EMPRESA : UPDS - ALONDRA MIRANDA

NIT :8237171

TIPO DE CAMBIO TODO EL MES 6,96 B

No DE AUTORIZACION 75351265

Actividad : compra y venta de poleras

COMPROBANTE DE CAJA

Operación
Deposito de intercambio ach
1/1/2020
Estado
Cajero
Origen
ach 8240014
Entidad de destino
Banco Econmico
Cuenta de destino
1133600
Monto
500000 Bs.-

Detalle
Aporte de socio
 TALONARIO DE FACTURAS

MIRANDA VIDAL SRL. DE NUESTRA EMPRESA

ES 6,96 Bs.-
EMPRESA : UPDS – MIRANDA VIDA

351265 NIT : 8237171 No de autorizacion 75351265

leras FACTURA
Fecha : 6/01/2020
NOMBRE:
………………………………………………………….
Cantidad Cuenta

Totales
……………. ……………… ……………… …………………….

TALONARIO DE CHEQUES PARA LA EMPRESA

ADQUIRIDO POR EL BANCO ECONOMICO S.A.

EMPRESA : UPDS – MIRANDA VIDAL SRL. No :

CTA : 1133600150 Santa Cruz …………… de ………………

Paguese a la orden de: ……………………………………..Bs.-

La suma de : ………… ……………………………………………………….

Concepto :

Firma
CTURAS

MPRESA

EMPRESA : UPDS – MIRANDA VIDAL SRL.

utorizacion 75351265

Nº: 004

Costo Unit SALDO

del 2020
 TRANSACCIONES CON RESPALDO

1/2/2020
Gastos de organización 3654
Credito Fiscal 546
Banco Ganadero M/n 4200
Glosa :Registro por el pago con cheque M/n
No 003 al abogado que se encargo de los aspecto
legales, según factura No 002

1/2/2020 Gastos de organización 1566

Credito Fiscal 234
Banco Ganadero M/n 1800
Glosa:Pago al contador con el cheqe No 004 M/n
el balance de apertura y realizo la afiliacion de la empresa
con diferentes instituciones.

COMPRA # 1
1/5/2020 Inventario de Mercaderia 20608.56
Credito Fiscal 3276
Caja M/n 23688
Debito Fiscal 196.56
Glosa : Registro de la primera compra de mercaderia
pagado al contado con un descuento del 6 %
PALDO
EMPRESA : UPDS – MIRANDA VIDAL SRL.

CTA : 1133600150 Santa Cruz ……02……

Paguese a la orden de: Señor Jose Alberto C"CON MUCHO ESTILO S.A."

La suma de : ………Cuatromil doscientos 50/ 100

Concepto : Por sus servicio requeridos encargados de aspectos legales .

Rosa arminda morales

Firma Representate legal.

EMPRESA : UPDS – MIRANDA VIDAL SRL.

CTA : 1133600150 Santa Cruz : 02 de ENERO

Paguese a la orden de: Renny Salvatierra Mejia Bs.-

La suma de : …Mil ochocientos 50/100……… ……………………………………………………….

Concepto : Por sus servicios, por realizar el balance de apertura.

Rosa arminda morales

Firma de representante legal
 No de CHEQUE : 003

de …01…………… del 2020

MUCHO ESTILO S.A."

Bs,- 4200

Talonario de cheques
del Banco Economico

gados de aspectos legales .

esentate legal.

No de CHEQUE : 004

de ENERO del 2020

,…………………….1800

…………………………………………….

Talonario de Cheques
del Banco Economico

el balance de apertura.

resentante legal
 Caja M/N 70% 55737.5
1/6/2020 Cta por cobrar M/E 30% 23887.5
IT 2388.75
Venta 69274
Debito Fiscal 10351

IT x pagar 2388.8
GLOSA: Registro de la primera venta de mercaderia
nos cancelan con cheque No 00665 y el resto quedo al
credito sin garantia.

VENTA # 1

1/7/2020 Documento por cobrar M/N 3271.67

IT 97.5
Venta 2827.5
Debito Fiscal 422.5
IT por pagar 97.5
Intereses cobrados por adelantado 21.67

GLOSA: Registro de la VENTA de mercaderia al credito

con recargo del 5% a 10 dias plazo se debe pagar 17/01/2020
respaldado con una letra de cambio

VENTA # 2

19-Jan Vehiculo en transito 60552

Credito Fiscal 9048
Banco M/n 69600
GLOSA: Compra de un auto para uso de la empresa

COMPRA DE UN ACTIVO FIJO

EMPRESA : UPDS – MIRANDA VIDAL SRL.
NIT : 8237171 No de autorizacion 75351265

Nº: 004

FACTURA
Fecha : 6/01/2020
NOMBRE: Luis cerrate mendoza
………………………………………………………….
Cantidad Cuenta Costo Unit Haber
venta de

1225 poleras con cuello v , talla s 65.00 79,625.00

l , x 2xl

Totales 79,625.00
……………. ……………… ……………… …………………….

:
dx
 VENTAS

VENTA #3
Cta por cobrar M/N 95069
IT 2852.07
Venta 80301
Debito Fiscal 12358.97
IT por pagar 2852.07
Intereses cobrados por adelantado 2409.03
GLOSA: registro de mercaderia por la venta de 1420 unidades
al credito y respaldado con un pagare plazo 90dias.

LA deuda esta respaldada con un pagare

VENTA # 4
Caja M/N 53900
IT 1617

Venta 46893
Debito Fiscal 7007
IT por pagar 1617

GLOSA: Se vendio mercaderia 980 unidades

nos cancean al contado según factura : 0007

VENTA # 5
Caja M/N 13600
Descuento /Venta ( Otros egresos) 1218
Credito Fiscal 182
IT 450
Venta 13050
Debito Fiscal 1950
IT por pagar 450

GLOSA. Registro de la venta que por realizar elpago 15450

al contado se realizo un descuento comercial.
EMPRESA : UPDS – MIRANDA VIDAL SRL.
NIT : 8237171 No de autorizacion 75351265

FACTURA
Fecha : 6/01/2020
NOMBRE:
…………………………………AL COMERCIAL GUAPURU ……………………….
Cantidad Cuenta Costo Unit
1420 SE VENDIO POLERAS 500 POLERAS 65 BS.-
PARA HOMBRE Y 500 POLERAS PARA
MUJER . TALLA L

420 POLERAS PARA NIÑOS TALLA S

Totales 92300BS.-

……………. ……………… ……………… …………………….

EMPRESA : UPDS – MIRANDA VIDAL SRL.
NIT : 8237171 No de autorizacion 75351265

FACTURA
Fecha : 6/01/2020
NOMBRE:
COMERCIAL TOBOROCHI
Cantidad Cuenta Costo Unit

980 SE VENDIO POLERAS SOLOPARA 55BS,.-

VARONES TALLA XL

Totales 53900BS.-
……………. ……………… ……………… …………………….

EMPRESA : UPDS – MIRANDA VIDAL SRL.

NIT : 8237171 No de autorizacion 75351265

FACTURA
Fecha : 6/01/2020
NOMBRE:
COMECIAL LA RAMADA
Cantidad Cuenta Costo Unit
200 POLERAS UNIXES 68
TALLA L Y S
 Totales
……………. ……………… ……………… …………………….
on 75351265

Nº: 004

SALDO
92300

92300BS.-
on 75351265

Nº: 004

SALDO

53900BS.-

53900BS.-

on 75351265

Nº: 004

SALDO
13600
13600BS.-
 LIBRO DIARIO Fecha Inicio:
Santa Cruz-Bolivia Expresado en Bolivianos Fecha Finaliz.:
Fecha Cbte As.Nº Cod. C. Detalle - Glosa Debe
1/1/2020 CT 1 111-30 Cta Cte M/N Banco Economico 500000
111-20 Caja M/N 10000
113-10 Inventario de mercaderia 5000 Und. 150000
122-40 Muebles y enseres 32000
122-50 Equipo de computacion 7000
213-20 Documento por pagar M/N
311-20 Capital Social
Glosa : Registro de la apertura de la empresa.

1/2/2020 CT 2 124-10 Gastos de organización 520

111-20 Caja M/N
Glosa : Registro del pago en efectivo para el registro
que se realizo en diferentes instituciones
excento de impuesto.

1/2/2020 CT 3 124-10 Gastos de organización 3654

112-50 Credito Fiscal 546
111-30 Banco Ganadero M/N
Glosa :Registro por el pago con cheque M/n
No 003 al abogado que se encargo de los aspecto
legales, según factura No 002

1/2/2020 CT 4 124-10 Gastos de organización 1566

112-50 Credito Fiscal 234
111-30 Banco Ganadero M/N
Glosa:Pago al contador con el cheqe No 004 M/n
el balance de apertura y realizo la afiliacion de la empresa
con diferentes instituciones.

03/01/2020 CT 5 111-10 Caja Chica 2500

111-30 Banco Economico . M/N
Glosa: Se apertura un fondo fijo, girando un cheque M/N
no 005.Para gastos menores del ente.
20608.56
1/5/2020 CE 6 112-50 Credito Fiscal 3276
111-20 Caja M/N
212-40 Debito Fiscal
Glosa : Registro de la primera compra de mercaderia
pagado al contado con un descuento del 6 % ,según
según factura No 0003

1/6/2020 CT 7 111-20 Caja M/N 70% 55737.5

112-15 Cta por cobrar M/E 30% 23887.5
513-10 IT 2388.75
411-10 Venta
212-40 Debito Fiscal
212-20 IT x pagar
GLOSA: Registro de la primera venta de mercaderia
 nos cancelan con cheque No 00665 y el resto quedo al
credito sin garantia.

CT 8 511-11 Costo de venta 36750

113-10 Inventario de mercaderia
GLOSA: Registro del costo de mercaderia en almacen..

1/7/2020 CT 9 111-30 Banco Ganadero M/N 55737.5

111-20 CajaM/N
GLOSA: Se deposita a nuestra cuenta del Banco ganadero
el cheque recibido de la venta de la fecha 06/01/2020

1/7/2020 CT 10 112-20 Documento por cobrar M/N 3271.67

513-10 IT 97.5
411-10 Venta
212-40 Debito Fiscal
212-20 IT por pagar
216-20 Intereses cobrados por adelantado

GLOSA: Registro de la VENTA de mercaderia al credito

con recargo del 5% a 10 dias plazo se debe pagar 17/01/2020
respaldado con una letra de cambio

1/7/2020 CT 10.1 511-11 Costo de venta 1500

113-10 Inventario de mercaderia
GLOSA: Registro del costo de venta en almacen.

1/8/2020 CE 11 113-10 Inventario de mercaderia 12180

112-50 Credito Fiscal 1820
213-10 Cta por pagar M/n

GLOSA:Registro de la compra de mercaderia al credito

sin garantia con la condicion de 6%/12/N30

TOTALES: 925,274.98
 1/1/2020

Haber

20000
679000

520

4200

1800

2500

23688
196.56

69273.75
10351.25
2388.75
 36750

55737.5

2827.5
422.5
97.5
21.67

1500

14000

925,274.98
 Santa Cruz-Bolivia
Fecha Cbte As.Nº Cod. C.

1/10/2020 CE 12 113-10
112-50
111-30
213-10

1/10/2020 CI 13
111-20
216-20
429-25
112-20

1/11/2020 CT 14 111-30
111-20

11/01/2020 CI 14.1 112-10

513-10
411-10
212-40
212-20
216-20

15
511-11
113-10

1/12/2020 CE 16 113-10
112-50
111-20

1/13/2020 CE 17 213-10
111-30
429-30
212-40
1/14/2020 CI 18 111-20
513-10
411-10
212-40
212-20

CT 19 511-11
113-10

1/15/2020 CT 20 411-15
112-50
212-20
513-10
111-20

1/15/2020 CT 20.1 113-10

511-11

1/16/2020 CI 21 111-20
411-16
112-50
513-10
411-10
212-40
212-20

CT 22 511-11
113-10

16/01/2020 CT 23 111-30
 111-20

1/17/2020 CE 24 125-10
112-50
111-30

18-Jan CE 25 125-10
112-50
111-30

18-Jan CE 26
125-10
112-50
111-30

18-Jan CE 27 125-10
112-50
111-30

18-Jan CT 28 113-10
125-10

19-Jan CE 29 113-10
112-50
111-20

CE 30 125-20
112-50
111-30

CT 30.1 125-20
112-50
111-30

CT 30.2 125-20
112-50
111-30
 CT 30.3 122-30
125-20

20-Jan CE 31 513-46
112-50
111-10

21-Jan CE 32 115-30
112-50
111-20

21-Jan CE 33 124-10
115-30

21-Jan CE 34 512-22
115-30

31-Jan CT 35 124-10
529-90

31-Jan CT 36 122-40
122-50
122-30
529-90

31-Jan CT 37 513-40
513-42
513-41
122-49
122-59
122-39

31-Jan CE 38 514-20
 112-50
111-30

31-Jan CT 39 111-30
213-10

31-Jan CE 40 211-11
111-20
 LIBRO DIARIO Fecha Inicio:
Expresado en Bolivianos Fecha Finaliz.:
Detalle - Glosa Debe

Inventario de mercaderia 3480

Credito Fiscal 520
Banco M/n 70%
Cta por pagar M/n30%
GLOSA: registro de mercaderia por la compra de 100 unidades
se pago en Cheque y el 30 % quedo al credito a 30 dias plazo
sin garantia con factura No 0025

Caja M/N 3271.67

Intereses cobrados por anticipados 21.67
Interes ganado
Documento por cobrar M/N
GLOSA:Nos cancelan la deuda de la fech 07/01/2020 sin recargo .

Banco M/N 3271.67

Caja M/N
GLOSA: Se deposita el dinero que entro en caja
por la venta anterior.

Cta por cobrar M/N 95069

IT 2852.07
Venta
Debito Fiscal
IT por pagar
Intereses cobrados por adelantado
GLOSA: registro de mercaderia por la venta de 1420 unidades
al credito y respaldado con un pagare plazo 90dias.

Costo de venta 42600

Inventario de mercaderia
GLOSA: Registro del costo de venta en almacen .

Inventario de mercaderia 7830

Credito Fiscal 1170
Caja M/N 60%
Cta por pagar M/n 40%
GLOSA: registro de mercaderia por la compra de 100 unidades
se pago en Cheque y el 30 % quedo al credito 30 dias
sin garantia con factura No 0046

Cta por pagar M/N 14000

Banco M/N
Descuento / compra
Debito fiscal
GLOSA: registo de la cancelacion de la deuda de la fecha
08-01-20 se pago con cheque M/n

Caja M/N 53900

IT 1617
Venta
Debito Fiscal
IT por pagar

GLOSA: Se vendio mercaderia 980 unidades

nos cancean al contado según factura : 0007

Costo Venta 29400

Inventario de mercaderia

GLOSA: Registro del costo de las poleras

en almacen.

Devolucion Sobre Venta 1435.5

Credito Fiscal 214.5
IT porpagar 49.5
IT
Caja M/N

GLOSA : Registro de la devolucion de30unidades

de lavena anterior .

Inventario de mercaderia 900

Costo de Venta

GLOSA: Registro de la devolucion de mercaderia .

Caja M/N 13600

Descuento /Venta ( Otros egresos) 1218
Credito Fiscal 182
IT 450
Venta
Debito Fiscal
IT por pagar

GLOSA. Registro de la venta que por realizar elpago

al contado se realizo un descuento comercial.

Costo de venta 600

Inventario de mercaderia

GLOSA : Registro del costo de las poleras en almacen.

-------------- 23--------------------
Banco M/N 13600
 Caja M/N
GLOSA: Se deposita al banco el efectivo recibido por la venta
anterior

Mercaderia en transito 11745

Credito fiscal 1755
Banco M/N
GLOSA: registo de pago al proveedor de la importadora
HP S.A. Según factura 34569 por la
compra de mercaderia se paga con cheque

Mercaderia en transito 174

Credito fiscal 26
Banco M/N
GLOSA: Pago por el transporte de mercaderia

Mercaderia en transito 609

Credito fiscal 91
Banco M/N
GLOSA:Pago por el seguro de la mercaderia

Mercaderia en transito 43.5

Credito fiscal 6.5
Banco M/N
GLOSA: Pago por el carguio y descarguio de la mercaderia

Inventario de mercaderia 12571.5

Mercaderia en transito
GLOSA: Ingreso al almacen por la compra de
mercaderia a la importadira.

Inventario de mercaderia 13311

Credito fiscal 1989
Caja M/N

GLOSA: Compra de mercaderia pagado al contado 340 unidades.

Vehiculo en transito 60552

Credito Fiscal 9048
Banco M/N
GLOSA: Compra de un auto para uso de la empresa

Vehiculo en TRANSITO 522

Credito Fiscal 78
BANCO M/N
POR EL TRANSPORTE Del vehiculo

Vehiculo en transito 653

Credito Fiscal 97
BANCO M/N
POR EL PAGO DEL SEGURO POR EL TRANSPORTE
Del vehiculo
Vehiculo 61727
Vehiculo en transito
POR INICIO DEL USO Del vehiculo

Mantenimiento y reparacion de equipo de comp. 156.66

Credito Fiscal 23.4
Caja Chica
GLOSA: Se paga por mantenimiento del equipo de computacion

Alquiler Pagado por Adelantado 7830

Credito Fiscal 1170
Caja M/N

GLOSA:Se paga adelantado el alquiler del mes de febrero y marzo

Alquiler 3915
Alquiler Pagado por adelantado
GLOSA : Ajuste contable por el alquiler que se pago por el mes de
febrero

Alquiler 3915
Alquiler Pagado por adelantado
GLOSA:Ajuste contable por el pago adelantado del mes de marzo .

Gastos de organización 8.3

AITB
GLOSA: Aculizacion de los gastos de organización según ufv
del 01/01/2020 al 31/01/2020

Muebles y Enseres 50.86

Equipo de Computacion 10.35
Vehiculo 97.14
AITB

GLOSA: Actualizaciom de los activos fijos

Depreciacion de Muebles y enseres 267.16

Depreciacion de Equipo de computacion 146.04
Depreciacion de Vehiculo 404.28
Depreciacion Acumulada de Mueble y Enseres
Depreciacion Acumulada Equipo de computacion
Depreciacion Acumulada Vehiculo

GLOSA: Registro de la depreciacion de la empresa por el periodo del

mes de enero .

Gastos bancarios 130.5

Credito fiscal 19.5
Banco M/N
GLOSA: Cargo por chequera

Banco M/N 5400

Cta por pagar M/N
GLOSA: Se registran correccion de registro contable del pago de un
cheque que la empresa contabiliso mal.

anticipo de sueldo 22
caja M/N
GLOSA: SE REGISRA COMO ANTICIPO DE SUELDO POR EL FALTANTE
EN CAJA

TOTALES 489817.27
 Haber

2800
1200

21.67
3271.67

3271.67

80301
12358.97
2852.07
2409.03

42600

5400
3600

13160
731
109
46893
7007
1617

29400

49.5
1650

900

13050
1950
450

15450

600
 13600

13500

200

700

50

12571.5

15300

69600

600

750
61727

180

9000

3915

3915

8.3

158.35

267.16
146.04
404.28
 150

5400

22

489817.27
 LIBRO MAYOR

CTA CTE CAJA M/N

Bs 500,000.00 Bs 4,200.00 10000 520
Bs 55,737.50 Bs 1,800.00 55737.5 23688
Bs 3,271.00 Bs 2,500.00 53900 55737.5
Bs 13,600.00 Bs 2,800.00 3271.67 3271.67
Bs 5,400.00 Bs 13,160.00 13600 5400
Bs 13,500.00 1650
Bs 200.00 13600
Bs 700.00 15300
Bs 50.00 9000
Bs 69,600.00 22
Bs 600.00 136,509.17 128,189.17
Bs 750.00
Bs 150.00

578,008.50 110,010.00

EQUIPO DE COMPT DOCUMENT POR PAGAR M/N

7,000.00 20,000.00
10.35

7010.35

CREDITO FISCAL CAJA CHICA

546 2500 180
234
3276
1820
520
1170
182
214.5
1755
26
91
6.5
1989
9048
78 IT
97 2388.75 49.5
23.4 97.5
1170 2852.07
 19.5 1617
450
22265.9
7405.32 49.5

COSTO DE VENTA DOCUMENTO POR COBRAR M/N

1,500.00 900
36,750.00 3,271.67 3,271.67
42,600.00
29,400.00
600.00

110,850.00 900

INTERES GANADO DESCUENTO /COMPRA

21.67 731.00

MERCADERIA EN TANSITO VEHICULO EN TRANSITO

11745 60552
174 522
43.5 653
609

12571.5 12571.5 61727 61727

ALQUILER AITB
7830 8.3
158.35

166.65

CTA POR COBRAR M/N VEHICULO

95,069.00 61727
97.14

61824.14
 INVENT DE MERCD MUEBLES Y ENSERES
150000 1500 32000
20608.56 36750 50.86
12180 42600
3480 29400
7830 600
900
12571.5 32050.86
13311

220,881.06 110,850.00

CAPITAL SOCIAL GASTOS DE ORG

769,000.00 520
3654
1566
8.3
5748.3

DEBITO FISCAL CTA POR COBRAR M/E

196.56 23,887.50
10351.25
422.5
12358.97
109
1950
7007
32,395.28

VENTA IT POR PAGAR

69,273.75 49.5 2388.75
2,827.50 97.5
80,301.00 2852.07
 46,893.00 1617
13,050.00 450

212,345.25 7405.32

INTERES COB POR ADLNT CTA POR PAGAR M/N

21.67 14000 14000
21.67 1200
2,409.03 3600
5400

21.67 2,430.70 14000 24200

DEVOLUCION / VENTA DESCUENTO /VENTA

1,435.50 1,218.00

MANT Y REPA ALQUILER PAG POR ADELT

156.66
7830 3915
3915

7830

DEPREC. DE ACTIVOS FIJOS GASTOS BANCARIOS

817.48 130.5

DEPREC ACUMULD
817.48
EMPRESA COMERCIAL……………………………
BALANCE DE SUMAS Y SALDOS
Practicado entre el……………………………
Santa Cruz-Bolivia Expresado en Bolivianos
Nº Codigo Cuentas Sumas Saldos
Contable Debe Haber Deudor Acreedor
1 BANCO M/N 578008.5 110010 467998.5
2 CAJA M/N 136509.17 128189.17 8320
3 INVENTARIO DE MERCADERIA 220881.06 110850 110031.06
4 MUEBLES Y ENSERES 32050.86 32050.86
5 EQUIPO DE COMPUTACION 7010.35 7010.35
6 DOCUMENTO POR PAGAR M/N 20000 20000
7 CAPITAL SOCIAL 679000 679000
8 GASTOS DE ORGANIZACIÓN 5748.3 5748.3
9 CREDITO FISCAL 22265.9 22265.9
10 CAJA CHICA 2500 180 2320
11 DEBITO FISCAL 32395.28 32395.28
12 CTA POR COBRAR M/E 23887.5 23887.5
13 IT 7405.32 49.5 7355.82
14 VENTA 212345.25 212345.25
15 IT POR PAGAR 49.5 7405.32 7355.82
16 COSTO DE VENTA 110850 900 109950
17 DOCUMENTO POR COBRAR M/N 3271.67 3271.67 0
18 INTERES COBRADO POR ADELANTADO 21.67 2430.7 2409.03
19 CUENTA POR PAGAR M/N 14000 24200 10200
20 INTERES GANADO 21.67 21.67
21 DESCUENTO SOBRE COMPRA 731 731
22 DEVOLUCION SOBRE VENTA 1436 1436
23 MERCADERIA EN TRANSITO 12571.5 12571.5 0
24 DESCUENTO SOBRE VENTA 1218 1218
25 VEHICULO EN TRANSITO 61727 61727 0
26 MANTENIMIENTO Y REPARACION 156.66 156.66
27 ALQUILER PAGADO POR ADELANTADO 7830 7830 0
28 ALQUILER 7830 7830
29 AITB INGRESO 166.65 166.65
30 DEPRECIACION D ACTIVOS FIJOS 817.48 817.48
31 GASTOS BANCARIOS 130.5 130.5
32 CUENTA POR COBRAR M/N 95069 95069
33 VEHICULO 61824.14 61824.14
34 DEPRECIACION ACUMULADA DE ACT . FIJOS 817.48 817.48
35 ANTICIPO DE SUELDO 22 22
36
37 TOTAL 1415092.08 1415092.19 965442.07 965442.18
38
ACTIVOS
PASIVOS
PATRIMONIO
EGRESOS
INGRESOS

0
 ESTADO DE RESULTAD

Del 01 de enero al 31 de enero del 2020

EXPRESADOS EN BOLIVIANO

INGRESOS

Ventas

Costo de venta (Menos )

UTILIDAD BRUTA EN VENTA

GASTOS OPERATIVOS (Menos)

IT
DEVOLUCION SOBRE VENTA
DESCUENTO SOBRE VENTA
MANTENIMIENTO Y REPARACION
ALQUILER
DEPRECIACION D ACTIVOS FIJOS
GASTOS BANCARIOS

OTROS INGRESOS (Mas )

INTERES GANADO
DESCUENTO SOBRE COMPRA
AITB INGRESO

RESULTADO DE LA GESTION

Jose Alberto Zambrana

GERENTE
STADO DE RESULTADO

al 31 de enero del 2020

XPRESADOS EN BOLIVIANOS

212345.25

109950

102,395.25

18,944.46
7355.82
1436
1218
156.66
7830
817.48
130.5

919.32

21.67
731
166.65

ESULTADO DE LA GESTION 84,370.11

Alondra Miranda Visal

CONTADOR
 BALANCE GENERAL
DEL 01 / 01 / 2020 AL 31/01/2020
Expresados en bolivianos

ACTIVOS PASIVOS
ACTIVOS DISPONIBLES OBLIGACIONES COMERCIALES
CUENTA POR PAGAR M/N
BANCO M/N 467998.5 DOCUMENTO POR PAGAR M/N
CAJA M/N 8320
CAJA CHICA 2320 OBLIGACIONES TRIBUTARIAS
DEBITO FISCAL
ACTIVOS EXIGIBLES IT POR PAGAR
CREDITO FISCAL 22265.9
CTA POR COBRAR M/E 23887.5 PASIVOS DIFERIDOS
CUENTA POR COBRAR M/N 95069 INTERES COBRADO POR ADELANTADO

ACTIVO REALIZABLE PATRIMONIO

INVENTARIO DE MERCADERIA 110031.06 CAPITAL SOCIAL
Resultado de la gestion
ACTIVOS FIJOS
MUEBLES Y ENSERES 32050.86
EQUIPO DE COMPUTACION 7010.35
VEHICULO 61824.14
DPRC . ACML. ACTIVOS FIJOS 817.48

ACTIVO DIFERIDO
GASTOS DE ORGANIZACIÓN 5748.3
ANTICIPO DE SUELDO 22
836547.61 MENOS LA DEPREC. ACUMLD

835,730.13
TOTAL ACTIVOS
ALANCE GENERAL
1 / 01 / 2020 AL 31/01/2020
xpresados en bolivianos

72360.13
BLIGACIONES COMERCIALES
UENTA POR PAGAR M/N 10200
OCUMENTO POR PAGAR M/N 20000

BLIGACIONES TRIBUTARIAS
EBITO FISCAL 32395.28
7355.82

ASIVOS DIFERIDOS
TERES COBRADO POR ADELANTADO 2409.03

ATRIMONIO 763370.11
APITAL SOCIAL 679000
esultado de la gestion 84,370.11

PREC. ACUMLD

835,730.24
TOTALPASIVO + PATRIMONIO
EMPRESA COMERCIAL:

KARDEX FISICO Y VALORADO

ARTICULO: Poleras TARJETA No. 1

UNIDAD DE MEDIDA: METODO DE VALUACION:
FECHA ORIGEN EN UNIDADES COSTO EN BOLIVIANOS
O DESTINO ENTRADA SALIDA SALDO UNITARIO DEBITOS
1/1/2020 Invent. Inicial 5000 5000 30 150000
1/5/2020 Compra 1 560 5560 36.8 20608
1/6/2020 Venta 1 1225 4335 30
7-Jan Venta 2 50 4285 30
8-Jan Compra 2 400 4685 30.45 12180
10-Jan Compra 3 100 4785 34.8 3480
11-Jan Venta 3 1420 3365 30
12-Jan Compra 4 300 3665 26.1 7830
14-Jan Venta 4 980 2685 30
15-Jan Devolucn 1 30 2715 30 900
16-Jan Venta 5 200 2515 30
17-Jan Compra 5 300 2815 39.15 11745
19-Jan Compra 6 340 3155 39.15 13311
 PEPS
EN BOLIVIANOS
CREDITOS SALDOS
150000
170608
36750 133858
1500 132358
144538
148018
42600 105418
113248
29400 83848
84748
600 84148
95893
109204
 ARQUEO DE CAJA
AL …31….. De ……………enero …………………………… de 2.0..20…….

EMPRESA: ………UPDS …… ALONDRA MIRANDA VIDAL ……SRL.………………………………..

Cajero: ……Alondra Miranda Vidal ………………………………………………………..
Hrs: ……19: 00………..

Tipo de moneda: B EL DÓLAR 6,96 bs.-

EFECTIVO AL CONTADO
Total Billetes y Monedas
,,,,,,,,,,20,,,,,,, Billetes 200 Total ………4000……..
,,,,,,,,,20,,,,,,,, Billetes 100 Total ……2000………..
,,,,,,,,,24,,,,,,,, Billetes 50 Total ……1200……..
,,,,40,,,,,,,,,,, Billetes 20 Total ………800……..
,,,,,,,,9,,,,,,,,, Billetes 10 Total 90
Total Billetes

,,,,,,,,20,,,, Monedas 5 Total ……100………..

,,,,,,,,50,,,,,,,,, Monedas 2 Total ……100………..
,,,,,,,,,,,,,,,,, Monedas 1 Total ……………..
,,,,,,16,,,,,,,,,,, Monedas 0.5 Total ……8………..
,,,,,,,,,,,,,,,,, Monedas 0.2 Total ……………..
,,,,,,,,,,,,,,,,, Monedas 0.1 Total ……………..
Total Monedas

EN CHEQUES
………………………………………………………………..
………………………………………………………………..
…………………………………………………………………
…………………………………………………………………
…………………………………………………………………
…………………………………………………………………
…………………………………………………………………
………………………………………………………………..
………………………………………………………………..

TOTAL SEGÚN ARQUEO

SALDO SEGÚN REGISTROS CONTABLES
SOBRANTE ( FALTANTE) EN CAJA SEGÚN ARQUEO

………………………… ………………………
Firma del Cajero Vo. Bo.
de 2.0..20…….

………………………………..
…………………..

…………….
……4000……..
…2000………..
…1200……..
……800……..

…100………..
…100………..

…8………..

……………..

……8298………..
…8320…………..
-22

……………………
 CUADRO DE DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS
DEL 2020
EXPRESADO EN BOLIVIANOS

VALOR FACTOR DE VALOR DEPRECION IMCREM. DEP. DEP. DEL DEP. ACUM.
ACTIVO FIJO
CONTABILIZADO ACTUALIZACION ACTUALIZADO ACUMUMULADA ACUM. PERIODO ACTUAL

MUEBLES Y
ENSERES. 32000 50.86 32058.86 0 0 267.16
EQUIPO
DECOMP 7000 10.35 7010.35 0 0 146.04
VEHICULO 61727 99.05 61826.05 0 0 412.08
,
160.26 100895.26 825.28

UFV FINAL : 1/31/2020 2.33586

UFV INICIAL : 1/1/2020 2.33208

CALCULOS :

MUEBLES Y
10% ENSERES. 32058.86 * 10% 3205.88 / 12 267.16
EQUIPO
25% DECOMP 7010.35 * 25 % 1752.79 / 12 146.04
20% VEHICULO 61826.05 * 20 % 12365.21 / 12 1030.43 / 30
VALOR
NETO

34.34 X 12dias 412.08

C

EL 31/01/2020 SE REALIZA LA CONCILIACION BANCARIA Y LOS AJUSTES CONTABLES DE LA

LIBRETA BANCARIA CTA CTE 113-3600

MAS MENOS
FECHA DETALLE CHQUES DEBE HABER SALDO
1/1/2020 Saldo de enero 2020 4000
1/10/2020 Pago a proveedor #25 8200 4200
11/01/202 Deposito del efectivo recaudado 3271 7471
1/16/2020 Deposito del cheque por ventas # 30 13600 6129
17/017202 Pago de cheque #93 13500 7371
1/21/2020 pago de alquiler 9000 1629
USTES CONTABLES DE LA CUENTA CORRIENTE DEL BANCO ECONOMICO 113-3600

EXTRACTO BANCARIO DE LA CTA CTE 113-3600

MENOS MAS
FECHA DETALLE CHQUE DEBE HABER
1/1/2020 Saldo de enero 2020
1/10/2020 Pago de cheque al Señor Mendez #25 2800
1/11/2020 deposito 3271
1/17/2020 Cheque #93 13500
1/21/2020 Alquiler 9000
1/22/2020 Cargo por chequera 150
SALDO
4000
1200
4471
9029
29
121