Gestion de Tesoreria

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Examen U1
Comenzado el miércoles, 27 de noviembre de 2019, 09:41
Estado Finalizado
Finalizado en miércoles, 27 de noviembre de 2019, 19:02
Tiempo empleado 9 horas 20 minutos
Puntos 8,00/10,00
Calificación 4,00 de 5,00 (80%)
Pregunta 1
Incorrecta
Puntúa 0,00 sobre 1,00
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Enunciado de la pregunta
El departamento de Tesorería no se deben tomar decisiones, sólo controlar las

posiciones de liquidez existentes.
Seleccione una:
a. Verdadero.
b. Sólo se tomas decisiones por la relación con los Bancos.
c. Falso.
d. No sólo controlan la posición de liquidez, sino también la de los medios de
pago.
No, existen más funciones.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Falso.
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
¿Por qué se dice que las tesorerías en algunas empresas, son centro de beneficio?
Seleccione una:
a. La unidad de tesorería gestione sus funciones y los riesgos financieros de la
compañía, de manera que les permita demostrar la mejora del resultado de la
compañía.
CORRECTO. Para potenciar las tesorerías no como centro de coste sino como centro de
beneficio, y no ya solo desde el punto de vista de optimizar el resultado financiero, o como
resultado de imputar costes financieros y de servicio a otras unidades, sino de exigir que la
unidad de tesorería gestione sus funciones y los riesgos financieros de la compañía, de manera
que les permita demostrar la mejora del resultado de la compañía.
b. Por optimizar el resultado financiero, o como resultado de imputar costes

financieros y de servicio a otras unidades.
c. Gestione sus funciones y los riesgos administrativos de la empresa.
d. Ninguna opción es correcta.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: La unidad de tesorería gestione sus funciones y los riesgos
financieros de la compañía, de manera que les permita demostrar la mejora del resultado
de la compañía.
Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
¿En qué consiste el Flujo de fondos operativos?

Seleccione una:
a. Está asociado a la estructura financiera de la empresa e integrado por los
movimientos de dinero consecuencia de las operaciones financieras, tanto de
financiación como de inversión
b. Está compuesto por las entradas y salidas de dinero que se producen como
consecuencia de la actividad habitual de la compañía.
CORRECTO. El Flujo de Fondos Operativos, está compuesto por las entradas y salidas de
dinero que se producen como consecuencia de la actividad habitual de la compañía.
c. La integración y rapidez del flujo monetario fuerzan a dar un cambio radical a las
técnicas de gestión del mismo
d. Ninguna opción es correcta
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Está compuesto por las entradas y salidas de dinero que se
producen como consecuencia de la actividad habitual de la compañía.
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
Tanto el flujo de fondos operativos como el flujo de fondos financieros dan lugar a
que la empresa logre:
Seleccione una:
a. Se muestre la iliquidez de la empresa
b. Su posición de liquidez de la compañía.
CORRECTO. Ambos flujos confluyen en el mismo lugar: la tesorería de la empresa, dando
lugar a la posición de liquidez de la compañía.
c. Su posición administrativa de la empresa

Retroalimentación
La respuesta correcta es: Su posición de liquidez de la compañía.
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
Según el artículo,
¿La gestión de tesorería en la empresa debe tratarse de forma aislada?

Seleccione una:
a. El departamento de tesorería debe estar comunicado con el resto de departamentos
de la empresa. El responsable de tesorería debe tener conocimiento del vencimiento
de las facturas emitidas, el nivel de producción, las necesidades de financiación,
nuevos clientes, etc., que le permitan mantener el equilibrio.
La gestión de tesorería en la empresa no debe tratarse de forma aislada. El departamento de
tesorería debe estar comunicado con el resto de departamentos de la empresa. El responsable de
tesorería debe tener conocimiento del vencimiento de las facturas emitidas, el nivel de
producción, las necesidades de financiación, nuevos clientes, etc., que le permitan mantener el
equilibrio.
b. El departamento de tesorería no debe estar comunicado con el resto de
departamentos de la empresa. El responsable de tesorería solo debe tener
conocimiento del vencimiento de las facturas emitidas, el nivel de producción, las
necesidades de financiación, etc., que le permitan mantener el equilibrio.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: El departamento de tesorería debe estar comunicado con el resto
de departamentos de la empresa. El responsable de tesorería debe tener conocimiento del
vencimiento de las facturas emitidas, el nivel de producción, las necesidades de
financiación, nuevos clientes, etc., que le permitan mantener el equilibrio.
Pregunta 6
Correcta
Marcar pregunta
¿Cuál es el flujo que está compuesto por la entradas y salidas de dinero que se
produce como consecuencia por la actividad de la empresa ?
Seleccione una:
a. Flujo de Fondos Financiero.
b. Flujo de Fondos Operativo.
La Gestión de Flujo de Fondos Operativo corresponde a las entradas y salidas de dinero que se
produce como consecuencia por la actividad de la empresa.
c. Todas son correctas.

Retroalimentación
La respuesta correcta es: Flujo de Fondos Operativo.
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
El flujo de fondos financieros:

Seleccione una:
a. Motivado por operaciones financieras de inversión
b. Motivado por operaciones financieras de inversión y financiación
Está asociado a la estructura financiera de la empresa e integrado por los movimientos de
dinero consecuencia de las operaciones financieras, tanto de financiación como de inversión.
c. Motivado por operaciones financieras de financiación

d. Entradas y salidas de dinero que se producen como consecuencia de la actividad
habitual.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Motivado por operaciones financieras de inversión y

financiación
Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta
¿En qué consiste el Flujo de Fondos Financieros?

Seleccione una:
a. Es el que está asociado a la estructura financiera de la empresa e integrado por los
movimientos de dinero consecuencia de las operaciones financieras, tanto de
financiación como de inversión.
CORRECTO. Es el flujo de fondos financieros: está asociado a la estructura financiera de la
empresa e integrado por los movimientos de dinero consecuencia de las operaciones
financieras, tanto de financiación como de inversión.
b. Está compuesto por las entradas y salidas de dinero que se producen como
consecuencia de la actividad habitual de la compañía.
c. Es el flujo encargado del valor futuro
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Es el que está asociado a la estructura financiera de la empresa e

integrado por los movimientos de dinero consecuencia de las operaciones financieras,
tanto de financiación como de inversión.
Pregunta 9
Incorrecta
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El descuento consiste en:

Seleccione una:
a. Obtener un capital final en función de un capital inicial, interés y tiempo.
Esto es la capitalización.
b. Obtener el mayor efectivo posible de un capital inicial en función del interés.

c. Obtener un capital inicial en función de un capital final, tipo de interés y tiempo
establecido.
d. Poder sustituir el capital presente por un capital futuro.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Obtener un capital inicial en función de un capital final, tipo de
interés y tiempo establecido.
Pregunta 10
Correcta
Marcar pregunta
¿Qué es el Cash Pooling?
Seleccione una:
a. Es la forma de descentralizar la gestión de tesorería en una empresa.
b. Es la forma de concentrar los saldos para obtener los fondos más centralizados
posibles.
El Cash Pooling, busca centralizar los fondos.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Es la forma de concentrar los saldos para obtener los fondos más
centralizados posibles.
Comenzado el miércoles, 27 de noviembre de 2019, 09:45
Estado Finalizado
Finalizado en miércoles, 27 de noviembre de 2019, 20:23
Tiempo empleado 10 horas 38 minutos
Puntos 10,00/10,00
Pregunta 1
Correcta
Marcar pregunta
Es un documento que consiste en la promesa de pagar una determinada cantidad de

dinero en un futuro a su legítimo tenedor.
Seleccione una:
a. Cheque bancario
b. Pagaré
CORRECTO. El pagaré es un documento que consiste en la promesa de pagar una determinada

cantidad de dinero en un futuro a su legítimo tenedor.
c. Letra de Cambio
d. Recibo
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Pagaré
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
Son algunos instrumentos de cobro/pago.

Seleccione una:
a. Metálico, cheque, transferencia
CORRECTO. Son algunos instrumentos de cobro/pago: Metálico, el cheque, transferencia al

igual el cheque, legra de cambio, recibos, tarjetas bancarias entre otros
b. Banco, entidades cooperativas
c. Cartas de endosos
d. Ninguna opción planteada corresponde
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Metálico, cheque, transferencia
Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
Existen varias modalidades de transferencia. ¿Cuáles son?

Seleccione una:
a. Conformado, bancario y contra la cuenta
b. Conformad, magnética y contra la cuenta
c. Ordinaria, magnética, cuenta a cuenta y OMF
CORRECTO. Las modalidades de transferencias son: Ordinara, magnética, cuenta a cuenta y

OMF.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Ordinaria, magnética, cuenta a cuenta y OMF
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
indica que el uso del dinero físico se ha denominado?

Seleccione una:
a. Un vehículo para evadir impuestos y regulaciones

Porque genera costos asociados a la producción, manejo y almacenamiento que deben ser
asumidos por los bancos.
b. Un vehículo para pagar los impuestos y regulaciones.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Un vehículo para evadir impuestos y regulaciones
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
La persona que ha de atender el pago del efecto comercial y, por tanto, quien tiene la
deuda con la empresa emisora, se denomina:
Seleccione una:
a. Librador.
b. Librado.
La Persona que debe atender el pago del efecto comercial y, por tanto, quien tiene la deuda con
el librador, el Librado.
c. Interviniente.
d. Endosatario.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Librado.
Pregunta 6
Correcta

Marcar pregunta
La Comisión por posibles impagos, pertenece al Confirming de:

Seleccione una:
a. De la empresa
CORRECTO. La comisión por posibles impagos, pertenece al Confirming de la empresa.
b. De Acreedores
c. De Directivos
d. De Proveedores
Retroalimentación
La respuesta correcta es: De la empresa
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
En el descuento comercial, el riesgo compartido entre el librador y los librados de

los efectos es:
Seleccione una:
a. Indistinto, la entidad puede reclamar a uno u otros cuando quiera.
b. Primero debe reclamar al librador y posteriormente al librado.

c. Primero debe reclamar al librado y posteriormente al librador.
La entidad financiera no asume el riesgo de impago, es decir, si finalmente el deudor no paga

dichas facturas, el coste es asumido por el cliente. En caso de que el tercero, cliente de la
empresa, no realice los correspondientes pagos, la entidad financiera reclamará al librado, y en
caso de no efectuarse, cargará al cedente de la deuda, el nominal del crédito más una comisión.
d. Sólo puede reclamar al librado si ha habido endoso.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Primero debe reclamar al librado y posteriormente al librador.
Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta
¿Cuál es el medio de pago por el que el exportador encarga a su banco la gestión de

cobros de documentos comerciales, acompañados o no de documentos financieros?
En este caso entramos en lo que podríamos denominar medios de pago de
desconfianza, ya que hasta ahora la ejecución de los pagos ha dependido de la
voluntad del importador.
Seleccione una:
a. Remesa Simple.
b. Remesa Compuesta.
c. Remesa Documentaria.
Orden de pago simple y Orden de pago documentaria. medios de pago a nivel internacional han
estado basados en la consecución de que la operativa comercial llegue a su buen fin, basándose
las diferencias entre unos y otros medios fundamentalmente en el grado de confianza existente
entre las diferentes partes, vendedor y comprador.
d. Ninguna de las respuestas es correcta.

Retroalimentación
La respuesta correcta es: Remesa Documentaria.
Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta
¿Cómo actúan las entidades financieras en una remesa?
Seleccione una:
a. Como intermediarios asumiendo las garantías de pago.
b. Como Intermediarios sin asumir la garantía del pago de la misma.
Son intermediarios y no asumen la garantía de pago.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Como Intermediarios sin asumir la garantía del pago de la
misma.
Pregunta 10
Correcta

Marcar pregunta
El método de amortización americano consiste en:

Seleccione una:
a. Consiste en el pago periódico de intereses y la devolución del principal al final).
El método de amortización americano (consiste en el pago periódico de intereses y la

devolución del principal al final): Pagos Periódicos Iguales de Interés. Interés Constante.
Última Cuota incluye Amortización Total.
b. Son cuotas de amortización constantes (consiste en el pago periódico de intereses por la

parte pendiente hasta ese momento y la amortización del principal mediante cuotas
constantes.
c. Consiste en el pago periódico de un término amortizativo constante que incluye el pago

de intereses por la parte pendiente hasta ese momento y la amortización del principal).
d. Es necesario tener en cuenta diversos componentes del coste (tipo de Interés, comisión de
apertura, comisión por amortización anticipada.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Consiste en el pago periódico de intereses y la devolución del

principal al final).
Pregunta 1
Correcta
Marcar pregunta
¿Cuáles son las principales funcionalidades de un Módulo de Tesorería?

Seleccione una:
a. Gestión de Movimientos bancarios, gestión de previsiones, control de condiciones

bancarias y gestión de la posición.
Para el cumplimiento de sus funciones, el tesorero deberá tener acceso a los sistemas y circuitos
de información internos de la empresa y realizar volcados de la información a los sistemas de
información propios de la tesorería, fundamentalmente con el objetivo de poder gestionar los
movimientos bancarios, gestión de previsiones, control de condiciones bancarias y gestión de la
posición global de la tesorería.
b. Gestión de operaciones de endeudamiento, cobros y pagos.
c. Módulo de Cobros, Módulo de Pagos y Conciliación Bancaria.
d. Ninguno de los anteriores.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Gestión de Movimientos bancarios, gestión de previsiones,

control de condiciones bancarias y gestión de la posición.
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
Tanto el flujo de fondos operativos como el flujo de fondos financieros dan lugar a
que la empresa logre:
Seleccione una:
a. Se muestre la iliquidez de la empresa
b. Su posición de liquidez de la compañía.
CORRECTO. Ambos flujos confluyen en el mismo lugar: la tesorería de la empresa, dando

lugar a la posición de liquidez de la compañía.
c. Su posición administrativa de la empresa
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Su posición de liquidez de la compañía.
Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
¿Cuál de las siguientes afirmaciones es correcta?

Seleccione una:
a. La fecha valor es la que utiliza el banco a la hora de posicionar un movimiento en una
fecha concreta para liquidar los intereses de una cuenta corriente
La fecha valor es la fecha a partir de la cual comienza a generar intereses de manera efectiva un
abono en la cuenta o cuando deja de generarlos un adeudo. Por razones operativas, no siempre
coincide con la fecha de valor con la del apunte contable.
b. La fecha de operación se utiliza para realizar la liquidación de intereses de los saldos
acreedores medios en un periodo.
c. La fecha valor es la que se da en el mismo momento de recibirse los fondos.
d. Ninguna de lasrespuestas es correcta.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: La fecha valor es la que utiliza el banco a la hora de posicionar
un movimiento en una fecha concreta para liquidar los intereses de una cuenta corriente
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
Se utiliza para evaluar la mejor alternativa en cuanto a qué hacer con nuestro dinero
hoy.
Seleccione una:
a. Valor presente
b. Valor Intermedio
c. Valor Futuro
CORRECTO. Es el Valor futuro se utiliza para evaluar la mejor alternativa en cuanto a qué
hacer con nuestro dinero hoy.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Valor Futuro
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
¿Qué es el Cash Pooling?

Seleccione una:
a. Es la forma de descentralizar la gestión de tesorería en una empresa.
b. Es la forma de concentrar los saldos para obtener los fondos más centralizados
posibles.
El Cash Pooling, busca centralizar los fondos.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Es la forma de concentrar los saldos para obtener los fondos más
centralizados posibles.
Pregunta 6
Correcta
Marcar pregunta
¿Qué es el Cash Management?

Seleccione una:
a. Conjunto de medidas estratégicas y organizativas que afectan a los flujos monetarios y a

los resultados financieros de una empresa.
CORRECTO. El Cash Management, es el conjunto de medidas estratégicas y organizativas que

afectan a los flujos monetarios y a los resultados financieros de una empresa.
b. Son los activos y pasivos que cuenta la organización
c. Es una unidad que toma decisiones, no se limita a realizar unas labores administrativas de
cobro y pago y a ser un apéndice de la contabilidad.
d. Todas las opciones son correctas
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Conjunto de medidas estratégicas y organizativas que afectan a

los flujos monetarios y a los resultados financieros de una empresa.
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
En el Flujo de Fondos supone un cambio drástico en los métodos de gestión,

teniendo en cuenta tres características básicas. ¿Cuáles son estas características?
Seleccione una:
a. Dinamismo, visión global y misión global.
b. Dinamismos, visión global y Estática.
c. Dinamismo, visión global y Anticipación.
Las características básicas son: Dinamismo, Visión Global y Anticipación.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Dinamismo, visión global y Anticipación.
Pregunta 8
Correcta

Marcar pregunta
¿La gestión de tesorería en la empresa debe tratarse de forma aislada?

Seleccione una:
a. El departamento de tesorería debe estar comunicado con el resto de departamentos de la

empresa. El responsable de tesorería debe tener conocimiento del vencimiento de las
facturas emitidas, el nivel de producción, las necesidades de financiación, nuevos clientes,
etc., que le permitan mantener el equilibrio.
La gestión de tesorería en la empresa no debe tratarse de forma aislada. El departamento de

tesorería debe estar comunicado con el resto de departamentos de la empresa. El responsable de
tesorería debe tener conocimiento del vencimiento de las facturas emitidas, el nivel de
producción, las necesidades de financiación, nuevos clientes, etc., que le permitan mantener el
equilibrio.
b. El departamento de tesorería no debe estar comunicado con el resto de departamentos de

la empresa. El responsable de tesorería solo debe tener conocimiento del vencimiento de las
facturas emitidas, el nivel de producción, las necesidades de financiación, etc., que le
permitan mantener el equilibrio.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: El departamento de tesorería debe estar comunicado con el resto
de departamentos de la empresa. El responsable de tesorería debe tener conocimiento del
vencimiento de las facturas emitidas, el nivel de producción, las necesidades de
financiación, nuevos clientes, etc., que le permitan mantener el equilibrio.
Pregunta 9
Correcta

Marcar pregunta
¿Qué se entiende por “float” bancario?

Seleccione una:
a. Un beneficio para el banco por diferencias entre fechas valor de las operaciones
Float bancario, o float propiamente dicho, se refiere exclusivamente al tiempo en el que se

encuentra pendiente de ser abonado o cobrado en una cuenta una vez que ya ha sido cargado en
otra . Es decir la diferencia entre la fecha de la operación y la fecha valor de la misma,
entendiendo por fecha valor la fecha a partir de la cual una suma está disponible o dicho de otra
forma, empieza a generar intereses.
b. Una diferencia de margen en una financiación respecto al tipo de referencia
c. El margen de intermediación bancaria.
d. Número de días que el dinero permanece en la Entidad financiera.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Un beneficio para el banco por diferencias entre fechas valor de
las operaciones
Pregunta 10
Correcta
Marcar pregunta
Es el flujo en el que participan, básicamente, clientes y proveedores, tiene una

exactitud muy escasa puesto que las fechas de vencimiento suelen incumplirse, en
unos casos voluntariamente y en otros casos accidentalmente.
Seleccione una:
a. El flujo de fondos operativo
CORRECTO. Es el flujo de fondos operativo, en el que participan, básicamente, clientes y

proveedores, tiene una exactitud muy escasa puesto que las fechas de vencimiento suelen
incumplirse, en unos casos voluntariamente y en otros casos accidentalmente.
b. El flujo de fondos financiero
c. El flujo de fondos de compras
d. Ninguna es correcta
Retroalimentación
La respuesta correcta es: El flujo de fondos operativo
Ruta a la página

Examen U2
Comenzado el lunes, 20 de abril de 2020, 20:52
Estado Finalizado
Finalizado en lunes, 20 de abril de 2020, 21:14
Tiempo empleado 21 minutos 20 segundos
Puntos 9,00/10,00

Pregunta 1
Correcta
Marcar pregunta
Orden de Movimiento de Fondos, estas transferencias no se realizan a través del

circuito tradicional, sino que el trasvase de fondos se realiza entre las cuentas de
tesorería que los bancos comerciales mantienen en el Banco Central. La valoración
del abono en la entidad destinataria es el mismo día de su realización. Lo anterior
corresponde a:
Seleccione una:
a. Ordinaria
b. Magnética
c. Cuenta a cuenta
d. Orden de Movimiento de Fondos OMF
CORRECTO. Orden de Movimiento de Fondos, estas transferencias no se realizan a través del

circuito tradicional, sino que el trasvase de fondos se realiza entre las cuentas de tesorería que
los bancos comerciales mantienen en el Banco Central. La valoración del abono en la entidad
destinataria es el mismo día de su realización.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Orden de Movimiento de Fondos OMF
Pregunta 2
Correcta

Marcar pregunta
¿Cuál es el cheque que es librado es el Banco de España?

Seleccione una:
a. Cheque Conformado.
b. Cheque contra la cuenta del Banco de España.
En este caso el Cheque contra la cuenta del Banco de España: es aquel en el que el librado es el
Banco de España.
c. Cheque bancario.
d. Todas son correctas.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Cheque contra la cuenta del Banco de España.
Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
Es la operación por la que una empresa (el ordenante) da instrucciones a su entidad

bancaria para que envíe, con cargo a una cuenta suya, una determinada cantidad de
dinero a la cuenta de otra persona o empresa (el beneficiario).
Seleccione una:
a. Cheque bancario
b. Transferencia
CORRECTO. undefined
c. Pagaré
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Transferencia
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
indica que el uso del dinero físico se ha denominado?

Seleccione una:
a. Un vehículo para evadir impuestos y regulaciones
Porque genera costos asociados a la producción, manejo y almacenamiento que deben ser
asumidos por los bancos.
b. Un vehículo para pagar los impuestos y regulaciones.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Un vehículo para evadir impuestos y regulaciones
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
Las pólizas de crédito tienen un vencimiento habitualmente de:

Seleccione una:
a. 3 meses.
b. 12 meses.
Estas pólizas tienen un vencimiento, normalmente, no superior al plazo de 12 meses, y siempre

y cuando haya saldo dispuesto, el acreditado deba proceder a cubrir inmediatamente dicho
saldo. Posteriormente se podría analizar y aprobar la renovación de la misma.
c. mensuales, revolving.
d. no tienen vencimiento.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: 12 meses.
Pregunta 6
Correcta
Marcar pregunta
Es un servicio financiero y administrativo que presta una entidad bancaria en la

gestión de pagos de una empresa a todos sus proveedor
Seleccione una:
a. Transferencia
b. Tarjetas bancarias
c. Conforming
CORRECTO. El Conforming es un servicio financiero y administrativo que presta una entidad

bancaria en la gestión de pagos de una empresa a todos sus proveedores.
d. Todas las opciones son correctas.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Conforming
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
La persona que ha de atender el pago del efecto comercial y, por tanto, quien tiene la
deuda con la empresa emisora, se denomina:
Seleccione una:
a. Librador.
b. Librado.
La Persona que debe atender el pago del efecto comercial y, por tanto, quien tiene la deuda con
el librador, el Librado.
c. Interviniente.
d. Endosatario.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Librado.

Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta
La letra de cambio sirve para:

Seleccione una:
a. Pagar al contado.
b. Un pago anticipado.
c. Documentar una orden de pago.
La letra de cambio es un título formal, es decir, su formato y contenido están definidos por la
ley, así como su cumplimentación, y sirve para documentar una orden de pago que habrá de
hacerse efectiva en un lugar y fecha de vencimiento determinados. Las ventajas de documentar
un pago pendiente mediante el uso de una letra de cambio se justifica por las garantías que da la
ley para el caso de que se produzca fundamentalmente un impago. Eso obliga a que todo el
procedimiento de su elaboración y uso sea debidamente respetado, pues de lo contrario podría
perder su carácter ejecutivo. Lo anterior es suficiente garantía para que sea transmisible a otras
personas (endoso) como medio de pago o cobro.
d. Ejecución del Pago.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Documentar una orden de pago.
Pregunta 9
Correcta

Marcar pregunta
¿Cómo actúan las entidades financieras en una remesa?
Seleccione una:
a. Como intermediarios asumiendo las garantías de pago.
b. Como Intermediarios sin asumir la garantía del pago de la misma.
Son intermediarios y no asumen la garantía de pago.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Como Intermediarios sin asumir la garantía del pago de la
misma.
Pregunta 10
Incorrecta
Marcar pregunta
En el Cash Management, la mejora de las relaciones entre finanzas – Resto de la

empresa, pertenece a:
Seleccione una:
a. Aspectos Internos
INCORRECTO. Porque en el Cash Management, la mejora de las relaciones entre finanzas –
Resto de la empresa pertenece al aspecto de coordinación.
b. Aspectos Externos
c. Aspecto de Coordinación
d. Ninguna opción es correcta
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Aspecto de Coordinación


Examen U3
Estado Finalizado
Puntos 10,00/10,00
Pregunta 1
Correcta

Marcar pregunta
¿Qué significa el sistema MANGULI?

Seleccione una:
a. Sistema para la identificación del riesgo de una empresa
b. Margen Anual Neto - Gastos Unificados Liquidación de Intereses
Es el margen de la operación, utilizando siempre como coste de referencia el EURIBOR, es

decir, ligando el coste de todas las operaciones de financiación, y reflejando esta forma de
fijación del tipo de interés en el propio contrato de la operación de financiación.
c. Margen bruto del negocio de la entidad con la empresa.
d. Sistema de control interno de las Entidades bancarias.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Margen Anual Neto - Gastos Unificados Liquidación de Intereses
Pregunta 2
Correcta
Marcar pregunta
¿Qué es un Swap?
Seleccione una:
a. Es una operación financiera a través de la cual, dos partes se benefician mutuamente
mediante el acuerdo del intercambio futuro de una serie de flujos financieros de manera
periódica durante un tiempo y sobre un importe total predeterminado.
Un Swap es una operación financiera a través de la cual, dos partes se benefician mutuamente
mediante el acuerdo del intercambio futuro de una serie de flujos financieros de manera
periódica durante un tiempo y sobre un importe total predeterminado.
b. Un contrato entre dos partes por medio del cual se acuerda hoy el tipo de interés que
regirá por un plazo establecido, y que dará comienzo en una fecha futura.
c. Variable sobre la financiación, como también en la inversión, dado las fluctuaciones de

los tipos de interés pueden generar cambios en los precios de los activos que se tenga en
cartera
d. Ninguna opción relacionada
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Es una operación financiera a través de la cual, dos partes se
benefician mutuamente mediante el acuerdo del intercambio futuro de una serie de flujos
financieros de manera periódica durante un tiempo y sobre un importe total
predeterminado.
Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
El netting intercompany:
Seleccione una:
a. La financiación se realiza entre filiales.
b. La financiación la aporta directamente la matriz.

c. Implica la creación de un centro coordinador para la gestión de todos los cobros y pagos
del grupo.
Implantar un netting intercompany implica la creación de un Centro Coordinador que gestione

todos los cobros y pagos del grupo. Normalmente no supone una traspaso de fondos desde la
filial al Centro Coordinador, sino que los movimientos de fondos se incorporan como préstamos
intragrupo.
d. Es un proceso de sindicación de bancos.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Implica la creación de un centro coordinador para la gestión de

todos los cobros y pagos del grupo.
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
¿Por qué viene definida la nomenclatura de un FRA?

Seleccione una:
a. Por la duración del periodo en que fue vigente y por la fecha de terminación.
b. Por la duración del periodo en que estará vigente el tipo de interés que se contrate, y por
la fecha de inicio de la operación.
La nomenclatura de un FRA viene definida por la duración del periodo en que estará vigente el
tipo de interés que se contrate, y por la fecha de inicio de la operación.
c. Por la duración de la fecha de expedición del contrato.
d. Ninguna es correcta.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Por la duración del periodo en que estará vigente el tipo de
interés que se contrate, y por la fecha de inicio de la operación.
Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
Una práctica habitual de muchas entidades para otorgar la concesión de productos de

crédito o asumir determinados riesgos con determinados perfiles de clientes pasa por
la constitución de una garantía real mediante pignoración de una determinada
cantidad de dinero por el importe de la deuda probable. Lo anterior es:
Seleccione una:
a. Verdadero.
Porque las entidades otorgan la concesión de créditos constituyendo una garantía real mediante
la pignoración.
b. Falso.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Verdadero.
Pregunta 6
Correcta

Marcar pregunta
El Riesgo Legal hace énfasis a
Seleccione una:
a. La imposibilidad de transformar activos en liquidez en las condiciones deseadas.
b. Imposibilidad de ejecución de contractos por defectos formales.
Corresponde al Riesgo Legal.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Imposibilidad de ejecución de contractos por defectos formales.
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
¿Cuáles son los dos tipos fundamentales de swaps?

Seleccione una:
a. Los swaps de tipos de interés (IRS), y los swaps de FRA.

b. Los swaps de tipos de interés (IRS), y los swaps de divisas. Centraremos nuestra atención
en los primeros.
Los dos tipos fundamentales de swaps son: de tipos de interés (IRS), y los swaps de divisas.
Centraremos nuestra atención en los primeros.
c. Ninguna opción relacionada es correcta
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Los swaps de tipos de interés (IRS), y los swaps de divisas.
Centraremos nuestra atención en los primeros.
Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta
La centralización de la Tesorería es una meta a alcanzar por todas las empresas:

Seleccione una:
a. Verdadero.
b. Sólo por las multinacionales.
c. Falso
La Centralización es un vehículo, no una meta en sí misma. No se debería lanzarse a un proceso

de centralización sin previamente haber analizado la situación detenidamente, y haber sacado
conclusiones en cuanto a los beneficios que se obtendrían y, sin duda, a los inconvenientes, al
menos iniciales, que se encontrarían.
d. Sólo las que tenga un volumen de facturación superior a 100 millones de $.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Falso

Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta
Son las medidas que están destinadas a cuantificar el volumen neto de los valores de
mercado de las operaciones en cartera, agrupados por factor principal de riesgo, y
nominales o flujos monetarios netos por plazos.
Seleccione una:
a. Sensibilidades
b. Análisis de Resultados
c. Posiciones/Operaciones
Por son las posiciones/operaciones las medidas que están destinada a cuantificar el volumen
neto de los valores de mercado de las operaciones en cartera, agrupados por factor principal de
riesgo, y nominales o flujos monetarios netos por plazos.
d. Calculo del Valor en Riesgo (Value at Risk)
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Posiciones/Operaciones
Pregunta 10
Correcta
Marcar pregunta
El cash pooling son:

Seleccione una:
a. Estructuras de concentración de liquidez.
Son estructuras que permiten centralizar la gestión tesorera de la empresa y, sobre todo, permite
compensar las posiciones de débito con las de crédito con el fin de obtener un mayor beneficio.
Realiza barridos de saldos diarios hacia una cuenta central pudiendo establecer a continuación
límites de disponibilidad y/o aportar saldos mínimos a las cuentas periféricas
b. Establecimiento de “Payment Factories”.
c. Reporting específicos de liquidez.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Estructuras de concentración de liquidez.


Examen Final
Estado Finalizado
Puntos 10,00/10,00

Pregunta 1
Correcta
Marcar pregunta
Los cobros al contado mediante cheque suponen:

Seleccione una:
a. Cobro inmediato del importe.
b. No es un cobro al contado.
c. Se tarda lo que supone la recepción del cheque, su ingreso en la Entidad y la fecha valor
del mismo.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Se tarda lo que supone la recepción del cheque, su ingreso en la
Entidad y la fecha valor del mismo.
Pregunta 2
Correcta

Marcar pregunta
La SGT significa:
Seleccione una:
a. Sociedad General de Tutores.
b. Sociedad General de Tráfico.
c. Sistemas de Gestión de Trabajo.
d. Sistemas de Gestión de Tesorería.
Todas las empresas que han efectuado un proceso de centralización disponen de un Sistema de
Gestión de Tesorería (SGT) que captura, trata y procesa la información relevante. Se resalta la
importancia de disponer de estas herramientas para ahorrar costes y optimizar los recursos
desde el momento en el que la estructura de la organización crece.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Sistemas de Gestión de Tesorería.
Pregunta 3
Correcta
Marcar pregunta
En la actualidad, ¿de quién depende en general el área de la gestión de Tesorería?

Seleccione una:
a. Departamento de Finanzas.
Tradicionalmente la tesorería ha sido en muchas empresas una parte de la contabilidad que se
ocupa de los cobros y pagos y con ello del departamento de control. Sin embargo, en la
actualidad la figura actual del “Tesorero”, pasa a depender del Director Financiero, con un área
de gestión propia y dinámica.
b. Departamento de Control Financiero.
c. Director Comercial.
d. Director General.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Departamento de Finanzas.
Pregunta 4
Correcta
Marcar pregunta
¿Cuál de estas actividades no corresponden al Tesorero?

Seleccione una:
a. Mejora de las condiciones de cobros y pagos.
b. Control de la liquidez.
c. Gestión de los excedentes de corto plazo.
d. Toma de decisiones en inversiones productivas.
El tesorero en ningún momento juega un papel clave en la toma de decisiones sobre las
inversiones productivas, de crecimiento o renovación, de largo plazo, que toma la empresa. Son
decisiones relevantes y no suelen responder al perfil requerido por un tesorero.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Toma de decisiones en inversiones productivas.

Pregunta 5
Correcta
Marcar pregunta
La comisión de no disponibilidad es típica de:

Seleccione una:
a. Préstamos Bancarios.
b. Descuento de Efectos.
c. Líneas de Crédito.
En las pólizas de crédito además de los intereses a pagar por las cantidades dispuestas también
podrían cobrarse intereses sobre las cantidades no dispuestas, a través de la denominada
“Clausula de no disponibilidad”.
d. Leasing.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Líneas de Crédito.
Pregunta 6
Correcta
Marcar pregunta
El grado de centralización de la Tesorería de las empresas es equivalente en todos
los países:
Seleccione una:
a. Falso.
Algunos estudios verifican que se tienen modelos de centralización de tesorería con mayor
grado de avance de centralización en función de aspectos geográficos, en general.
b. Sólo en EEUU y Japón.
c. Verdadero.
d. Son iguales en los de la zona euro.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Falso.
Pregunta 7
Correcta
Marcar pregunta
El netting intercompany:
Seleccione una:
a. La financiación se realiza entre filiales.
b. La financiación la aporta directamente la matriz.
c. Implica la creación de un centro coordinador para la gestión de todos los cobros y pagos
del grupo.
Implantar un netting intercompany implica la creación de un Centro Coordinador que gestione

todos los cobros y pagos del grupo. Normalmente no supone una traspaso de fondos desde la
filial al Centro Coordinador, sino que los movimientos de fondos se incorporan como préstamos
intragrupo.
d. Es un proceso de sindicación de bancos.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Implica la creación de un centro coordinador para la gestión de

todos los cobros y pagos del grupo.
Pregunta 8
Correcta
Marcar pregunta
El forward da derecho a comprar o vender una divisa, pero no es obligatorio:

Seleccione una:
a. Verdadero.
b. Es sólo obligatorio para las opciones.
c. Depende del vencimiento.
d. Es obligatorio.
Es un contrato de obligado cumplimiento, a través del cual se concierta anticipadamente un

nivel de cambio para comprar o vender un importe específico de divisa en una fecha futura
determinada, independientemente de cómo esté el valor de la divisa al vencimiento del
instrumento.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Es obligatorio.
Pregunta 9
Correcta
Marcar pregunta
Las empresas con Factoring (sin recurso) reduce el riego de impago.

Seleccione una:
a. Verdadero.
Disponer de un contrato de factoring le puede suponer evitar muchos impagados, ya que ante
morosos, la fuerza de la reclamación o recuperación de impagados estará respaldada por una
entidad financiera que sí que está acostumbrada y que sí dispone de los medios técnicos,
humanos y económicos para realizar una gestión de impagados eficiente.
b. Sólo a empresas clientes del Estado.
c. Sólo a empresas con clientes extranjeros.
d. Falso.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Verdadero.
Pregunta 10
Correcta
Marcar pregunta
En general, cuanto mayor sea el periodo de tiempo que reste hasta la fecha de
vencimiento de una opción, el precio de la prima será:
Seleccione una:
a. Mayor.
La prima depende, entre otros factores, de la extensión de la vida de la opción. A mayor plazo,
más alta será la prima y ello por dos razones: Mayor duración de la cobertura y Mayor
probabilidad de ejecución con beneficio.
b. Menor.
c. Depende de la volatilidad.
d. Depende del valor intrínseco.
Retroalimentación
La respuesta correcta es: Mayor.

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Ruta a la página

Comenzado el miércoles, 27 de noviembre de 2019, 09:41

Finalizado en miércoles, 27 de noviembre de 2019, 19:02

Tiempo empleado 9 horas 20 minutos

Calificación 4,00 de 5,00 (80%)

El departamento de Tesorería no se deben tomar decisiones, sólo controlar las

La respuesta correcta es: Falso.

b. Por optimizar el resultado financiero, o como resultado de imputar costes

¿En qué consiste el Flujo de fondos operativos?

c. Su posición administrativa de la empresa

La respuesta correcta es: Su posición de liquidez de la compañía.

¿La gestión de tesorería en la empresa debe tratarse de forma aislada?

c. Todas son correctas.

La respuesta correcta es: Flujo de Fondos Operativo.

El flujo de fondos financieros:

c. Motivado por operaciones financieras de financiación

La respuesta correcta es: Motivado por operaciones financieras de inversión y

¿En qué consiste el Flujo de Fondos Financieros?

La respuesta correcta es: Es el que está asociado a la estructura financiera de la empresa e

El descuento consiste en:

b. Obtener el mayor efectivo posible de un capital inicial en función del interés.

¿Qué es el Cash Pooling?

Comenzado el miércoles, 27 de noviembre de 2019, 09:45

Tiempo empleado 10 horas 38 minutos

Calificación 5,00 de 5,00 (100%)

Puntúa 1,00 sobre 1,00

Es un documento que consiste en la promesa de pagar una determinada cantidad de

CORRECTO. El pagaré es un documento que consiste en la promesa de pagar una determinada

Puntúa 1,00 sobre 1,00

Son algunos instrumentos de cobro/pago.

a. Metálico, cheque, transferencia

CORRECTO. Son algunos instrumentos de cobro/pago: Metálico, el cheque, transferencia al

b. Banco, entidades cooperativas

d. Ninguna opción planteada corresponde

La respuesta correcta es: Metálico, cheque, transferencia

Puntúa 1,00 sobre 1,00

Existen varias modalidades de transferencia. ¿Cuáles son?

a. Conformado, bancario y contra la cuenta

b. Conformad, magnética y contra la cuenta

c. Ordinaria, magnética, cuenta a cuenta y OMF

CORRECTO. Las modalidades de transferencias son: Ordinara, magnética, cuenta a cuenta y

d. Ninguna opción es correcta.

La respuesta correcta es: Ordinaria, magnética, cuenta a cuenta y OMF

Puntúa 1,00 sobre 1,00

indica que el uso del dinero físico se ha denominado?

a. Un vehículo para evadir impuestos y regulaciones

b. Un vehículo para pagar los impuestos y regulaciones.

La respuesta correcta es: Un vehículo para evadir impuestos y regulaciones

Puntúa 1,00 sobre 1,00

La respuesta correcta es: Librado.

Puntúa 1,00 sobre 1,00

La Comisión por posibles impagos, pertenece al Confirming de:

CORRECTO. La comisión por posibles impagos, pertenece al Confirming de la empresa.

La respuesta correcta es: De la empresa

Puntúa 1,00 sobre 1,00

En el descuento comercial, el riesgo compartido entre el librador y los librados de

a. Indistinto, la entidad puede reclamar a uno u otros cuando quiera.

b. Primero debe reclamar al librador y posteriormente al librado.

La entidad financiera no asume el riesgo de impago, es decir, si finalmente el deudor no paga