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En el banco presente la Boleta SAT-2000, con valor. Nunca presente este formulario.
Mantenga en secreto el Número de Acceso pues permite ver todo el formulario.

ISR ANUAL SAT-1411

Release 1

Impuesto Sobre la Renta para los Regímenes Sobre las

Número de Formulario
Utilidades de Actividades Lucrativas, Opcional
Simplificado Sobre Ingresos de Actividades Lucrativas 30 787 933
Número de Acceso y Contribuyentes Exentos. Declaración jurada y pago 776
230 160 127 anual.

Número de Contingencia
4 de 4: Presentado 4 429 100 873 170

Aclaraciones:

¿Quiénes están obligados a utilizar este formulario?

Contribuyentes afiliados a los Regímenes siguientes:

• Sobre las Utilidades de Actividades Lucrativas.

• Opcional Simplificado Sobre Ingresos de Actividades Lucrativas.

Y contribuyentes afiliados como Exentos.

¿Cómo se usa este formulario?

• Ingrese el NIT y seleccione el período a declarar, el sistema verificará la afiliación que tiene para el período
indicado, habilitándole las casillas correspondientes a ese régimen.
• El sistema le mostrará la Actividad Económica Principal, que actualmente tiene registrada en la SAT, de
contar con una segunda actividad económica, podrá indicarla en la casilla correspondiente.
• En la información financiera, deberá indicar si realiza operaciones entre partes relacionadas.
• Llene el resto de casillas según sus registros contables.
• Valide y congele este formulario. Aparecerá el botón “Imprimir SAT-2000”.
• Imprima la boleta SAT-2000 y páguela en un banco.

1. NIT DEL CONTRIBUYENTE

33520178
PREFABRICADOS DE CEMENTO, SOCIEDAD ANONIMA

2. PERÍODO DE IMPOSICIÓN *

AÑO 2020

3. AFILIACIÓN SEGÚN REGISTROS EN SAT

Régimen de renta afiliado en SAT para el período seleccionado.

Para el NIT y período indicado el sistema verificará el régimen al que se encuentra afiliado, y automáticamente
le seleccionará una de las 3 afiliaciones según la categoría de Renta de las Actividades Lucrativas.

Régimen Sobre las Utilidades de Actividades Lucrativas.

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Contribuyente Exento.

Régimen Opcional Simplificado Sobre Ingresos de Actividades Lucrativas.

4. ACTIVIDAD ECONÓMICA*

Actividad Económica Principal 2395.40

Ver listado de códigos

Actividad Económica Secundaria

5. INFORMACIÓN FINANCIERA

SI TENGO PARTES RELACIONADAS EN EL EXTRANJERO Y SI REALICÉ OPERACIONES CON ELLAS.

SI TENGO PARTES RELACIONADAS EN EL EXTRANJERO Y NO REALICÉ OPERACIONES CON ELLAS.

NO TENGO PARTES RELACIONADAS EN EL EXTRANJERO.

ACTIVO PASIVO

Efectivo (caja y bancos) 1,726,312.34 Cuentas y documentos por pagar 2,928,085.58

Cuentas y documentos por cobrar

del giro normal (no incluir las
6,109,919.79 Préstamos bancarios o financieros 6,521,500.92
garantizadas con garantía prendaria
o hipotecaria)

(-) Reserva para cuentas incobrables Otros pasivos 62,953.31

Otras cuentas y documentos por

5,907,196.72 Reserva para indemnizaciones 1,143,046.59
cobrar

Inventario final 4,811,289.71 Reserva legal acumulada 14,599.59

Créditos líquidos y exigibles

877,356.35 Otras reservas acumuladas 153,188.92
pendientes de reintegro

Inmuebles Utilidad acumulada 2,691,532.62

Mobiliario y equipo (-) Pérdida acumulada

Maquinaria 942,498.94 Utilidad del período 1,194,877.82

Vehículos 49,374.11 (-) Pérdida del período

Equipo de cómputo 68,882.68 Superávit por revaluación acumulado

Otros activos depreciables 58,517.35 Capital 11,227,980.08

Activos amortizables Total Pasivo y Capital 25,937,765.43

Inversiones Rentas no afectas

(-) Depreciaciones acumuladas 903,074.46 Rentas no afectas

(-) Amortizaciones acumuladas

Otros activos 6,289,491.90

Total de Activo 25,937,765.43

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6. INGRESOS DE OTRAS CATEGORÍAS DE RENTA

Rentas de capital facturadas con retención definitiva del impuesto

Rentas de capital facturadas con pago directo del impuesto

Otras rentas de capital sujetas a retención definitiva (Ej.: Premios de lotería, intereses,
dividendos, etc.)

Ventas realizadas a exportadores que emitieron facturas especiales según artículo 52 “A” Ley del
IVA

Ingresos por emisión de acciones en áreas comunes

Total de ingresos de otras categorías de renta 0.00

7. COMPENSACIÓN DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS DE CAPITAL

Ingresos por negociación de bienes y/o derechos que no sean del giro habitual

Costo y mejoras de los bienes y/o derechos

(-) Depreciaciones acumuladas

(-) Amortizaciones acumuladas

Valor en libros 0.00

(-) Otros gastos incurridos para efectuar la transacción

Ganancias de capital de este período 0.00

Pérdidas de capital de este período 0.00

Remanente de pérdidas de capital del período anterior

Ganancias de capital sobre las que pagó impuesto 0.00

Impuesto sobre ganancias de capital pagado en este período

Remanente de pérdidas de capital para el siguiente período 0.00

8. RÉGIMEN SOBRE LAS UTILIDADES DE ACTIVIDADES LUCRATIVAS

8.1 INGRESOS

Producción, venta y comercialización de bienes 15,927,110.86

Exportaciones de bienes

Exportaciones de servicios

Prestación de servicios

Arrendamientos y subarrendamientos de bienes muebles e inmuebles del giro habitual

Servicios de transporte de carga y de personas

Servicios de comunicaciones, incluyendo telecomunicaciones

Servicios de asesoramiento jurídico, técnico, financiero, administrativo o de otra índole

Espectáculos públicos y de actuación

Cualquier forma de negociación de películas cinematográficas, cintas de video, etc.

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Subsidios percibidos

Dietas, comisiones, viáticos no sujetos a liquidación, gastos de representación

Honorarios profesionales

Rentas exentas

Donaciones

Resarcimiento de pérdidas patrimoniales

Ganancias cambiarias

Cuentas incobrables recuperadas

Otros ingresos 24,456.51

RENTA BRUTA 15,951,567.37

8.2 COSTOS

8.2.1 COSTO PRIMO

Inventario inicial de materia prima 902,672.88

(+) Compras netas de materia prima 11,068,338.27

(+) Importaciones de materia prima

(+) Gastos sobre compras de materia prima

(-) Rebajas y devoluciones de materia prima

(-) Inventario final de materia prima 335,279.00

(+) Mano de obra directa

COSTO PRIMO 11,635,732.15

8.2.2 COSTO DE PRODUCCIÓN

(+) Gastos indirectos de fabricación 1,030,835.81

(+) Inventario inicial de productos en proceso 293,054.32

(-) Inventario final de productos en proceso

COSTO DE PRODUCCIÓN 12,959,622.28

8.2.3 COSTO DE VENTAS

(+) Inventario inicial de mercadería 4,534,862.30

(+) Compras de mercadería

(+) Importaciones de mercadería

(-) Inventario final de mercadería 4,476,010.71

COSTO DE VENTAS 13,018,473.87

8.3 GASTOS

Gastos incurridos en la prestación de servicios 8,242.54

Combustibles y lubricantes 8,543.78

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Gastos de transporte 28,445.05

Sueldos, salarios y otras remuneraciones 428,262.95

Sueldos pagados a socios o consejeros, cónyuges o parientes dentro de los grados de ley

Aguinaldos 36,158.79

Bonificaciones 39,927.08

Dietas

Cuotas patronales pagadas IGSS 54,260.69

Cuotas patronales pagadas IRTRA e INTECAP

Asignaciones patronales por jubilaciones, pensiones y primas por planes de previsión social

Indemnizaciones 36,158.79

Inversión en beneficio de trabajadores

Tierras laborables adjudicadas gratuitamente a los trabajadores

Primas de seguro de vida, por accidente o enfermedad del empleado

Primas de seguros contra incendio, robo, hurto, terremoto u otros riesgos 76,533.13

Reaseguros y reafianzamientos

Arrendamientos de bienes muebles 164,419.83

Arrendamientos de bienes inmuebles

Mejoras efectuadas por arrendatarios

Impuestos, tasas y contribuciones y arbitrios municipales pagadas 10,400.40

Intereses y otros cargos financieros 272,930.73

Pérdidas por extravío, rotura, daño, evaporación, descomposición o destrucción de los bienes,
por delitos, daños por fuerza mayor o caso fortuito contra el patrimonio

Gastos de mantenimiento y reparación 221,577.64

Depreciaciones 10,926.55

Amortizaciones

Cuentas incobrables

Reservas técnicas y matemáticas (exclusivo para aseguradoras y entidades financieras)

Donaciones

Honorarios, comisiones o pagos por servicios profesionales, financieros o de otra índole

27,799.57
prestados en el país

Honorarios, comisiones o pagos por servicios profesionales, financieros o de otra índole

prestados desde el exterior

Viáticos 26,434.00

Regalías

Gastos de promoción, publicidad y propaganda 29,297.52

Donaciones a favor del Estado, universidades entidades culturales o científicas

Pérdidas cambiarias

Gastos de venta 257,896.64

Gastos generales (diferentes a los establecidos en las casillas anteriores)

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TOTAL DE GASTOS 1,738,215.68

8.4 DETERMINACIÓN DE RENTA IMPONIBLE

Renta Neta (Diferencia entre renta bruta, costos y gastos) 1,194,877.82

Pérdida Neta (Diferencia entre renta bruta, costos y gastos) 0.00

(-) Rentas exentas

(+) Costos y gastos para la generación de las rentas exentas

(+) Costos y gastos para la generación de las rentas no afectas

(+) Costos y gastos de rentas sujetas a retención definitiva según artículo 52 “A” Ley del IVA

(+) Costos y gastos de rentas de capital

(+) Otros costos y gastos no deducibles

Renta imponible 1,194,877.82

Pérdida fiscal 0.00

Determinación del Impuesto sobre la Renta 298,719.46

VALOR A
SALDO NO ACREDITAR
ACREDITAMIENTOS
ACREDITADO EN ESTE
PERÍODO

(-) ISO pagado en períodos anteriores pendiente de acreditar para este período y
828,269.25 298,719.46
no acreditado en pagos trimestrales.

(-) IETAAP pagado en el año calendario anterior y no aplicado a pagos

trimestrales

(-) IEMA pagado en año calendario anterior o según Decretos 32-95 y 116-97

(-) Incentivo por inversión en fuentes nuevas y renovables de energía

(-) Incentivos Fiscales; Decreto 29-89, 65-89 y otros según

resolución número

ACREDITAMIENTOS PARA ESTE PERÍODO 298,719.46

SALDO DEL IMPUESTO 0.00

(-) Pagos trimestrales

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

PAGO EN EXCESO 0.00

9. RÉGIMEN OPCIONAL SIMPLIFICADO SOBRE INGRESOS DE ACTIVIDADES LUCRATIVAS

10. RECTIFICACIÓN (opcional)

(llene solo si necesita corregir datos de un formulario SAT-1411 anterior)

Número de formulario SAT-1411 que se rectifica

Son 11 dígitos que aparecen en la parte superior derecha del encabezado del formulario a corregir.
Ejemplo 12345678901.

(-) Impuesto ingresado con el formulario que se rectifica y anteriores

(=) Impuesto a pagar 0.00

(=) Impuesto a favor del contribuyente 0.00

11. ACCESORIOS

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(son las multas, intereses y mora por presentación o pago extemporáneo)

Fecha máxima de pago sin accesorios

05/04/2021
Fecha de vencimiento según calendario tributario

¿Cúando pagará este formulario?

Si el pago lo realizará después del 05/04/2021, cambie la fecha de esta casilla (máximo 20 días
05/04/2021
hábiles contados a partir de hoy). Luego de esa fecha el formulario caducará, el banco lo
rechazará y deberá llenar otro. En base a esa fecha el formulario podrá adicionar accesorios.

(+) Multa formal (por presentación extemporánea) 0.00

(+) Multa por omisión 0.00

(+) Multa por rectificación 0.00

(+) Intereses 0.00

(+) Mora 0.00

(=) Accesorios a pagar 0.00

TOTAL A PAGAR 0.00

12. CERTIFICACIÓN DEL CONTADOR *

El infrascrito Contador registrado ante la Superintendencia de Administración Tributaria con el

número

CERTIFICA que la declaración que antecede, fue elaborada conforme los registros contables del
33520178
contribuyente (NIT)

Y que los mismos reflejan sus resultados de operación por el período de imposición 2020

13. INFORMACIÓN DE RESPALDO A LA DECLARACIÓN JURADA

(Si es contribuyente calificado como Especial o Agente de Retención del IVA)

El infrascrito contribuyente o Representante Legal, declara que en su poder se encuentra el informe emitido por el
Contador Público y Auditor independiente, quien actuó en representación propia o de la firma de auditoría
independiente, por lo que, dicho informe se encuentra a disposición de la Administración Tributaria en caso sea
requerido y está integrado por el dictamen así como los Estados Financieros y las Notas a los mismos.

Fecha del Informe

NIT del Contador Público y Auditor

Colegiado Número:

NIT de la firma de auditoría independiente (si el Contador Público y Auditor no actuó en

representación propia)

Opinión del Dictamen

A) Los documentos de soporte de la presente declaración se ajustan a la ley, permanecerán en mi poder por el
plazo legalmente establecido y los exhibiré o presentaré a requerimiento de la SAT.

B) Declaro y juro que los datos contenidos en este formulario son verdaderos y que conozco la pena
correspondiente al delito de perjurio.

CONSTANCIA DE RECEPCIÓN
Fecha de 05/04/2021 15:29:48
presentación:

7 de 8 21/01/2022 14:46
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CONSTANCIA DE RECEPCIÓN
Banco: RECEPCION DE FORMULARIOS SAT

Canal de
Presentación DECLARAGUATE

Marca de caja: 98820210405152844307879337

Firma electrónica: xLSWulIngmXkkDPTbWyXREBAaTjS4ROmktD16ayGUDWe

WJpfIvddOAmgo7qFZ8TIPQ7qdFZxurNvtTJvJgL6Ig==

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