CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

CONTADURIA PUBLICA

CONTABILIDAD FINANCIERA IV

ESTADOS DE RESULTADOS

DOCENTE: JUAN ROMAN AVILA

ESTUDIANTE: JOSE LEONARDO MOLINA BOLIVAR

ID: 709449

VILLETA, CUNDINAMARCA, COLOMBIA

29 DE ENERO DEL 2020

SURTIHOGAR JP S.A.S
 NIT. 900.524.698
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE DICEMBRE DL 2016 Y 2015
(EXPRESADO EN PESOS COLOMBIANOS)
INFORMACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
$
2016 2.015
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO $ 367.969 $ 432.905
Bancos $ 199.920 $ 235.200
Caja $ 168.049 $ 197.705
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR $ 494.421.860 $ 581.672.776
Clientes extranjeros $ 19.040.000 $ 22.400.000
Clientes nacionales $ 26.138.357 $ 30.751.008
Documentos por cobrar (90 días) $ 449.243.503 $ 528.521.768
DEUDORES DIVERSOS $ 227.043.881 $ 249.563.970
Anticipo compra de activos $ 3.140.000 $ 1.500.000
Anticipos para proveedores $ 13.100.000 $ 1.500.000
Anticipo impuestos Autorretefuente $ 1.904.000 $ 2.240.000
Anticipo impuestos Autorretefuente CREG $ 952.000 $ 1.120.000
Saldo a favor de impuestos $ 8.163.378 $ 8.163.378
Impuesto diferido activo $ 120.832 $ 142.155
Impuestos diferidos activos $ 199.663.672 $ 234.898.437
INVENTARIOS $ 63.825.545 $ 75.088.877
Inventarios $ 63.825.545 $ 75.088.877
OTROS ACTIVOS CIRCULANTES $ 1.136.212 $ 1.336.720
Otros activos circulantes $ 1.136.212 $ 1.336.720
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 786.795.467 $ 908.095.248
ACTIVO NO CORRIENTE
TERRENOS $ 412.000.000 $ 412.000.000
Terreno $ 150.000.000 $ 150.000.000
Terreno abandonado Melgar $ 262.000.000 $ 262.000.000
EDIFICACIONES $ 500.000.000 $ 500.000.000
Edificaciones $ 290.000.000 $ 290.000.000
Edificio Torre 93 $ 210.000.000 $ 210.000.000
VEHICULOS $ 2.750.227.880 $ 3.235.562.212
Vehículos $ 2.750.227.880 $ 3.235.562.212
INVERSIONES $ 7.802.491 $ 9.179.401
Inversiones - Acciones Belmont $ 200.771 $ 236.201
Inversiones - Acciones Coca Loca $ 218.960 $ 257.600
Inversiones - Bono 60 días $ 242.760 $ 285.600
Inversiones en empresas relacionadas $ 7.140.000 $ 8.400.000
INTANGIBLES $ 1.790.196.577 $ 2.106.113.620
Intangibles Goodwill $ 1.572.500.000 $ 1.850.000.000
Intangibles Software $ 199.920.000 $ 235.200.000
Intangibles Licencias $ 17.776.577 $ 20.913.620
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA $ 1.920.269.339 $ 2.050.316.870
Herramientas $ 913.248 $ 1.074.409
Maquinaria y equipos $ 127.512.430 $ 150.014.623
Muebles de oficina $ 41.843.662 $ 49.227.837
PPE - Mejoras y desmantelamientos $ 1.750.000.000 $ 1.850.000.000
DEPRECIACION ACUMULADA $ (163.757.527) $ (192.655.914)
(Depreciación acumulada) $ (163.757.527) $ (192.655.914)
OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES $ 883.530.087 $ 1.039.447.161
Deudores por venta LP $ 588.743 $ 692.638
Documentos por cobrar LP $ 611.706.572 $ 719.654.791
Cargos diferidos $ 271.234.772 $ 319.099.731
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES $ 8.100.268.847 $ 9.159.963.350
TOTAL ACTIVOS $ 8.887.064.314 $ 10.068.058.597
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR $ 1.909.962.768 $ 2.247.015.021
Cuentas por pagar $ 1.906.785.356 $ 2.243.276.889
Acreedores varios $ 893.644 $ 1.051.346
Documentos y cuentas por pagar a empresas
relacionadas $ 2.283.768 $ 2.686.786
OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 1.927.612 $ 2.267.779
Obligaciones con bancos e instituciones financieras $ 1.927.612 $ 2.267.779
IMPUESTOS DIFERIDOS $ 1.530.034.008 $ 1.800.040.009
Impuesto de renta por pagar $ 364.371 $ 428.672
Impuestos diferidos x pagar $ 1.529.657.807 $ 1.799.597.420
Retenciones en la fuente por pagar $ 11.830 $ 13.917
BENEFICIOS A EMPLEADOS $ 218.983.142 $ 257.627.226
Provisiones por pagar $ 218.983.142 $ 257.627.226
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 3.660.907.530 $ 4.306.950.036
PASIVO NO CORRIENTE
CUNETAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR $ 11.664.457 $ 13.722.891
Acreedores varios LP $ 11.583.091 $ 13.627.165
Documentos y cuentas por pagar a empresas
relacionadas LP $ 81.366 $ 95.725
OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 1.067.183.120 $ 2.363.186.529
Obligaciones con bancos e instituciones financieras
LP $ 1.067.183.120 $ 2.363.186.529
DIVIDENDOS POR PAGAR $ (1.604.305.806) $ 10.920.000
Dividendos por pagar $ (1.604.305.806) $ 10.920.000
OTROS PASIVOS $ 98.600.000 $ 116.000.000
Otros pasivos de largo plazo $ 98.600.000 $ 116.000.000
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ (426.858.228) $ 2.503.829.420
TOTAL PASIVO $ 3.234.049.302 $ 6.810.779.455
PATRIMONIO
Capital pagado $ 9.282.000 $ 2.520.000.000
Reservas $ 847.952.493 $ 795.107.136
Resultados acumulados al 01/01/2015 $ 2.275.780.519 $ 1.546.477.811
Ajustes implementación NIIF $ 2.520.000.000 $ (1.604.305.806)
TOTAL PATRIMONIO $ 5.653.015.012 $ 3.257.279.141
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 8.887.064.314 $ 10.068.058.597
 SURTIHOGAR JP S.A.S
NIT. 900.524.698
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE DICEMBRE DL 2016 Y 2015
(EXPRESADO EN PESOS COLOMBIANOS)
INFORMACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
2016 2015
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE
EFECTIVO $ 367.969 $ 432.905
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR
COBRAR $ 494.421.860 $ 581.672.776
DEUDORES DIVERSOS $ 227.043.881 $ 249.563.970
INVENTARIOS $ 63.825.545 $ 75.088.877
OTROS ACTIVOS CIRCULANTES $ 1.136.212 $ 1.336.720
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 786.795.467 $ 908.095.248
ACTIVO NO CORRIENTE
TERRENOS $ 412.000.000 $ 412.000.000
EDIFICACIONES $ 500.000.000 $ 500.000.000
VEHICULOS $ 2.750.227.880 $ 3.235.562.212
INVERSIONES $ 7.802.491 $ 9.179.401
INTANGIBLES $ 1.790.196.577 $ 2.106.113.620
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA $ 1.920.269.339 $ 2.050.316.870
DEPRECIACION ACUMULADA $ (163.757.527) $ (192.655.914)
OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES $ 883.530.087 $ 1.039.447.161
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES $ 8.100.268.847 $ 9.159.963.350
TOTAL ACTIVOS $ 8.887.064.314 $ 10.068.058.597
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR
PAGAR $ 1.909.962.768 $ 2.247.015.021
OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 1.927.612 $ 2.267.779
IMPUESTOS DIFERIDOS $ 1.530.034.008 $ 1.800.040.009
BENEFICIOS A EMPLEADOS $ 218.983.142 $ 257.627.226
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 3.660.907.530 $ 4.306.950.036
PASIVO NO CORRIENTE
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR $ 11.664.457 $ 13.722.891
OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 1.067.183.120 $ 2.363.186.529
DIVIDENDOS POR PAGAR $ (1.604.305.806) $ 10.920.000
OTROS PASIVOS $ 98.600.000 $ 116.000.000
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ (426.858.228) $ 2.503.829.420
TOTAL PASIVO $ 3.234.049.302 $ 6.810.779.455
PATRIMONIO
Capital pagado $ 9.282.000 $ 2.520.000.000
Reservas $ 847.952.493 $ 795.107.136
Resultados acumulados al 01/01/2015 $ 2.275.780.519 $ 1.546.477.811
Ajustes implementación NIIF $ 2.520.000.000 $ (1.604.305.806)
TOTAL PATRIMONIO $ 5.653.015.012 $ 3.257.279.141
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 8.887.064.314 $ 10.068.058.597