Rs Up 00001700021001

PERÚ Ministerio SMV
Superintendencia del Mercado

de Economía y Finanzas de Valores
MANUAL PARA EL
CUMPLIMIENTO DE LOS
REQUISITOS APLICABLES A
LAS OFERTAS PÚBLICAS DE
ACCIONES EN EL MERCADO
ALTERNATIVO DE VALORES –
MAV
Aprobado por Resolución de Superintendente N° [ ]-2017-

SMV/02
Índice
I. TRÁMITE PARA LA INSCRIPCIÓN DE ACCIONES Y REGISTRO DE

PROSPECTOS INFORMATIVOS EN EL RPMV .................................................... 3
II. PRESENTACIÓN DE ACTUALIZACIONES ................................................. 6
III. MECANISMO DE COLOCACIÓN ................................................................ 7
Formatos del Manual ............................................................................................. 8
FORMATO N° 1: PROSPECTO_INFORMATIVO_OPP_ACCIONES_MAV ............ 9
FORMATO N° 2: CONTRATO_COLOCACIÓN_OPP_ACCIONES_MAV ............. 31
FORMATO N° 3: DJ_ ESTÁNDAR _ REVELACIÓN _ IF_MAV ............................ 36
FORMATO N° 3.1: COMPROMISO_IMPLEMENTACIÓN_ NIIF_MAV ................. 37
FORMATO N° 3.2 ESTIMACIÓN_ PARTIDAS_ AFECTADAS_MAV .................. 38
FORMATO N° 4: AVISO_ OFERTA_OPP_ACCIONES_MAV .............................. 39
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MANUAL PARA EL CUMPLIMIENTO DE LOS REQUISITOS APLICABLES A LAS

OFERTAS PÚBLICAS DE ACCIONESEN EL MERCADO ALTERNATIVO
VALORES – MAV
El presente manual establece los requisitos para la inscripción de acciones el registro
de los prospectos informativos en el Registro Público del Mercado de Valores (RPMV),
con el objeto de efectuar una oferta pública primaria en el mercado nacional por parte
de las Empresas que participan en el MAV.
I. TRÁMITE PARA LA INSCRIPCIÓN DE ACCIONES Y REGISTRO DE
PROSPECTOS INFORMATIVOS EN EL RPMV
Para la inscripción en el RPMV de acciones a ser emitidas por las empresas que
cumplen los requisitos establecidos en el numeral 4.2 del artículo 4° del
Reglamento del Mercado Alternativo de Valores – MAV, aprobado por Resolución
SMV N° 025-2012-SMV/01 y sus normas modificatorias (en adelante, Reglamento
del MAV), con el objeto de efectuar oferta pública primaria en el mercado nacional
a través del presente trámite, se deberá presentar la siguiente información y
documentación:
1) Comunicación de la Empresa, firmada por su representante debidamente
autorizado, mediante la cual solicita la inscripción de las acciones y el registro
del prospecto informativo correspondiente, debiendo señalar expresamente
los requisitos que cumple para calificar como Empresa participante del MAV
en virtud de lo establecido por el numeral 4.2 del artículo 4° del Reglamento
del MAV.
En la comunicación se deberá señalar respecto de las acciones: el número de
acciones, derechos que otorga, la clase, de ser el caso, y demás
características relevantes. Asimismo, se indicará el número aproximado de
inversionistas o el segmento de potenciales inversionistas al que va dirigida la
oferta, y señalar que se trata de una oferta pública primaria.
En caso de que la Empresa decida inscribir sus acciones en una Bolsa para
su negociación, deberá señalarlo de manera expresa en su escrito de solicitud
y adjuntar la documentación y requisitos establecidos en el Reglamento
del MAV, debiendo presentar una copia del recibo de pago o depósito a
favor de la SMV por derecho a dicho trámite.
2) Presentar los documentos e información establecidos en los numerales 16.1,
16.7, 16.8, 16.11 y 16.12 del artículo 16 del Reglamento del MAV.
3) Conforme a lo dispuesto por el artículo 16, numeral 16.2 del citado
reglamento, debe presentar la Declaración Jurada de Estándar de Revelación
de Información Financiera, de ser el caso, según el Formato N°3 del Manual:
DJ_ ESTÁNDAR _ REVELACIÓN _ IF_MAV
4) De acuerdo con lo establecido en el artículo 16, numeral 16.3 de dicho
reglamento, presentará un prospecto informativo, el cual deberá elaborarse
de acuerdo con el Formato N° 1 del Manual: PROSPECTO
INFORMATIVO_OPP_ACCIONES_MAV.
5) La siguiente información financiera, conforme a lo señalado por el artículo 16,
numeral 16.4, y el artículo 24 del Reglamento del MAV. En función de la fecha
de su constitución social deberá presentar lo siguiente:
a) Última información financiera individual auditada anual.
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b) Última información individual trimestral o semestral no auditada e

indicadores financieros. (*)
Se deberá presentar copia del acuerdo de la junta general de accionistas de la
sociedad o del órgano equivalente de la persona jurídica en el cual conste la
aprobación de la información financiera individual auditada anual. Asimismo, la
empresa presentará su información financiera con periodicidad trimestral o
semestral, acompañando copia del acuerdo del órgano correspondiente de la
Empresa que apruebe dicha información financiera. (**)
(*) Literal modificado mediante RSUP N° 097-2018-SMV/02.
(**) Párrafo modificado mediante RSUP N° 097-2018-SMV/02.
6) De acuerdo con lo establecido en el numeral 16.5 del artículo 16 del
Reglamento del MAV, se deberá presentar la Memoria Anual correspondiente
al último ejercicio económico, cuando el período de constitución lo permita.
Para efectos de este trámite la Memoria Anual se presentará conforme a los
requisitos establecidos en el artículo 222 de la Ley General. Asimismo, se
deberá presentar copia del acuerdo de la junta general de accionistas de la
sociedad u órgano equivalente de la persona jurídica en el cual conste la
aprobación de la Memoria Anual correspondiente.
Luego de que se inscriban los valores en el RPMV y, de ser el caso, en el
RVB, la Empresa deberá, en su oportunidad, elaborar y presentar la Memoria
Anual de acuerdo a lo establecido con el Reglamento para la Preparación y
Presentación de Memorias Anuales, aprobado mediante Resolución
CONASEV Nº 141-98-EF/94.10 y sus normas modificatorias, en el Manual
para la Preparación de Memorias Anuales y Normas Comunes para la
determinación del Contenido de los Documentos Informativos, aprobados
mediante Resolución Gerencia General de CONASEV Nº 211-98-EF/94.11 y
sus normas modificatorias, y lo establecido en la Ley General
Será de aplicación a las Empresas la obligación de incorporar en las Memorias
Anuales el “Reporte sobre el Cumplimiento del Código de Buen Gobierno
Corporativo para las Sociedades Peruanas”, aprobado mediante Resolución SMV
N° 012-2014-SMV/01”, debiendo completar como mínimo la sección A y la
Evaluación “cumplir y explicar” de la sección B del referido reporte. La inclusión
del referido anexo en las Memorias será exigible a partir del tercer año siguiente al
año en que la Empresa realizó la colocación de sus valores, de acuerdo con lo
señalado en el Reglamento del MAV. (*)
(*) Párrafo modificado mediante RSUP N° 097-2018-SMV/02.
7) De acuerdo con el artículo 16, numeral 16.6 del Reglamento del MAV,
presentará los acuerdos societarios, contratos y documentos registrales
relacionados con el trámite de inscripción. En ese sentido, presentará copia
del acuerdo pertinente del acta de la junta general de accionistas, o del
instrumento donde conste el acuerdo del órgano que corresponda, por el que
se decide la creación de las acciones y se fijan sus características, así como
la copia de los documentos donde consten todos los acuerdos o actos que lo
complementen dicho acuerdo, incluyendo los relativos a la emisión de las
acciones.
Asimismo, se deberá adjuntar una copia del Testimonio de la escritura pública
del pacto social de la empresa, incluyendo el estatuto y, cuando corresponda
copia de la escritura pública de adecuación y/o transformación de la Empresa,
Asimismo, deberá indicar el número de la partida registral donde conste la
inscripción en los Registros Públicos
8) De acuerdo con en el artículo 16, inciso 16.10, del Reglamento del MAV,
presentará el modelo del certificado de acciones, provisional o definitivo, en el
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caso de que se vayan a representar mediante títulos, con el contenido que se

señala en el artículo 100 de la Ley General.
Tratándose de valores a ser representados mediante anotación en cuenta,
presentará la copia del modelo del acta o instrumento donde se vaya a dejar
constancia de su emisión y de sus características, así como una declaración
suscrita por el principal funcionario legal de la Empresa que indique que tales
características son compatibles con los requerimientos de la Institución de
Compensación y Liquidación que corresponda.
9) Modelo de la constancia de suscripción a que se refiere el artículo 210 de la
Ley General, con el contenido que allí se señala, de ser relevante.
10) De ser el caso, contrato con el agente de intermediación según el Formato
N°2 del Manual: CONTRATO_COLOCACIÓN_ACCIONES_MAV.
11) Diagrama del Grupo Económico al que pertenece o, en su defecto,
declaración jurada de no pertenecer a ningún Grupo Económico. No será de
aplicación a las Empresas la obligación de presentar los demás formatos de
Información sobre Grupo Económico, aprobados por Resolución de
Superintendente N°083-2016-SMV/02.
12) Carta(s) de consentimiento del (de los) experto(s) contratado (s), en el caso a
que se refiere el artículo 17º, numeral 2, del Reglamento de Oferta Pública
Primaria y de Venta de Valores Mobiliarios.
13) Modelo de Aviso de Oferta, según Formato N° 4 del Manual:
AVISO_OFERTA_OPP_ACCIONES_MAV.
14) Modelo de Orden de Compra.: En el proceso de colocación las órdenes de
compra de valores que recaben las sociedades agentes de bolsa, en adición
al contenido mínimo que las órdenes deben observar según la normativa,
deben incorporar una declaración mediante la cual el cliente suscriba
conocimiento y/o consentimiento de lo siguiente:
(i) Que los valores se encuentran sujetos a las disposiciones del
Reglamento del MAV y sus manuales.
(ii) Del régimen de emisión y características de los valores, así como de los
mecanismos o medios a su disposición, a efectos de ejercer los
derechos que dichos valores otorgan.
(iii) Del contenido del prospecto informativo.
(iv) Que la inscripción de un valor en el RPMV no implica la certificación
sobre su bondad, la solvencia del emisor, ni sobre los riesgos del valor o
de la oferta.
(v) De las características y régimen del MAV, y en particular que dicho régimen
se encuentra sujeto a exigencias más flexibles que el régimen general, en
lo relativo a información financiera, clasificación de riesgo del valor y
gobierno corporativo. (*)
(vi) Que la SAB no asume responsabilidad por la solvencia u obligaciones
de las Empresas emisoras de valores del MAV o por la rentabilidad de
dichos valores, y que únicamente intermedia sus decisiones de invertir
en valores del MAV.
El agente colocador o el emisor si actúa como colocador, debe recabar las
declaraciones suscritas mencionadas precedentemente, las cuales deben constar
en el documento que contiene la orden correspondiente o, de ser el caso,
anexarse al contrato de intermediación del cliente, precisando los valores a que
se refieren específicamente o si está referida a todos los valores colocados por
el Emisor en el MAV. (**)
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(*) Literal modificado mediante RSUP N° 097-2018-SMV/02.

(**) Párrafo modificado mediante RSUP N° 097-2018-SMV/02.
15) De ser el caso, adjuntar copia de otros documentos o información que se
considere relevante para los potenciales suscriptores o adquirentes, a juicio
de los solicitantes o de la SMV, de acuerdo con las características o
circunstancias propias de la operación en virtud de la cual se ofrecen los
valores.
Durante la vigencia de la colocación de los valores por oferta pública la
empresa se encuentra obligada a mantener actualizado el prospecto
informativo.
Cuando la Empresa solicite la inscripción de sus primeros valores en el RPMV,
deberá presentar, adicionalmente, lo siguiente:
(i) Copia del acuerdo adoptado por el órgano competente de la Empresa
mediante el cual se acuerde la designación del Representante Bursátil
Titular y Suplente;
(ii) Declaración Jurada del representante legal de la Empresa mediante la
cual se indique que los representantes bursátiles designados cumplen
con los requisitos y condiciones establecidas en el Reglamento de
Hechos de Importancia e Información Reservada;
(iii) Copia actualizada del Estatuto de la Empresa suscrito por el principal
funcionario legal, la misma que incluirá las modificaciones estatutarias
pendientes de inscripción, identificando las mismas.
NOTA: Una vez efectuada la oferta pública primaria de acciones por parte de
la Empresa, esta deberá proceder a modificar su denominación social, así
como efectuar cualquier otro cambio societario que corresponda para
transformarse o adaptarse a una sociedad anónima abierta, de conformidad
con lo dispuesto por el artículo 249 de la Ley General que dispone que una
sociedad anónima es abierta cuando ha realizado una oferta pública primaria
de acciones.
Tal transformación o adaptación de la Empresa a una sociedad anónima
abierta, luego de efectuada la oferta pública primaria de acciones no supone
que esta deba pasar al régimen general de oferta pública, manteniéndose en
el régimen del MAV, siempre que esta posteriormente no se encuentre dentro
del supuesto de pérdida de la condición de Empresa en el MAV establecida
en el artículo 26 del Reglamento.
II. PRESENTACIÓN DE ACTUALIZACIONES
La Actualización de los Prospectos Informativos alcanza a la información

incorporada por referencia y deberá contener como mínimo lo siguiente:
1. Número de la actualización bajo la siguiente referencia: “Actualización N° [ ]
del [Prospecto Informativo]”;
2. Fecha del documento de actualización;
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3. Indicación del documento que actualiza o reemplaza (señalando la fecha de

elaboración del mismo);
4. Rubros del (los) prospecto(s) a ser actualizados
5. Número de página del (los) prospecto(s) donde se encuentra la información
que ha quedado desfasada;
6. Nombre y firma de las personas responsables del contenido de la actualización
III. MECANISMO DE COLOCACIÓN

La colocación de los valores puede efectuarse a través de mecanismos
centralizados de negociación, o fuera de ellos, ya sea administrado directamente
por la Empresa o a través de intermediarios autorizados.
Dichos mecanismos deben garantizar:
1. La seguridad, confidencialidad, reserva y transparencia de la información
relacionada con el proceso de colocación.
2. El estricto cumplimiento de las condiciones definidas en el procedimiento de
colocación de los prospectos informativos.
3. La disposición de una adecuada infraestructura para el desarrollo de las
subastas que permita aislarlas del resto de operaciones.
4. La asignación de personal operativo a dedicación exclusiva para la
conducción del proceso.
5. La disposición y uso de terminales, equipos informáticos y de comunicación
adecuados para la administración de la información generada en el proceso
de colocación.
6. Otros aspectos que la Intendencia Generales de Supervisión de Conductas
determine o autoricen previamente.
Los procedimientos de colocación pueden considerar los siguientes tipos de subasta

de valores: (*)
1. Subasta americana o de precio múltiple.

2. Subasta holandesa, de precio uniforme o precio único.
3. Book building.
4. Otros que el emisor describa en el prospecto informativo y en el aviso de oferta.
(*) Párrafo incorporado mediante RSUP N° 097-2018-SMV/02.
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Formatos del Manual
Formato Descripción
Formato N°1 PROSPECTOINFORMATIVO_OPP_ACCIONES_MAV.
Formato N° 2 CONTRATO_COLOCACIÓN_ACCIONES_ MAV.
Formato N° 3 DJ_ ESTÁNDAR _ REVELACIÓN _ IF_MAV.
Formato N° 4 AVISO_OFERTA_OPP_ACCIONES_MAV.
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FORMATO N° 1: PROSPECTO_INFORMATIVO_OPP_ACCIONES_MAV
PROSPECTO INFORMATIVO
[RAZON/DENOMINACIÓN SOCIAL_EMPRESA]
[TIPO DE SOCIEDAD] constituida bajo las leyes de la República del Perú
OFERTA PÚBLICA PRIMARIA DE HASTA UN MÁXIMO DE [NÚMERO] [TIPO_VALOR] DE

[RAZON_SOCIAL_EMPRESA]
Invertir en [ACCIONES] involucra riesgos. Véase la sección: “Factores de Riesgo” la cual contiene una
discusión de ciertos factores que deberían ser considerados por los potenciales adquirentes y
suscriptores de los valores ofrecidos.
[RAZON/DENOMINACION SOCIAL DE LA EMPRESA] (“Empresa”), sociedad constituida bajo las leyes
de la República del Perú, ha convenido ofrecer hasta un máximo de [NÚMERO] [TIPO_VALOR] nuevas
representativas del capital social de [EMPRESA] con un valor nominal de [MONTO_VALOR_NOMINAL]
cada una de acuerdo con lo establecido por disposiciones contenidas en el Reglamento del Mercado
Alternativo de Valores (MAV), aprobado por Resolución SMV N° 025-2012-SMV/01 y normas
complementarias.
A través de este Prospecto se ofrecerán hasta [NÚMERO][TIPO_VALOR]nuevas que serán emitidas a
través de un aumento de capital por parte de [RAZON/DENOMINACION SOCIAL DE LA EMPRESA]
acordado mediante [TIPO_ACUERDO] del [FECHA_ACUERDO].
[INDICAR_OTROS_TIPOS_ACUERDO_COMPLEMENTARIOS].
La oferta pública de [TIPO_VALOR] nuevas se realizará utilizando el mecanismo
[NOMBRE_MECANISMO_COLOCACIÓN] que se detalla en la Sección “Descripción de la Oferta -
Mecanismos de Colocación” de este Prospecto.
Las [TIPO_VALOR] nuevas podrán negociarse en la Rueda de Bolsa de la Bolsa de Valores de Lima
una vez se inscriba el aumento del capital social en los Registros Públicos [en caso decida inscribirse en
la Rueda de Bolsa de Valores de Lima.
Tratándose de aumentos de capital por oferta pública primaria se pueden emitir y transferir certificados
de acciones de manera previa a la inscripción registral del aumento de capital correspondiente, siempre
que la emisión de las acciones esté sujeta al pago del cien por ciento de su valor nominal. En dicho
caso, las acciones pueden transferirse libremente, no resultando aplicables las normas sobre cesión de
1
derechos.
“ESTOS VALORES HAN SIDO INSCRITOS Y EL TEXTO DE ESTE PROSPECTO INFORMATIVO HA
SIDO REGISTRADO EN LA SECCIÓN “DE VALORES MOBILIARIOS Y/O PROGRAMAS DE
EMISIÓN INSCRITOS EN EL MERCADO ALTERNATIVO DE VALORES” DEL REGISTRO PÚBLICO
DEL MERCADO DE VALORES (RPMV) DE LA SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO DE VALORES
- SMV, LO QUE NO IMPLICA QUE LA MISMA RECOMIENDE LA INVERSIÓN EN LOS VALORES
QUE SERÁN OFERTADOS, U OPINE FAVORABLEMENTE SOBRE LAS PERSPECTIVAS DEL
NEGOCIO O CERTIFIQUE LA BONDAD DE LOS VALORES, LA SOLVENCIA DEL EMISOR, NI
SOBRE LOS RIESGOS DEL VALOR O DE LA OFERTA, ASÍ COMO DE LA VERACIDAD O
SUFICIENCIA DE LA INFORMACIÓN CONTENIDA EN EL PRESENTE DOCUMENTO”.
[COLOCADOR] [ESTRUCTURADOR]
Agente Colocador Entidad Estructuradora
La fecha de elaboración de este Prospecto Informativo es [FECHA_ELABORACION_PROSPECTO]
1
Artículo 1 de la Ley 29720 -2011 de la Ley que Promueve las Emisiones de Valores Mobiliarios y
fortalece el mercado de capitales.
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Declaración de Responsabilidad
Los firmantes declaran haber realizado una investigación, dentro del ámbito de su competencia yen el
modo que resulta apropiado de acuerdo a las circunstancias, que los lleva a considerar que la información
proporcionada por la Empresa cumple de manera razonable con lo exigido en las normas que rigen la
oferta pública de valores en el Mercado Alternativo de Valores, es decir, que es revelada en forma veraz,
suficiente, oportuna y clara; y, con respecto a las ocasiones en que dicha información es objeto del
pronunciamiento de un experto en la materia, o se deriva de dicho pronunciamiento, que carecen de
motivos para considerar que el referido pronunciamiento contraviene las exigencias mencionadas
anteriormente, o que dicha información se encuentra en discordancia con lo aquí expresado.
Quien desee adquirir los [TIPO_VALOR] deberá basarse en su propia evaluación de la información
presentada en el presente documento, respecto al valor y a la transacción propuesta. La adquisición de
los valores presupone la aceptación por el suscriptor o comprador de todos los términos y condiciones
de la oferta pública tal como aparecen en el presente Prospecto.
[RAZON/DENOMINACION SOCIAL DE LA EMPRESA] se encuentra sujeta a las obligaciones de informar
estipuladas en la Ley del Mercado de Valores, así como en las disposiciones que rigen la oferta pública
de valores en el Mercado Alternativo de Valores. Los documentos e información necesarios para una
evaluación complementaria están a disposición de los interesados en el Registro Público del
Mercado de Valores, en el local de la Superintendencia del Mercado de Valores, Avenida Santa Cruz N°
315, Miraflores,y en las oficinas del agente colocador o emisor, según corresponda donde podrá ser
revisada y reproducida, y también a través del Portal del Mercado de Valores (www.smv.gob.pe).
Asimismo, dicha información estará disponible para su revisión en la página Web de la Bolsa de Valores
de Lima vía el sistema Bolsa News en la dirección de internet: www.bvl.com.pe., luego de su inscripción
en el Registro Público del Mercado de Valores y en el Registro de Valores de la BVL.
Asimismo, [RAZON/DENOMINACION SOCIAL DE LA EMPRESA] declara haber cumplido con lo
dispuesto por la normatividad que rige para la realización de oferta pública de valores en el Mercado
Alternativo de Valores para efectos de la validez, y, en los casos que corresponda, oponibilidad de los
derechos que confieren los valores en virtud del presente Prospecto Informativo.
Principal Funcionario Administrativo de la Principal Funcionario Legal de la Empresa

Empresa
Principal Funcionario de Finanzas de la Principal Funcionario Contable de la Empresa

Empresa
Funcionario de la Entidad Estructuradora Funcionario del Agente Colocador
Asesor Legal Externo
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La fecha de elaboración de este Prospecto es [FECHA_ELABORACION_PROSPECTO]

Índice del contenido del Prospecto Informativo
I. Descripción de la empresa y su negocio

II. Factores de riesgo
III. Aplicación de los recursos captados
IV. Descripción de los valores ofrecidos
V. Términos y condiciones generales de la oferta
Anexos del Prospecto Informativo
Anexo N° 1: Información General de la Empresa
1.1 Capital social
1.2 Accionistas con más del 5% del capital social
1.3 Composición accionaria
1.4 Diagrama del Grupo Económico
1.5 Estructura Organizacional
1.6 Principales miembros de la plana gerencial
1.7 Directores
1.8 Número de personas empleadas
1.9 Operaciones y desarrollo
1.10 Análisis y discusión de la Gerencia
1.11 Información financiera resumida
1.12 Principales procesos judiciales, administrativos o arbitrales
Anexo N° 2: Aviso de oferta
Anexo N° 3: Procedimiento de colocación
Anexo N° 4: Régimen tributario
Anexo N° 5: Información Financiera de la Empresa
Anexo N° 6: Declaración Jurada de Revelación de Estándar de Información Financiera
Anexo N° 7: Glosario de términos
Anexo N° 8: Otros Anexos a criterio de la Empresa
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I. DESCRIPCION DE LA EMPRESA Y SU NEGOCIO

1.1 Denominación y datos generales de la Empresa
La Empresa se denomina [RAZON/ DENOMINACIÓN SOCIAL DE LA EMPRESA], y tiene su domicilio
social [DIRECCION_EMPRESA]. Su central telefónica es [TELEF_EMPRESA].
1.2 Constitución e inscripción en registros públicos
[EMPRESA] fue constituida el [FECHA_CONSTITUCION_EMPRESA] mediante Escritura Pública
extendida ante Notario Público de Lima, [NOMBRE_NOTARIO_CONST_EMPRESA]. Su constitución
fue inscrita en la Partida Electrónica N° [NUMERO_PARTIDA_CONST_EMPRESA] del Registro
[REGISTRO_CONSTITUCION_EMPRESA].
1.3 Objeto Social de la Empresa y CIIU
[RAZON/DENOMINACIÓNSOCIAL_EMPRESA] se dedica principalmente
[OBJETO_SOCIAL_EMPRESA], pertenece al CIIU [CIIU_EMPRESA]. Asimismo, según los Estatutos
del Empresa, la duración de la sociedad es indeterminada.
1.4 Capital Social
[EMPRESA] tiene un capital social de [VSMONEDA_CAPITAL_SOCIAL]
[MONTO_CAPITAL_SOCIAL] representado por
[NUMERO_ACCIONES_EMPRESA][ACCIONES/PARTICIPACIONES] de un valor nominal de
[VSMONEDA_VALOR_NOMINAL][MONTO_VALOR_NOMINAL] cada una.
El importe suscrito y pagado del capital social de la Empresa, así como la distribución y estructura
accionarial se encuentran señalados en los numerales 1.1, 1.2 y 1.3 del Anexo N° 1.
1.5 Grupo Económico
El diagrama de Grupo Económico al que pertenece [EMPRESA], en caso sea aplicable, se encuentra
descritos en el numeral 1.4 del Anexo N° 1 del presente Prospecto.
1.6 Administración y Personal
En los numerales 1.5, 1.6, 1.7 del Anexo N°1 del presente prospecto se presenta la estructura
organizacional de [EMPRESA], la relación de sus directores y plana gerencial. Adicionalmente, en
relación con dichas personas se presenta un resumen de su trayectoria profesional, el tiempo que
laboran en la Empresa así como el grado de vinculación (por afinidad o consanguinidad), cuando
corresponda, existente entre dichas personas, y entre ellas con los accionistas principales de la Empresa.
Asimismo, en el numeral 1.8 del Anexo N° 1 se señala el número de personas empleadas por
[RAZON/ DENOMINACIÓN SOCIAL DE LA EMPRESA], clasificándolas en funcionarios, empleados y
obreros, así como en temporales y permanentes. Adicionalmente se señala su aumento o disminución
en los últimos dos (2) años o por el tiempo de existencia de la Empresa.
1.7 Operaciones y Desarrollo del Empresa
Las principales operaciones de [RAZON/ DENOMINACIÓN SOCIAL DE LA EMPRESA], así como una
descripción de los eventos importantes en la empresa, en el sector económico al que pertenece,
políticas de inversión, relación de sus principales activos así como las principales operaciones con las
empresas vinculadas al Empresa, se puede analizar en el numeral 1.9 del Anexo N° 1 del presente
Prospecto Informativo.
Asimismo, en los numerales 1.10y 1.11 del Anexo N° 1 se presenta un análisis y discusión de la
administración acerca del resultado de las operaciones y de la situación económica-financiera de la
Empresa.
1.8 Procesos Judiciales, Administrativos o Arbitrales
Los principales procesos judiciales, administrativos o arbitrales en los que participa [EMPRESA] se
describen en el numeral 1.12 del Anexo N° 1 del presente Prospecto Informativo.
1.9 Entidad Estructuradora
La Entidad Estructuradora es [ESTRUCTURADOR], con domicilio [DIRECCION_ESTRUCTURADOR].
Su central telefónica es [TELEF_ESTRUC].
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1.10 Agente Colocador

El Agente Colocador es [COLOCADOR], con domicilio en [DIRECCION_COLOCADOR]. Su central
telefónica es [TELEF_COLOCADOR].
II. FACTORES DE RIESGO

Discusión de algunos factores, internos y/o externos a la Empresa, que puedan afectar el nivel de
riesgo asociado a la inversión. Sin perjuicio de otros que
[RAZON/DENOMINACIÓN_SOCIAL_EMPRESA] considere necesario exponerlos.
2.1 Riesgos relacionados con el contexto económico social
2.1.1 El estado de la economía nacional e internacional
2.1.2 Los principales indicadores macroeconómicos: inversión, términos de intercambio, déficit
comercial, déficit del sector público, endeudamiento público, inflación, tasas de interés,
tipo de cambio.
2.1.3 Conflictos políticos y sociales
2.1.4 Cambios regulatorios
2.1.5 Factores naturales o climáticos
2.1.6 Otros a juicio de la Empresa
2.2 Riesgos relacionados con la gestión de la Empresa
2.2.1 La experiencia de los gestores
2.2.2 El posible impacto de situaciones relacionadas con la gestión de la Empresa, así como
la influencia de los siguientes riesgos en las cuentas de los estados financieros de la
empresa(liquidez, tasas de interés, posiciones en derivados, tipos de cambios, créditos,
endeudamiento, otros):
2.2.3 Riesgos específicos por tipo de estrategia adoptada (integración vertical, integración
horizontal, penetración del mercado, desarrollo de productos, desarrollo de mercado,
diversificación de productos, concentración en clientes, entre otros)
2.2.4 Riesgos con respecto a la competencia que enfrenta y su posicionamiento en la
industria.
2.2.5 Riesgos con respecto a las relaciones con clientes, personal y proveedores
2.2.6 Riesgos con respecto a las posibilidades y limitaciones operativas y tecnológicas que
enfrenta.
2.3 Riesgos relacionados con los valores a emitir
2.3.1 Volatilidad en el precio de mercado y volumen de negociación de la acción.
2.3.2 Aplicación de los recursos captados a fines distintos a los establecidos originalmente por
la Empresa
2.3.3 La existencia de un reducido mercado secundario para los valores a emitir
2.3.4 Inscripción de las acciones creadas en el Registro de Personas Jurídicas de los
Registros Públicos de Lima.
2.3.5 Exclusión de las acciones del RPMV y RVB.
2.3.6 Sobre emisiones futuras y ventas de acciones
2.3.7 Relacionados a los derechos que confiere la adquisición de este tipo de acciones, de ser
diferentes a las acciones existentes.
2.3.8 Relativos a las cláusulas existentes en el Estatuto que podrían afectar a las acciones
creadas.
2.3.9 Relativos a cambios de control del(los) accionista(s) mayoritario(s).
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2.3.10 Riesgo de dilución de los derechos económicos de los accionistas.

2.4 Otros riesgos
III. APLICACIÓN DE RECURSOS CAPTADOS
Los recursos obtenidos de la colocación de los [TIPO_VALOR] emitidos en el marco de la
[NOMBRE_EMISION] serán destinados a:
Importe Prioridad de
Descripción de los usos de recursos captados
aproximado aplicación
Capital de trabajo
Nuevas Inversiones
Restructuración de pasivos:
 Deuda con entidad 1(Último trimestre) (Monto, plazo,
moneda)
moneda)
moneda)
Adquisición de activos distintos a los usuales del giro de
negocio ( precios y estado de conservación)
Activos adquiridos de empresas vinculadas
Otros usos (identificarlos)
La Empresa comunicará mediante Hecho de Importancia que se ha realizado la aplicación de los

recursos captados en la [NOMBRE_EMISION], según lo descrito en el prospecto informativo
En caso no exista un plan especifico de aplicación de recursos, la empresa podrá reservarse el derecho
de aplicar los recursos captados a usos alternativos en circunstancias previamente determinadas en
esta sección.
IV. DESCRIPCION DE LOS VALORES OFRECIDOS
4.1 Acuerdos para efectuar la oferta
El registro del Prospecto Informativo correspondiente a la presente Oferta Pública Primaria se hace en
cumplimiento de lo acordado en el [TIPO_ACUERDO] del [FECHA_ACUERDO] por el cual se decidió
aumentar el capital social mediante una Oferta Pública Primaria.
[INDICAR_OTROS_TIPOS_ACUERDO_COMPLEMENTARIOS]
A continuación se presentan los términos y condiciones generales de la oferta pública primaria de
[TIPO_VALOR] nuevas. Esta mención, no tiene el propósito de ser exhaustiva; sin embargo, está en
concordancia con los términos fijados en los acuerdos correspondientes mencionados en el párrafo
precedente, copias de los cuales se encuentran en el Registro Público del Mercado de Valores de la
SMV de conformidad con lo dispuesto por el artículo 59° de la Ley del Mercado de Valores. La
suscripción o adquisición de valores presupone la aceptación del suscriptor o comprador de todos los
términos y condiciones de la oferta, tal como aparecen en el presente Prospecto Informativo. Cabe
mencionar que, los términos y condiciones de la Oferta serán definidos conforme a lo establecido por
[EMPRESA] en función a los documentos presentados en el expediente de inscripción.
En virtud de lo dispuesto en los artículos 207 y siguientes de la Ley General, los accionistas actuales de
[EMPRESA] tienen el derecho de preferencia para suscribir, a prorrata de su participación accionaria,
las [TIPO_VALOR] nuevas. [INDICAR_OTROS_TIPOS_ACUERDO_COMPLEMENTARIOS], sin
embargo [Marcar Si NO ].renuncian expresamente a ese derecho.
4.2 Adaptación o transformación a Sociedad Anónima Abierta

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De acuerdo con lo dispuesto por el artículo 249 de la Ley General, la [EMPRESA], debe adaptar o
transformar, según corresponda, su organización a la de una Sociedad Anónima Abierta, mediante una
Junta General de Accionistas, para lo cual modificará su estatuto incorporando las nuevas regulaciones
y disposiciones societarias que establecen reglas a favor de los accionistas minoritarios y disposiciones
societarias, ello condicionado a la ejecución y culminación exitosa de la oferta.
4.3 Modalidad, tipo de instrumento y clase
Valores representativos de derechos de participación en el capital social, nominativos, indivisibles,
libremente negociables y que, a decisión de la Empresa, estarán representados por anotaciones en
cuenta.
Las [TIPO_VALOR] nuevas son de la clase [CLASE_VALOR].
4.4 Monto de emisión, moneda, valor nominal, número de valores a emitir y plazo
La oferta pública de [TIPO_VALOR] a emitirse se realizará por un mínimo de [NÚMERO] hasta un
máximo de [NÚMERO] [TIPO_VALOR] nuevas.
El valor nominal de los [TIPO_VALOR] será de [MONEDA_EMISION] [MONTO_VNOMINALEMISION]
([MONTO_ENLETRAS]).
El número exacto de valores a ser emitidos será el que resulte luego de la adjudicación al concluir la
subasta.
El plazo de vigencia de las nuevas acciones es [PLAZO]
4.5 Medios de difusión del aviso de oferta
Los términos y condiciones de la Oferta a realizarse se darán a conocer oportunamente mediante un
Aviso de Oferta a ser publicado en [MEDIOS_DIFUSION].
El plazo de difusión del Aviso de Oferta se efectuará a más tardar el día hábil anterior a la fecha de la
colocación, conforme a lo establecido en el artículo 9 del Reglamento del MAV. (*)
Si la colocación se va a llevar a cabo a través de la Rueda de Bolsa se deberá considerar que el plazo
para la difusión del aviso será de tres (03) días hábiles antes de la fecha de la subasta.
El Prospecto Informativo estará disponible para su evaluación en el local de
[LUGAR_ENTREGA_PROSPECTO] y en el Registro Público del Mercado de Valores de la SMV y
serán entregados por el [RESPONSABLE_ENTREGA_PROSPECTO] a todos los inversionistas que lo
soliciten. Asimismo, se podrán utilizar los medios de difusión comunes a este tipo de transacciones,
como presentaciones, prospectos informativos, resúmenes de prospecto, entre otros.
El Aviso de Oferta se publicará en el Portal del Mercado de Valores de la SMV (www.smv.gob.pe). Para
tal efecto, [EMPRESA] comunicará dicho aviso como hecho de importancia. La Empresa deberá utilizar
el formato de aviso que se presenta en el Anexo 2.
(*) Párrafo modificado mediante RSUP N° 097-2018-SMV/02

4.6 Representación de la titularidad y forma de transferencia de los valores
Las [TIPO_VALOR] serán representadas mediante anotaciones en cuenta e inscritos en el registro
contable que mantiene Cavali S.A. ICLV. (“CAVALI”), con domicilio en [DIRECCION_CAVALI], con
anterioridad a la inscripción del aumento de capital en los Registros Públicos, producido como
consecuencia de la oferta pública primaria. Las [TIPO_VALOR] nuevas están sujetas al pago del integro
de su valor nominal.
Por aplicación del artículo 1 de la Ley 27920-2011, Ley que promueve las emisiones de valores
mobiliarios y fortalece el mercado de capitales, Tratándose de aumentos de capital por oferta pública
primaria se pueden emitir y transferir certificados de acciones de manera previa a la inscripción registral
del aumento de capital correspondiente, siempre que la emisión de las acciones esté sujeta al pago del
cien por ciento de su valor nominal. En dicho caso, las acciones pueden transferirse libremente, no
resultando aplicables las normas sobre cesión de derechos.
4.7 Mecanismo centralizado de negociación
Opción 1: Las [TIPO_VALOR] se negociaran en la Rueda de Bolsa de la Bolsa de Valores de Lima una
vez se inscriba el aumento del capital social en los Registros Públicos, después de inscrito el aumento
de capital social en los Registros Públicos. El trámite de inscripción en Rueda de la Bolsa se realizará
por cuenta y costo de [EMPRESA]. La Empresa se obliga a presentar a la BVL la información requerida
conforme a lo dispuesto en el Reglamento de Inscripción y Exclusión de Valores Mobiliarios en el
Registro Público del Mercado de Valores y en la Rueda de Bolsa (Resolución SMV N° 031-2012-
SMV/01), la Ley del Mercado de Valores y cualquier otra norma aplicable.
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Opción 2: Las [TIPO_VALOR] no se negociaran en la Rueda de Bolsa de la Bolsa de Valores de Lima

una vez se inscriba el aumento del capital social en los Registros Públicos.
4.8 Régimen Tributario
Los inversionistas deberán asesorarse con sus propios asesores en impuestos en lo referido a las
consecuencias tributarias que pudieran generarse por la compra, tenencia o disposición de los
instrumentos a ser emitidos. El detalle del régimen tributario de los valores a emitirse en el Programa
está señalado en el Anexo N° 4 del presente Prospecto Informativo.
4.9 Descripción de derechos y obligaciones que adquieren sus titulares
Los inversionistas tendrán los derechos y obligaciones siguientes:
[DESCRIPCIÓN_DERECHOS_ECONÓMICOS_POLÍTICOS_BENEFICIOS_DIVIDENDOS_RESTRICCI
ONES_POLITICAS_DIVIDENDO_VIGENTE]
[OPORTUNIDAD_PLAZO_PERIODICIDAD_MODO]
[DERECHO_SUSCRIPCIÓN_PREFERENTE
[DERECHO_ VOTO] [CLASE_ACCIONES]
[RENUNCIA _AL_DERECHO_SUSCRIPCIÓN_PREFERENTE]
[PRESTACIONES_ACCESORIAS]
[LIQUIDACIÓN]
[OTROS_DERECHOS]
4.10 Reestructuración económica y financiera, disolución, liquidación y/o quiebra de la Empresa
El régimen aplicable [RAZON/DENOMINACIÓN_SOCIAL_EMPRESA]en caso de reestructuración
económica y financiera, disolución, liquidación y/o quiebra de la Empresa es el siguiente: [DETALLAR_
RÉGIMEN].
V. TÉRMINOS Y CONDICIONES GENERALES DE LA OFERTA
5.1 Tipo de Oferta: Oferta Pública Primaria.

5.2 Modalidad: Aumento del capital social por emisión de nuevas acciones
5.3 Tipo de Instrumento: Valores mobiliarios representativos del capital social que
serán emitidos por la Empresa en virtud del presente
5.4 Clase: [TIPO_CLASE].
5.5 Valor Nominal: [VALOR_NOMINAL]

[MONEDA_EQUIVALENTE_VALOR_NOMINAL]
5.6 Monto de la Oferta: La oferta pública de[TIPO_VALOR] a emitirse se realizarán

por un mínimo de [NÚMERO] hasta un máximo de
[NÚMERO] [TIPO_VALOR] nuevas.
5.7 Fecha de Colocación: La Fecha de Colocación de [TIPO_VALOR] será la fecha que
se realizará la subasta y posterior adjudicación de los
mismos, de conformidad con el mecanismo de colocación que
se defina en el presente Prospecto Informativo.
Será definida por los funcionarios facultados de la Empresa
en coordinación con la Entidad Estructuradora y el Agente
Colocador, e informada a través del Aviso de Oferta.
5.8 Precio de Colocación: [TIPO_VALOR]se colocarán a la par, bajo la par o sobre la
par, de acuerdo con las condiciones del mercado al momento
de la colocación y conforme a lo que se determine en el
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5.9 Fecha de Emisión: Son las fechas en las cuales se anotan [TIPO_VALOR]a
nombre de sus Titulares en el registro de valores
representados por anotaciones en cuenta administrado por
CAVALI. Las Fechas de Emisión serán al (los) [DIAS] día(s)
hábil(es) siguiente(s) a las Fechas de Colocación que
corresponda a cada Emisión de los [TIPO_VALOR] dentro del
Programa.
Los funcionarios facultados de la Empresa en coordinación
con la Entidad Estructuradora y/o Agente Colocador,
establecerán la Fecha de Emisión, la cual será comunicada
en el Aviso de Oferta respectivo.
5.10 Procedimiento de [DENOMINACIÓN_PROCEDIMIENTO], el cual será
Colocación: establecido por [EMPRESA] en el Anexo N° 3.
5.11 Destino de los recursos: Se encuentran definidos en la sección III del presente
prospecto.
5.12 Mercado Secundario: Opción 1: Las[TIPO_VALOR] serán negociadas en Rueda

de Bolsa de la Bolsa de Valores de Lima. El registro de los
mismos en Rueda de Bolsa se realizará por cuenta y costo de
la Empresa.
Opción 2 : Las [TIPO_VALOR] no podrán negociarse en la
Rueda de Bolsa de la Bolsa de Valores de Lima.
5.13 Leyes Aplicables: Es la Constitución Política de la República del Perú, cualquier
Ley, Decreto de Urgencia, Decreto Ley, Decreto Legislativo,
Decreto Supremo, Resolución Directiva y en general,
cualquier norma legal u otra disposición aplicable de carácter
general, vigente en la República del Perú.
5.14 Entidad Estructuradora: [ESTRUCTURADOR]
5.15 Agente Colocador: [COLOCADOR]
5.16 Costo de la Emisión: Todos los costos relacionados con la emisión de las
[TIPO_VALOR] serán asumidas por la Empresa.
5.17 Aviso de Oferta: La difusión del Aviso de Oferta se efectuará a más tardar el
día hábil anterior a la fecha de la colocación, de acuerdo con
lo las disposiciones establecidas en el artículo 9° del
Reglamento del MAV y lo señalado en el Prospecto de
Emisión. (Modificado mediante RSUP N°097-2018-SMV/02)
Si la colocación se va a llevar a cabo a través de la Rueda de
Bolsa se deberá considerar que el plazo para la difusión del
Aviso de Oferta será de tres (03) hábiles antes de la fecha de
la subasta.
5.18 Copropiedad: En el caso de copropiedad de las [TIPO_VALOR], los
copropietarios que representan más del cincuenta por ciento
(50%) de éstos deberán designar ante la Empresa, por escrito
con firma notarialmente legalizada, a una sola persona para
el ejercicio de sus derechos como Titular, pero todos ellos
responderán solidariamente frente a la Empresa de cuantas
obligaciones deriven de su calidad de Titular de las Acciones,
según lo establece el artículo 89 de la Ley General de
Sociedades.
5.19 Derechos y restricciones Derechos y restricciones particulares de la clase de acciones
que se ofrecen. (Se encuentran definidos en el numeral 4.9)
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ANEXOS DEL PROSPECTO INFORMATIVO
Anexo N° 1.1 – Información general del emisor
1.1. CAPITAL SOCIAL
CAPITAL N° DE ACCIONES MONTO ( MILES DE MONEDA)

SUSCRITO
PAGADO
1.2. ACCIONISTAS CON MÁS DEL 5% DE CAPITAL SOCIAL
NOMBRE/RAZÓN SOCIAL
NACIONALIDAD % PARTICIPACIÓN
1.3. COMPOSICIÓN ACCIONARIA
CON DERECHO A VOTO SIN DERECHO A VOTO

TENENCIA
N° ACCIONISTAS % PARTICIPACIÓN N° ACCIONISTAS % PARTICIPACIÓN
Menor al 1%
Entre 1% - 5%
Entre 5% -10%
Mayor al 10%
Total
1.4. DIAGRAMA DEL GRUPO ECONÓMICO

DIAGRAMA DEL GRUPO ECONÓMICO. SE DEBERÁ DETALLAR EL PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN (%) DEL
ACCIONARIADO DE LAS PRINCIPALES EMPRESAS QUE CONFORMAN EL GRUPO ECONÓMICO.
1.5. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
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Nombre completo (*) Fecha de ingreso y N°. de años

como director
(*) Adjuntar archivo con trayectoria profesional
1.6. PRINCIPALES MIEMBROS DE LA PLANA GERENCIAL
Nombre completo (*) Fecha de ingreso y Tipo de Gerencia

N°. de años como
gerente
(*) Adjuntar archivo con trayectoria profesional
1.7. DIRECTORES
1.8. NÚMERO DE PERSONAS EMPLEADAS
Año 1 Año 2
Categorías (Indicar año) (Indicar año)
Permanentes Temporales Permanentes Temporales
Funcionarios(*)
Empleados
Obreros
Total
(*) Empleados que tienen poder de decisión en la empresa.
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1.9. OPERACIONES Y DESARROLLO DE LA EMPRESA
Descripción de:
 Las principales operaciones del Empresa durante los cinco (05) últimos años u otras que
considere relevante
 Los eventos importantes en la empresa durante los cinco (05) últimos años u otras que
considere relevante
 Políticas de inversión
 Principales activos
 Operaciones Con Empresas Vinculadas
1.10. ANÁLISIS Y DISCUSIÓN DE LA GERENCIA (ÚLTIMO AÑO UN PERIODO MENOR EN FUNCIÓN A LA FECHA DE
CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA)
Comentario analítico de la administración respecto a:

 El resultado de las operaciones
 Situación económico -financiera de la empresa
 Cambios importantes, tendencias y posibles en ingresos y gastos
1.11. INFORMACIÓN FINANCIERA RESUMIDA
Principales Partidas del Estado de Situación Financiera

(Miles de Moneda)
Año 1 Año 2
Concepto Último Semestre
(Indicar año) (Indicar año)
Activos Corrientes
Activos No Corrientes
Total Activos
Pasivos Corrientes
Pasivos No Corrientes
Total Pasivos
Patrimonio
Total Pasivo y Patrimonio
Información del Estado de Resultados

(Miles de Moneda)
Año 1 Año 2
Concepto Último Semestre
(Indicar Año) (Indicar Año)
Total ingresos de actividades ordinarias
Ganancia (pérdida) operativa
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Ganancia (pérdida) neta del ejercicio
Indicadores Financieros
Indicador Año 1 Año 2 Último Semestre
(Indicar Año) (Indicar Año)
Índices de liquidez:
Prueba corriente
Prueba acida
Índices de gestión:
Margen bruto
Margen operativo
Índices de solvencia
Endeudamiento patrimonial
Endeudamiento de largo plazo / Activo
Fijo
Índices de Rentabilidad
Rentabilidad neta sobre patrimonio
Rentabilidad neta sobre ingresos
Definiciones
Índices de liquidez:
Prueba corriente……….. Total activos corrientes/ Total pasivos
corrientes
Prueba ácida…………… (Total activos corrientes – inventarios / Total pasivos
corrientes
Índices de gestión:
Margen Bruto.………… Ganancia (pérdida) bruta / Total ingresos de actividades
ordinarias
Margen operativo……. Ganancia (pérdida) operativa / Total ingresos de actividades
ordinarias
Índices de solvencia:
Endeudamiento patrimonial…. Total pasivos / Total patrimonio neto
Endeudamiento de largo
Plazo / activo fijo…………... .. Total pasivos no corrientes / Propiedades,
planta y equipo (neto)
Índices de rentabilidad:
Rentabilidad neta sobre patrimonio…. . Ganancia (Pérdida) neta ejercicio / Total
patrimonio
Rentabilidad neta sobre ingresos…….. Ganancia (pérdida) neta / Total ingresos de
actividades ordinarias
1.12. PRINCIPALES PROCESOS JUDICIALES, ADMINISTRATIVOS O ARBITRALES
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A continuación se especifica los procesos judiciales, administrativos o arbitrales que pueden tener un
impacto significativo sobre los resultados de operación y la posición financiera de la empresa.
[EMPRESA]
Tipo de proceso:
Monto involucrado:
Probabilidad de ocurrencia:
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Anexo N° 1.2 – Aviso de oferta
AVISO DE OFERTA PARA LA EMISION DE ACCIONES POR EMPRESAS QUE FORMAN PARTE DEL
MERCADO ALTERNATIVO DE VALORES - MAV
AVISO DE OFERTA DE LA [EMPRESA]

Anexo N° 1.3 – Procedimiento de colocación
I. Tipo de oferta
Los [TIPO_VALOR] a emitirse bajo la [NOMBRE_EMISION] serán colocados a través de oferta
pública.
II. Límites mínimos
Opción 1: La oferta pública de [TIPO_VALOR] a emitirse se realizarán por un mínimo de [NÚMERO]
[TIPO_VALOR] nuevas.
Opción 2: No existe un límite mínimo de colocación.
[RAZON/DENOMINACIÓN_SOCIAL_EMPRESA] se reserva el derecho de suspender o dejar sin
efecto, en cualquier momento y sin necesidad de expresar causa alguna. El emisor no podrá dejar
sin efecto la colocación, luego que los valores hayan sido adjudicados a los respectivos adquirientes.
III. Inversionistas
Los [TIPO_VALOR] serán ofrecidos al público en general o a determinados segmentos de éste.
IV. Valor Nominal
El valor nominal inicial, es decir, el valor nominal a la fecha de emisión de los [TIPO_VALOR] será
de [VSMONEDA_EMISION] [MONTO_VNOMINAL_EMISION] ([MONTO_VNLETRAS]).
V. Medios de difusión de las colocaciones por oferta pública
Los términos y condiciones de [NOMBRE_EMISION] serán informados a los inversionistas mediante
la publicación de un Aviso de Oferta en [MEDIOS_DIFUSION], y remitido como hecho de
importancia a la SMV.
La publicación del Aviso de Oferta deberá efectuarse al menos un (01) día hábil antes de la Fecha
de Colocación o con una anticipación mínima de tres días hábiles antes de la fecha de subasta
cuando la colocación se realice en Rueda de Bolsa, según corresponda. El presente prospecto
informativo están disponibles para su evaluación en el local del [LUGAR_ENTREGA_PROSPECTO]
y en el Registro Público del Mercado de Valores de SMV y serán entregados por el
[RESPONSABLE_ENTREGA_PROSPECTO] a todos los inversionistas que lo soliciten.
VI. Sistema de Subasta [DETALLAR]
6.1. Denominación del mecanismo de subasta:
6.2. Forma de recepción y confirmación de propuestas
6.3. Mecanismo de asignación
i. Criterios de asignación
ii. Criterios para la determinación de precio
iii. Criterios para la asignación de los valores
6.4. Mecanismo de prorrateo
i. Forma de cálculo
ii. Tratamiento del número de valores no entero y redondeo
VII. Liquidación y compensación de las transacciones

La adjudicación, el monto y la tasa de emisión de los [TIPO_VALOR] serán comunicados a los
inversionistas vía [MEDIOS_COMUNICACIÓN], o según se determine en el Aviso de Oferta. Esto se
realizará entre las [HH:MM] horas y las [HH:MM] horas del día de la subasta. Los inversionistas
tendrán hasta [DIAS] hábil (es) siguiente (s) a las [HORA_LIMITE_CANCELACION] para cancelar
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los Valores que les fueron adjudicados. En caso la colocación se realice en la BVL, la liquidación
será hasta t+3. Los pagos se realizarán de la siguiente manera: cargo en cuenta, transferencia vía
Banco Central de Reserva o abono en cuenta corriente de [COLOCADOR], según se designe en la
orden de compra.
En caso que el inversionista incumpla el pago, se revocará la adjudicación de su orden de compra.
VIII. Modo y plazo para la entrega de los valores a los inversionistas adjudicados
En la Fecha de Emisión, una vez realizado el pago por parte de los inversionistas, se procederá a la
emisión del [NOMBRE_EMISION] y se comunicará a CAVALI para el registro correspondiente a
nombre del inversionista.
La subasta podrá ser declarada desierta en caso no se presenten ofertas de compra o cuando las
tasas propuestas por los inversionistas sean mayores a las expectativas de la Empresa. Asimismo,
la Empresa se reserva el derecho de suspender o dejar sin efecto, en cualquier momento y sin
necesidad de expresar causa alguna, la colocación de los Valores. La Empresa no podrá dejar sin
efecto la colocación, luego que los Valores hayan sido adjudicados a los respectivos adquirentes.
IX. Costos de la emisión de los Instrumentos
Corresponderá a [RAZON/DENOMINACIÓN_SOCIAL_EMPRESA] asumir, a su entero y exclusivo
cargo, todos los gastos, derechos y contribuciones que se originen y/o deriven de la emisión de los
[TIPO_VALOR] y de los documentos públicos o privados que sean necesarios para su debida
formalización y emisión; incluyéndose en éstos el pago de cualesquiera derechos, contribuciones e
impuestos que deban efectuarse para dicho fin ante SMV o ante cualquier otra entidad pública o
privada.
X. Entidad Estructuradora
[ESTRUCTURADOR]
Dirección: [DIRECCION_ESTRUCTURADOR]
[VACTIVIDADES_ESTRUCTURADOR]
XI. Agente Colocador
[COLOCADOR]
Dirección: [DIRECCION_COLOCADOR]
[VACTIVIDADES_COLOCADOR]
A la fecha de elaboración del presente Prospecto Informativo, no existe el marco legal correspondiente a
la implementación de prácticas de estabilización de precios. Por lo tanto, no se aplicarán prácticas de
estabilización de precios que puedan mantener o afectar el precio de los [TIPO_VALOR] a ser ofrecidos.
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Anexo N° 1.4 – Régimen tributario
RÉGIMEN TRIBUTARIO DE [EMPRESA]
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Anexo N° 1.5 – Información financiera del emisor
INFORMACIÓN FINANCIERA DE [EMPRESA]
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Anexo N° 1.6 – Declaración Jurada de revelación de estándar de información financiera
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Anexo N° 1.7 – Glosario de Términos
Aviso de Oferta : Es aquel mediante el cual se informa los términos y condiciones principales de
una oferta pública así como aquellos que no han sido especificados en el
Prospecto Informativo. El Aviso de Oferta se publicará como Hecho de
Importancia y se difundirá en el Portal del Mercado de Valores de la SMV
(www.smv.gob.pe), de acuerdo a las disposiciones establecidas en el artículo 9°
del Reglamento del MAV. Podrá adicionalmente difundirse mediante el Boletín
Diario de la Bolsa de Valores de Lima o, en cualquier otro medio autorizado por
la SMV.
[TIPO_VALOR] o : Serán los [TIPO_VALOR] de [EMPRESA].

Valores
Valores representativos de derechos de participación en el capital social,
nominativos, indivisibles, libremente negociables y que estarán representados
por anotaciones en cuenta e inscritos en el registro contable de Cavali S.A. ICLV
(“CAVALI”).
Accionista o Titulares : Serán los titulares de los [TIPO_VALOR] en cualquier momento.

de [TIPO_VALOR]
CAVALI : Es Cavali S.A. ICLV, Institución de Compensación y Liquidación de Valores,

debidamente autorizada por la SMV para operar como tal, o la entidad que la
sustituya, que será contratada por la Empresa para compensar y liquidar los
[TIPO_VALOR] o la entidad que la sustituya, cuando así se decida para la
emisión de los [TIPO_VALOR].
SMV : Superintendencia del Mercado de Valores.
Día : Día calendario, comprende un período de veinticuatro horas que se inicia a las
cero (0:00) horas y termina a las veinticuatro (24:00) horas.
Día Hábil : Día laborable en la República del Perú, que no incluye a los días sábados,
domingos y feriados no laborables en la provincia de Lima reconocidos por el
Estado Peruano. No obstante ello, para efectos del pago del principal y/o intereses,
serán los días en que CAVALI y las empresas bancarias que operen en el Perú,
presten atención regular al público en sus oficinas principales.
Fecha de Colocación : Fecha en la cual se asignan los [TIPO_VALOR] a los suscriptores de los mismos,
según el resultado de la oferta pública efectuada y en las que el Agente Colocador
comunica por escrito a cada suscriptor los [TIPO_VALOR] que le han sido
asignados.
Fecha de Emisión : Fecha en la cual se anotan los [TIPO_VALOR] a nombre de sus titulares en el
registro de valores representados por anotaciones en cuenta administrado por
CAVALI. Las Fechas de emisión serán al día hábil siguiente de las fechas de
colocación que corresponda a cada emisión de los [TIPO_VALOR] dentro del
Programa.
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Fechas de Pago : Fecha en la que los titulares deben efectuar el pago de los [TIPO_VALOR] que hayan
suscrito. Cada fecha de pago será el día hábil siguiente a la fecha de colocación
hasta las 12:00 horas. La Fecha de Pago coincidirá con la fecha de emisión.
Legislación : La Constitución del Perú, Leyes, Decreto de Urgencia, Decreto Ley, Decreto Legislativo,
Decreto Supremo, y en general, cualquier norma u otra disposición legal o
reglamentaria de carácter general, vigente en la República del Perú.
Ley : Ley del Mercado de Valores, aprobado por Decreto Legislativo N°861 y sus
modificatorias.
Ley de Bancos : Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la
Superintendencia de Banca y Seguros – Ley 26702 y sus modificatorias.
Ley General : Ley General de Sociedades – Ley 26887 y sus modificatorias.
Prospecto Informativo : Es el Prospecto Informativo correspondiente a la Oferta Pública Primaria, que

contiene la información general de la oferta para que los inversionistas evalúen y
puedan adoptar decisiones respecto de la suscripción y adquisición de los
[TIPO_VALOR]. El prospecto comprende sus actualizaciones y modificaciones
Reglamento de OPP : El Reglamento de Oferta Pública Primaria y de Venta de Valores Mobiliarios

aprobado por Resolución CONASEV Nº 141-98-EF/94.10 y sus normas
modificatorias y complementarias.
Reglamento del MAV : Reglamento del Mercado Alternativo de Valores – MAV, aprobado mediante
Resolución SMV Nº 025-2012-SMV/01 y sus normas modificatorias y
complementarias.
SBS : Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de

Pensiones.
Anexo N° 8: Otros Anexos a criterio de la Empresa
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FORMATO N° 2: CONTRATO_COLOCACIÓN_OPP_ACCIONES_MAV
CONTRATO DE COLOCACIÓN
CONTRATO ENTRE LA EMPRESA Y EL AGENTE COLOCADOR
Conste por el presente documento el contrato que celebran de una parte
[RAZON/DENOMINACIÓN_SOCIAL_EMPRESA], (“Empresa”), con RUC N° [RUC_
RAZON/DENOMINACIÓN_SOCIAL_EMPRESA], con domicilio en [DOMICILIO_
RAZON/DENOMINACIÓN_SOCIAL_EMPRESA], representada por
[REPRESENTANTE_LEGAL], cuyos poderes se encuentran inscritos en los asientos
[ASIENTO _INSCRIPCIÓN] de la partida Nº [PARTIDA_INSCRIPCION] del Registro de
Personas Jurídicas de la Oficina Registral de [OFICINA_REGISTRAL]; a la que en
adelante se denominará la "EMPRESA"; y por su parte [RAZONSOC_AGCOLOC],
identificada con RUC N° [RUC_AGCOLOC], con domicilio en [DOMICILIO_AGCOLC],
debidamente representada por su [REPRESENTANTE_LEGALAGCOLOC], según
poderes inscritos en la partida N° [PARTIDA_INSCRIPAGC] del Registro de Personas
Jurídicas de la Oficina Registral de [OFICINA_REGISTRALAGCOLOC]; a quien en
adelante se le denominará el "AGENTE COLOCADOR".
CLÁUSULA PRIMERA: ANTECEDENTES
La EMPRESA tiene como objeto social [OBJETO_SOCIAL]. La EMPRESA fue
constituida por Escritura Pública del [FECHA_CONSTITUCION], extendida ante el
Notario Público de [CIUDAD_CONSTITUCION], [NOTARIO_CONSTITUCION],
inscrita en el asiento [DETALLE_ASIENTO].
El AGENTE COLOCADOR es una sociedad agente de bolsa, debidamente autorizada
por la Superintendencia del Mercado de Valores - SMV, que se dedica
fundamentalmente a realizar la intermediación de valores.
CLÁUSULA SEGUNDA: OBJETO DEL CONTRATO
Por el presente documento, la EMPRESA contrata los servicios del AGENTE
COLOCADOR para que actúe como agente colocador de los acciones los que van a
ser ofrecidos de hasta un máximo de [NÚMERO] [TIPO_VALOR] nuevas
representativas del capital social de [RAZON/DENOMINACIÓN_SOCIAL_EMPRESA]
(en adelante “Valores”).
En tal sentido el AGENTE COLOCADOR se obliga frente a la EMPRESA a efectuar la
colocación de los Valores en virtud de los términos y condiciones establecidas en l el
Prospecto Informativo y en el respectivo Aviso de Oferta.
Queda establecido que la modalidad de colocación será la de
[DENOMINACIÓN_MODALIDAD_COLOCACIÓN]
[DESCRIPCIÓN_MODALIDAD_COLOCACIÓN].
CLÁUSULA TERCERA: CARACTERÍSTICAS DE LA EMISIÓN
La oferta pública de los Valores a ser emitidos se sujeta a lo autorizado y en los
términos acordados en [TIPO_ACUERDO], el Prospecto Informativo y Aviso de Oferta;
la Ley General de Sociedades, la Ley del Mercado de Valores y demás disposiciones
aplicables.
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SMV
PERÚ Ministerio Superintendencia del Mercado
Los términos y condiciones de los Valores constarán en el Prospecto Informativo y

Avisos de Oferta, y serán determinados, en cada oportunidad, por las personas
facultadas por la EMPRESA, quienes también están autorizados a suscribir todos los
documentos requeridos por estos efectos.
El precio de colocación, el monto y la fecha de emisión de cada uno de los Valores
serán establecidos, en cada oportunidad, por las personas facultadas al efecto por la
EMPRESA, y deberán contar con la aceptación del AGENTE COLOCADOR. Cualquier
modificación en los términos y condiciones de la emisión deberá contar con la
conformidad del AGENTE COLOCADOR.
CLÁUSULA CUARTA: MECANISMO DE COLOCACIÓN
El procedimiento de colocación y asignación de los Valores, así como el mecanismo
para la determinación del precio, será descrito en el respectivo Prospecto Informativo.
CLÁUSULA QUINTA: OBLIGACIONES DE LA EMPRESA
La EMPRESA asume las siguientes obligaciones frente al AGENTE COLOCADOR:
5.1 Garantizar que toda la información que la EMPRESA, sus asesores y/o auditores
proporcionen a la SMV, al AGENTE COLOCADOR o al público, en relación con
la oferta, y en especial aquella contenida en el Prospecto Informativo sea
completa y exacta. Se considera información completa aquella que cumple con
todos los requisitos establecidos en las leyes y reglamentos y que no omite
hechos que pudieran ser considerados razonablemente importantes por un
inversionista al adoptar una decisión de inversión. Se considera información
exacta aquella que corresponde enteramente con la realidad y que es
presentada en forma tal que no pueda razonablemente llevar a engaño.
5.2 Comunicar de inmediato al AGENTE COLOCADOR cualquier hecho que pudiera
afectar adversamente la colocación de los valores, incluyendo pero no limitado a,
cualquier hecho que implica modificación de los hechos y situaciones informados
por el AGENTE COLOCADOR, sus asesores y /o auditores.
5.3 Adoptar los acuerdos societarios, realizar todos los actos jurídicos, y obtener los
registros y autorizaciones que sean necesarios para la emisión de las acciones.
5.4 Cumplir con todos los compromisos y condiciones de la emisión y aplicar los
fondos obtenidos mediante ésta a la finalidad señalada en el Prospecto
Informativo y en la demás documentación presentada a la SMV o entregada a
los inversionistas.
5.5 Asumir, a su entero y exclusivo cargo, todos los gastos, derechos y
contribuciones que se originen y/o deriven de la oferta y colocación de los
valores, incluyéndose entre éstos el pago de cualesquiera derechos,
contribuciones e impuestos que deban efectuarse para dicho fina ante la SMV o
cualquiera otra entidad pública o privada.
CLÁUSULA SEXTA: OBLIGACIONES DE AGENTE COLOCADOR
El AGENTE COLOCADOR se obliga a:
1.1 Informar a las personas interesadas, las principales características de la emisión.
1.2 Mantener en sus oficinas, a disposición de los interesados, copias suficientes del
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1.3 Recibir las propuestas de compra en los horarios estipulados.

1.4 Realizar la subasta y colocación primaria de los Valores conforme se haya
establecido en el respectivo Prospecto Informativo.
1.5 Dar a conocer a los adjudicatarios de la subasta el monto asignado y el precio
respectivo.
Todas estas labores serán cumplidas por el AGENTE COLOCADOR en permanente
coordinación con la EMPRESA.
CLÁUSULA SÉTIMA: SUBCONTRATACIÓN
El AGENTE COLOCADOR, para el adecuado cumplimiento del presente contrato
podrá subcontratar los servicios de colocación descritos en este instrumento, así como
suscribir contratos de sindicación con otras instituciones autorizadas a realizar dichas
actividades debiendo contar con el consentimiento previo de la EMPRESA.
CLÁUSULA OCTAVA: DECLARACIONES Y GARANTÍAS
El AGENTE COLOCADOR y la EMPRESA celebran el presente contrato de buena fe,
basados en las declaraciones y garantías de la respectiva contraparte:
8.1 En especial, el AGENTE COLOCADOR declara y garantiza que:
8.1.1 Las obligaciones asumidas en virtud de este contrato le son válidamente
exigibles y no suponen, en ningún caso, violación de ningún contrato
previamente celebrado por ella, ni de sus estatutos, ni de la legislación
vigente.
8.1.2 Ha obtenido y se encuentran vigentes todas las autorizaciones,
permisos y licencias, válidamente expedidas por autoridad competente,
necesarias para realizar todas y cada una de las actividades que
constituyen obligaciones asumidas por ellas en virtud de este contrato.
8.2 Asimismo, en especial la EMPRESA declara y garantiza que:
8.2.1 Las obligaciones asumidas en virtud de este contrato le son válidamente
exigibles y no suponen, en ningún caso, violación de ningún contrato
previamente celebrado por ella, ni de sus estatutos, ni de la legislación
vigente.
8.2.2 Ha obtenido y se encuentran vigentes todas las autorizaciones,
permisos y licencias, válidamente expedidas pro autoridad competente,
necesarias para realizar todas y cada una de las actividades propias de
su objeto social.
8.2.3 Sus actuales estados financieros y toda la información económica,
financiera y de cualquier otro tipo, a ser proporcionada a la SMV con
relación a la emisión es veraz, suficiente y actual y refleja la verdadera
situación económica y patrimonial de la EMPRESA.
8.2.4 Ha cumplido en forma oportuna con las obligaciones de informar que
establecen la Ley del Mercado de Valores y sus disposiciones
reglamentarias y no existe información alguna que no haya sido
comunicada a la SMV y a la Bolsa de Valores de Lima, que altere
significativamente la situación legal o financiera de la EMPRESA.
CLÁUSULA NOVENA: CONDICIONES PRECEDENTES
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9.1 La exitosa negociación, preparación y firma de toda la documentación conexa

con el financiamiento y es usual para este tipo de operaciones.
9.2 El acuerdo entre la EMPRESA y el AGENTE COLOCADOR con respecto al
monto y la determinación de la variable a subastar, así como a la estructura
final de la oferta pública y colocación, así como la oportunidad de la distribución
de los Valores.
9.3 La inscripción de los valores en el Registro Público del Mercado de Valores -
RPMV de la SMV.
9.4 La realización de todos los actos societarios de la EMPRESA necesarios para
la emisión de los valores.
9.5 El acuerdo entre el AGENTE COLOCADOR y la EMPRESA respecto al
momento idóneo para el inicio de la colocación de acuerdo con las condiciones
del mercado.
CLÁUSULA DÉCIMA: CONTRAPRESTACIÓN
En contraprestación por estos servicios, la EMPRESA pagará al AGENTE
COLOCADOR una comisión de colocación, establecida de mutuo acuerdo por las
partes en documento aparte. El AGENTE COLOCADOR hará entrega a la EMPRESA
del respectivo comprobante de pago, especificando que se trata de esta comisión.
CLÁUSULA DÉCIMA PRIMERA: CASO FORTUITO O FUERZA MAYOR
La ejecución y cumplimiento del presente contrato de prestación de servicios está
sujeto a que durante su desarrollo no se produzcan hechos o circunstancias que
afecten el desarrollo de las actividades de la EMPRESA y/o la emisión de los Valores,
tales como, eventos de fuerza mayor, caso fortuito, cambios sustanciales en la
EMPRESA y/o cualquier otro evento no imputable a las partes. Esto incluye, sin ser
limitativo, situaciones tales como, eventos no imputables a las partes que generen
incertidumbre en los mercados financieros del país o del extranjero, medidas de
carácter gubernamental que afecten el régimen político, económico, tributario, laboral
y/o de inversión del sector en que se desarrolla la EMPRESA.
CLÁUSULA DÉCIMO SEGUNDA: INDEMNIZACIONES
La EMPRESA, por la suscripción del presente contrato se obliga a lo siguiente:
Por la suscripción del presente Contrato, la EMPRESA se obliga ante el AGENTE
COLOCADOR a lo siguiente:
12.1 Indemnizar y mantener libre de toda responsabilidad u obligación al AGENTE
COLOCADOR por cualquier pérdida, reclamo, demanda, daño a terceros u
obligación a la que el AGENTE COLOCADOR pudiera estar sujeta, causada por
o en conexión a los servicios prestados por el AGENTE COLOCADOR descritos
en este documento, y determinadas por un pronunciamiento judicial definitivo de
la autoridad competente, siempre y cuando no se determine que dichas
pérdidas, reclamos, demandas, daños u obligaciones hayan sido causadas
voluntariamente o por negligencia grave del AGENTE COLOCADOR; y,
12.2 Reembolsar inmediatamente al AGENTE COLOCADOR por cualquier gasto –
debidamente acreditado – legal o de otra naturaleza, incurrido por el AGENTE
COLOCADOR para investigar, preparar a defender o defender cualquier
demanda, litigio o proceso judicial causado por o en conexión a los servicios
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prestados por el AGENTE COLOCADOR descritos en este documento, en caso

de que un pronunciamiento judicial definitivo determine que existe responsabilidad
en la conducta del AGENTE COLOCADOR, ésta devolverá a la EMPRESA
cualquier monto reembolsado por la EMPRESA de acuerdo a este numeral.
La EMPRESA acuerda que (i) los compromisos de indemnización y reembolso
establecidos en esta cláusula serán aplicables, sea o no al AGENTE COLOCADOR
una parte involucrada en la demandas, litigios o procesos judiciales; (ii) que es derecho
del AGENTE COLOCADOR elegir y contratar asesoría legal en conexión directa a
cualquier asunto relacionados con los compromisos descritos en esta cláusula; y, (iii)
dichos compromisos se extienden a cualquier Director, Gerente, Funcionario o Agente
del AGENTE COLOCADOR.
CLÁUSULA DÉCIMO TERCERA: PLAZO Y VIGENCIA
La duración del presente contrato entre la EMPRESA y el AGENTE COLOCADOR se
extenderá por todos el período que dure la Emisión, salvo que una de las partes
decida terminar el contrato en cualquier momento, informando por escrito a la otra
parte de tal hecho con una anticipación no menor de diez (10) día hábiles.
Este contrato entrará en vigencia de manera automática una vez que la EMPRESA
cumpla con registrar la Oferta y el Prospecto Informativo en el registro Público del
Mercado de Valores de la SMV.
CLÁUSUMA DÉCIMO CUARTA: COMUNICACIONES
Cualquier comunicación que deba efectuarse entre las partes se realizará a las
direcciones que se señala en la introducción del presente contrato.
CLÁUSULA DÉCIMO QUINTA: ARBITRAJE
Cualquier controversia o reclamo que pudiera surgir entre la EMPRESA y el AGENTE
COLOCADOR que provenga o se relacione con las obligaciones y derechos que se
derivan del presente contrato serán resueltos mediante arbitraje de derecho a cargo de
un Tribunal Arbitral, realizado conforme al Reglamento de Arbitraje Nacional e
Internacional de la Cámara de Comercio de Lima y el Decreto Legislativo Nº 1071 o
norma que la sustituya.
Firmado en Lima, el [FECHA].
[REPRESENTANTE_LEGAL]
[EMPRESA]
[REPRESENTANTE_LEGAGCOLOC]
[RAZON SOCIAL AGCOLC]
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FORMATO N° 3: DJ_ ESTÁNDAR _ REVELACIÓN _ IF_MAV

Declaración Jurada Estándar de Revelación de Información Financiera
Mediante la presente Declaración Jurada [NOMBRES Y APELLIDOS COMPLETOS DEL
PRINCIPAL FUNCIONARIO ADMINISTRATIVO Y CONTABLE DE LA EMPRESA], identificado
con[DOCUMENTO DE IDENTIDAD Y NÚMERO], domiciliado en [INDICAR PAÍS Y
DIRECCIÓN], con cargo de[INDICAR CARGO DEL PRINCIPAL FUNCIONARIO
ADMINISTRATIVO Y CONTABLE DE LA EMPRESA]declaramos lo siguiente:
Que, la información financiera presentada en el trámite de inscripción de valores

regulado en el marco del Reglamento del Mercado Alternativo de Valores – MAV,
aprobado mediante Resolución SMV N° 025-2012-SMV/01 y sus modificatorias, se
ha elaborado siguiendo el siguiente estándar, normativa o regulación contable:
 Aplicación plena de Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF),
vigentes internacionalmente, emitidas Consejo de Normas Internacionales de
Contabilidad o International Accounting Standards Board (IASB).
 Aplicación plena de Normas Internacionales de Información Financiera
Oficializadas por el Consejo Normativo de Contabilidad (**).
 Aplicación parcial de Normas Internacionales de Información Financiera
Oficializadas por el Consejo Normativo de Contabilidad (**).
(**) En este caso se adjuntará el compromiso de implementación de NIIF y la
estimación de partidas afectadas, de acuerdo a los Formatos N° 3.1 y 3.2
respectivamente. Debe considerarse la aplicación de la Resolución SMV N°
011-2012-SMV/01, según corresponda.
[CIUDAD], [DÍA] de [MES]de[AÑO]
Firmas (PRINCIPAL FUNCIONARIO ADMINISTRATIVO Y CONTABLE DE LA EMPRESA)
Nombre:
Documento de Identidad:
Nota:
(i) La presente Declaración Jurada deberá ser firmada conjuntamente por el
principal funcionario administrativo y contable de la Empresa. En el caso de
que la Empresa no cuente con el funcionario contable, su firma será
reemplazada por la del principal funcionario administrativo y principal
funcionario de finanzas.
(ii) Cuando la Empresa se encuentre regulada por la SBS, presentará una
declaración indicando que su información financiera es elaborada de
acuerdo con las disposiciones establecidas por dicha institución, de
conformidad con el artículo 31 de la Ley del Mercado de Valores.
FORMATO N° 3.1: COMPROMISO_IMPLEMENTACIÓN_ NIIF_MAV

Compromiso de Implementación NIIF
Que, asimismo, declaramos que la Empresa adecuará su información financiera

conforme a las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF), vigentes
internacionalmente, observando los plazos establecidos en el artículo 24° del
Reglamento del Mercado Alternativo de Valores—MAV, aprobado mediante
Resolución SMV N° 025-2012-SMV/01 y sus modificatorias.
Que, declaramos conocer que, de conformidad con el numeral 3 del artículo 32° de
la Ley Nº 27444 – Ley del Procedimiento Administrativo General, en caso de que
se compruebe el fraude o la falsedad en la declaración, información o en la
documentación presentada, la Superintendencia del Mercado de Valores
considerará no satisfecha la exigencia respectiva para todos sus efectos,
procediendo a realizar las acciones correspondientes, a fin de declarar la nulidad
del acto administrativo sustentado en dicha declaración, información o documento;
sin perjuicio de la aplicación de las sanciones correspondientes.
[CIUDAD], [DÍA] de [MES]de[AÑO]
Firmas (PRINCIPAL FUNCIONARIO ADMINISTRATIVO Y CONTABLE DE LA EMPRESA)
Nombre:
* Nota: La presente Declaración Jurada deberá ser firmada conjuntamente por el

principal funcionario administrativo y contable de la Empresa.
En el caso de que la Empresa no cuente con el funcionario contable, su firma será
reemplazada por la del principal funcionario administrativo y principal funcionario
de finanzas.
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FORMATO N° 3.2 ESTIMACIÓN_ PARTIDAS_ AFECTADAS_MAV
Estimación de partidas afectadas
A partir de la adecuación a NIIF de los estados financieros del presente año

correspondientes a su empresa, declare si actualmente está en condiciones de
identificar las partidas afectadas en dicha adecuación:
Sí No
Si declaró afirmativo, solo cuando sea factible, declare la siguiente información:
 Partidas contables afectadas.
 Estimación del efecto en el valor contable (reducción o incremento).
 Estimación del cambio porcentual de las partidas contable afectadas.
Partida contable Reducción o incremento Cambio porcentual (%)
[CIUDAD], [DÍA] de[MES]de[AÑO]

Firmas(PRINCIPAL FUNCIONARIO ADMINISTRATIVO Y CONTABLE DE LA EMPRESA)
Nombre:
Nota: La presente Declaración Jurada deberá ser firmada conjuntamente por el
principal funcionario administrativo y contable de la Empresa.
En el caso de que la Empresa no cuente con el funcionario contable, su firma será
reemplazada por la del principal funcionario de finanzas, o en su defecto, por el
principal funcionario administrativo.
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FORMATO N° 4: AVISO_ OFERTA_OPP_ACCIONES_MAV
AVISO DE OFERTA
AVISO DE OFERTA PARA LA EMISON DE ACCIONES POR EMPRESAS QUE
FORMAN PARTE DEL
MERCADO ALTERNATIVO DE VALORES - MAV
LOGO_EMPRESA
RAZON/DENOMINACIÓN_SOCIAL_EMPRESA
NOMBRE_EMPRESA 
OFERTA PÚBLICA PRIMARIA DESDE HASTA UN MÁXIMO DE [NÚMERO]

[TIPO_VALOR] DE [EMPRESA]
Por Resolución de la Intendencia General de Supervisión de Conductas

[NUMERO_RESOLUCION], de fecha [FECHA_RESOLUCION], se dispuso la inscripción de
[TIPO_VALOR] y el registro del Prospecto Informativo en el Registro Público del
Mercado de Valores de la Superintendencia de Mercados de Valores, en el marco del
Reglamento del Mercado Alternativo de Valores – MAV, aprobado por Resolución
SMV Nº 025-2012-SMV/01 y sus normas modificatorias y complementarias.
La Empresa fue constituida el FECHA_CONSTITUCIÓN. Tiene como objeto social
OBJETO_SOCIAL.
La Empresa cumple con los requisitos establecidos en el numeral 4.2 del artículo 4°
del Reglamento del Mercado Alternativo de Valores - MAV, aprobado mediante
Resolución SMV N° 025-2012-SMV/01, y sus normas modificatorias y
complementarias para poder participar en el MAV.
El capital social de la Empresa al  INDICAR_FECHA, asciende a
MONEDA_CAPSOCIAL][MONTO_CAPSOCIAL]y se encuentra representado por
[NUMERO_ACCIONESacciones de un valor nominal de
[MONEDA_VNACCIONES[MONTO_VNACCIONES] cada una.
La presente oferta pública se realizará bajo los alcances de la Ley del Mercado de
Valores, Decreto Legislativo N° 861 y sus modificatorias (la “Ley del Mercado de
Valores”), así como las disposiciones contenidas en el Reglamento del Mercado
Alternativo de Valores (MAV), aprobado por Resolución SMV N° 025-2012-SMV/01 y
normas modificatorias y complementarias.
Los términos y condiciones de la presente Oferta Pública Primaria de [TIPO_VALOR]
son los siguientes:
RAZON/DENOMINACIÓN_SOCIA
[RAZON/DENOMINACIÓN_SOCIAL_EMPRESA]
L_EMPRESA
Agente Colocador: [RAZON/DENOMINACIÓNSOCIAL_COLOCADOR]

con domicilio en [DOMICILIO_COLOCADOR] y
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teléfono.
Representante del Agente
[REPRESENTANTE_COLOCADOR].
Colocador:
Tipo de Oferta Oferta Pública Primaria.
Valores representativos de derechos de
participación en el capital social de la Empresa,
nominativos, indivisibles, libremente negociables y
Tipo de Instrumento:
que estarán representados por anotaciones en
cuenta e inscritos en el registro contable de Cavali
S.A. ICLV (“CAVALI”).
Las [TIPO_VALOR] son de la clase
Clase:
[CLASE_VALOR].
CÓDIGO_ISINDe requerirlo el mecanismo de
Código ISIN:
colocación.
CÓDIGO_NEMÓNICO De requerirlo el mecanismo
Código Nemónico:
de colocación.
Moneda: [MONEDA_EMISIÓN].
Desde un mínimo de [NÚMERO] hasta un
máximo de [NÚMERO] [TIPO_VALOR] nuevas
representativas del capital social de [EMPRESA]
con un valor nominal de
[MONTO_VALOR_NOMINAL] cada una.
Número de acciones a
subastarse: No obstante, en caso no se presenten ofertas de
compra o cuando las ofertas de compra no sean
acordes con las condiciones del mercado o las
expectativas de la Empresa, la Empresa podrá
reducir el monto de la Emisión.
[MONTO_VALOR_NOMINAL]
Valor Nominal: [VSMONEDA_EMISION][MONTO_VNOMINALEMISION]
[MONTO_VNLETRAS] cada uno.
Precio de Colocación: PRECIO_COLOCACIÓN.
Opción 1: Oferta Pública Primaria realizada en o a
través de INDICAR MECANISMO DE COLOCACIÓN.
Si es a través de:
Mecanismo de colocación
[DENOMINACIÓN SUBASTA]
Si se realiza en la Rueda de Bolsa se deberá
indicar lo siguiente:
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Oferta Pública Primaria en Rueda de Bolsa de la

Bolsa de Valores de Lima (BVL) a través del
[DENOMINACIÓN_MÓDULO] del Sistema Electrónico
de Negociación de la BVL - Millenniumen el
marco del Reglamento del Mercado Alternativo de
Valores - MAV, aprobado mediante Resolución
SMV N° 025-2012-SMV/01 y modificatorias.
Opción 2: Oferta Pública Primaria realizada fuera
de Rueda de Bolsa. [DETALLAR]
Mecanismo para la El mecanismo para la adjudicación consiste
Adjudicación: en:MECANISMO_ADJUDICACIÓN.
Variable a Subastar: Precio.
[DENOMINACIÓN_MECANISMO_PRORRATEO], que se
Mecanismo de Prorrateo:
encuentra descrito en el prospecto informativo.
Estarán disponibles para su evaluación en la
oficina principal del “Empresa”, en
Prospecto [DOCUMENTOS]: DENOMINACIÓN_COLOCADORy en el Registro
Público del Mercado de Valores de la
Superintendencia del Mercado de Valores
Moneda de Pago: Se realizará en MONEDA_PAGO.
CAVALI S.A. I.C.L.V., con domicilio en Pasaje
Lugar y Agente de Pago:
Acuña Nº 191, Lima 1.
Fecha de la Subasta y
[FECHA_SUBASTA].
Adjudicación:
A partir de las [HH:MM] hasta las [HH:MM] horas
Hora de la Adjudicación:
del [DÍA_SUBASTA].
Las órdenes de compra serán recibidas en físico
en [DIRECCIÓN] y en digital a través de los
siguientes medios: [MEDIOS_COMUNICACIÓN], el
responsable de la conducción es
Recepción de órdenes de [RESPONSABLE_CONDUCCIÓN].
compra [En caso la colocación se realice en Rueda de
Bolsa, las órdenes de compra serán remitidas en
físico y en digital a través de los siguientes
medios: [MEDIOS_COMUNICACIÓN] a la Sociedad
Agente de Bolsa de su preferencia.
Las propuestas de compra se ingresarán desde
las [HORA_INICIO] hasta las [HORA_TÉRMINO]
horas del  FECHA_SUBASTA, a través del INDICAR
Ingreso de Propuestas: PROCEDIMIENTO DE COLOCACIÓN.
Si se realiza en la Rueda de Bolsa se deberá
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indicar lo siguiente:
Las propuestas de compra se ingresarán desde
las [HORA_INICIO] hasta las [HORA_TÉRMINO] horas
del FECHA_SUBASTA, a través del
[DENOMINACIÓN_MÓDULO] del Sistema Electrónico
de Negociación de la BVL - Millennium. El
mecanismo permite que los inversionistas puedan
elegir a la Sociedad Agente de Bolsa de su
preferencia, a fin de remitir sus órdenes de
compra.
Fecha de Emisión: FECHA_EMISION.
Se realizará el día  FECHA_LIQUIDACIÓN, a través
Fecha y Modalidad de
de [ENTIDAD_LIQUIDACIÓN]. En caso, se realice en
Liquidación:
la BVL dentro del T + 3.
Todos los costos relacionados con la colocación y
Costos de la colocación emisión de [TIPO_VALOR] serán asumidos por el
Emisor.
En caso no se presenten ofertas de compra o
cuando las Ofertas de compra no sean acordes
con las condiciones del mercado o las
expectativas de la Empresa, la Empresa podrá
reducir el monto de la oferta e inclusive declararla
Aviso Importante: desierta. Asimismo, la Empresa se reserva el
derecho de suspender o dejar sin efecto, en
cualquier momento y sin necesidad de expresar
causa alguna la subasta.
Logo de la Entidad Estructuradora Logo del Agente Colocador

ESTRUCTURADORA COLOCADOR
Entidad Estructuradora Agente Colocador
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PERÚ Ministerio SMV

Superintendencia del Mercado

Aprobado por Resolución de Superintendente N° [ ]-2017-

I. TRÁMITE PARA LA INSCRIPCIÓN DE ACCIONES Y REGISTRO DE

MANUAL PARA EL CUMPLIMIENTO DE LOS REQUISITOS APLICABLES A LAS

b) Última información individual trimestral o semestral no auditada e

caso de que se vayan a representar mediante títulos, con el contenido que se

(*) Literal modificado mediante RSUP N° 097-2018-SMV/02.

II. PRESENTACIÓN DE ACTUALIZACIONES

La Actualización de los Prospectos Informativos alcanza a la información

3. Indicación del documento que actualiza o reemplaza (señalando la fecha de

III. MECANISMO DE COLOCACIÓN

Los procedimientos de colocación pueden considerar los siguientes tipos de subasta

1. Subasta americana o de precio múltiple.

(*) Párrafo incorporado mediante RSUP N° 097-2018-SMV/02.

Formatos del Manual

OFERTA PÚBLICA PRIMARIA DE HASTA UN MÁXIMO DE [NÚMERO] [TIPO_VALOR] DE

La fecha de elaboración de este Prospecto Informativo es [FECHA_ELABORACION_PROSPECTO]

Principal Funcionario Administrativo de la Principal Funcionario Legal de la Empresa

Principal Funcionario de Finanzas de la Principal Funcionario Contable de la Empresa

Funcionario de la Entidad Estructuradora Funcionario del Agente Colocador

Asesor Legal Externo

La fecha de elaboración de este Prospecto es [FECHA_ELABORACION_PROSPECTO]

I. Descripción de la empresa y su negocio

I. DESCRIPCION DE LA EMPRESA Y SU NEGOCIO

1.10 Agente Colocador

II. FACTORES DE RIESGO

2.3.10 Riesgo de dilución de los derechos económicos de los accionistas.

La Empresa comunicará mediante Hecho de Importancia que se ha realizado la aplicación de los

4.2 Adaptación o transformación a Sociedad Anónima Abierta

(*) Párrafo modificado mediante RSUP N° 097-2018-SMV/02

Opción 2: Las [TIPO_VALOR] no se negociaran en la Rueda de Bolsa de la Bolsa de Valores de Lima

5.1 Tipo de Oferta: Oferta Pública Primaria.

5.5 Valor Nominal: [VALOR_NOMINAL]

5.6 Monto de la Oferta: La oferta pública de[TIPO_VALOR] a emitirse se realizarán

5.12 Mercado Secundario: Opción 1: Las[TIPO_VALOR] serán negociadas en Rueda

ANEXOS DEL PROSPECTO INFORMATIVO

Anexo N° 1.1 – Información general del emisor

1.1. CAPITAL SOCIAL

CAPITAL N° DE ACCIONES MONTO ( MILES DE MONEDA)

1.2. ACCIONISTAS CON MÁS DEL 5% DE CAPITAL SOCIAL

1.3. COMPOSICIÓN ACCIONARIA

CON DERECHO A VOTO SIN DERECHO A VOTO

1.4. DIAGRAMA DEL GRUPO ECONÓMICO

1.5. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

Nombre completo (*) Fecha de ingreso y N°. de años

(*) Adjuntar archivo con trayectoria profesional

1.6. PRINCIPALES MIEMBROS DE LA PLANA GERENCIAL

Nombre completo (*) Fecha de ingreso y Tipo de Gerencia

(*) Adjuntar archivo con trayectoria profesional

1.8. NÚMERO DE PERSONAS EMPLEADAS

1.9. OPERACIONES Y DESARROLLO DE LA EMPRESA

Comentario analítico de la administración respecto a:

1.11. INFORMACIÓN FINANCIERA RESUMIDA

Principales Partidas del Estado de Situación Financiera

Información del Estado de Resultados

Ganancia (pérdida) neta del ejercicio

1.12. PRINCIPALES PROCESOS JUDICIALES, ADMINISTRATIVOS O ARBITRALES

Anexo N° 1.2 – Aviso de oferta

AVISO DE OFERTA DE LA [EMPRESA]