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    Informe Contador

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    La contadora presenta su informe de entrega de cargos, describiendo las funciones a su cargo, las actividades pendientes como facturación y pagos de octubre, actualización de proveedores, archivo de documentos, y causación de impuestos atrasados. También detalla impuestos pendientes como retención en la fuente, IVA e ICA de septiembre a octubre, así como deudas tributarias de renta e impuestos de retención en la fuente de 2013 a 2019.

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    La contadora presenta su informe de entrega de cargos, describiendo las funciones a su cargo, las actividades pendientes como facturación y pagos de octubre, actualización de proveedores, archivo de documentos, y causación de impuestos atrasados. También detalla impuestos pendientes como retención en la fuente, IVA e ICA de septiembre a octubre, así como deudas tributarias de renta e impuestos de retención en la fuente de 2013 a 2019.

    Título original

    INFORME CONTADOR

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    La contadora presenta su informe de entrega de cargos, describiendo las funciones a su cargo, las actividades pendientes como facturación y pagos de octubre, actualización de proveedores, archivo de documentos, y causación de impuestos atrasados. También detalla impuestos pendientes como retención en la fuente, IVA e ICA de septiembre a octubre, así como deudas tributarias de renta e impuestos de retención en la fuente de 2013 a 2019.

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    Informe Contador

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    La contadora presenta su informe de entrega de cargos, describiendo las funciones a su cargo, las actividades pendientes como facturación y pagos de octubre, actualización de proveedores, archivo de documentos, y causación de impuestos atrasados. También detalla impuestos pendientes como retención en la fuente, IVA e ICA de septiembre a octubre, así como deudas tributarias de renta e impuestos de retención en la fuente de 2013 a 2019.

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    INFORME DE ENTREGA DE CARGO DE CONTADORA

    Señores,
    AVR INGENIERIA S.A.S.

    Mediante el presente documento hago entrega de los procesos y funciones a mi cargo que desempeñe hasta el día 18 de
    octubre de 2019, y así mismo de las obligaciones pendientes por ejecutar que implican mayor prioridad, entre las que se
    incluyen el cumplimiento de las responsabilidades fiscales de la entidad, con el fin de permitir un eficiente proceso de
    empalme con la persona que se designe como mi reemplazo, y la observancia oportuna de las obligaciones pendientes en
    cuestión.

    1. Las funciones a mi cargo se encuentran pactadas en el contrato suscrito con ustedes, entre las que se encuentran
    las siguientes:

    • Diligenciar y mantener actualizada la contabilidad de la entidad.


    • Mantener al día los soportes contables.
    • Elaborar y presentar los estados financieros con sus correspondientes notas, al menos una vez al año.
    • Certificar los estados financieros.
    • Elaborar los informes requeridos por la administración o los responsables del gobierno de la entidad.
    • Elaborar los informes que necesiten los entes de control.
    • Preparar las diferentes declaraciones tributarias requeridas por los entes de fiscalización nacional y territorial.
    • Expedir certificaciones que se fundamenten en los registros contables.

    2. Las actividades que quedan pendientes por realizar son:

     Queda pendiente por causar las facturas de proveedores del mes de octubre en el programa World Office.
     Queda pendiente de ingresar a World Office los egresos correspondientes al mes de octubre
     Seguir actualizando el cuadro de proveedores que se encuentra en Excel tanto de los pagos como de las facturas
    que hayan llegado a partir del 18 de octubre.
     Archivar en sus respectivas carpetas los documentos: causaciones, egresos, cajas menores operativas (soportes
    originales), recibos de caja, comprobantes de contabilidad, correspondencia enviada y recibida.
     Hacer una factura por concepto de alquiler de un equipo en Cerro matoso el cual dieron un anticipo de $ 6.000.000
    recibido en septiembre.
     Queda pendiente por pago dos depósitos judiciales del señor Danilo Munevar que se deben realizar
    quincenalmente y de los cuales se le están descontando; al igual que al señor Cristian Rincón por concepto de
    alimentos este se debe pagar mensualmente, los valores se encuentran descontados en las planillas de nómina.
     Estar pendiente de la respuesta por correo electrónico de la radicación de los documentos del RUP los cuales
    fueron enviados el 9 de octubre.
     Hace falta por causar los impuestos de Retención en la Fuente, IVA, Retención de Industria y Comercio desde el
    mes de junio.
     En AVR ENERGY S.A.S., no se han causado los impuestos desde agosto de 2018 que comenzó su actividad.

    3. Detalle de los impuestos pendientes por liquidar: a la fecha los impuestos que requieren mayor atención por su
    fecha de vencimiento son los siguientes:

     Retención en la Fuente, periodo octubre, fecha de vencimiento 12 de noviembre


     IVA periodo septiembre – octubre, fecha de vencimiento 12 de noviembre
     Retención de Ica de Madrid periodo septiembre – octubre, fecha de vencimiento noviembre 15

    4. En la parte tributaria AVR INGENIERIA S.A.S., está pendiente por que presente los siguientes impuestos:

    RENTA

    AÑO V/R IMPUESTO INTERESES CORTE A TOTAL


    31-OCTO-2019
    2013 $ 135.446,00 $ 213.000,00 $ 348.446,00
    2014 $ 54.034.000,00 $ 70.943.000,00 $ 124.977.000,00
    2015 $ 29.449.000,00 $ 29.523.000,00 $ 58.972.000,00
    2016 $ 59.170.000,00 $ 40.237.000,00 $ 99.407.000,00
    2017 $ (2.042.000,00)   $ (2.042.000,00)
    TOTAL $ 140.746.446,00 $ 140.916.000,00 $ 281.662.446,00

    RETENCION EN LA FUENTE - 2017

    SANCION CON
    FECHA DE INTERESES CORTE
    PERIODO V/R IMPUESTOS CORTE A 31- TOTAL
    PRESENTACION A 31-OCT-2019
    OCT-2019

    ENERO FEB/08/2017 PRESENTADA Y PAGADA


    $
    FEBRERO MAR/08/2017 $ 1.520.000,00 1.117.000,00 $ 2.356.000,00 $ 4.993.000,00
    $
    MARZO ABR/10/2017 $ 1.047.000,00 737.000,00 $ 1.570.500,00 $ 3.354.500,00
    ABRIL MAY/09/2017 PRESENTADA Y PAGADA
    MAYO JUN/08/2017 PRESENTADA Y PAGADA
    JUNIO JUL/11/2017 PRESENTADA Y PAGADA
    JULIO AGO/09/2017 $ 1.881.000,00 $ 1.134.000,00 $ 2.445.300,00 $ 5.460.300,00
    AGOSTO SEP/08/2017 PRESENTADA Y PAGADA
    SEPTIEMBR
    E OCT/10/2017 $ 6.946.000,00 $ 3.575.000,00 $ 8.335.200,00 $ 18.856.200,00
    OCTUBRE NOV/09/2017 $ 5.645.000,00 $ 2.968.000,00 $ 6.491.750,00 $ 15.104.750,00
    NOVIEMBRE DIC/11/2017 $ 4.300.000,00 $ 2.151.000,00 $ 4.730.000,00 $ 11.181.000,00
    DICIEMBRE ENE/11/2018 $ 5.234.000,00 $ 2.489.000,00 $ 5.495.700,00 $ 13.218.700,00
    TOTAL $ 26.573.000,00 $ 14.171.000,00 $ 31.424.450,00 $ 72.168.450,00

    RETENCION EN LA FUENTE - 2018

    INTERESES SANCION CON


    FECHA DE
    PERIODO V/R IMPUESTOS CORTE A 31-OCT- CORTE A 31-OCT- TOTAL
    PRESENTACION
    2019 2019

    ENERO FEB/08/2018 $ 2.466.000,00 $ 1.119.000,00 $ 2.466.000,00 $ 6.051.000,00


    FEBRERO MAR/08/2018 $ 6.471.000,00 $ 2.785.000,00 $ 6.147.450,00 $ 15.403.450,00
    MARZO ABR/10/2018 $ 6.957.000,00 $ 2.814.000,00 $ 6.261.300,00 $ 16.032.300,00
    ABRIL MAY/09/2018 $ 4.502.000,00 $ 1.719.000,00 $ 3.826.700,00 $ 10.047.700,00
    MAYO JUN/13/2018 $ 6.784.000,00 $ 2.403.000,00 $ 5.427.200,00 $ 14.614.200,00
    JUNIO JUL/10/2018 $ 5.268.000,00 $ 1.757.000,00 $ 3.951.000,00 $ 10.976.000,00
    JULIO AGO/09/2018 $ 7.325.000,00 $ 2.272.000,00 $ 5.127.500,00 $ 14.724.500,00
    AGOSTO SEP/11/2018 $ 17.236.000,00 $ 4.915.000,00 $ 11.203.400,00 $ 33.354.400,00
    SEPTIEMBR
    E OCT/09/2018 $ 20.659.000,00 $ 5.454.000,00 $ 12.395.400,00 $ 38.508.400,00
    OCTUBRE NOV/09/2018 $ 10.669.000,00 $ 2.568.000,00 $ 5.867.950,00 $ 19.104.950,00
    NOVIEMBRE DIC/10/2018 $ 13.130.000,00 $ 2.857.000,00 $ 6.565.000,00 $ 22.552.000,00
    DICIEMBRE ENE/11/2019 $ 9.451.000,00 $ 1.834.000,00 $ 4.252.950,00 $ 15.537.950,00
    TOTAL $ 110.918.000,00 $ 32.497.000,00 $ 73.491.850,00 $ 216.906.850,00

    RETENCION EN LA FUENTE - 2019


    INTERESES SANCION CON
    FECHA DE
    PERIODO V/R IMPUESTOS CORTE A 31-OCT- CORTE A 31-OCT- TOTAL
    PRESENTACION
    2019 2019
    ENERO FEB/08/2019 $ 3.823.000,00 $ 664.000,00 $ 1.720.350,00 $ 6.207.350,00
    FEBRERO MAR/08/2019 $ 3.912.000,00 $ 597.000,00 $ 1.564.800,00 $ 6.073.800,00
    MARZO ABR/09/2019 $ 14.872.000,00 $ 1.912.000,00 $ 5.205.200,00 $ 21.989.200,00
    ABRIL MAY/09/2019 $ 7.762.000,00 $ 825.000,00 $ 2.328.600,00 $ 10.915.600,00
    MAYO JUN/11/2019 $ 6.943.000,00 $ 569.000,00 $ 1.735.750,00 $ 9.247.750,00
    JUNIO JUL/09/2019 $ 17.406.000,00 $ 1.067.000,00 $ 3.481.200,00 $ 21.954.200,00
    JULIO AGO/09/2019 $ 25.880.000,00 $ 995.000,00 $ 3.882.000,00 $ 30.757.000,00
    AGOSTO SEP/10/2019 $ 19.751.000,00 $ 292.000,00 $ 1.975.100,00 $ 22.018.100,00
    SEPTIEMBRE OCT/08/2019 $ 19.427.000,00 $ -   $ 19.427.000,00
    TOTAL $ 119.776.000,00 $ 6.921.000,00 $ 21.893.000,00 $ 148.590.000,00

    IVAS - 2019
    FECHA DE
    PERIODO V/R IMPUESTOS OBSERVACION
    PRESENTACION
    ENE/FEB MAR/08/2019 $ (7.113.000,00) PRESENTADO

    PENDIENTE POR
    MAR/ABR MAY/09/2019 $ 1.184.000,00 PRESENTAR

    PENDIENTE POR
    MAY/JUN JUL/09/2019 $ 9.061.000,00 PRESENTAR

    PENDIENTE POR
    JUL/AGO SEP/10/2019 $ 13.203.000,00 PRESENTAR
    TO T A L $ 16.335.000,00  

    NOTA: Los impuestos de Retención de Industria y Comercio de AVR INGENIERIA, no se han presentado desde mayo de
    2015, quedando pendiente de hacer la respectiva liquidación con sus intereses y sanciones correspondientes.
    De igual forma los impuestos de la empresa AVR ENERGY S.A.S., en cuanto a: Renta periodo 2018, Retención en la
    Fuente e IVA no se han presentado y pagado respectivamente.

    5. De igual manera, hago entrega de los documentos y soportes contables que se encontraban a mi cargo:

     Facturas de venta del mes de octubre, (pendientes por causar)


     Órdenes de Compra y Servicios pasadas por el departamento de compras para su respectivo pago o anticipo.
     Las cajas Menores enviadas de Obra Cerro matoso del mes de octubre, (pendientes por causar)
     Las Cajas Menores Administrativas de octubre (pendientes por causar)
     Los soporte de pago que se realizaron en el mes de octubre (pendientes por causar)
     Las facturas de los proveedores que se encuentran ya causadas y relacionadas en el cuadro de Excel , que
    encuentran pendientes por pago
     Las Órdenes de Compra enviadas por la Empresa Axia Energía E.S.P. S.A.S., correspondientes a la Obra de
    Cerro matoso de los contratos de Obra Civil, Mecánica y Eléctrica.
     Se crea un carpeta en físico de la Unión Temporal AVR – DISRUCTIVA, en donde encontrarán, los soportes de
    pago del banco que se han hecho (sin soportes), las cajas menores y contrato de creación de la unión Temporal.

    ANA JAMILE PARRA ALARCON


    Contadora
    T.P. 115039-T

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