.
Revisión del plan anual de gestión
También agradecer a los otros miembros integral de riesgos con la finalidad de
del comité de riesgos por su apoyo y dar cumplimiento a las exigencias
colaboración en el proceso de regulatorias de la Superintendencia
implementación de las exigencias de Banca, Seguros y AFP – SBS.
regulatorias de la Ley N° 30822.
Se ha efectuado 6 sesiones ordinarias
Ahora bien, como parte del cumplimiento de comité de riesgos con la finalidad
de las exigencias regulatorias de la de evaluar las políticas y lineamientos
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP de gestión integral de riesgos (GIR).
– SBS en materia de gestión integral de
riesgos (GIR) y cumplimiento de la Se ha establecido los indicadores para
Resolución SBS N° 480-2019, Reglamento apetito y tolerancia al riesgo y su
General de Cooperativas de Ahorro y incorporación en el plan estratégico
Crédito no autorizadas a operar con de la institución dando cumplimiento
recursos del Publico, procedo a detallar las a las exigencias de la Resolución SBS
acciones efectuadas durante el año 2019: N° 13278-2009, Reglamento de
gestión integral de riesgos para
Presentación de la Declaración de Cooperativas de Ahorro y rédito no
cumplimiento al consejo de autorizadas a operar con recursos del
administración y del Comité de Publico.
riesgos de la Cooperativa del periodo
2019. Revisión de garantías y constituciones
de acuerdo a las exigencias de la
Elaboración y revisión de los informes Resolución SBS N 11356-2008,
periódicos de gestión integral de Reglamento para la evaluación y
riesgos (GIR) dando cumplimiento a clasificación del deudor y exigencia
las disposiciones de la Resolución SBS de provisiones.
N° 13278-2009, Reglamento de
gestión integral de riesgos para El comité de riesgos, agradece la confianza
Cooperativas de Ahorro y rédito no del consejo de administración y se
autorizadas a operar con recursos del compromete en cumplir sus funciones de
Publico. acuerdo a las misiones encomendadas por
el consejo de administración y órganos
Presentación de los reportes de competentes.
riesgos en la plataforma de SUCAVE

44
N°6 Estados
Financieros
Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

Los estados financieros de la Cooperativa – SBS el mismo que se encuentra aprobado

fueron presentados en su totalidad a la por el Consejo de Administración.
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP

46
Memoria 2019 Nuestra Cooperativa

47
MEMORIA ANUAL 2019