Taller 1 Conciliacion Bancaria

Servicio Nacional de Aprendizaje SENA
Sistema de Gestión ESTRUCTURA DE LA GUÍA DE APRENDIZAJE (1)

De la Calidad
F02-6060-014 / 02-06 versión 1
TALLER CONCILIACION BANCARIA
Código Programa de Formación: 133146 Fecha:

Regional: Centro de formación:
Cundinamarca Centro de la Tecnología del Diseño y la Productividad
Empresarial.
Programa de Formación:
TECNICO CONTABILIZACION DE OPERACIONES COMERCIALES Y FINANCIERAS.
FICHA SOFIA N. 2165034
Proyecto formativo: Creación de una empresa Competencia
didáctica para aplicar criterios de reconocimiento y RECONOCER LOS RECURSOS FINANCIEROS DE
medición de los hechos económicos ACUERDO CON METODOLOGIA Y NORMATIVA
Resultado de Aprendizaje
 APLICAR HERRAMIENTAS OFIMÁTICAS EN EL REGISTRO DE LA INFORMACIÓN CONTABLE, SEGÚN
POLÍTICAS DE LA ORGANIZACIÓN.
1) Manual de Diseño Curricular para el Desarrollo de Competencias en la Formación Profesional Integral, Versión 2, Agosto
2005. Anexo F: Orientaciones para la elaboración de guías de aprendizaje.
Página 1 de 3
Realice la conciliación bancaria y elabore los registros contables de ajuste, con la siguiente información:
 1.
Cuenta del Banco de Bogotá con corte al 30 de julioNacional

Servicio de 2020de Aprendizaje SENA
Saldo en extracto $15.200. 000.oo
SaldoDeenlalibros
Calidad $16.840. 000.oo
No aparecen en el extracto: Consignación realizada $2.500. 000.oo, Cheque no cobrado $890. 000.oo
F02-6060-014 / 02-06 versión 1
En el extracto aparece la siguiente información no conocida por la Empresa:
Aparece en el extracto: ND Intereses de sobre giro $75.000.oo, ND Chequera $50.000.oo, ND Comisiones
$35.000.oo, ND por $150.000.oo Cheque devuelto del cliente Oscar López consignado por la Empresa y
devuelto por fondos insuficientes, Consignación por valor de $300.000.oo (Carlos Gómez) por concepto de
abonos a mercancías vendidas a crédito, Cheque registrado en extracto por $250.000.oo para cancelar el
servicio de energía, fue contabilizado erróneamente por valor de $230.000.oo.
 2
La Compañía Andina S.A. recibió el 15 de julio de 2020 del Banco Davivienda, el extracto bancario del mes de
junio, del cual se desprende la siguiente información:
Saldo en libros $100.000. 000.oo
No aparecen en el extracto: Consignación realizada el 30 de junio por $15.000. 000.oo, Cheques no cobrados
#5010 Luis Lara $50.000. 000.oo, #5020 SaludCoop $8.200. 000.oo, #5040 Confecciones Ltda. $10.000.
000.oo, #5045 DIAN $6.800. 000.oo
No sean registrado notas débito por estos conceptos: Comisiones de cheques de otras ciudades por $2.200.
000.oo, Intereses $1.000. 000.oo, Cheque devuelto $17.800. 000.oo cliente García Hermanos
 3
Compañía de repuestos S.A Banco Agrario a 31 de marzo de 2021
Del extracto se saca la siguiente información que no aparece en libros:
Notas débito intereses $1.000. 000.oo, Comisiones $200. 000.oo
Cheque por $2.500. 000.oo del cliente Luis Ríos devuelto por fondos insuficientes
Cheque girado #080 por un proveedor y ´pagado por $3.580. 000.oo, fue registrado en libros por $3.850.
000.oo
 4
Aproser Ltda cuenta corriente del Banco Colombia a 31 de enero de 2021
Saldo e extracto $37.410. 000.oo
En el extracto aparecen las siguientes notas que no se han registrado en libros:
ND Intereses $450. 000.oo, ND $5.000.000 por cheque devuelto del cliente Luis López
Consignación nacional por $14.750. 000.oo del cliente Carlos Pérez
Consignación realizada por $15.510.000 parece registrada en l libros por $15.500. 000.oo
No han sido cobrados los cheques #680 por $4.000. 000.oo, #635 por $2.500. 000.oo, #692 por
$1.500.000.oo
 5
Compañía Z Cta. Cte. Banco Bogotá al 31 de mayo de 2011
Saldo en extracto $.......
Consignación en tránsito $256.000.oo
Cheque no cobrado $935.000.oo
Notas debito sin contabilizar: Comisiones $2. 100.oo, Intereses $30. 000.oo
Se detectaron los siguientes errores en libros: Consignación de $120.000 se registró por $210.000.oo,
cheque girado a un proveedor por $130.000.oo se registro por $180.000.oo.
 6
Página 2 de 3
Compañía Cuenta Corriente Banco de Occidente a 28 de febrero de 2021
Saldo en libros $1.152.000.oo
Saldo en extracto $………….
Consignación en tránsito del 29 de julio por $1.200. 000.oo, 30 de junio por $320.000.oo
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