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    Unidad 4 de Auditoria Interna

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    El resumen describe un informe de auditoría interna realizado por Yesica Paola Morales Giraldo para la empresa Almohaditas. El informe incluye los objetivos, alcance, cliente auditado, equipo auditor, fechas, criterios de auditoría, hallazgos y evidencias, conclusiones y declaraciones sobre el grado de cumplimiento de los criterios auditados. Adicionalmente, se presenta un procedimiento de auditoría interna que define los procesos, alcances, criterios, frecuencias, metodologías y auditores.

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    El resumen describe un informe de auditoría interna realizado por Yesica Paola Morales Giraldo para la empresa Almohaditas. El informe incluye los objetivos, alcance, cliente auditado, equipo auditor, fechas, criterios de auditoría, hallazgos y evidencias, conclusiones y declaraciones sobre el grado de cumplimiento de los criterios auditados. Adicionalmente, se presenta un procedimiento de auditoría interna que define los procesos, alcances, criterios, frecuencias, metodologías y auditores.

    Título original

    219445077-Unidad-4-de-Auditoria-Interna

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    El resumen describe un informe de auditoría interna realizado por Yesica Paola Morales Giraldo para la empresa Almohaditas. El informe incluye los objetivos, alcance, cliente auditado, equipo auditor, fechas, criterios de auditoría, hallazgos y evidencias, conclusiones y declaraciones sobre el grado de cumplimiento de los criterios auditados. Adicionalmente, se presenta un procedimiento de auditoría interna que define los procesos, alcances, criterios, frecuencias, metodologías y auditores.

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    El resumen describe un informe de auditoría interna realizado por Yesica Paola Morales Giraldo para la empresa Almohaditas. El informe incluye los objetivos, alcance, cliente auditado, equipo auditor, fechas, criterios de auditoría, hallazgos y evidencias, conclusiones y declaraciones sobre el grado de cumplimiento de los criterios auditados. Adicionalmente, se presenta un procedimiento de auditoría interna que define los procesos, alcances, criterios, frecuencias, metodologías y auditores.

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    AUDITORIA INTERNA

    PRESENTADO POR:

    YESICA PAOLA MORALES GIRALDO

    PRESENTADO A:

    OLGA OSORIO DE QUIMBAYO

    SENA VIRTUAL

    PUERTO BOYACÁ (BOYACÁ)

    11 DE ABRIL DEL 2014


    Unidad 4.
    Informe de Auditoría
    Actividad: Realización del informe y procedimiento de auditoría

    Con base en los resultados obtenidos en la auditoría realizada al proceso


    organizacional seleccionado en la actividad de la unidad 3, realice un informe de
    auditoría teniendo en cuenta los puntos descritos en esta actividad.

    Recuerde que es importante la lectura previa del material de estudio y también la


    consulta de los documentos de apoyo de esta unidad que están disponibles en el
    botón del menú principal del programa: Documentos de apoyo / Documentos
    complementarios / Documentos complementarios unidad 4.

    1. Diseñe y diligencie un informe de auditoría que contenga los siguientes criterios:

    a. Objetivos de la auditoría.
    b. Alcance de la auditoría.
    c. Identificación del cliente de auditoría.
    d. Identificación del equipo auditor.
    e. Fechas y lugares donde se realizaron las actividades de auditoría.
    f. Criterios de auditoría.
    g. Hallazgos de la auditoría y la evidencia relacionada.
    h. Conclusiones de la auditoría.
    i. Declaración sobre el grado en el cual se han cumplido los criterios de la auditoría
    FORMATO DE AUDITORIA INETRNA

    OBJETIVOS DE LA AUDITORIA

    verificar mediante auditoria interna que


    se esté cumpliendo con el SGC de
    ALMOHADITSD al suministrar
    materiales, insumos y servicios

    ALCANCES Implementación del sistema de gestión


    de calidad en la
    empresa ALMOHADITAS

    CLIENTE AUDITADO Empresa ALMOHADITAS

    LUGAR Y FECHA Puerto Boyacá ( Boyacá)


    29 de mayo del 2014

    CRITERIOS DE AUDITORIA - SGC

    - Política de gestión financiera.

    - Política de logística y servicio al


    cliente

    - Manual de procedimientos

    - Políticas corporativa

    EVIDENCIAS
    HALLAZGO DE LA AUDITORIA Y
    EVIDENCIAS 1. Implementando el SGC
     
    2.Documentación de todo los
    procesos implementados

    HALLAZGOS
     
    1. Se está implementando el SGC
     
    2.Poca documentación
     
    3.Falta de estudio de los trabajadores

    4.Poca documentación
     
    5.Políticas escasas

    CONCLUCIONES
    Se debe mejorar las expectativas de
    implementación del SGC y realizar
    capacitaciones a los trabajadores para
    una eficaz implementación

    DECLARACIONES
    la implementación se está haciendo de
    manera moderada en las áreas
    designada por la empresa por eso su
    grado es bueno

    2. Diseñe el procedimiento mandatorio de auditoría interna de calidad, teniendo en


    cuenta que este debe dar cumplimiento al siguiente requisito dispuesto en el
    numeral 8.2.2 Auditoría interna de la Norma ISO 9001:2008.

    “Se debe establecer un procedimiento documentado para definir las


    responsabilidades y los requisitos para planificar y realizar las auditorías,
    establecer los registros e informar de los resultados”.

    PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA INTERNA


    Procesos Alcances Criterios Frecuencia Metodología Auditores
    s

    Embalaje Implementación Política de Dos meses Auditorias y Tres


    de SGC calidad evidencias auditores
    internos

    cargue y Implementación política de Un mes Fotos y Dos


    descargue de SGC logística evidencias auditores
    internos
    Transporte de Implementación Política de Un mes Evidencia Un auditor
    insumo de SGC transporte fílmicas y interno y
    documentales otro externo

    Distribuidore Implementación Política de Dos meses Auditorias y Tres


    s de SGC servicios al evidencias auditores
    clientes internos

    Los procedimientos documentales para definir las responsabilidades de los auditores se


    establecerá n por normas nacionales o por un acuerdo entre la empresa y el auditor
    interno los cuales se podrá n definir correcciones por las partes interesadas

    CONCLUCIONES

    Opino que lo más importantes en este caso de auditoria interna es la capacidad de


    observación de las personas encargadas de estos procesos

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