Localización Argentina 18 Junio 2007

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Índice

1.Parametrizaciones de país........................................................................................................... 4
2.Documentos legales.................................................................................................................... 4
2.1.Clases de documentos................................................................................................4
2.2.Numeración legal.......................................................................................................5
3.Datos Maestros............................................................................................................................ 6
3.1.Datos Maestros en Deudores y Acreedores...............................................................6
3.2.Datos Maestros Impositivos.......................................................................................7
4.Impuestos.................................................................................................................................... 8
4.1.Impuestos en compras / Ventas – IVA-.....................................................................8
4.2.Impuesto sobre la renta -IIBB-...............................................................................10
4.3.Retenciones..............................................................................................................11
5.Reportes Legales / Impositivos.................................................................................................. 16
5.1.Declaración de impuestos DGI................................................................................16
5.2.Clases de Documentos oficiales DGI......................................................................17
1.Determinación Indicador de Impuesto:.......................................................................................19
2.Asignar identificadores de impuesto para centros:....................................................................19
3.Asignar tiendas emitentes a centro/almacén:............................................................................20
4.Activar numeración para clases de movimiento:........................................................................20
1.Documentos legales................................................................................................................... 22
1.1.Clases de documentos..............................................................................................22
1.2.Numeración legal.....................................................................................................22
2.Datos Maestros.......................................................................................................................... 23
2.1.Datos Maestros en Deudores ..................................................................................23
2.2.Datos Maestros Impositivos.....................................................................................25
3.Impuestos.................................................................................................................................. 25
3.1.Impuestos en Ventas ...............................................................................................25
3.2.Impuesto sobre la renta -IIBB-...............................................................................27

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Localización FI

1. Parametrizaciones de país
Para todos los países con los que su empresa mantenga relaciones comerciales debe introducir
reglas para la verificación de los siguientes datos:

• datos bancarios

• datos postales

• datos fiscales

Estos datos se verificarán entonces en la actualización de datos maestros.

Para Argentina las parametrizaciones definidas son las siguientes:

Código postal Se verifica la entrada obligatoria, numérica, la longitud de la entrada

y si la entrada está completa.
Código Bancario se verifica la longitud máxima de 15 caracteres
NIF Verificar con patrón del país (digito verificador de Cuit)

2. Documentos legales

2.1. Clases de documentos

La clase de documento se utiliza para la numeración de documentos según la reglamentación
Argentina, como así también para determinar el tipo de comprobante en la gestión de informes.
.
A Factura
B Pago
C Nota de crédito
D Nota de Débito
E Documento de aduana

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F Otros doc incluidos RG3419
G Otros doc.no incluidos RG3419
H Movimiento de mercancías
R Remito

2.2. Numeración legal

Para ingresar al sistema el número de documento legal, se utilizará el campo

Referencia situado en la cabecera del documento SAP. Este dato se completará de
la siguiente forma:
0001A00000001 donde
0001 Sucursal / Centro emisor.
A Letra del comprobante (esta letra se validará considerando la clase de
impuesto del proveedor / cliente)
00000001 El número de factura de 8 dígitos

Al completar el formato del campo referencia el sistema realizará las siguientes

validaciones:
• Validación del formato de acuerdo al detalle especificado
• Validación de la letra de acuerdo a la clase de impuesto registrada en el
maestro del cliente
• Validación de la duplicidad de facturas

Los caracteres de impresión definidos en Baseline son:

Prnt. Character Discrimina IVA Text
A X Factura A
B Factura B
C Factura C
E Factura E
M X Factura M
R Remito
X Recibo

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3. Datos Maestros

3.1. Datos Maestros en Deudores y Acreedores

Numero de identificación Fiscal - CUIT

El tipo de identificación determina el tipo del número de identificación utilizado para
fines impositivos.

En general, para Argentina se ingresa con el código 80 (CUIT) o 86 (CUIL).

La tabla provista es la siguiente:

Tax no.ty. LA Text

0 EN C.I. Policía Federal
1 EN C.I. Buenos Aires
2 EN C.I. Catamarca
3 EN C.I. Córdoba
4 EN C.I. Corrientes
5 EN C.I. Entre Ríos
6 EN C.I. Jujuy
7 EN C.I. Mendoza
8 EN C.I. La Rioja
9 EN C.I. Salta
10 EN C.I. San Juan
11 EN C.I. San Luis
12 EN C.I. Santa Fé
13 EN C.I. Santiago del Estero
14 EN C.I. Tucumán
16 EN C.I. Chaco
17 EN C.I. Chubut
18 EN C.I. Formosa
19 EN C.I. Misiones
20 EN C.I. Neuquén
21 EN C.I. La Pampa
22 EN C.I. Río Negro
23 EN C.I. Santa Cruz

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Tax no.ty. LA Text

24 EN C.I. Tierra del Fuego
80 EN C.U.I.T.
85 EN D.N.R.P.
86 EN C.U.I.L.
87 EN C.D.I.
89 EN L.E.
90 EN L.C.
91 EN CI Extranjera
92 EN en tramite
93 EN Acta Nacimiento
94 EN Passport
95 EN CI BsAs RNP
96 EN D.N.I.
99 EN Sin identif/vta global diaria

En los datos maestros de clientes y proveedores se identificaran el NIF y el NIF 2

NIF – Número de identificación fiscal: Este campo se completará con el CUIT o
CUIL del proveedor / cliente. El formato del número ingresado y el digito verificador
se controlarán siempre que se haya completado el tipo de NIF con 80 u 86. Si el
tercero no tiene CUIT o CUIL se completará con el documento que corresponda.
NIF2 – Número de identificación fiscal 2: Este campo se completará con el número
de ingresos brutos del tercero. Este número se imprimirá en el certificado de
retención de impuestos.

3.2. Datos Maestros Impositivos

Los datos relacionados con impuestos para Argentina se completan en los datos
maestros de proveedores y clientes, y en datos que definen la situación impositiva
de la empresa. Estos datos se utilizarán para el cálculo e informes impositivos

Información Fiscal:

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Clase de impuesto: Por cada proveedor / cliente, en los datos de control /

Información fiscal, se podrá completar el código que corresponda de acuerdo a la
siguiente tabla

01 Responsable inscripto para IVA

02 Responsable no indicado para IVA
03 Sin responsable para IVA
04 Sujeto a exención de IVA
05 IVA consumidor final
06 Responsable Monotributo
07 Monotributario sujeto al pago de impuestos
08 Importador del Exterior
09 Cliente del Exterior
10 IVA Liberado Ley 19640
11 IVA Responsable Inscripto - Agente de Percepción
12 Responsable indicado para IVA (Emisor Factura tipo "M")

4. Impuestos

4.1. Impuestos en compras / Ventas – IVA-

Indicadores de impuestos

Para el cálculo de impuestos, al ingresar una factura de compra o venta se utilizarán

indicadores de impuestos. Los indicadores de impuestos permiten calcular y
contabilizar los impuestos que aplicarán a la operación de compra o venta.
Cada indicador de impuestos puede combinar uno o más impuestos con sus
respectivos porcentajes.
El indicador de impuestos se utiliza para el cálculo del impuesto, no determina si se
discrimina o no en la factura de ventas. Esto dependerá de la letra del comprobante.

Tax Code Descrip.

C0 Exempt credit
C1 21% Credit VAT
C2 21% VAT + 5% Perception
C3 21% VAT + 10.5% Surcharge

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Tax Code Descrip.
C4 27% VAT for services
C5 21% VAT + 3,5% IIBB Perception Reg.01
C9 Not taxed
CA Customs 21% VAT + 3,5% + 5%
CB 21% Credit VAT + internal tax 1.5%
CC Duty free area - Credit
D0 Exempt debit
D1 21 % Debit VAT
D2 21% Debit VAT + 5% VAT Perception
D3 21% Debit VAT + 10.5% Surcharge
D4 27% Debit VAT for Services
D5 21% VAT + 3,5% IIBB Perception Reg.01
DB Not taxed debit
DC 21% Debit VAT - 10.5% exemption
DD 21% Debit VAT - 10,5% exemption w/o credit
DE 21% Debit VAT + 1.5% internal tax
DF Duty free area - Debit
DG 21% + 10.5% surcharge 'No Categorizado'
DH 10.5% + 5.25% surcharge 'No Categorizado'
DI 27% + 13.5% surcharge 'No Categorizado'
SD Tax indicator for SD

Categorías Fiscales

Las categorías fiscales se definen para representar diferentes tipos y situaciones de

impuestos.

• Débito Fiscal

Para el débito fiscal los impuestos a considerar son

IB1Percibir IIBB Región 1
IB2Percibir IIBB Región 2
IB3Percibir IIBB Región 3
IB4Percibir IIBB Región 4
IVA IVA Ventas
PIV Percepción IVA

• Crédito Fiscal

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Para el crédito fiscal, los impuestos a considerar son:

IB1Percepción IIBB Región 01

IB2Percepción IIBB Región 02
IB3Percepción IIBB Región 03
IB4Percepción IIBB Región 04
IVA IVA Compras
PIV Percepción IVA

4.2. Impuesto sobre la renta -IIBB-

En Argentina, el impuesto a los ingresos brutos se calcula sobre la base de

diferentes actividades empresariales que se identifican mediante los siguientes
codigos

01 Servicios
02 Venta de Bienes Muebles
03 Agric.Ganad.Caza y Silvicult.
07 Industria manufacturera
14 Electricidad, gas y agua
20 Textiles
21 Telefonía celular mobil
22 Serv.entidad.financ.bancarias
23 Servicios de hoteleria

Para trabajar con varios coeficientes regionales es posible especificar diferentes distribuciones
para el impuesto a los ingresos brutos. El tipo de distribución más utilizado es el convenio
multilateral.

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Los tipos previstos son

Convenio Multilateral

Inscripto

No inscripto

4.3. Retenciones

Para el cálculo de retenciones en SAP se utilizan tipos e indicadores de retención

que identifican el impuesto y concepto de retención a aplicar.
Tipo de retención: Identifica el régimen impositivo que le aplica al proveedor.

El tipo de retención de impuestos debe indicarse en los datos maestros de retención de

impuestos de los deudores/acreedores y en los datos maestros de la sociedad.

El sistema reconoce dos categorías de tipos de retención de impuestos correspondientes al

momento de contabilización de los importes de la retención de impuestos:

• Contabilización al facturar

• Contabilización al pagar

Baseline provee parametrización para la retención en pagos a proveedores

tipo de
ret denominación
CO SS retención de impuestos contratista
EE SS retención de impuestos posibles empl.
G1 Retención impuesto sobre beneficios RNI
GA Retención impuesto sobre beneficios RI
I1 GI retención de impuestos, región 1
I2 GI retención de impuestos, región 2
I3 GI retención de impuestos, región 3
IB Ingresos brutos
IV Retención de impuestos IVA

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Indicador de retención: A los tipos de retención se le asignan los indicadores de
retención. Estos identifican la actividad y la alícuota a aplicar a la operación para el
cálculo del impuesto.
Tanto los tipos como los indicadores de retención, se completarán en el maestro y
se copiarán automáticamente en los documentos del proveedor para retener
automáticamente en los pagos.
A un tipo de retención de impuestos están asignados uno o varios "Indicadores de
retención" que, entre otros, establecen diferentes porcentajes para los tipos de
retención. Los indicadores de retención también definen criterio de contabilización y
porcentaje de la base sujeta.

Indicador
Tipo.retenc. Ret Clave.oficial. Denominación Tp.reten.
CO CO Contratista 1,5 1,50
EE EE Empleados eventuales 2,5 2,50
G1 G0 094 Gan.Locaciones de Obras y/o Servicios 28,00
G1 G1 019 Gan.Intereses instituciones financieras 10,00
G1 G2 021 Beneficio: Intereses de demora 28,00
G1 G3 027 Gan.Alquileres o Arrendamientos 27,00
G1 G4 035 Gan.Regalías 28,00
G1 G5 043 Gan.Interes Accionario, excedentes y ret 28,00
G1 G6 051 Gan.Obligaciones de no hacer 28,00
G1 G7 078 Gan.Enajenacion Bs.Muebles y Cambio 10,00
G1 G8 086 Gan.Transf. de derechos de llave 10,00
G1 G9 110 Gan.Explotación Derechos de Autor 28,00
G1 GA 025 Gan.Comisiones u otras retribuciones 28,00
G1 GB 116 Gan.Honorarios de Director S.A. 28,00
G1 GC 116 Gan.Profesiones Liberales. 28,00
G1 GD 124 Gan.Corredor, Viajante de Comercio 28,00
G1 GE 095 Gan.Operac.Transp.Carga 1,00
G1 GF 053 Gan.Op.real.a traves merc.cereales a ter 2,00
G1 GG 055 Gan.Distribución de Películas 2,00
G1 GH 111 Gan.Cualq.Otra Cesión de Derechos 2,00
GA G0 094 Gan.Locaciones de Obras y/o Servicios 2,00
GA G1 019 Gan.Intereses instituciones financieras 3,00
GA G2 021 Beneficio: Intereses de demora 6,00
GA G3 027 Gan. Alquileres o Arrendamientos 6,00
GA G4 035 Gan.Regalías 6,00
GA G5 043 Gan.Interes Accionario, excedentes y ret 6,00
GA G6 043 Gan.Obligaciones de no hacer 6,00

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Indicador
Tipo.retenc. Ret Clave.oficial. Denominación Tp.reten.
GA G7 078 Gan.Enajenacion Bs.Muebles y Cambio 2,00
GA G8 086 Gan.Transf.Derechos de llave 2,00
GA G9 110 Gan.Explotación Derechos de Autor 0,00
GA GA 025 Gan.Comisiones u otras retribuciones 0,00
GA GB 116 Gan.Honorarios de Director S.A. 0,00
GA GC 116 Gan.Profesiones Liberales. 0,00
GA GD 124 Gan.Corredor, Viajante de Comercio 0,00
GA GE 095 Gan.Operac.Transp.Carga 25,00
GA GF 053 Gan.Op.real.a traves merc.cereales a ter 0,50
GA GG 055 Gan.Distribución de Películas 0,50
GA GH 111 Gan.Cualq.Otra Cesión de Derechos 0,50
I1 I1 IIBB Región 1 0,75 0,75
I1 I2 IIBB Región 1,5 1,50
I2 I2 IIBB Región 2 1,50 1,50
I3 I3 IIBB Región 3 3,00 3,00
IV 01 248 IVA Mercancías 50% 50,00
IV 02 248 IVA Servicios 80% 80,00
IV 03 248 IVA Transportes 55% 55,00
IV IV 248 IVA Mercancías 50% 50,00

La escala a aplicar para el impuesto a las ganancias es la siguiente:

Importes Retendrán
De a $ mas el % s/ exedente de
0 2.000 0 10 0
2.000,01 4.000 200 14 2.000
4.000,01 8.000 480 18 4.000
8.000,01 14.000 1.200 22 8.000
14.000,0
1 24.000 2.520 26 14.000
24.000,0
1 40.000 5.120 28 24.000
40.000,0
1 y mas 9600 30 40.000

La base imponible a considerar es el neto del documento y se emitirá certificado de

retención.

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A estos tipos e indicadores se le pueden asignar un importe mínimo de la retención

como asi también mínimos no imponibles

Los importes mínimos de retención previstos son:

Tp.retenc. Denomin. Mínimo Mín.base

G1 Retención impuesto sobre beneficios RNI 100,00 0,00
GA Retención impuesto sobre beneficios RI 3,75 0,00
GA Retención impuesto sobre beneficios RI 20,00 0,00
I1 GI retención de impuestos, región 1 100,00 0,00
I2 GI retención de impuestos, región 2 5,00 100,00
IV Retención de impuestos IVA 160,00 0,00

Los mínimos no imponibles son

Tp.retenc. Ret Denomin. ImpteExRet

G1 G2 11.242,70
G1 G3 11.242,70
G1 G4 1.124,27
G1 G7 11.242,70
GA G1 11.242,70
GA G2 11.242,70
GA G3 11.242,70
GA G4 1.124,27
GA G7 11.242,70
GA G8 1.124,27
GA GB 2.248,54

Impresión de certificados de retención

Para todas las retenciones realizadas se podrá emitir el certificado de retención

estándar SAP. La impresión de mismos se realizará con el programa estándar
RFWTCT10.

Claves oficiales de retención de impuesto

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Las claves de impuesto son denominaciones oficiales para sus indicadores de
impuestos requeridas por las autoridades fiscales nacionales
Las claves de retención suministradas corresponden a las abreviaturas utilizadas
por la AFIP (administración federal de ingresos públicos).

Official withholding tax

key Name
19 Gcias.: intereses
21 Gcias.: intereses orig.op.no comp. 019
25 Comisiones u Otras Retribuciones
27 Gcias.: alquileres o arrendamientos
35 Gcias.: regalías
43 Gcias.: interes accionario y dist. util
51 Gcias.: obligaciones no hacer, abandono
53 Op.real.a traves merc.cereales a term.
55 Op.real.a traves merc.cereales a term.
78 Gcias.: enajenación bienes
86 Gcias.: transferencia derechos
94 Gcias.: locaciones de obras, servicios
95 Operac.Transp.Carga
94 Gcias.: locaciones de obras, servicios
110 Explotación derechos de autor
111 Cualq.otra Cesion o Locacion de Derechos
116 Gcias.: ejercicio profesiones liberales
124 Gcias.: corredor, viajante, despachant
132 Gcias.: transferencia de ingresos
160 Gcias.: sueldos, jubilaciones
167 Gcias.: beneficiarios del exterior
191 Gcias.: escribanos y cesionarios
213 Gcias.: tarjetas de crédito
221 Gcias.: dividendos en acciones
235 Gcias.: Saldo impago (art. 70)
240 Gcias.: Pagos (art. 70)
248 IVA: régimen esp. de retención, prov.
264 IVA: tarjetas de crédito
280 IVA: honorarios profesionales
299 IVA: gas, electricidad, telecomunicac
302 Transferencia de inmuebles (Ley 23905)
418 Débitos en cuenta corriente
434 Premios de juegos de sorteo
450 IVA: régimen esp. ingreso exportadores

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Official withholding tax
key Name
469 IVA: transporte combustibles
493 IVA: Régimen de percepción (RG 3125)
515 IVA: compañias aseguradoras
523 IVA: consorcio de propietarios
627 IVA: Servicios a restaurantes
628 IVA: Servicios a hoteles
660 IVA: compra venta de cereales
690 IVA: Canasta familiar
691 Gcias.: Canasta familiar

Categorías de Retención

Para cada tipo de impuesto de han definido las siguientes categorías

E : Exento
I : Responsable Inscripto
N : Responsable No Inscripto
X : Beneficiario del exterior

5. Reportes Legales / Impositivos

5.1. Declaración de impuestos DGI

Reportes automáticos obtenidos del sistema:

Los reportes listados a continuación se generarán del sistema estándar SAP en
forma automática:

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• Régimen de Información 1361: Para la obtención de este reporte, se ejecutará

el reporte estándar J_1AF205 tanto para IVA Compras como IVA Ventas. Este
reporte se ejecuta mensualmente con el período cerrado y genera un archivo .txt
con el formato requerido por la AFIP.
Las siguientes versiones de informe diario sobre IVA están disponibles

Versión 1: Crédito fiscal IVA Haber

Versión 2: Débito fiscal IVA Debe
Versión 3: Impuestos compras IVA compras
Versión 4: Impuestos ventas IVA ventas

• SICORE (Sistema de Control de Retenciones): Para la obtención de este

reporte, se ejecutará el reporte estándar J_1AF016. Este reporte se ejecuta
mensualmente y genera un archivo .txt con el formato legalmente requerido. Las
retenciones de ganancias sobre sueldos (4º categoría) no están incluidas en el
reporte estándar.

Información manual

Existe otra información a presentar que no se obtiene en forma automática del

sistema. Para estos reportes se pueden utilizar herramientas del sistema (por ej.:
saldos de cuentas, reporte de pago con retenciones, cuentas corrientes de
proveedores y clientes).
Estos son:
 Régimen de información RG 1375
 Régimen de información RG 4120
 Convenio Multilateral
 Liquidación mensual de IVA
 SICORE: Retención de 4 categoría (sueldos)

5.2. Clases de Documentos oficiales DGI

01 FC-A Factura A
02 NOTAA Nota de cargo A
03 NC-A Abono A

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04 RBO-A Recibo A
06 FC-B Factura B
07 NOTAB Nota de cargo B
08 NC-B Abono B
09 RB0-B Recibo B
11 FC-C Factura C
12 NOTAC Nota de cargo C
13 NC-C Abono C
14 D.AD. Documento de aduana
15 RBO-C Recibo C
39 OTROS Otros documentos según RG3419
51 FC-M Factura M
52 NOTAM Nota de cargo M
53 NC-M Abono M
54 RBO-M Recibo M
99 OTROS Otros doc.no según RG3419
WA S.M. Salida de mercancías

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Localización MM

1. Determinación Indicador de Impuesto:

En esta actividad IMG se actualizan para cada país de destino los identificadores de impuestos que desea
asignar a centros.

País rec: Identifica el país de destino al que se suministra la mercancía.

Ind.impto.ce: El identificador de impuestos se utiliza para determinar automáticamente el

indicador de impuesto en Compras.

Denomin: Descripción determinada para el impuesto

2. Asignar identificadores de impuesto para centros:

Ce: Clave que identifica un centro de forma unívoca.

Nombre 1: Descripción Centro

Ind.impto.ce: El identificador de impuestos se utiliza para determinar automáticamente el

indicador de impuesto en Compras.

Denomin: Descripción del impuesto

País: Clave de país con la que se definen especificaciones que se utilizarán en la verificación de
entradas

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3. Asignar tiendas emitentes a centro/almacén:

En esta actividad IMG con el fin de determinar el centro emisor para la numeración oficial de documentos
del movimiento de material en Argentina se debe asignar un centro emisor a cada almacén.

Ce: Clave que identifica un centro de forma unívoca.

Almacén: Número del almacén en el que se almacena el material en cuestión. Dentro de un

centro puede haber uno o varios almacenes.

Tienda Nacional: Esta tienda se utilizará para la numeración oficial de documentos de entrega en
Argentina, si la entrega es nacional.

Tienda Exportación: Esta tienda se utilizará para la numeración oficial de documentos en

Argentina, si la entrega es una operación de exportación.

Sociedad: Clave que identifica unívocamente la sociedad.

4. Activar numeración para clases de movimiento:

En Argentina, las cartas de porte ("remitos") deben tener un número de tipo de comprobante. Para poder
asignar el número de documento se deben actualizar las clases de movimiento MM. Se debe asignar un
tipo de comprobante a todas las clases de movimiento a las que desea asignar un número de tipo de
comprobante.

CMv: Clave que identifica la clase del movimiento de mercancía. Cada movimiento de mercancía
(p.e. Pedido a almacén) se encuentra asignado en el sistema a una clase de movimiento.

Texto de clase-mov: Describe el movimiento de mercancías que se realiza con la clase de

movimiento.

Export: Indica si el movimiento de mercancías es una operación de exportación.

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Categ. Documento: Distingue en función de las normas de las autoridades entre diferentes tipos
de documentos oficiales, p.ej., facturas, notas de cargo, abonos o notas de entrega.

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Baseline V1.600

Localización SD

1. Documentos legales

1.1. Clases de documentos

La clase de documento se utiliza para la numeración de documentos según la reglamentación
Argentina, como así también para determinar el tipo de comprobante en la gestión de informes.
.
A Factura
B Pago
C Nota de crédito
D Nota de Débito
E Documento de aduana
F Otros doc incluidos RG3419
G Otros doc.no incluidos RG3419
H Movimiento de mercancias
R Remito

1.2. Numeración legal

Para ingresar al sistema el número de documento legal, se utilizará el campo

Referencia situado en la cabecera del documento SAP. Este dato se completará de
la siguiente forma:
0001A00000001 donde
0001 Sucursal / Centro emisor.
A Letra del comprobante (esta letra se validará considerando la clase de
impuesto del proveedor / cliente)
00000001 El número de factura de 8 dígitos

Al completar el formato del campo referencia el sistema realizará las siguientes

validaciones:

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• Validación del formato de acuerdo al detalle especificado
• Validación de la letra de acuerdo a la clase de impuesto registrada en el
maestro del cliente
• Validación de la duplicidad de facturas

Los caracteres de impresión definidos en Baseline son:

Prnt. Character Discrimina IVA Text
A X Factura A
B Factura B
C Factura C
E Factura E
M X Factura M
R Remito
X Recibo

2. Datos Maestros

2.1. Datos Maestros en Deudores

Numero de identificación Fiscal - CUIT

El tipo de identificación determina el tipo del número de identificación utilizado para
fines impositivos.

En general, para Argentina se ingresa con el código 80 (CUIT) o 86 (CUIL).

La tabla provista es la siguiente:

Tax no.ty. LA Text

0 EN C.I. Policía Federal
1 EN C.I. Buenos Aires
2 EN C.I. Catamarca
3 EN C.I. Córdoba
4 EN C.I. Corrientes
5 EN C.I. Entre Ríos
6 EN C.I. Jujuy
7 EN C.I. Mendoza

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Tax no.ty. LA Text

8 EN C.I. La Rioja
9 EN C.I. Salta
10 EN C.I. San Juan
11 EN C.I. San Luis
12 EN C.I. Santa Fé
13 EN C.I. Santiago del Estero
14 EN C.I. Tucumán
16 EN C.I. Chaco
17 EN C.I. Chubut
18 EN C.I. Formosa
19 EN C.I. Misiones
20 EN C.I. Neuquén
21 EN C.I. La Pampa
22 EN C.I. Río Negro
23 EN C.I. Santa Cruz
24 EN C.I. Tierra del Fuego
80 EN C.U.I.T.
85 EN D.N.R.P.
86 EN C.U.I.L.
87 EN C.D.I.
89 EN L.E.
90 EN L.C.
91 EN CI Extranjera
92 EN en tramite
93 EN Acta Nacimiento
94 EN Passport
95 EN CI BsAs RNP
96 EN D.N.I.
99 EN Sin identif/vta global diaria

En los datos maestros de clientes se identificaran el NIF y el NIF 2

NIF – Número de identificación fiscal: Este campo se completará con el CUIT o
CUIL cliente. El formato del número ingresado y el digito verificador se controlarán
siempre que se haya completado el tipo de NIF con 80 u 86. Si el tercero no tiene
CUIT o CUIL se completará con el documento que corresponda.
NIF2 – Número de identificación fiscal 2: Este campo se completará con el número
de ingresos brutos del tercero. Este número se imprimirá en el certificado de
retención de impuestos.

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2.2. Datos Maestros Impositivos

Los datos relacionados con impuestos para Argentina se completan en los datos
maestros de proveedores y clientes, y en datos que definen la situación impositiva
de la empresa. Estos datos se utilizarán para el cálculo e informes impositivos

Información Fiscal:

Clase de impuesto: Por cada proveedor / cliente, en los datos de control /

Información fiscal, se podrá completar el código que corresponda de acuerdo a la
siguiente tabla

01 Responsable inscripto para IVA

02 Responsable no indicado para IVA
03 Sin responsable para IVA
04 Sujeto a exención de IVA
05 IVA consumidor final
06 Responsable Monotributo
07 Monotributario sujeto al pago de impuestos
08 Importador del Exterior
09 Cliente del Exterior
10 IVA Liberado Ley 19640
11 IVA Responsable Inscripto - Agente de Percepción
12 Responsable indicado para IVA (Emisor Factura tipo "M")

3. Impuestos

3.1. Impuestos en Ventas

Indicadores de impuestos

Para el cálculo de impuestos, al ingresar una factura de venta se utilizarán

indicadores de impuestos. Los indicadores de impuestos permiten calcular y
contabilizar los impuestos que aplicarán a la operación de venta.

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Cada indicador de impuestos puede combinar uno o mas impuestos con sus
respectivos porcentajes.
El indicador de impuestos se utiliza para el cálculo del impuesto, no determina si se
discrimina o no en la factura de ventas. Esto dependerá de la letra del comprobante.

Tax Code Descrip.

C0 Exempt credit
C1 21% Credit VAT
C2 21% VAT + 5% Perception
C3 21% VAT + 10.5% Surcharge
C4 27% VAT for services
C5 21% VAT + 3,5% IIBB Perception Reg.01
C9 Not taxed
CA Customs 21% VAT + 3,5% + 5%
CB 21% Credit VAT + internal tax 1.5%
CC Duty free area - Credit
D0 Exempt debit
D1 21 % Debit VAT
D2 21% Debit VAT + 5% VAT Perception
D3 21% Debit VAT + 10.5% Surcharge
D4 27% Debit VAT for Services
D5 21% VAT + 3,5% IIBB Perception Reg.01
DB Not taxed debit
DC 21% Debit VAT - 10.5% exemption
DD 21% Debit VAT - 10,5% exemption w/o credit
DE 21% Debit VAT + 1.5% internal tax
DF Duty free area - Debit
DG 21% + 10.5% surcharge 'No Categorizado'
DH 10.5% + 5.25% surcharge 'No Categorizado'
DI 27% + 13.5% surcharge 'No Categorizado'
SD Tax indicator for SD

Categorías Fiscales

Las categorías fiscales se definen para representar diferentes tipos y situaciones de

impuestos.

• Débito Fiscal

Para el débito fiscal los impuestos a considerar son

IB1Percibir IIBB Región 1

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IB2Percibir IIBB Región 2
IB3Percibir IIBB Región 3
IB4Percibir IIBB Región 4
IVA IVA Ventas
PIV Percepción IVA

3.2. Impuesto sobre la renta -IIBB-

En Argentina, el impuesto a los ingresos brutos se calcula sobre la base de

diferentes actividades empresariales que se identifican mediante los siguientes
codigos

01 Servicios
02 Venta de Bienes Muebles
03 Agric.Ganad.Caza y Silvicult.
07 Industria manufacturera
14 Electricidad, gas y agua
20 Textiles
21 Telefonía celular mobil
22 Serv.entidad.financ.bancarias
23 Servicios de hoteleria

Para trabajar con varios coeficientes regionales es posible especificar diferentes distribuciones
para el impuesto a los ingresos brutos. El tipo de distribución más utilizado es el convenio
multilateral.

Los tipos previstos son

Convenio Multilateral

Inscripto

No inscripto

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