UNIDAD DOS

UNIDAD TRES
1. Una empresa quiere realizar un pago al exterior en China quien le ha solicitado un avance del
50% del valor de la mercancía para poderla fabricar 30 días después de su fabricación tiene que
girar el saldo restante, que medio de pago utilizo la empresa?
2. Juan Carlos Pérez sabe que el día de hoy es el Black Friday en Estados Unidos, ingresa a la
página web de Amazon.com y busca la cámara GO PRO que tanto le gusta a su hermano para
regalársela en navidad, la cámara cuesta USD 200, agrega al carrito de compras y procede con
el pago. ¿Qué medio de pago utilizo Juan Carlos?
Rta/ Para este tipo de servicio compras por internet el pago se debe realizar por medio de
tarjetas bancarias.

3. Un importador Colombiano firma un contrato de compraventa de alfombras con una empresa

exportadora ubicada en India. Pero la empresa importadora no confía en de su contraparte ni de
las condiciones políticas del país donde tiene su sede la empresa exportadora. La empresa
importadora no desea pagar hasta que las alfombras hayan sido efectivamente entregadas. ¿Qué
medio de pago debería utilizar?
Rta/

PREGUNTAS UNIDAD UNO

Pregunta 1
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00

Marcar pregunta
Se utiliza para evaluar la mejor alternativa en cuanto a qué hacer con
nuestro dinero hoy.

Seleccione una:
a. Valor presente
b. Valor Intermedio

c. Valor Futuro 
Correcta. Es el Valor futuro se utiliza para evaluar la mejor alternativa en
cuanto a qué hacer con nuestro dinero hoy.

d. Ninguna opción es correcta.

La respuesta correcta es: Valor Futuro

Pregunta 2
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00

Marcar pregunta
El periodo desde que se recibe el documento de cobro y la disponibilidad
del dinero se denomina:

Seleccione una:
a. float comercial.
b. float bancario.
c. float global.

d. float financiero. 
El float financiero comprende el período que dista desde la percepción del
documento de cobro hasta la disponibilidad real del dinero.
La respuesta correcta es: float financiero.

Pregunta 3
Incorrecta
Puntúa 0,00 sobre 1,00

Marcar pregunta
El departamento de Tesorería no se deben tomar decisiones, sólo controlar
las posiciones de liquidez existentes.
Seleccione una:
a. Verdadero.
b. Sólo se tomas decisiones por la relación con los Bancos.
c. Falso.
d. No sólo controlan la posición de liquidez, sino también la de los medios

de pago. 
No, existen más funciones.
La respuesta correcta es: Falso.

Pregunta 4
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00

Marcar pregunta
Según el artículo, 

el responsable financiero de la empresa a que debe estar atento:

Seleccione una:
a. A la liquidez de la empresa, a los flujos de entrada y salida de

dinero. 
Dentro de las funciones debe de estar atento a la liquidez de la empresa, a
los flujos de entrada y salida de dinero para poder realizar una
administración efectiva del circulante.

b. A realizar pagos más no cobros de la empresas

La respuesta correcta es: A la liquidez de la empresa, a los flujos de entrada y salida
de dinero.

Pregunta 5
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00

Marcar pregunta
¿Qué es la Gestión de Flujo de Fondos?

Seleccione una:
a. Es un reporte que nos presenta las salidas de dineros de una empresa,
durante un periodo de tiempo.
b. Es un reporte que nos presenta las entradas y salidas de dineros de una

empresa, durante un periodo de tiempo. 

La Gestión de Flujo de Fondos, es un reporte que nos presenta las
entradas y salidas de dineros de una empresa durante un periodo de
tiempo.

c. Es un reporte que se presenta solo las entradas de dineros de una

empresa.
La respuesta correcta es: Es un reporte que nos presenta las entradas y salidas de
dineros de una empresa, durante un periodo de tiempo.

Pregunta 6
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00

Marcar pregunta
¿Qué es el Cash Pooling?

Seleccione una:
a. Es la forma de descentralizar la gestión de tesorería en una empresa.
b. Es la forma de concentrar los saldos para obtener los fondos más

centralizados posibles. 
El Cash Pooling, busca centralizar los fondos.
La respuesta correcta es: Es la forma de concentrar los saldos para obtener los fondos
más centralizados posibles.

Pregunta 7
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00

Marcar pregunta
¿Por qué se dice que las tesorerías en algunas empresas, son centro de
beneficio?

Seleccione una:
a. La unidad de tesorería gestione sus funciones y los riesgos financieros
de la compañía, de manera que les permita demostrar la mejora del

resultado de la compañía. 
Correcta. Para potenciar las tesorerías no como centro de coste sino como
centro de beneficio, y no ya solo desde el punto de vista de optimizar el
resultado financiero, o como resultado de imputar costes financieros y de
servicio a otras unidades, sino de exigir que la unidad de tesorería
gestione sus funciones y los riesgos financieros de la compañía, de
manera que les permita demostrar la mejora del resultado de la compañía.

b. Por optimizar el resultado financiero, o como resultado de imputar

costes financieros y de servicio a otras unidades.
c. Gestione sus funciones y los riesgos administrativos de la empresa.
d. Ninguna opción es correcta.
La respuesta correcta es: La unidad de tesorería gestione sus funciones y los riesgos
financieros de la compañía, de manera que les permita demostrar la mejora del
resultado de la compañía.

Pregunta 8
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00

Marcar pregunta
¿Algunas de las áreas donde deberá actuar la tesorería en la empresa son?

Seleccione una:
a. Área del talento humano y área comercial.

b. Área Comercial y de Compras. 

El área de tesorería actúa en el área tanto comercial como el en el área de
compras.

c. Área de Compras y de Inventarios.

La respuesta correcta es: Área Comercial y de Compras.

Pregunta 9
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00

Marcar pregunta
Cuando se dice que el dinero dentro de la empresa está en continuo
movimiento, lo que supone que deben adoptarse medidas de control
dinámicas que sean capaces de adaptarse al propio flujo de fondos. La
movilidad y agilidad de los circuitos monetarios hacen inútiles o poco
adecuados controles de tipo estático que analizan la situación cada cierto
espacio de tiempo. Corresponde:

Seleccione una:
a. Visión global

b. Dinamismos 
Correcta. El dinamismo es una característica donde la movilidad y agilidad
de los circuitos monetarios hacen inútiles o poco adecuados controles de
tipo estático que analizan la situación cada cierto espacio de tiempo.

c. Anticipación
d. Ninguna opción corresponde
La respuesta correcta es: Dinamismos

Pregunta 10
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00
 Marcar pregunta
En Tesorería, como área de gestión, en general, debe basarse en cuatro
principios básicos que se verán a lo largo de las siguientes clases y que
también marcan las funciones del tesorero

Seleccione una:
a. Gestión en fecha valor
b. Control de las condiciones bancarias
c. Gestión de riesgos - Gestión de la tesorería previsional.

d. Todas las opciones son correctas. 

Correcta. Los cuatro principios son: la gestión en fecha valor, el control de
las condiciones bancarias, la gestión de riesgos y gestión de la tesorería
provisional
La respuesta correcta es: Todas las opciones son correctas.

PREGUNTAS UNIDAD DOS

Pregunta 1
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00

Marcar pregunta
Es la operación por la que una empresa (el ordenante) da instrucciones a su
entidad bancaria para que envíe, con cargo a una cuenta suya, una determinada
cantidad de dinero a la cuenta de otra persona o empresa (el beneficiario).

Seleccione una:
a. Cheque bancario

b. Transferencia 
Correcto: La Transferencia es la operación por la que una empresa (el ordenante)
da instrucciones a su entidad bancaria para que envíe, con cargo a una cuenta
suya, una determinada cantidad de dinero a la cuenta de otra persona o empresa
(el beneficiario).

c. Pagaré
La respuesta correcta es: Transferencia

Pregunta 2
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00

Marcar pregunta
Cuando en el Factoring, ante el impago por parte de uno de los clientes, el Factor
no realiza gestión de recobro alguna, estamos hablando de:

Seleccione una:

a. Factoring con recurso. 

En este caso el cliente (empresa) responde ante el posible impago de clientes. La
Entidad Financiera no se responsabiliza del incumplimiento de las facturas
gestionadas.

b. Factoring sin recurso.

c. Descuento comercial.
d. Confirming.
La respuesta correcta es: Factoring con recurso.

Pregunta 3
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00

Marcar pregunta
Según el artículo, 
indica que el uso del dinero físico se ha denominado?

Seleccione una:

a. Un vehículo para evadir impuestos y regulaciones 

Porque genera costos asociados a la producción, manejo y almacenamiento que
deben ser asumidos por los bancos.

b. Un vehículo para pagar los impuestos y regulaciones.

La respuesta correcta es: Un vehículo para evadir impuestos y regulaciones

Pregunta 4
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00

Marcar pregunta
¿Cómo actúan las entidades financieras en una remesa?

Seleccione una:
a. Como intermediarios asumiendo las garantías de pago.

b. Como Intermediarios sin asumir la garantía del pago de la misma. 

Son intermediarios y no asumen la garantía de pago.
La respuesta correcta es: Como Intermediarios sin asumir la garantía del pago de la misma.

Pregunta 5
Incorrecta
Puntúa 0,00 sobre 1,00
 Marcar pregunta
Es el medio de pago por el que el exportador encarga a su banco la gestión de
cobros de documentos comerciales, acompañados o no de documentos financieros.

Seleccione una:

a. Medios de pago documentarios 

Incorrecta. Porque los Medios de Pago Documentarios son aquellos que para su
desarrollo y realización requieren el manejo y tramitación de documentos
comerciales y/o financieros.

b. Orden de Pago Simple

c. Remesa Documentaria
d. Ninguna opción relacionada es correcta.
La respuesta correcta es: Remesa Documentaria

Pregunta 6
Incorrecta
Puntúa 0,00 sobre 1,00

Marcar pregunta
La Entidad Financiera está obligada a aceptar todos las remesas presentadas por
su cliente a descontar, siempre que se encuentre dentro del importe de la línea de
descuento aprobada:

Seleccione una:

a. Verdadero. 
No, no siempre.

b. Falso.
c. Sólo los de empresas con rating crediticio elevado.
d. Depende.
La respuesta correcta es: Falso.

Pregunta 7
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00

Marcar pregunta
Las pólizas de crédito tienen un vencimiento habitualmente de:

Seleccione una:
a. 3 meses.

b. 12 meses. 
Estas pólizas tienen un vencimiento, normalmente, no superior al plazo de 12
meses, y siempre y cuando haya saldo dispuesto, el acreditado deba proceder a
cubrir inmediatamente dicho saldo. Posteriormente se podría analizar y aprobar la
renovación de la misma.

c. mensuales, revolving.
d. no tienen vencimiento.
La respuesta correcta es: 12 meses.

Pregunta 8
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00

Marcar pregunta
Es la tarjeta con la que se efectúa transferencia de fondos, de la cuenta del pagador
a la del cobrador, se realiza en el momento del pago, pero si es festivo el vendedor
no puede cobrar hasta el primer día hábil

Seleccione una:

a. Tarjeta Débito 
Correcta. La tarjeta de débito es la tarjeta con la que se efectúa transferencia de
fondos, de la cuenta del pagador a la del cobrador, se realiza en el momento del
pago, pero si es festivo el vendedor no puede cobrar hasta el primer día hábil.

b. Tarjeta Crédito
c. Tarjeta amparada
d. Ninguna opción es correcta.
La respuesta correcta es: Tarjeta Débito

Pregunta 9
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00

Marcar pregunta
La cesión de derechos de cobro a una Entidad especializada mediante un contrato
en firme, se denomina:

Seleccione una:
a. Confirming.
b. Cuenta de Crédito.

c. Factoring. 
El factoring consiste en la cesión de las cuentas de clientes a un banco o empresa
especializada (factor) que se encarga del cobro y, en su caso, de la cobertura del
riesgo.

d. Cesión de remesas.
La respuesta correcta es: Factoring.

Pregunta 10
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00

Marcar pregunta
Es un documento que consiste en la promesa de pagar una determinada cantidad
de dinero en un futuro a su legítimo tenedor.

Seleccione una:
a. Cheque bancario

b. Pagaré 
Correcta. El pagaré es un documento que consiste en la promesa de pagar una
determinada cantidad de dinero en un futuro a su legítimo tenedor.
c. Letra de Cambio
d. Recibo
La respuesta correcta es: Pagaré

PREGUNTAS UNIDAD TRES

Según el artículo, 

Una práctica habitual de muchas entidades para otorgar la concesión de productos

de crédito o asumir determinados riesgos con determinados perfiles de clientes
pasa por la constitución de una garantía real mediante pignoración de una
determinada cantidad de dinero por el importe de la deuda probable. Lo anterior
es:
Seleccione una:

a. Verdadero. 

Porque las entidades otorgan la concesión de créditos constituyendo una garantía

real mediante la pignoración.

b. Falso.

La respuesta correcta es: Verdadero.

Pregunta 2
Correcta

Puntúa 1,00 sobre 1,00

Marcar pregunta

El control centralizado de la posición global del grupo implica:

Seleccione una:
a. Centralización de pagos y cobros.

b. Control de condiciones bancarias centralizado.

c. Centralización de saldos con barridos de cuentas.

d. Todas las respuestas son correctas. 

El control centralizado exige mayor disciplina y transparencia en la información,

lo que facilita la toma de decisiones de gestión operativas de las necesidades y
excedentes diarias de tesorería, y de las operativas que conlleva la centralización,
entre las que destacan las señaladas.

La respuesta correcta es: Todas las respuestas son correctas.

Pregunta 3
Correcta

Puntúa 1,00 sobre 1,00

Marcar pregunta

¿Cuantas son las Entidades Financieras optimas con las que negociar?
Seleccione una:

a. Preferible una.

b. Todas las del país para disponer de todo un abanico de alternativas.

c. Tres son las óptimas

d. Depende del tipo de actividad o negocio de la empresa. Pero en general se debe

negociar con más de un banco. 

Es la única forma de comparar y de ir mejorando vuestras condiciones de

financiación y de comisiones. Tener siempre las puertas abiertas a otras propuestas
os servirá en el peor de los casos, si no deseáis cambiar de entidad, a forzar a
vuestro banco, a aceptar determinadas condiciones. Un exceso de Entidades dejaría
poco margen para ejercicio de la gestión de la tesorería. Todo depende del tipo de
empresa, y si se encuentra internacionalizada o no, pero siempre debe de tenerse
negociación con varias.

La respuesta correcta es: Depende del tipo de actividad o negocio de la empresa. Pero en
general se debe negociar con más de un banco.

Pregunta 4
Correcta

Puntúa 1,00 sobre 1,00

Marcar pregunta

Es un instrumento que se utiliza para cubrir el riesgo de movimientos bajistas en

los tipos de interés a corto plazo, durante períodos largos.
Seleccione una:

a. CAP

b. FLOOR 

El Floor es un instrumento que se utiliza para cubrir el riesgo de movimientos

bajistas en los tipos de interés a corto plazo, durante períodos largos.

c. FRA

La respuesta correcta es: FLOOR

Pregunta 5
Correcta

Puntúa 1,00 sobre 1,00

 Marcar pregunta

El Riesgo Legal hace énfasis a

Seleccione una:

a. La imposibilidad de transformar activos en liquidez en las condiciones deseadas.

b. Imposibilidad de ejecución de contractos por defectos formales. 

Corresponde al Riesgo Legal.

La respuesta correcta es: Imposibilidad de ejecución de contractos por defectos formales.

Pregunta 6
Correcta

Puntúa 1,00 sobre 1,00

Marcar pregunta

¿Qué dos métodos tradicionales existen para la valoración de la relación banco-

empresa?
Seleccione una:

a. La CIRBE y el RAE.

b. Balance Banco-Empresa y la Cuenta de resultados Banco-Empresa. 

Con ambos datos, se valoran todas las posiciones que tiene la empresa con la
Entidad y el resultado que deja al Banco.

c. El Balance Banco-Empresa y el Balance de la Empresa.

d. Ninguna de las respuestas es correcta.

La respuesta correcta es: Balance Banco-Empresa y la Cuenta de resultados Banco-Empresa.

Pregunta 7
Correcta

Puntúa 1,00 sobre 1,00

Marcar pregunta

¿Cuál es el Swap de tipo de interés?

Seleccione una:

a. Es un contrato en que dos contrapartidas acuerdan el intercambio de dos flujos

de pagos por intereses, a lo largo de un período determinado, calculado cada uno
de ellos usando un índice de tipos de interés diferente, pero aplicados sobre un

mismo principal nocional. 

Un Swap de tipos de interés es un contrato en que dos contrapartidas acuerdan el

intercambio de dos flujos de pagos por intereses, a lo largo de un período
determinado, calculado cada uno de ellos usando un índice de tipos de interés
diferente, pero aplicados sobre un mismo principal nocional.

b. Es un instrumento de reacción ante la estructura de pasivo o activo que presenta

una empresa

c. Ninguna opción es correcta.

La respuesta correcta es: Es un contrato en que dos contrapartidas acuerdan el intercambio de

dos flujos de pagos por intereses, a lo largo de un período determinado, calculado cada uno de
ellos usando un índice de tipos de interés diferente, pero aplicados sobre un mismo principal
nocional.
Pregunta 8
Correcta

Puntúa 1,00 sobre 1,00

Marcar pregunta

¿Por qué viene definida la nomenclatura de un FRA?

Seleccione una:

a. Por la duración del periodo en que fue vigente y por la fecha de terminación.

b. Por la duración del periodo en que estará vigente el tipo de interés que se

contrate, y por la fecha de inicio de la operación. 

La nomenclatura de un FRA viene definida por la duración del periodo en que

estará vigente el tipo de interés que se contrate, y por la fecha de inicio de la
operación.

c. Por la duración de la fecha de expedición del contrato.

d. Ninguna es correcta.

La respuesta correcta es: Por la duración del periodo en que estará vigente el tipo de interés que
se contrate, y por la fecha de inicio de la operación.

Pregunta 9
Incorrecta

Puntúa 0,00 sobre 1,00

Marcar pregunta
La negociación con los bancos debe efectuarse por tipo de operación, de manera
aislada:
Seleccione una:

a. Verdadero.

b. Se debe realizar por tipología de operaciones: Financiación, Inversión,

Circulante,... 

No, si hay que realizar el análisis por tipología de operaciones, pero de cara a la
negociación no debe realizarse de forma aislada.

c. Falso.

d. Depende de la Entidad.

La respuesta correcta es: Falso.

Pregunta 10
Correcta

Puntúa 1,00 sobre 1,00

Marcar pregunta

Es lo que necesitamos de los bancos, que productos y servicios vamos a utilizar,

cuando lo vamos a hacer, y en qué cuantía, esto es, cuanto vamos a necesitar, y
como vamos a satisfacer nuestras necesidades, esto es, que productos vamos a
utilizar. Cuánto, cuándo y cómo. Veremos donde podemos obtener esta
información.
Seleccione una:

a. Conocer el sistema financiero

b. Valorar nuestra capacidad de negociación

c. Fijar el objetivo de la gestión financiera.

d. Analizar nuestras necesidades 

Porque Analizar nuestras necesidades, es lo que necesitamos de los bancos, que

productos y servicios vamos a utilizar, cuando lo vamos a hacer, y en qué cuantía,
esto es, cuanto vamos a necesitar, y como vamos a satisfacer nuestras necesidades,
esto es, que productos vamos a utilizar. Cuánto, cuándo y cómo. Veremos donde
podemos obtener esta información.

La respuesta correcta es: Analizar nuestras necesidades