1. El 08 de octubre , el Sr.

Juan Mendoza hizo su reserva para hospedarse por una semana 7 días y 6 noches,
realizando un deposito bancario (transferencia) a la cuenta BBVA del Hotel por S/ 2,400 servicio alojamiento

DATOS:
SEMANA 7 dias y 6 noches
DEPOSITO S/ 2,400.00

8/10/2022 por reserva alojamiento 7 dias SR Juan Mendosa

2. Durante el mes el Hotel ha obtenido ingresos por servicio de alimentos del restaurante por S/12,000 + IGV (18%). El cost

Por venta de restaurante

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90

79
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21
71
------------------------------------------------------------------------------------------
69
21
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VENTAS RESTAURANTES
COSTO DE VENTA(RESTAURANTE)
UTILIDAD BRUTA

3. Se realiza el cobro de la venta de alimentos del restaurante por S/ 14,160 incluye el IGV,
el 30% en efectivo (Transferencia bancaria BBVA) y el resto con tarjeta de crédito, la comisión por el cobro con tarjeta de

10431
10432
12
Por cobranza a clientes restaurantes
------------------------------------------------------------------------------------------
63
4011
1043
------------------------------------------------------------------------------------------
 4. Se obtuvieron ingresos por venta de bebidas del bar por S/ 15,000 mas IGV. El costo es del 30% .

12
7074
4011
Por venta delbar
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6951
205
------------------------------------------------------------------------------------------

5. Se realiza el cobro de la venta de bebidas del bar por S/ 17,700 incluye el IGV, el 80%
pagan en efectivo (Transferencia bancaria BBVA) y el resto con tarjeta de crédito, la comisión por el cobro con tarjeta de c

1043

12
Por la cobranza a clientes restaurantes
------------------------------------------------------------------------------------------
63
4011
1043

6. Por servicio de lavandería se obtuvo ingresos por S/ 500.- mas IGV . El costo es del 25%.
12
607
4011
6951
205

7. Se realiza el deposito en la cuenta BBVA del hotel por el cobro de 3 meses adelantado por alquiler de local XXQ,
que opera como florería ( parte del hotel ) , la renta mensual es de S/ 1,500.-

104
1043

8. Se adquiere al crédito suministros para las habitaciones por S/ 5,000.- mas IGV. Con Factura N° 001-0280
Proveedor “ Industrias Salvatierra”

6032
4011
421
Por compra de suministro al Proveedor Industri FA---
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
26

61
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

9. Se adquiere al crédito productos perecibles por S/ 5,000.- Artículos no perecibles por S/ 7,500.- y Licores por S/ 10,000.-

6032
4011
421
Por la compra de suministros al proeveedor indutri Fa…
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
26

61
or una semana 7 días y 6 noches,
por S/ 2,400 servicio alojamiento

104 BANCO
1041
122 ANTICIPOS(clientes)

s SR Juan Mendosa

el restaurante por S/12,000 + IGV (18%). El costo de alimentación representa el 40%.

121 CLIENTES FACTURAS

70 VENTAS
7073
4011 IGV

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Costos de Servicios
902 SERVICIO DE RESTAURANTE

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
RESTAURANTE
VARIACION PRODUCCION SERVICIOS
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
COSTO DE VENTAS
RESTAURANTE
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
TAS RESTAURANTES S/ 12,000.00
E VENTA(RESTAURANTE) S/ 4,800.00
UTILIDAD BRUTA S/ 7,200.00

incluye el IGV,
rédito, la comisión por el cobro con tarjeta de crédito es del 2.5% mas IGV.

Dep en cta BBVA

Tarjeta de credito
Cliente
restaurantes
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
servicios bancarios
IGV
BBVA
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V. El costo es del 30% .

clientes
Bar
IGV

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
costo de bebida
Mercaderia- Licores
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

IGV, el 80%
édito, la comisión por el cobro con tarjeta de crédito es del 2.5% mas IGV.

dep en cta BBVA

Tarjeta de crédito

Clientes
tes restaurantes
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Servicio Bancario

BBVA

to es del 25%.
Clientes
Lavanderia
IGV
Costo de bebida
Mercaderia licores- bebidas

s adelantado por alquiler de local XXQ,

Cuentas corrientes en istituciones financieras

BBVA

mas IGV. Con Factura N° 001-0280

Compra de Sumistro
IGV
Facturas por pagar
tro al Proveedor Industri FA---
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
sumistro diversos
2613 sumistro habituales
variación de existencias
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

recibles por S/ 7,500.- y Licores por S/ 10,000.- mas IGV. Según Fact. N° 002- 01258 proveedor “ Alimentos y bebidas SAC”.

Compra de productos
IGV
Facturas por pagar
nistros al proeveedor indutri Fa…
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Suministros diversos
2613 Suministros habituales
Variacion de existencias
 DEBE HABER

BBVA S/ 2,400.00
S/ 2,400.00

enta el 40%.

DEBE HABER
S/ 14,160.00
S/ 12,000.00
SERVICIOS RESTAURANTES (Clasif C.Costos)
S/ 2,160.00

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(62-63-64-65) S/ 4,800.00
S/ 4,800.00
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
S/ 4,800.00
S/ 4,800.00
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
S/ 4,800.00
S/ 4,800.00
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

DEBE HABER
S/ 4,248.00
S/ 9,912.00
S/ 14,160.00

------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
S/ 247.80
S/ 44.60
S/ 292.40
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
 DEBE HABER
S/ 17,700.00
S/ 15,000.00
S/ 2,700.00

------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
S/ 4,500.00
S/ 4,500.00
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

DEBE HABER
S/ 14,160.00

S/ 3,540.00

S/ 17,700.00

------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
S/ 88.50
S/ 15.90
S/ 104.40

DEBE HABER
S/ 590.00
S/ 500.00
S/ 90.00
S/ 125.00
S/ 125.00

DEBE HABER
S/ 1,500.00
S/ 1,500.00

DEBE HABER
S/ 5,000.00
S/ 900.00
S/ 5,900.00

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--------------------

002- 01258 proveedor “ Alimentos y bebidas SAC”.

S/ 5,000.00
S/ 900.00
S/ 5,900.00

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