BALANCE DE COMPROBACIÓN DE SUMAS Y SALDOS

#REF!
#REF!
DETALLE Sumas Saldos
Debe Haber Debe Haber
Caja General 6,500.00 4,331.00 2,169.00
Crédito Fiscal IVA 438,688.00 0.00 438,688.00
IT Pagado por Anticipado 113,563.00 113,563.00
Inventario Restaurant 4,562,242.95 0.00 4,562,242.95
Muebles y Enseres 252,856.58 0.00 252,856.58
Depreciación Acum Muebles y Enseres 0.00 128,567.47 128,567.47
Equipos e Instalaciones 167,960.57 0.00 167,960.57
Deprec Acum Equipos e Instalaciones 0.00 40,777.73 40,777.73
Maquinaria y Equipo 74,320.44 0.00 74,320.44
Deprec Acum Maquinaria y Equipo 0.00 25,816.75 25,816.75
Equipos de Refrigeración 136,989.23 0.00 136,989.23
Deprec Acum Equipos de Refrigeración 0.00 74,100.02 74,100.02
Vehículos 737,407.06 0.00 737,407.06
Depreciación Acumulada Vehículos 0.00 609,721.18 609,721.18
Equipos de Computación 86,822.68 0.00 86,822.68
Deprec Acum Equipos de Computación 0.00 85,363.28 85,363.28
Herramientas 7,037.57 0.00 7,037.57
Deprecación Acumulada Herramientas 0.00 7,036.57 7,036.57
Utensilios y Menaje de Cocina 3,049.73 0.00 3,049.73
Deprec Acum Utensilios y Menaje de Cocina 0.00 1,821.76 1,821.76
Licencias y Programas 13,323.01 0.00 13,323.01
Amortización Licencias y Programas 0.00 5,547.39 5,547.39
Cuentas por Pagar 54.00 1,959,762.49 1,959,708.49
Ingreso Diferido Tributario 113,563.00 113,563.00
Prestamos por Pagar 0.00 2,240,000.00 2,240,000.00
Capital 0.00 200,000.00 200,000.00
Aporte por Capitalizar 0.00 105,000.00 105,000.00
Ajuste de Capital 0.00 84,684.22 84,684.22
Resultados Acumulados 698,367.52 1,658,873.09 960,505.57
Resultado de la Gestión 698,367.52 698,367.52
Mantenimiento de Valor 0.00 9,914.00 9,914.00
Depreciación Activos Fijos 42,604.70 0.00 42,604.70
Combustible y Lubricantes 49.03 0.00 49.03
Multas y Accesorios 4,277.00 0.00 4,277.00
Ajuste por Inflación y Tenencia de Bienes 24,951.74 16,184.73 8,767.01
Diferencia por Redondeo 0.00 0.13 0.13
TOTALES 8,182,995.33 8,182,995.33 6,538,564.56 6,538,564.56
#REF!

Contador #REF!
#REF!

Página 1 de 18
 DEPRECIACIONES OK
NIT: 6202300010
Santa Cruz - Bolivia

CUADRO DE ACTUALIZACION Y DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS

(Expresado en Bolivianos)
Período: del 1/1/2017 UFV: 2.17259 al: 12/31/2017
FECHA DESCRIPCION UNID. Canti. Costo Unit. % Deprec. UFV VALOR ORIGINAL VALOR ACTUAL MATENIMIENTO VALOR VIDA UTIL DEP.ACUM. ANT.DEPRE. DEL PER DEP.ACUM. MANTEN.
COMP/REV. Bs Anual ORIGINAL O REV. USD INICIAL VALOR ORIGINAL O REV. TOTAL MESES MESES MESES ANTERIOR DE VALOR

MUEBLES Y ENSERES

16-Dec-13 TAPAS DE MESAS PZA 80 414.10 10.00% 1.89483 17,483.23 33,127.74 981.21 34,108.95 120 37 12 8,281.93 245.30

26-May-14 MESON DE COCINA PZA 1 26,521.43 10.00% 1.94707 13,621.20 26,521.43 785.54 27,306.97 120 32 12 5,525.30 163.65

TOTAL MUEBLES Y ENSERES 31,104.43 59,649.17 1,766.75 61,415.92 240.00 69.00 24.00 13,807.23 408.95

EQUIPOS E INSTALACIONES

23-Oct-13 AIRE ACONDICIONADO SPRING PZA 1 21,953.05 12.50% 1.87509 11,707.73 21,953.05 650.23 22,603.28 96 39 12 7,317.68 216.74

31-Aug-14 INSTALACIONES PZA 1 146,007.52 12.50% 1.98158 73,682.37 146,007.52 4,324.60 150,332.12 96 29 12 33,460.05 991.05

TOTAL EQUIPOS E INSTALACIONES 11,707.73 167,960.57 4,974.83 172,935.40 192.00 68.00 24.00 40,777.73 1,207.79

EQUIPOS DE REFRIGERACIÓN

15-Apr-14 REFRIGERADOR COMFORT DF2-34 PZA 4 1,962.77 10.00% 1.93405 4,059.40 7,851.09 232.54 8,083.63 120 33 12 1,701.07 50.38

15-Apr-14 REFRIGERADOR COMFORT XRD-238 PZA 5 1,796.53 10.00% 1.93405 4,644.49 8,982.67 266.06 9,248.73 120 33 12 1,946.24 57.65

TOTAL EQUIPOS DE REFRIGERACIÓN 8,703.89 16,833.76 498.60 17,332.36 240.00 66.00 24.00 3,647.31 108.03

MAQUINARIA Y EQUIPO

20-Nov-13 FREIDORA A GAS MOD GF-120 PZA 1 20,447.27 12.50% 1.88529 10,845.69 20,447.27 605.63 21,052.90 96 38 12 6,602.77 195.57

TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO 28,253.47 20,447.27 605.63 21,052.90 96.00 38.00 12.00 6,602.77 195.57

UTENSILIOS Y MENAJE DE COCINA

5-Aug-14 CONSERVADORA 120QT PZA 1 929.29 25.00% 1.97170 471.31 929.29 27.52 956.81 48 29 12 425.93 12.62

TOTAL UTENSILIOS Y MENAJE DE COCINA 471.31 929.29 27.52 956.81 48.00 29.00 12.00 425.93 12.62

VEHICULOS

19-Dec-13 MITSIBISHI L300 PANEL PLACA 3444RUH PZA 1 142,486.99 20.00% 1.89381 75,238.27 142,486.99 4,220.33 146,707.32 60 37 12 71,243.49 2,110.16

TOTAL VEHICULOS 75,238.27 142,486.99 4,220.33 146,707.32 60.00 37.00 12.00 71,243.49 2,110.16

LICENCIAS Y PROGRAMAS

31-Mar-14 LICENCIA SISTEMA TANGO PZA 1 4,242.73 20.00% 1.92925 2,199.16 4,242.73 125.67 4,368.40 60 34 12 1,909.23 56.55

26-Sep-14 PUESTO ADICIONAL LICENCIA TANGO PZA 1 2,179.27 20.00% 1.99086 1,094.64 2,179.27 64.55 2,243.82 60 28 12 762.75 22.59

TOTAL LICENCIAS Y PROGRAMAS 3,293.80 6,422.00 190.22 6,612.22 120.00 62.00 24.00 2,671.98 79.14

TOTAL GENERAL #REF! 414,729.05 12,283.88 427,012.93 996.00 369.00 132.00 139,176.44 4,122.26

------------------------------------- -------------------------------------- --------------------------------------

Contador #REF!
Se pide: Actualizar y Depreciar la gestion 2018 UFV AL 31/12/2017 2.23694
 DEPRECIACIONES OK
NIT: 6202300010
Santa Cruz - Bolivia

CUADRO DE ACTUALIZACION Y DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS

(Expresado en Bolivianos)
Período: del 1/1/2017 UFV: 2.17259 al: 12/31/2017
FECHA DESCRIPCION UNID. Canti. Costo Unit. % Deprec. UFV VALOR ORIGINAL VALOR ACTUAL MATENIMIENTO VALOR VIDA UTIL DEP.ACUM. ANT.DEPRE. DEL PER DEP.ACUM. MANTEN.
COMP/REV. Bs Anual ORIGINAL O REV. USD INICIAL VALOR ORIGINAL O REV. TOTAL MESES MESES MESES ANTERIOR DE VALOR
Realizar los asientos contables una vez actualizado y depreciado los activos fijos UFV AL 31/12/2018 2.29076
#REF!
 UFV: 2.23694
DEPRECIACION DEPRECIACION TOTAL VALOR
ACUM. ACTUALIZ. DEL PERIODO DEPREC. NETO

8,527.23 3,410.90 11,938.13 22,170.82

5,688.95 2,730.70 8,419.65 18,887.32

14,216.18 6,141.60 20,357.78 41,058.14

7,534.42 2,825.41 10,359.83 12,243.45

34,451.10 18,791.52 53,242.62 97,089.50

41,985.52 21,616.93 63,602.45 109,332.95

1,751.45 808.36 2,559.81 5,523.82

2,003.89 924.87 2,928.76 6,319.97

3,755.34 1,733.23 5,488.57 11,843.79

6,798.34 2,631.61 9,429.95 11,622.95

6,798.34 2,631.61 9,429.95 11,622.95

438.55 239.20 677.75 279.06

438.55 239.20 677.75 279.06

73,353.65 29,341.46 102,695.11 44,012.21

73,353.65 29,341.46 102,695.11 44,012.21

1,965.78 873.68 2,839.46 1,528.94

785.34 448.76 1,234.10 1,009.72

2,751.12 1,322.44 4,073.56 2,538.66

143,298.70 63,026.47 206,325.17 220,687.76

 DEPRECIACIONES OK
NIT: 6202300010
Santa Cruz - Bolivia

CUADRO DE ACTUALIZACION Y DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS

(Expresado en Bolivianos)
Período: del 12/31/2017 UFV: 2.23694 al: 12/31/2018
FECHA DESCRIPCION UNID. Canti. Costo Unit. % Deprec. UFV VALOR ORIGINAL VALOR ACTUAL MATENIMIENTO VALOR VIDA UTIL DEP.ACUM. ANT.DEPRE. DEL PER DEP.ACUM. MANTEN.
COMP/REV. Bs Anual ORIGINAL O REV. USD INICIAL VALOR ORIGINAL O REV. TOTAL MESES MESES MESES ANTERIOR DE VALOR

MUEBLES Y ENSERES

16-Dec-13 TAPAS DE MESAS PZA 80 414.10 10.00% 1.89483 17,483.23 33,127.74 797.04 33,924.78

26-May-14 MESON DE COCINA PZA 1 25,521.43 10.00% 1.94707 13,621.20 26,521.43 638.10 27,159.53

TOTAL MUEBLES Y ENSERES 31,104.43

EQUIPOS E INSTALACIONES

23-Oct-13 AIRE ACONDICIONADO SPRING PZA 1 21,953.05 12.50% 1.87509 11,707.73 21,953.05 528.18 22,481.23

31-Aug-14 INSTALACIONES PZA 1 146,007.52 12.50% 1.98158 73,682.37 146,007.52 3,512.89 149,520.41

TOTAL EQUIPOS E INSTALACIONES 11,707.73

EQUIPOS DE REFRIGERACIÓN

15-Apr-14 REFRIGERADOR COMFORT DF2-34 PZA 4 1,962.77 10.00% 1.93405 4,059.40 7,851.09 188.89 8,039.98

15-Apr-14 REFRIGERADOR COMFORT XRD-238 PZA 5 1,796.53 10.00% 1.93405 4,644.49 8,982.67 216.12 9,198.79

TOTAL EQUIPOS DE REFRIGERACIÓN 8,703.89

MAQUINARIA Y EQUIPO

20-Nov-13 FREIDORA A GAS MOD GF-120 PZA 1 20,447.27 12.50% 1.88529 10,845.69 20,447.27 491.95 20,939.22

TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO 28,253.47 0.00

UTENSILIOS Y MENAJE DE COCINA

5-Aug-14 CONSERVADORA 120QT PZA 1 929.29 25.00% 1.97170 471.31 929.29 22.36 951.65

TOTAL UTENSILIOS Y MENAJE DE COCINA 471.31

VEHICULOS

19-Dec-13 MITSIBISHI L300 PANEL PLACA 3444RUH PZA 1 142,486.99 20.00% 1.89381 75,238.27 142,486.99 3,428.19 145,915.18

TOTAL VEHICULOS 75,238.27

LICENCIAS Y PROGRAMAS

31-Mar-14 LICENCIA SISTEMA TANGO PZA 1 4,242.73 20.00% 1.92925 2,199.16 4,242.73 102.08 4,344.81

26-Sep-14 PUESTO ADICIONAL LICENCIA TANGO PZA 1 2,179.27 20.00% 1.99086 1,094.64 2,179.27 52.43 2,231.70

TOTAL LICENCIAS Y PROGRAMAS 3,293.80

TOTAL GENERAL
 Se saca de Se registrea
se saca de la gestion 2017 asientos por
la gestion 2017 Se registra de la columna la
de la columna asiento por la Total acutalizacion
Valor original o actualizacion de Depreciacion de la Dep.
Revalorizado los activos del Periodo Acumulada

(UFV FINAL -1)

UFV INICIAL
------------------------------------- -------------------------------------- 2.29076 1.024059653 0.024059653
Contador #REF! 2.23694 Factor multiplicar por el valor a actualizar
#REF!
 UFV: 2.29076
DEPRECIACION DEPRECIACION TOTAL VALOR
ACUM. ACTUALIZ. DEL PERIODO DEPREC. NETO
Se registra
asiento por la
depreacion del
peridoso
 LIBRO DIARIO

FECHA DETALLE DEBE HABER

ASIENTO 1

Muebles y Enseres

Equipos e Instalaciones

Maquinaria y Equipo

Equipos de Refrigeraciòn

Vehìculos

Utensilios y Menaje de Cocina

Licencias y Programas

Ajuste por Inflacion y Tenencia de Bienes

ASIENTO 2

Ajuste por Inflacion y Tenencia de Bienes

Depreciaciòn Acum. Muebles y Enseres

Depreciaciòn Acum. Equipos e Instalaciones

Depreciaciòn Acum. Maquinaria y Equipo

Depreciaciòn Acum. Equipos de Refrigeraciòn

Depreciaciòn Acumulada Vehìculos

Depreaciòn Acum. Utensilios y Menaje de Cocina

Amortizaciòn Licencias y Programas

ASIENTO 3

Depreciacion Activos Fijos

Depreciaciòn Acum. Muebles y Enseres

Depreciaciòn Acum. Equipos e Instalaciones

Depreciaciòn Acum. Maquinaria y Equipo

Depreciaciòn Acum. Equipos de Refrigeraciòn

Depreciaciòn Acumulada Vehìculos

Depreaciòn Acum. Utensilios y Menaje de Cocina

Amortizaciòn Licencias y Programas

 #REF!
#REF!

BALANCE GENERAL
Al 31 de Diciembre de 2014 y 2013
(Expresado en Bolivianos)

ACTIVO NOTA 2014 2013

Reexpresado
Activo corriente

Disponible 4 #REF! 10,822

Exigible 5 #REF! 199,054
Realizable 6 #REF! 3,100,326
Total activo corriente #REF! 3,310,202

Activo no corriente

Activo fijo (neto de dep. acumulada) 7 #REF! 695,551

Otros Activos 8 #REF! 93,019
Total activo no corriente #REF! 788,570

TOTAL ACTIVO #REF! 4,098,772

#REF!

-------------------------------- ----------------------------------------
Contador #REF!
#REF!
 #REF!
#REF!

BALANCE GENERAL
Al 31 de Diciembre de 2014 y 2013
(Expresado en Bolivianos)
PASIVO NOTA 2014 2013
Reexpresado

Pasivo corriente 9

#REF! #REF! 1,882,156

#REF! 0 252,872
#REF! #REF! 175,295
#REF! #REF! 135,168
Total activo corriente #REF! 2,445,491

Pasivo no corriente 10

#REF! #REF! 0
Total activo no corriente #REF! 0

TOTAL PASIVO #REF! 2,445,491

PATRIMONIO NETO 11

#REF! #REF! 200,000

#REF! #REF! 100,000
#REF! #REF! 64,952
#REF! #REF! 887,524
#REF! #REF! 400,805

TOTAL PATRIMONIO NETO #REF! 1,653,281

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO #REF! 4,098,772

#REF!

---------------------------------------------- -----------------------------------------------
Contador #REF!
#REF!
 #REF!
#REF!

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

Por los ejercicios comprendidos entre el 1 de enero y el 31 de Diciembre de 2014 y 2013
(Expresado en Bolivianos)

NOTAS 2014 2013

Rexpresado
VENTAS 12 #REF! 8,660,783
(-) Costo de Mercaderia Vendida 13 #REF! 6,883,312

Utilidad Bruta #REF! 1,777,470

(-) Gastos Operativos 14 #REF! 1,332,269

-
Utilidad Operativa #REF! 445,201

(+) Otros Ingresos 15

#REF! #REF! 119,672
#REF! #REF! -
#REF! #REF! 35,640
Total otros ingresos #REF! 155,312

(-) Otros Egresos 15

#REF! #REF! 514
#REF! #REF! -
#REF! - 4,186
#REF! #REF! 59,832
#REF! - 9
#REF! 64,541

Utilidad antes de Impuestos #REF! 535,972

I.U.E DE LA GESTION #REF! 135,168

RESULTADO NETO DE LA GESTION 16 #REF! 400,805

#REF!

---------------------------------------------- -----------------------------------------------
Contador General #REF!
#REF!
 #REF!
#REF!

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

#REF!
#REF!
2014 2013
RECURSOS GENERADOS POR ACTIVIDADES OPERATIVAS (Reexpresado)
Resultado de la Gestión #REF! 400,804.70

Cargos a Resultados que no generaron

desembolsos en Efectivo:
Previsión Indemnizaciones #REF! -
Depreciación acumulada Activo Fijo #REF! 186,147.43

#REF! #REF! (111,086.20)

Disminución IT Pagado por Anticipado - 112,405.45
#REF! #REF! (873,607.51)
#REF! #REF! 118,001.40
#REF! #REF! 252,872.26
#REF! #REF! 153,198.37
#REF! #REF! 22,762.11
----------------------- -----------------------
Total Recurso Generados por Actividades Operativas #REF! 261,498.02

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
#REF! #REF! (440,154.79)
#REF! #REF! -
----------------------- -----------------------
Total Actividades de Inversión #REF! (440,154.79)

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Aumento Aporte por Capitalizar - 105,963.90
#REF! #REF! 13,515.60
#REF! #REF! 46,316.42
----------------------- -----------------------
Total Actividades de Financiamiento #REF! 165,795.92

TOTAL AUMENTO O DISMINUCIÓN DE ACTIVIDADES #REF! (12,860.85)

MAS: EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO #REF! 23,682.93

----------------------- -----------------------
TOTAL EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO #REF! 10,822.08

#REF!

----------------------------------- -----------------------------------
-----------------------------------
Contador #REF! #REF!
#REF! #REF!
 #REF!
#REF!
ufv:31/12/2012 1.80078

ufv:31/12/2013 1.89993

Estado de Evolución del Patrimonio

#REF!
#REF!

Aportes por RESULTADOS

DETALLE CAPITAL SOCIAL Ajuste de Capital TOTAL
Capitalizar ACUMULADOS

Saldo al 1 de enero de 2013 200,000.00 31,657.00 793,862.00 1,025,519.00

Actualizaciones 12,754.91 43,709.62 56,464.54

Aportes por Capitalizar 100,000.00 100,000.00

Resultado del ejercicio #REF! #REF!

Totales 200,000.00 44,411.91 100,000.00 #REF! #REF!

Las notas que se acompañan forman parte integrante de estos estados financieros

#REF!

------------------------------------- --------------------------------------
Contador #REF!
#REF!
 #REF!
#REF!

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

#REF!
#REF!

RECURSOS GENERADOS POR ACTIVIDADES OPERATIVAS

Resultado de la Gestión #REF!

Cargos a Resultados que no generaron

desembolsos en Efectivo:
Previsión Indemnizaciones -
Depreciación acumulada Activo Fijo #REF! #REF!

Aumento Crédito Fiscal #REF!

Disminución IT Pagado por Anticipado #REF!
Aumento Inventario Restaurant #REF!
Disminución Cuentas por Pagar #REF!
Disminución Prestamos por Pagar #REF!
Disminución IT Por pagar #REF!
Disminución IUE Por Pagar #REF!
-----------------------
Total Recurso Generados por Actividades Operativas #REF!

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Aumento Activo Fijo #REF!
-----------------------
Total Actividades de Inversión #REF!

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Aumento Aporte por Capitalizar #REF!
Aumento Ajuste de Capital #REF!
Aumento Resultados Acumulados #REF!
-----------------------
Total Actividades de Financiamiento #REF!

TOTAL AUMENTO O DISMINUCIÓN DE ACTIVIDADES #REF!

MAS: EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO #REF!

-----------------------
TOTAL EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO #REF!

Las notas que se acompañan forman parte integrante de estos estados financieros

#REF!

----------------------------------- -----------------------------------
Contador #REF!
#REF!
 COALMA S.R.L.
---ooOoo---
NIT: 162638025

Santa Cruz - Bolivia

ESTADO DE RESULTADOS ACUMULADOS COMPARATIVOS

#REF!
(Expresado en Bolivianos)

2013 2012
(Reexpresado)

Utilidades acumuladas de gestiones anteriores #REF! 100,064

Mas:

Actualización de valor #REF! (1,002)

#REF! #REF! (120,975)

Menos:

Reserva Legal s/Utilidades Gestión 2012 #REF! -

Utilidad Neta de la Gestión 2013 #REF! 31,249

TOTAL RESULTADOS ACUMULADOS #REF! 9,335

Las notas que se acompañan forman parte integrante de estos estados financieros

#REF!

----------------------------------- -----------------------------------
Contador #REF!
REPRESENTANTE LEGAL