ALUMINIOS Y ESTRUCTURAS DE COLOMBIA S.A.S.

ESTADOS FINANCIEROS
AL MES DE DICIEMBRE DE 2013

CONTENIDO

1. Balance General Comparativo

2. Estado de resultados comparativo

4. Notas a los Estados Financieros

5. Indicadores Financieros
SOLUCIONES INTEGRALES PUERTAS Y VENTANAS SAS
NIT 901.146.502-1
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019

Dec-2019 % Dec-2018 % Variación %

VENTAS 26,982,000 100.0% 5,462,484 100% 21,519,516 3.94
COSTO DE VENTAS 6,663,631 24.7% - 0% 6,663,631 -
UTILIDAD BRUTA 20,318,369 75.3% 5,462,484 100% 14,855,885 2.72

GASTOS OPERACIONALES
De Ventas 18,072,510 67.0% 5,100,000 93% 12,972,510 2.54
Gastos de Personal 8,072,510 29.9% - 0% 8,072,510 -
Honorarios - 0.0% - 0% - -
Impuestos - 0.0% - 0% - -
Arrendamientos - 0.0% - 0% - -
Constribuciones y afiliaciones - 0.0% - 0% - -
Seguros - 0.0% - 0% - -
Arredamientos 6,000,000 22.2% - 0% 6,000,000 -
Seguros - 0.0% - 0% - -
Servicios 4,000,000 14.8% 5,100,000 93% (1,100,000) - 0.22
Legales - 0.0% - 0% - -
Adecuaciones - 0.0% - 0% - -
Gastos No deducibles - 0.0%
RESULTADO OPERACIONAL 2,245,859 8.3% 362,484 7% 1,883,375 5.20
-
GASTOS OPERACIONALES
De Administracion - 0.0% - 0% - -
Gastos de Personal - 0.0% - 0% - -

Gastos no operacionales
Financieros - 0.0% - 0% - -
Gravamen 63,288 0.2% - 0% 63,288 -
Multas y sanciones -
63,288 0.2% - 0% 63,288 -

Ganancias - 0.0% - 0% - -

Resultado antes de ajustes 2,182,571 8.1% 362,484 7% 1,820,087 5.02

RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 2,182,571 8.1% 362,484 7% 1,820,087 5.02

Impuesto de Renta y Complem 720,248 2.7% 119,620 2% 600,629 5.02

RESULTADO NETO 1,462,323 5.4% 242,864 4% 2,420,716 5.02

94,560
25,060

Yenny Veronica Zuñiga Angela Rocio Suarez

Representante Legal Contador
C.C. 1,056,553,183 T.P.198390
SOLUCIONES INTEGRALES PUERTAS Y VENTANAS SAS
NIT 901.146.502-1
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019

Dec-2019 % Dec-2018 % Variación %

ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalentes 9,137,916 67.5% 8,666,773 80.5% 471,143 5.4%
Cuentas por cobrar clientes 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Anticipo impuestos 2,159,155 15.9% 94,560 0.9% 2,064,595 2183.4%
Inventario 1,242,865 0

12,539,936 92.6% 9,761,333 90.7% 1,535,738 28.5%

ACTIVO NO CORRIENTE
Propiedad planta y equipo 1,000,000 7.4% 1,000,000 9.3% 0 0.0%
Propiedad planta y equipo 0 0.0% 0 0.0% 0
Deprecacion Acumulada 0 0 0.0% 0
1,000,000 7.4% 1,000,000 9.3% 0 0.00%
TOTAL ACTIVO 13,539,936 100.0% 10,761,333 100.0% 1,535,738 25.82%

PASIVO CORRIENTE
Proveedores 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Cuentas por pagar 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Impuestos, gravamenes y tasas 1,003,248 7.4% 518,469 4.8% 484,780 93.5%
Retención y aportes de nómina 831,500 6.1% 0 0.0% 831,500 0.0%
Obligaciones laborales 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Provisiones 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Anticipos 0 0.0% 0
1,834,748 13.6% 518,469 4.8% 1,316,280 253.88%
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones financieras 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Cuentas por pagar accionistas 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
0 0 0.0% 0 0.00%
TOTAL PASIVO 1,834,748 13.6% 518,469 4.8% 1,316,280 253.88%

PATRIMONIO
Capital social 10,000,000 73.9% 10,000,000 92.9% 0 0.0%
Resevas 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
Utilidad del ejercicio 1,462,323 10.8% 242,864 2.3% 1,219,458 502.1%
Resultados de ejercicios anteriores 242,864 1.8% 0 0.0% 242,864 0.0%
Efectos adopcion NIIF PYMES 0.0% 0 0.0% 0 0.0%
TOTAL PATRIMONIO 11,705,187 86.4% 10,242,864 95.2% 1,462,323 14.3%

TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 13,539,935 100.0% 10,761,333 100.0% 2,778,602 25.82%
0 0

Yenny Veronica Zuñiga Angela Rocio Suarez

Representante Legal Contador
C.C. 1,056,553,183 T.P.198390
(Nombre del contribuyente)
NIT.

ANEXOS DECLARACIÓN DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS

AÑO GRAVABLE 2019

Determinación del Anticipo al impuesto de renta del año gravable 2020 (ver arts. 807

Si presentó declaración de renta por el año anterior (2018), indique el

valor del "impuesto neto de renta" (renglones 81+85+86+87) que liquidó $ -
en dicha declaración.

Escoger una de las siguientes opciones:

1) ¿La declaración por el año gravable 2019 es la primera declaración de
renta que le corresponde presentar en toda su historia tributaria?
2) ¿Es el año gravable 2019 el segundo año que le corresponde declarar
en toda su historia tributaria?
3) ¿Es el año gravable 2019 el tercer o posterior año gravable que le
corresponde declarar? 1
4) ¿Esta declaración de renta 2019 será la última que se presenta pues
se trata de la declaración de renta de una persona jurídica del régimen
ordinario que quedó liquidada durante el 2019 (y por tanto es claro que
no se tendrá que presentar una futura declaración 2020 y en
consecuencia tampoco se debe liquidar anticipo para el 2020; ver
Concepto DIAN 12200 mayo 13/87)?

Impuesto Neto de Renta del año 2019 (renglón 85)

720,248
Primer
año

25% 180,000
Menos: Retenciones en la fuente 2019 880,155

Total anticipo para el año 2020 -

Opción 1
Impuesto neto de renta del año 2018 -
Impuesto neto de renta del año 2019 720,248
Subtotal 720,248
Promedio 360,000
Segundo año

50% 180,000
Menos: Retenciones en la fuente 2019 880,155
Total anticipo con la opción 1 -
Opción 2
Impuesto neto de renta del año 2019 720,248
Segundo
50% 360,000
Menos: Retenciones en la fuente 2019 880,155
Total anticipo con la opción 2 -

Total anticipo para el año 2020 -

Opción 1
Impuesto neto de renta del año 2018 -
Tercer o posterior año

Impuesto neto de renta del año 2019 720,248

Subtotal 720,248
Promedio 360,000
75% 270,000
Menos: Retenciones en la fuente 2019 880,155
Total anticipo con la opción 1 -
Opción 2
Impuesto neto de renta del año 2019 720,248
75% 540,000
Menos: Retenciones en la fuente 2019 880,155
Total anticipo con la opción 2 -
Total anticipo para el año 2020 -

Total anticipo definitivo al impuesto de renta 2020 -

2020 (ver arts. 807 a 810 del ET)

3 -
Para los contribuyentes del "Régimen Ordinario",
siempre que en su formulario 110 para declaración
de renta 2019 tengan un valor cualquiera por
"impuesto neto de renta" (ver renglón 85), se debe
calcular "anticipo al impuesto de renta del año fiscal
siguiente" (en este caso, el anticipo para el 2020;
nota: las entidades del régimen tributario especial no
calculan anticipos; ver artículo 19 y 19-4 del ET y el
Decreto 2150 dic 20 de 2017). Además, si el
contribuyente puede demostrar que por causas
ajenas a su voluntad (ejemplo un desastre invernal)
las rentas que obtendrá durante el año siguiente (en
este caso el 2020) se van a ver disminuidas, podrá
entonces liquidarse un menor anticipo al 2020,
siguiendo las instrucciones de la Circular DIAN 044
de junio 1 de 2009. Debe tenerse presente que si se
liquida un "anticipo al impuesto de renta régimen
ordinario año gravable 2020" pero justo en ese año
gravable 2020 el contribuyente opta por trasladarse
desde el Régimen ordinario hacia el régimen simple,
entonces dicho "anticipo" sí podrá arrastrarse a la
declaración anual del Régimen Simple (ver numeral
5.2 del artículo 1.5.8.3.11 del DUT 1625 de 2016
luego de ser agregado con el Decreto 1468 de agosto
de 2019)
Efectivo 2,481,947

Banco davivienda 6,655,969

Efectivo y equivales 9,137,916

Cuentas por cobrar -

Inventario 1,000,000

Propiedad planta y equipo 1,000,000

Retencion en la fuente 511,908 880,155

Retencion 260,247
Autorretencion 108,000
Reteica
Iva a favor 1,279,000
Total anticipo de impuestos 2,159,155

Proveedores -

Obligaciones financieras -

Impuesto, gravamens y tasa

Provision de renta 720,248
Reteica practicado 36,000
ICA 8,000
Retefuente form 350 Dic 239,000
1,003,248

planilla

Capital social 10,000,000

120,000 22,800
150,000 28,500
1,200,000 228,000
210,084 39,916
3,782,400 94,560 Retenciòn
Ingresos 2018 5,462,484 1,037,872
1,037,872
6,500,356
 120,000 22,800
150,000 28,500
1,200,000 228,000
210,084 39,916
3,782,400 35,933
5,462,484 355,149 43,700
1,037,872 94,560
6,500,356 398,849
Ingresos 26,982,000

Gravamen ( del banco caja ) 126,575 63,287.50

Gasto por Pension 369,305

Gasto Arl 371,200
Caja de compensaciòn 106,800
Salario 5,327,547
Auxlio 624,202
Vacaciones 221,981
Prima 495,979

Cesantias 495,979
Intereses de Cesantias 59,517
8,072,510

Costos y gastos de Nomina 7,225,205

Aportes 740,505
Caja de compesnacio 106,800
8,072,510
NIT DIRECCION CORREO ELECTELEFONO No FAC CONCEPTO REGIMEN SUBTOTAL
8-11-19 INTERNACION900461777-6 CALLE 68 # 27A 12 2314312 958 COMPRA DE A
14-11-19 ALUMINIOS Y900030591-4 3620 COMPERA DE
13-11-19 INTERNACION900461777-6 CALLE 68 # 27A 12 2314312 46732 COMPRA DE A
14-11-19 EXPOALUMINI900629748-6 CALLE 68 # 26-55 3331010 4543 COMPRA DE B
15-11-19 CENCOSUD CO900155107-1 RUTIADORA
19-11-19 ACCESORIOS 900110298-4 9519 COMPRA DE M
19-11-19 ACCESORIOS 900110298-4 9518 COMPRA DE
22-11-19 FERRALPI LTD830127822-5 4024 COMPRA PAS
22-11-19 EXPOALUMINI900629748-6 CALLE 68 # 26-55 3331010 4659 COMPRA DE T
30-11-19 INTERNACION900461777-6 CALLE 68 # 27A 12 2314312 47072 COMPRA DE A
28-11-19 CIA FERRETER800251165-5 CALLE 17 # 25-21 3602267 7582 COMPRA DE
10-12-19 INTERNACION900461777-6 CALLE 68 # 27A 12 2314312 7235 COMPRA DE A
10-12-19 INTERNACION900461777-6 CALLE 68 # 27A 12 2314312 2345 COMPERA DE
10-12-19 ALUMINIIOS 900030591-4 4901 COMPRA DE B
7-12-19 INTERNACION900461777-6 CALLE 68 # 27A 12 2314312 47200 COMPRA DE A
20-12-19 INTERNACION900461777-6 CALLE 68 # 27A 12 2314312 47473 COMPRA DE A
13-12-19 INTERNACION900461777-6 CALLE 68 # 27A 12 2314312 7330 COMPRA DE A
RETEICA SUBTOTAL IVA DESCONTABLE
COMUN 2,832,266 538,131
COMUN 164,468 31,249
COMUN 60,084 11,416
COMUN 161,768 30,736
GRAN CONTR 410,908 78,073
COMUN 136,891 26,009
COMUN 52,437 9,963
COMUN 19,160 3,640
COMUN 110,712 21,035
COMUN 869,580 165,220
COMUN 38,656 7,345
COMUN 197,648 37,553
COMUN 80,672 15,328
COMUN 33,336 6,334
COMUN 1,126,303 213,998
COMUN 104,202 19,798
COMUN 1,264,540 240,263
7,663,631 1,456,090
1,000,000
6,663,631
1,456,089.89
5,223,109
15,327,262
NIT PROVEEDOR DIRECCION CORREO ELECTRONTELEFON
901162580-3 LISAR SAS
901162580-3 LISAR SAS
830071938-8 SOCIEDAD PEDIATRICA DE LOS ANDES SAS

TOTAL
No FAC FECHA CONCEPTO REGIMEN SUBTOTAL ADM
13 11/7/2019 SZUMINISTRCOMUN 4,505,600 225,280
15 11/7/2019 SUMINISTROCOMUN 14,280,000 714,000
16 12/23/2019 SUMINISTROCOMUN 5,968,962 298,448
17
18
24,754,562 1,237,728
6,506,169 260,247

CERTI 26,982,473
RETE
LIZAR 20,476,304
IMPR UTILIDAD IVA UTILIDAD IVA 19 TOTAL
45,056 135,168 25,682 4,936,786
142,800 428,400 81,396 15,646,596
59,690 179,069 34,023 6,540,192

247,546 742,637 141,101 - 27,123,574

26,982,473
 ALUMINIOS Y ESTRUCTURAS DE COLOMBIA S.A.S.
NIT. 900.030.591-4
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

NOTA 01. CONSTITUCION LEGAL Y FUNCIONAMIENTO

Es una empresa de carácter privado constituida mediante Escritura Pública No. 0000812 de la Notaria 60 del Circulo de Bogotá, D.C., el 28 de Junio de
2005, se constituyó con el carácter de sociedad limitada, entidad inscrita en la Cámara de Comercio, según Matrícula Mercantil No 01496505, según
escritura pública No.812 de la Notaria 60 del Circulo de Bogotá D.C., el 16 de Junio de 2005, inscrita el 28 de junio de 2005 bajo el número 00998337 se
constituyó la EMPRESA ALUMINIOS Y ESTRUCTURAS DE COLOMBIA LIMITADA. Transformada a SOCIEDAD ANOMINA SIMPLIDIFACADA con el
acta No.10 de fecha 12 de diciembre de 2011 protocolizada en la camara de comercio el 19 de diciembre de 2011; cuyo objeto social es la compra y
venta, importación, exportación y comercialización de todo tipo de aluminio, acero, hierro, plástico, caucho y ferretería en general al igual que la
construcción de bienes muebles e inmuebles y su administración . El término de duración de la sociedad es indefinido.

Su denominación ."ALUMINIOS Y ESTRUCTURAS DE COLOMBIA S.A.S.”.

NOTA 02. RESUMEN DE LAS PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES

REGISTRO CONTABLES
Los registros contables y la preparación de los Estados Financieros de ALUMINIO Y ESTRUCTURA DE COLOMBIA S.A.S se llevan de
forma sistematizada, cumpliendo con los principios y normas de contabilidad generalmente aceptados en Colombia.

CAUSACION CONTABLE

Las operaciones se registran por el sistema de causación de conformidad con lo dispuesto en el plan único de cuentas que rige la contabilidad
de las empresas comerciales

AMPARO DE BIENES Y ACTIVIDADES

Como política se tiene establecido la constitución de pólizas de seguros para los bienes muebles e inmuebles con amparos contra incendio,
terremoto, hurto calificado, robo, etc, renovadas en el año 2013 asì:

Sucursal Bien asegurado Vigencia Vr. Asegurado No.

Calle 68 Muebles y enseres, equipo de computo y comunicación y 28-dic-13 340,000,000 390-73-
No.26-30 materias primas 99400000161
Calle 24 390-73-
No.70A-91 Materias primas 28-dic-13 50,000,000 99400000161
DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS
La depreciación de los activos fijos, se debe determinar sistemáticamente mediante métodos de reconocido valor técnico. En la empresa se
calcula utilizando el método de línea recta, con base en la vida útil de los mismos, así:

Edificios 20 años 5%
Muebles y 10 años 10%
Equipos
Equipo de 3 años 20%
Cómputo
Vehículos 5 años 20%

PASIVOS LABORALES
Registra el valor de las obligaciones de la empresa, con cada uno de sus empleados por concepto de prestaciones sociales como consecuencia
del derecho adquirido de conformidad con las disposiciones legales laborales vigentes.

El cálculo definitivo se debe determinar al cierre del periodo contable, una vez efectuados los respectivos ajustes por la consolidación de las
prestaciones sociales, en un todo de acuerdo con las provisiones estimadas durante el ejercicio económico.

NOTA 03: DISPONIBLE

CODIGO CUENTA Dec-13 Dec-12 VARIACION %
11050501 Caja general 4,101,954 3,914,086 187,869 4.80
11051001 Caja menor 500,000 500,000 0 -
11100501 Banco de Bogotà 19,154,644 26,219,503 -7,064,859 (26.95)
11100502 Banco de Bogotà 4,037,920 4,037,920 100.00
11100502 Bancolombia cuenta corriente 5,834,352 3,135,490 2,698,862 86.07
11100503 Banco Popular cuenta corriente 32,987 32,987 0 -
11100504 Banco Santander cuenta corriente 18,657 18,657 0 -
11100504 Banco de Occidente 1,782,030 13,013,765 -11,231,735 (86.31)
11200501 Banco de Bogotà cuena de ahorros 100,000 100,000 0 -
TOTAL DISPONIBLE 35,562,545 46,934,488 -11,371,943 (24.23)

Estos valores reflejan los recursos de liquidez inmediata con que cuenta la Empresa. Incluye las cajas menores en cada una de las
dependencias con el fin de cubrir gastos menores de la Empresa.

NOTA 04: INVERSIONES

CODIGO CUENTA Dec-13 Dec-12 VARIACION %
12055001 Grupo Aval 2,399,690 1,399,690 1,000,000 71.44
TOTAL INVERSIONES 2,399,690 1,399,690 1,000,000 71.44

Compra de acciones, inversion realizada en el año 2006 y 2013

NOTA 05: CLIENTES
CODIGO CUENTA Dec-13 Dec-12 VARIACION %
13050501 Clientes de mostrador 99,525,905 129,122,412 -29,596,507 (22.92)
TOTAL CLIENTES 99,525,905 129,122,412 -29,596,507 (22.92)

Representa el valor por cobrar a los clientes por ventas directas de sala, cartera que esta respalda con las respectivas facturas firmadas por el
cliente, documentos a los cuales se hace seguimiento mensual para lograr su recaudo.

NOTA 06: OTROS DEUDORES

CODIGO CUENTA Dec-13 Dec-12 VARIACION %
13300501 Anticipos a proveedores 4,429,442 7,068,324 -2,638,882 (37.33)
133010 Contratos 2,400,000 36,858,133 -34,458,133 (93.49)
13301501 Trabajadores 803,840 300,000 503,840 167.95
13309501 Otros anticipos sobre contratos 48,170,510 33,466,510 14,704,000 43.94
13351501 Depositos para contratos 1,300,000 15,414,678 -14,114,678 (91.57)
1350 Retencion sobre contratos 0 29,907 -29,907 (100.00)
TOTAL OTROS DEUDORES 57,103,792 93,137,552 -36,003,853 (38.66)

Relaciona las cuentas por cobrar a terceros por concepto de prestamos de los accionistas a la Empresa, anticipo a los proveedores para compra
de material y anticipos para contratos de obra pendientes por legalizar en los primeros meses del siguiente año con el cierre de la respectiva
obra, las cuentas por cobrar a trabajadores por anticipo de sueldo.

NOTA 07: ANTICIPO DE IMPUESTOS

CODIGO CUENTA Dec-13 Dec-12 VARIACION %
13551501 Retención en la fuente por ventas 26,785,762 21,387,097 5,398,665 25.24
13551502 Retencion en la fuente por obras 1,316,715 8,965,762 -7,649,047 (85.31)
13551701 Impuesto a las ventas retenido 669,271 481,460 187,811 39.01
13551701 Impuesto a las ventas retenido 45,741 -45,741 (100.00)
13552001 Sobrente iva 8,011,000 0 8,011,000 100.00
13559505 Retencion del cree 1,060,894 0 1,060,894 100.00
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 37,843,642 30,880,060 6,963,582 22.55

Anticipo de impuesto por retencion en la fuente en ventas de sala y en obras de construcciòn.

NOTA 08: INVENTARIO

CODIGO CUENTA Dec-13 Dec-12 VARIACION %
1435 No fabricado por la empresa 862,798,029 456,695,477 406,102,552 88.92
TOTAL CUENTAS POR COBRAR 862,798,029 456,695,477 406,102,552 88.92

Representa el inventario disponible para la venta

NOTA 09: PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
CODIGO CUENTA Dec-13 Dec-12 VARIACION %
152001 Maquinaria y Equipo 12,322,837 12,322,837 0 -
150405 Terrenos 536,496,540 536,496,540 100.00
159210 Edificaciones -12,322,837 -12,322,837 0 -
152405 Muebles en enseres 8,715,000 8,715,000 0 -
159215 Depreciación Acumulada -8,715,000 -8,715,000 0 -
152805 Eq. De Còmputo y Comunicaciones 10,358,000 10,358,000 0 -
159235 Depreciación Acumulada -10,358,000 -10,358,000 0 -
154005 Flota y equipo de transporte 81,800,000 81,800,000 0 -
159235 Depreciación Acumulada -33,179,999 -25,000,000 -8,179,999 32.72
TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 585,116,541 56,800,000 528,316,541 930.13

CODIGO CUENTA Dec-13 Dec-12 VARIACION %

162535 Bienes recibido en arrendamiento 27,790,000 27,790,000 0 -

Para el año 2013 y debido al crecimiento en los inventarios la Empresa efectuó la compra del inmueble ubicado en la carrera 26 No-68-85 con
la escritura No.7214 de agosto 29 de 2013, el cual funciona como bodega de material disponible para la venta.

NOTA 10: DIFERIDOS

CODIGO CUENTA Dec-13 Dec-12 VARIACION %
170520 Polizas 4,688,855 2,578,407 2,110,448 81.85
TOTAL DIFERIDOS 4,688,855 2,578,407 2,110,448 81.85

Erogaciones que no se han llevado directa y totalmente al gasto al momento de su adquisiciòn por cuanto su uso tiene cobertura a futuro a
mediano plazo y por lo tanto merecen ser amortizados. Se estima su cuota de gasto mensual y se lleva al estado de resultados, por cada
periodo hasta agotar el valor inicialmente cargado en el diferido.

NOTA 11: PROVEEDORES

CODIGO CUENTA Dec-13 Dec-12 VARIACION %
2205 Proveedores nacionales 395,187,015 208,038,075 187,148,940 89.96
TOTAL OBLIGACIONES FINANCIERAS 395,187,015 208,038,075 187,148,940 89.96

Obligaciones de la empresa por compra de materiales para la venta y los contratos de obras civiles en construcciòn de ventaneria
NOTA 12: COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
CODIGO CUENTA Dec-13 Dec-12 VARIACION %
233525 Honorarios 0 730,000 -730,000 (100.00)
233550 Servicios pùblicos 0 16,895 -16,895 (100.00)
233595 Otras cuentas por pagar 114,688,242 39,866,665 74,821,577 187.68
TOTAL COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 114,688,242 40,613,560 74,074,682 182.39

Este rubro esta representado principalmente por los pasivos de la empresa por el servicio de pintura del aluminio para ser comercializado.

NOTA 13: IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS

CODIGO CUENTA Dec-13 Dec-12 VARIACION %
2365 Retención en la Fuente 9,057,000 2,221,000 6,836,000 307.79
2368 Retenciónes de Ica 151,997 88,901 63,096 70.97
2404 Renta y complementarios 16,500,000 0 16,500,000 100.00
2408 Iva por pagar 4,923,085 696,024 4,227,061 607.32
TOTAL IMP. GRAVAMENES Y TASAS 30,632,082 3,005,925 27,626,157 919.06

Corresponde a los impuestos nacionales y municipales por pagar a diciembre 31 de 2013 los cuales se cancelan en el año 2014., dependiendo
de los vencimientos.

NOTA 14: RETENCION Y APORTES DE NOMINA

CODIGO CUENTA Dec-13 Dec-12 VARIACION %
23700501 Entidades promotoras de salud 440,422 975,800 -535,378 (54.87)
23700506 Administradora de riesgos 155,388 104,638 50,750 48.50
23701001 Caja de Compensacion 413,104 702,400 -289,296 (41.19)
23803001 Fondos de pensiones 1,662,016 1,249,000 413,016 33.07
251010 Cesantias consolidadas 2,123,550 2,123,550 100.00
TOTAL OBLIGACIONES LABORALES 4,794,480 3,031,838 1,762,642 58.14

Descuentos realizados en nòmina y trasladados a los terceros y las obligacione laborales consolidadas a diciembre 31 de 2013

NOTA 15: OBLIGACIONES LABORALES

CODIGO CUENTA Dec-13 Dec-12 VARIACION %
2510 Cesantías 5,367,500 7,259,628 -1,892,128 (26.06)
2515 Intereses cesantías 992,100 871,155 120,945 13.88
2525 Vacaciones. 2,718,800 2,375,865 342,935 14.43
TOTAL OBLIGACIONES LABORALES 9,078,400 10,506,648 -1,428,248 (13.59)

Anticìpos desembolsados por constructoras a Aluminios y Estructuras S.A.S. para la ejecuciòn de las obras civìles sobre los cuales se realizan
cortes mensuales y cuyos costos estan inmersos al cierre del ejercicio.

NOTA 16: OBLIGACIONES FINANCIERAS

CODIGO CUENTA Dec-13 Dec-12 VARIACION %
210510 Bancos nacionales 460,524,935 166,989,091 293,535,844 175.78
210515 Tarjetas de credito 3,669,574 4,807,817 -1,138,243 (23.67)
 211520 Contrato de arredamiento financiero 13,708,086 23,112,392 -9,404,306 (40.69)
TOTAL OBLIGACIONES FINANCIERAS 477,902,595 194,909,300 282,993,295 145.19

El crecimiento del endeudamiento financiero se representan en el inmueble adquirido para bodega de material según escritura pública No.7214
de agosto de 2013
NOTA 17: ANCITIPOS
CODIGO CUENTA Dec-13 Dec-12 VARIACION %
2805 Anticipo recibidos de Clientes 134,552,359 68,413,202 66,139,157 96.68
2815 Ingresos recibidos para terceros 2,577,113 2,577,113 0 -
2825 Retenciones sobre contratos 299,445 299,445 0 -
TOTAL OBLIGACIONES LABORALES 137,428,917 71,289,760 66,139,157 92.78

Anticìpos desembolsados por constructoras a Aluminios y Estructuras S.A.S. para la ejecuciòn de las obras civìles sobre los cuales se realizan
cortes mensuales y cuyos costos estan inmersos al cierre del ejercicio.

NOTA 18: CUENTAS POR PAGAR ACCIONISTAS Y DIVIDENDOS POR PAGAR

CODIGO CUENTA Dec-13 Dec-12 VARIACION %
2355 Cuentas por pagar accionistas 154,038,736 32,781,129 121,257,607 369.90
2360 Dividendos por pagar 21,147,490 0 21,147,490 100.00
TOTAL OBLIGACIONES LABORALES 175,186,226 32,781,129 142,405,097 434.41

NOTA 19: PATRIMONIO

CODIGO CUENTA Dec-13 Dec-12 VARIACION %
3105 Capital suscrito y pagado 150,000,000 150,000,000 0 -
3305 Reservas 18,451,225 18,451,225 0 -
3405 Revalorizacion del patrimonio 573,048 573,048 0 -
3606 Utilidad del ejercicio 86,769,299 73,327,031 13,442,268 18.33
3705 utilidades acumuladas 112,137,548 38,810,517 73,327,031 188.94
TOTAL PATRIMONIO 367,931,120 281,161,821 86,769,299 30.86

Por medio del acta No.10 diciembre de 2011 se Transformò la Sociedad de Limitada a S.A.S., se realizaròn las reservas de ley, se
capitalizaròn parte de las utilidades acumuladas. Para el año 2012 se aprobò distribuciòn utilidades por $62.459.000 según acta 11.

NOTA 20: INGRESOS OPERACIONALES

CODIGO CUENTA Dec-13 Dec-12 VARIACION %
4135 No fabricados por la empresa 2,867,730,736 2,959,445,684 -91,714,948 (3.10)
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 2,867,730,736 2,959,445,684 -91,714,948 (3.10)

Ingresos generados por el desarrollo de la actividad comercial venta y contratos de construcción de ventanería

NOTA 21: INGRESOS NO OPERACIONALES

CODIGO CUENTA Dec-13 Dec-12 VARIACION %
4210 Descuento comerciales 136,037,920 87,376,701 48,661,219 55.69
4210 Otros ingresos 526,508 526,508 100.00
4235 Servicios 133,407 107,272 26,135 24.36
4292 Ajuste al peso 992 -992 (100.00)
TOTAL INGRESOS NO OPERAC. 136,697,835 87,484,965 49,212,870 56.25
Ingresos concedidos por el pronto pago de facturas a los proveedores de bienes
NOTA 22. INDICADORES FINANCIEROS

INDICADORES DE LIQUIDEZ:

Capital de Trabajo = Activo corriente - Pasivo corriete 10,705,187

La compañía tiene este superavit para poder cumplir con sus obligaciones a corto plazo.

Razón Corriente = Activo corriente / Pasivo Corriente 6.83

Por cada peso ($1) que la empresa debe en el corto plazo, cuenta con 683
centavos para respaldar esa obligación.

(Activo corriente - Inventarios ) / Pasivo corriente #REF!

Prueba Acida =
Por cada peso ($1) que la empresa debe en el corto plazo, cuenta con #REF!
centavos de activos corrientes de fácil realización, para respaldar la obligación
sin tener que recurrir a la venta de inventarios.

INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO

Nivel de Endeudamiento Total = Total Pasivo / Total Activo 0.14

Por cada peso que la empresa tiene invertido en Activos, 14
centavos han sido financiados por los acreedores,

Concentración deuda a corto plazo = Pasivo Corriente / Pasivo Total 1.00

Por cada peso de deuda que la empresa tiene con terceros, 100
centavos tienen vencimiento a corto plazo

RAZONES DE RENTABILIDAD:

Margen Bruto = Utilidad Bruta / Ventas 75.3%

Margen Operacional = Resultado Operacional / Ventas 8.3%
Margen Neto = Resultado Neto / Ventas 5.4%
ALUMINIOS Y ESTRUCTURAS DE COLOMBIA S.A.S.

EJECUCION PRESUPUESTAL MODELO SUGERIDO PARA MESES FUTUROS

AL MES DE DICIEMBRE DE 2013
(Expresado en Pesos Colombianos)

Ejecutado % Presupuesto % Variación %

VENTAS #REF! #REF! 983,570,982 100.0% #REF! #REF!

COSTO DE VENTAS #REF! #REF! 839,564,426 85.4% #REF! #REF!

UTILIDAD BRUTA #REF! #REF! 144,006,556 14.6% #REF! #REF!

GASTOS PERACIONALES
De Administración
Gastos de Personal #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Personal temporal #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Honorarios #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Impuestos #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Arrendamientos #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Contribuciones y Afiliaciones #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Seguros #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Servicios #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Gastos legales #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Mantenimiento y Reparaciones #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Adecuación e Instalación #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Diversos #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Provisiones #REF! #REF! #REF! #REF! - #REF!
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
De Ventas
Comisiones #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Propaganda y Publicidad #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Fletes #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
RESULTADO OPERACIONAL #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

Gastos no operacionales
Financieros #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Otros no Operacionales #REF! #REF! - 0.0% #REF! 0.0%
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Ingresos no Operacionales #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Resultado antes de ajustes por inflación #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Ajustes por Inflación #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Impuesto de Renta y Complementarios #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
RESULTADO NETO #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
ALUMINIOS Y ESTRUCTURAS DE COLOMBIA S.A.S.

EJECUCION PRESUPUESTAL COMPARATIVO CONTRA PRESUPUESTO ANTERIOR

AL MES DE DICIEMBRE DE 2013
(Expresado en Pesos Colombianos)

Ejecutado % Presupuesto % Variación %

VENTAS #REF! #REF! 983,570,982 100.0% #REF! #REF!

COSTO DE VENTAS #REF! #REF! 839,564,426 85.4% #REF! #REF!

UTILIDAD BRUTA #REF! #REF! 144,006,556 14.6% #REF! #REF!

GASTOS PERACIONALES
De Administración y Ventas #REF! #REF! 88,521,388 9.0% #REF! #REF!
RESULTADO OPERACIONAL #REF! #REF! 55,485,168 5.6% #REF! #REF!

Gastos no operacionales #REF! #REF! 5,901,426 0.6% #REF! #REF!

#REF! #REF! 5,901,426 0.6% #REF! #REF!
Ingresos no Operacionales #REF! #REF! (993,407) -0.1% #REF! 0.0%
Resultado antes de ajustes por inflación #REF! #REF! 48,590,335 4.9% #REF! #REF!
Ajustes por Inflación #REF! #REF! - 0.0% #REF! 0.0%
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS #REF! #REF! 48,590,335 4.9% #REF! #REF!
Impuesto de Renta y Complementarios #REF! #REF! 18,707,202 1.9% #REF! #REF!
RESULTADO NETO #REF! #REF! 29,883,133 3.0% #REF! #REF!