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FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES, ECONÓMICAS Y

FINANCIERAS
ESCUELA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD Y FINANZAS

IMPACTO DE LOS CRÉDITOS EN EL

CRECIMIENTO DE LAS MICROEMPRESAS
COMERCIALES EN LA PARADA MUNICIPAL DE
BAGUA GRANDE, PERIODO 2017-2019

Carátula

Autor: Mg. Alex Javier Sánchez Pantaleón

Registro: (código del proyecto de tesis)

Bagua Grande – Perú

2019
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Palabras claves: créditos, microempresas, finanzas

I. GENERALIDADES
1.1. Título del Proyecto
Impacto de los créditos en el crecimiento de las microempresas comerciales en la Parada
Municipal de Bagua Grande, periodo 2017-2019.

1.2. Personal investigador

1.2.1. Autor

• Nombre (s) y Apellidos : Alex Javier Sánchez Pantaleón

• Carrera Profesional : Economía

1.3. Tipo de investigación

1.3.1. De acuerdo a la orientación

Básica
1.3.2. De acuerdo a la Técnica de Contrastación
No experimental (Descriptiva)

1.4. Régimen de investigación:

Valoración de instrumentos financieros
1.5. Unidad e institución a la que pertenece el proyecto
1.5.1. Unidad
Escuela profesional de contabilidad
1.5.2. Institución
Universidad Politécnica Amazónica
1.6. Localidad e institución donde se ejecutará el proyecto:
1.6.1. Localidad
Bagua grande
1.6.2. Institución
Parada Municipal de Bagua grande
1.7. Cronograma de ejecución del proyecto
Etapas Fecha de Inicio Fecha de Término
1.7.1 Recolección de datos 01-05-2019 20-05-2019
1.7.2 Análisis de datos 21-05-2019 17-06-2019
1.7.3 Elaboración del Informe 18-06-2019 15-07-2019

1.8. Horas semanales dedicadas al proyecto

1.8.1. Autor : 20 horas
1.8.2. Colaboradores : 0 horas
Total de horas semanales: 20 horas
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1.9. Recursos disponibles

1.9.1. Personal
Ninguno
1.9.2. Material y Equipos
Ninguno
1.9.3. Locales
Aula de docentes UPA
1.10. Recursos no disponibles
USB, impresora, engrapador, perforador, lapiceros.
1.11. Presupuesto
Clasificador del gasto Descripción Cantidad Costo (s/)
2.3.15.1.1 Repuestos y accesorios oficiales 110.00
Tinta para impresora 02 cartuchos 110.00
2.3.15.1.2 Papelería en general útiles y mater. Oficina 130.00
Papel bond 02 millares 50.00
Usb 8 Gb 2 Unidades 60.00
Lapiceros 1 docena 20.00
2.3.19.11. Libros, textos y otros materiales impresos 300.00
Libros 4 unidades 300.00
2.3.21.22. Viáticos y asignaciones por comisión de 600.00
servicios
Movilidad local 03 colaboradores 300.00
Viáticos 03 colaboradores 300.00
2.3.22.23 Servicios de internet 200.00
Internet 5 meses 200.00
2.3.27.11.99 Servicios diversos 800.00
Fotocopias 100.00
Otros 400.00
Total 1840.00

1.12. Fuente de financiamiento

1.12.1. Con recursos universitarios
Se solicitará el financiamiento de s/1840 a la Universidad Politécnica Amazónica
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II. PLAN DE INVESTIGACIÓN

2.1. Realidad problemática

Internacional

Las pymes constituyen la mayoría del tejido empresarial y emplean un porcentaje importante de
personas1 en todos los países, sean desarrollados o en desarrollo. Un estudio de la Organización
Internacional del Trabajo (OIT) y la Agencia Alemana de Cooperación Internacional (GIZ)
demuestra que, con independencia del nivel de ingresos o región, la participación de las pymes
en el empleo es muy elevada: incluidas las microempresas, las pymes representan el 63% del
empleo total. Para las empresas, así como para las pymes, resulta crucial disponer de fuentes de
financiamiento para cubrir su crecimiento. El capital de deuda obtenido de los bancos y otros
intermediarios financieros, así como el capital privado a cambio de una participación en la
propiedad de las empresas ofrecen recursos que permitirían sostener actividades de innovación y
expansión, especialmente en las etapas más tempranas del ciclo de negocio. Sin embargo, dejado
a su propia dinámica, el mercado tiende a producir un nivel subóptimo de financiamiento para
esas actividades, por lo que los gobiernos están intervieniendo con nuevas políticas en beneficios
de este sector (Rojas,2017).

El 35% de los problemas de las micro, pequeñas y medianas empresas mexicanas se origina por
la necesidad de crédito, indica la Secretaría de Economía. Es por ello que el 19% de las
microempresas recurre al crédito simple, según la Comisión Nacional para la Protección y
Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros (CONDUSEF); se considera para que una
compañía tenga liquidez y obtenga recursos puede solicitar un crédito, éste se proporciona con
base en la antigüedad, la solidez financiera, el plazo del crédito y las condiciones económicas del
país (Grupo Financiero Monex,2018).

El Instituto Nacional de Estadística (INE) de Bolivia indica que el 95% del total de empresas
comerciales en Bolivia está conformado por microempresas de asociaciones e individuos y solo
el 0,3% de las empresas en el país andino amazónico son grandes y el 4,8% son pequeñas y
medianas empresas (pymes); además según el privado Instituto Boliviano de Comercio Exterior
(IBCE), estos datos muestran que cuando hay estabilidad económica y política, el nivel de los
negocios tiende a subir, además de indicar que la mayoría de esas firmas son unipersonales; de
este 95 por ciento son micro empresas con menos de cinco empleados, fenómeno que se genera a
partir de la necesidad de la población de contar con una base de ingresos sostenible, por lo que
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generalmente son impulsadas por créditos pequeños otorgados por las instituciones financieras
(América Economica,2013).

Nacional

Son muchos los requerimientos de las microempresas; entre los más importantes se encuentran la
necesidad de una regulación normativa adecuada y de programas orientados a fomentar su
desarrollo e insertarlas en la dinámica económica del país. El acceso al crédito, dentro de este
último rubro, se constituye como uno de los mayores obstáculos al que se enfrenta un
microempresario cuando requiere medios para financiar su actividad; más aún si tenemos en
cuenta que en la actualidad todas las fuentes de financiamiento tan sólo llegan a cubrir el 4% de
las necesidades del sector. Es evidente que para el desarrollo de cualquier unidad productiva el
capital resulta indispensable; sin el mismo, todo intento de crecimiento es imposible (Enrique y
Sierralta,2017).

En el Perú sólo en el mercado de las 1.7 millones de PYMES urbanas presentan necesidades de
financiamiento por el orden de los US$ 4,000 millones, además se estima que un millón de las
PYMES urbanas son potenciales sujetos de crédito y sus necesidades de financiamiento son de
alrededor de US$ 2,500 millones.Las PYMES han obtenido financiamiento formal por
aproximadamente US$ 250 millones, ss decir sólo se han atendidos el 10% de los requerimientos
financieros, por lo tanto en nuestro país, no existe una oferta estructurada de financiamiento para
las PYMEs; recién en los últimos años se han creado entidades financieras especializadas para
estas empresasy actualmente, la oferta de financiamiento es efectuada por una variada gama de
entidades que canalizan recursos externos e internos, bajo diversas modalidades, entre ellas:
CAF, BID, UNION EUROPEA, AID, COFIDE, FONCODES, FONDEMI, PACT, ONG’s,
EDPYMES, Cajas Rurales de Ahorro y Crédito, Cajas Municipales de Ahorro y Crédito,
FONDEAGRO , Financieras y los Bancos (Gestiopolis,2019).

Local

En la Parada Municipal ubicada en la cuidad de Bagua Grande, provincia de Utcubamba de la

región Amazonas, se desarrolla gran actividad comercial y mayor medida es a través de
microempresas que llevan desarrollando sus actividades por varios años, asimismo muchas de estas
se iniciaron con ayuda de pequeños créditos por parte de las diferentes financieras presentes en la
ciudad, se manifiesta que la oferta crediticia en la ciudad de Bagua Grande ha ido en aumento en
los últimos años, con cada vez más presencia de bancos, cajas, y otras instituciones que otorgan
créditos a las familias que quieren comenzar sus negocios y los que quieren seguir creciendo
favoreciendo la accesibilidad al crédito para las familias dueñas de las microempresas.
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Teniendo en cuenta la gran actividad comercial y la cantidad de microempresas presentes en la

Parada Municipal de Bagua Grande trabajando la mayoría con créditos surge la necesidad de
analizar la oferta crediticia y su relación con estas microempresas en los últimos años.

El propósito de esta investigación es analizar el impacto que tienen los créditos en el crecimiento
de las microempresas en la Parada Municipal de Bagua Grande en el periodo 2017-2019,
contribuyendo al mejor entendimiento de desarrollo de este sector en los últimos años.

2.2. Formulación del problema

¿Cuál ha sido el impacto de los créditos en el crecimiento de las microempresas comerciales en la

Parada Municipal de la cuidad de Bagua Grande, periodo 2017-2019?

2.3. Justificación

La presente investigación servirá para ampliar el conocimiento sobre los créditos y su relación
con el crecimiento de las microempresas asimismo podrá servir como antecedente para futuras
investigaciones relacionadas al tema, contribuyendo en el desarrollo del sector.

Será útil para las instituciones que ofertan los créditos, ya que les permitirá un mejor
entendimiento de cuánto están contribuyendo al crecimiento de las microempresas y por lo tanto
ir mejorando sus estrategias de venta para este sector tan importante del mercado en su beneficio.

La información generada será útil para la Municipalidad Provincial de Utcubamba, para entender
el estado actual en financiamiento de las microempresas comerciales en la Parada Municipal para
desarrollar capacitaciones dirigidos a este sector, así como el desarrollo de otras estrategias que
beneficien a los microempresarios, ya que la mayoría son unipersonales o familiares que
representan una forma de autoempleo para generar ingresos para la canasta familiar, lo que
contribuiría al bienestar de la comunidad.

2.4. Marco teórico conceptual

2.4.1. Antecedentes de la investigación

Antón (2015), en su tesis “El impacto de las microfinanzas sobre el crecimiento

económico de los países en vías de desarrollo”, para obtener el grado de doctor en
Economía del departamento de Economía Aplicada de la Universidad de Valladolid; cuyo
objetivo fue analizar el impacto de la microfinanciación en el crecimiento económico
utilizando para ello un modelo que incorpora la variable microfinanciera y realizando un
análisis econométrico de datos de panel; considera como sus variables las microfinanzas
 6

(variable independiente) y el crecimiento económico (variable dependiente); el marco

metodológico desarrollado es descriptivo y explicativo de tipo no experimental.
En este estudio se concluyó que el impacto de la microfinanciación sobre el crecimiento
supera al registrado por la financiación tradicional. Este último aspecto refuerza la
hipótesis propuesta de que en aquellos países de baja renta per cápita, el efecto del
desarrollo financiero es limitado dado que una gran parte de la población no tiene acceso
a dicha financiación; por su parte, la microfinanciación, cuando supera un determinado
nivel, genera un relevante impacto en el crecimiento económico, efecto que para el grupo
de países seleccionados supera al registrado por la financiación tradicional.

Rodríguez (2015), en su tesis “Análisis del impacto de los microcréditos y su

contribución hacia el sector de la Economía Popular y Solidaria en Portoviejo 2012-
2013”, para obtener el grado de Magíster en Administración de Empresas con Mención
Especial de “Marketing” de la Universidad de Guayaquil; cuyo objetivo fue analizar el
impacto que han tenido los microcréditos en el Cantón, su contribución hacia el sector
económico y social con respecto a los porcentajes de microempresarios beneficiados por
las entidades financieras en el periodo 2012 – 2013; el marco metodológico desarrollado
es descriptivo y explicativo de tipo no experimental.
En este estudio se concluyó que la falta de financiamiento que presentan los
emprendedores microempresariales es otra de las causas del problema presentado, ya que
las instituciones financieras mantienen la política de otorgar créditos a negocios ya
establecidos de por lo menos 6 meses de funcionamiento y no a emprendedores jóvenes,
el desvío e créditos es una de las causas claves del porque las financieras analizan
detalladamente al microempresario ya que es muy común el solicitar préstamos para
incremento de activos y desviarlo a otros gastos como son gastos de consumos, gastos
familiares, viajes y suntuarios.

Sanhueza (2013), en su tesis “Microempresa y Microfinanzas como Instrumento de

Desarrollo Local, Evaluación de Impacto del Microcrédito en la Región de La Araucanía,
Chile”, para obtener el grado de Doctor en Integración y Desarrollo Económico del
Programa de Postgradosde la Universidad Autónoma de Madrid; cuyo objetivo fue
evaluar la eficiencia de las microfinanzas como instrumento financiero de promoción del
desarrollo local endógeno del territorio, mediante su rol social (disminución de la
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pobreza) y su rol económico (fortalecimiento productivo empresarial); considera como

sus variables las microfinanzas (variable independiente) y desarrollo local (variable
dependiente); el marco metodológico desarrollado es descriptivo y explicativo de tipo no
experimental.
En este estudio se concluyó que específicamente, para los microempresarios beneficiarios
del banco se obtiene que el microcrédito genera un impacto positivo y significativo en
torno al 100% en sus ingresos, para el análisis que incluye en el grupo control sólo a
empleados; destaca en este resultado el elevado nivel de impacto atribuido a la concesión
del microcrédito, sin embargo cabe la posibilidad de una sobreestimación de dicho
impacto producto de la selección de “empleados” para la conformación del grupo control,
individuos que si bien no han sido beneficiarios de microcrédito, no necesariamente son
poseedores de características emprendedoras asociadas a un microempresario, y por tanto
sus niveles de ingreso podrían ser menores a los esperados para un microempresario,
resultando así en una sobreestimación del impacto del microcrédito.

Velorio (2016), en su tesis “El crédito financiero y su incidencia en el desarrollo de la

gestión financiera de las Mypes del distrito de los Olivos – Lima 2014”, para obtener el
grado de Maestro en Ciencias Contables y Financieras con Mención en Gestión de
Riesgos y Auditoría Integral; de la Universidad San Martin de Porres, cuyo objetivo fue
determinar de qué manera el crédito financiero incide en el desarrollo de la gestión
financiera de las Mypes del distrito de Los Olivos – Lima 2014; considera como sus
variables el crédito financiero (variable independiente) y desarrollo de la gestión
financiera de las Mypes (variable dependiente); el marco metodológico desarrollado es
descriptivo y explicativo de tipo no experimental.
En este estudio se concluyó que el crédito financiero es de gran importancia en el
cumplimiento de obligaciones, por lo que incide de manera directa en el desarrollo de la
gestión financiera de las mypes del distrito de Los Olivos - Lima 2014 y la la falta de
antecedentes crediticios incide negativamente en la capacidad de obtener financiamiento
externo a las MYPES del distrito de Los Olivos debido a que para las instituciones
financieras son clientes con alto riesgo.

Abanto (2014), en su tesis “Incidencia de las microfinanzas de la CMAC Piura S.A.C. en

el crecimiento económico de las microempresas de la provincia de Cajabamba en los
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periodos 2011 - 2012”, para obtener el grado de Maestro Administración y Gerencia

Empresarial; de la Universidad Nacional de Cajamarca, cuyo objetivo fue determinar la
importancia de la microfinanciación en este sector poblacional, específicamente en qué
medida el financiamiento de la CMAC PIURA Agencia Cajabamba ha incidido en el
crecimiento de los microempresarios de esta zona, tanto a nivel de capital de trabajo y
patrimonio personal como en su calificación en centrales de riesgos, esta última, requisito
indispensable para seguir siendo considerado como sujeto de crédito dentro del sistema
financiero en general; considera como sus variables las microfinanzas (variable
independiente) y crecimiento económico (variable dependiente); el marco metodológico
desarrollado es descriptivo y explicativo de tipo no experimental.
En este estudio se concluyó que La CMAC PIURA ha proporcionado servicios
financieros a microempresarios y hogares de bajos recursos que han transformado en
fuentes de capital semilla que les permite tener cierta estabilidad en la parte reproductiva
de sus negocios y de todo el núcleo familiar; logrando mejorar sus indicadores financieros
de liquidez, rentabilidad y solvencia, incrementando considerablemente su flujo de
ingresos y por ende su capacidad de pago.

López y Murga (2015), en su tesis “Relación entre desempeño financiero y social en el

sistema microfinanciero peruano regulado y no regulado”, para obtener el grado de
Magister en Finanzas; de la escuela de Posgrado de la Universidad del Pacífico, cuyo
objetivo fue determinar la relación existente entre el desempeño financiero y social en
empresas de microfinanzas sobre la base de la información disponible en el sistema
microfinanciero peruano regulado y no regulado; considera como sus variables el sistema
microfinanciero (variable independiente) y desempeño microfinanciero (variable
dependiente); el marco metodológico desarrollado es descriptivo y explicativo de tipo no
experimental.
En este estudio se concluyó que las empresas del sistema microfinanciero peruano
regulado han priorizado la consecución de objetivos financieros, mostrando un crédito
promedio más elevado que el sistema no regulado. Por su parte, en el sistema
microfinanciero no regulado las variables representativas del desempeño social elegidas
presentaron un comportamiento más similar al encontrado en las diferentes
investigaciones citadas con relación a las instituciones dedicadas a la reducción de la
pobreza, principalmente en las ONG, con cargas elevadas entre los tres factores
 9

identificados y las variables representativas seleccionadas.

Bustios y Díaz (2017), en su tesis “Análisis de segmentación del mercado de clientes de

microfinanzas en Bagua Grande  provincia Utcubamba  región Amazonas 2014”, para
obtener el grado de Maestro en Administración con Mención en Gerencia Empresarial; de
la escuela de Posgrado de la Universidad Nacional Pedro Ruíz Gallo, cuyo objetivo fue
analizar y segmentar el mercado de clientes de microfinanzas de la ciudad de Bagua
Grande, provincia de Utcubamba, región Amazonas; el marco metodológico desarrollado
es descriptivo y explicativo de tipo no experimental; y para el estudio se realiza una
muestra aleatoria de 347 entrevistas a los microempresarios, realizadas en las principales
calles y puntos comerciales de la ciudad, tomando variables relacionadas a la actividad
empresarial y crediticia, las mismas que provinieron de una muestra piloto previa.
En este estudio se concluyó que el mercado financiero en la región Amazonas es de 222
millones de soles en depósitos creciendo al 32% anual y de 320 millones de soles en
colocaciones creciendo al 15% anual, en promedio general se venden 10,415 soles al mes
y se tienen deudas promedio de 10,510 soles, con cuotas promedio de 624 soles; en
general el mercado de Bagua Grande tiene una capacidad de crecimiento de 18% del total
de empresarios sin deuda.

2.4.2. Bases teóricas

2.4.2.1. Créditos

El crédito es un préstamo de dinero a una persona o entidad, que se compromete a

devolverlo en un solo pago o en forma gradual (en un cierto plazo, mediante un pago
de cuotas). Habitualmente se pacta un interés que compensa al dador del crédito por el
tiempo que no dispondrá de ese dinero para utilizarlo para otros fines (Economía
Simple, 2016).

a) Importancia de los créditos

Gracias a los créditos, pueden realizar proyectos e inversiones a las empresas que
les permitan mejorar su producción y sus ingresos, que, en últimas, también son
ingresos para el país, por lo que los créditos se convierten en una pieza
fundamental para la producción y desarrollo de un país, funcionado como un
apalancamiento para las economías que impulsan su crecimiento. Los créditos bien
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gestionados tienen un efecto positivo para las empresas ya que les permite mejorar
en muchos de sus deficiencias que presentan en infraestructura, capital fijo,
innovación entre otras (Esparza, 2014).
b) Tipos de créditos
b.1. Créditos Comerciales
Montos de dinero que se otorgan a empresas para satisfacer sus necesidades, ya
sean financieras, de adquisición de bienes, pago de servicios orientados a su
operación o para refinanciar pasivos generados con otras instituciones y
proveedores. Normalmente son pactados para ser pagados en el corto o mediano
plazo (de 1 a 4 años) (GCf Global,2019).
b.2. Créditos Hipotecarios
Es el que se otorga la adquisición de una propiedad o para que disponga de una
suma de dinero para cualquier fin que él indique, con la particularidad de que
garantiza su devolución hipotecando un bien que podrá ser el mismo o no, a favor
del acreedor. Normalmente son pactados para ser pagados dentro del mediano o
largo plazo.
b.3. Créditos al consumo
Monto de dinero que se otorga a personas para la adquisición de bienes o pago de
servicios
b.4. Microcrédito
Los microcréditos tienen como objetivo financiar pequeños utensilios que,
generalmente, se emplean en algún oficio. Por ejemplo, un microcrédito resulta útil
si eres un fontanero al que han despedido de la empresa y vas a empezar a trabajar
como autónomo. El microcrédito puede ayudarte a comprar los utensilios
necesarios. Tienen intereses altos ya que son créditos rápidos, pero se devuelven
pronto, y, además, son fácilmente accesibles (los minicréditos online están a la
orden del día). También es una buena opción si se necesita préstamos urgentes
(Diario Crítico, 2016).

2.4.2. Microempresa
Es una pequeña organización que produce, comercializa u ofrece algún servicio o
bien de una manera ordenada con una pequeña cantidad determinada de
trabajadores. Una microempresa, es toda unidad económica constituida por una
 11

persona natural (conocida también como conductor, empresa unipersonal o

persona natural con negocio) o jurídica.Puede adoptar cualquier forma u
organización o gestión empresarial (E.I.R.L., S.R.L., S.A.), y está dedicada a la
extracción, transformación, producción, comercialización de bienes o prestación
de servicios.Además, la MICROEMPRESA deberá cumplir con las siguientes
características en forma concurrente: no superar las 150 UIT en ventas anuales, no
superar los 10 trabajadores en promedio al año (de 1 a 10), todos en planilla
(DePerú.com,2019).
a) Micro y pequeña empresa
La Micro y Pequeña Empresa es, siguiendo su definición legal, una organización
empresarial constituida por una persona natural o jurídica, que tiene por objeto
desarrollar actividades de extracción, transformación, producción, comercialización
de bienes o prestación de servicios. Puede ser conducida por su propietario como una
persona individual o constituirse como una persona jurídica, adoptando la forma
societaria que voluntariamente desee (Mares,2013).

b) Ley de la micro y pequeña empresa en el Perú

Según Escalante (2016) manifiesta que el año 2003 se publicó la Ley N° 28015, Ley
de Formalización y Promoción de la Micro y Pequeña Empresa. Esta norma estuvo
vigente hasta el 30 de setiembre de 2008. A partir del 01 de octubre de 2008 entro en
vigencia el Decreto Legislativo N° 1086, Ley de Promoción de la Competitividad,
Formalización y Desarrollo de la Micro y Pequeña Empresa y de acceso al empleo
decente. Esta norma y sus modificaciones (recopiladas en el Decreto Supremo Nº
007-2008-TR, Texto Único Ordenado de la Ley de Promoción de la Competitividad,
Formalización y Desarrollo de la Micro y Pequeña Empresa y del Acceso al Empleo
Decente) son las que se encuentran vigentes a la fecha, y que han sido modificadas
por la Ley N° 30056.

El 02 de Julio del 2013, el Congreso de la República promulgó la Ley Nº 30056 “Ley

que modifica diversas leyes para facilitar la inversión, impulsar el desarrollo
productivo y el crecimiento empresarial”. Este tiene entre sus objetivos establecer el
marco legal para la promoción de la competitividad, formalización y el desarrollo de
las micro, pequeñas y medianas empresas (MIPYME). Incluye modificaciones a
varias leyes entre las que esta la actual “Ley MYPE” D.S. Nº 007-2008-TR. “Texto
 12

Único Ordenado de la Ley de Promoción de la Competitividad, Formalización y

Desarrollo de la Micro y Pequeña Empresa y del Acceso al Empleo Decente”
(Escalante,2016).
c) Aporte de las micro y pequeña empresas a la economía peruana

Según el Portal PQS (2018) indica que las micro y pequeñas empresas (mypes)
juegan un rol muy importante en el Perú y es justo destacar su labor emprendedora y
en favor de la economía nacional.

a. Aportan al PBI

Según la Asociación de Emprendedores del Perú (Asep), en el Perú, las mypes

aportan, aproximadamente, el 40% del PBI (Producto Bruto Interno) y, por ello,
están entre las mayores impulsoras del crecimiento económico del país.

b. Ayudan a la generación de empleo

Las mypes tienen una participación decisiva en materia de generación de empleo,

inclusión social, innovación, competitividad y lucha contra la pobreza. De hecho, en
conjunto, las mypes generan el 47% del empleo en América Latina.

c. Motor de desarrollo

Las mypes en el Perú constituyen el 98,6% de las unidades empresariales,

brindándole espacio de desarrollo a millones de trabajadores peruanos que
contribuyen al desarrollo de la economía. Además, conforme las mypes van
creciendo y desarrollándose, nuevas van apareciendo. Esto dinamiza nuestra
economía

2.4.3. Definición de términos

a) Morosidad

b) Aval

Se trata de una garantía personal de pago de título de crédito. Esto significa que una
persona, física o jurídica, queda como responsable por la deuda si el acreedor no
cumple con el pago (Destino Negocio,2015).
 13

d) Hipoteca
Al contrario del fideicomiso, en la hipoteca la garantía es un bien inmueble. La
empresa también puede continuar utilizando el inmueble, pero el derecho de posesión
de la propiedad sólo se tendrà cuando se salde la deuda. Cualquier valor debe ser
documentado obligatoriamente en el registro de inmuebles.
e) Riesgo crediticio

Prima exigida en función al riesgo de la empresa o persona de acuerdo a una

evaluación previa realizada por el acreedor (Banco Central de Reserva del Perú,2009).

2.5. Hipótesis

2.5.1. Hipótesis general

Hi = Los créditos tienen un impacto significativo en el crecimiento de las

microempresas comerciales de la Parada Municipal de la cuidad de Bagua Grande
periodo 2017-2019.

H0 = Los créditos no tienen un impacto significativo en el crecimiento de las

microempresas comerciales de la Parada Municipal de la cuidad de Bagua Grande
periodo 2017-2019.

2.6. Objetivos
2.6.1. Objetivo general

Determinar el impacto de los créditos en el crecimiento de las microempresas

comerciales en la Parada Municipal de Bagua Grande, periodo 2017-2019.

2.6.2. Objetivos específicos

Analizar la oferta crediticia que atiende a las microempresas comerciales de la Parada

Municipal de la cuidad de Bagua Grande periodo 2017-2019.

Determinar el crecimiento de las microempresas comerciales de la Parada Municipal

de la cuidad de Bagua Grande, periodo 2017-2019.

Analizar la relación entre los créditos y el crecimiento de las microempresas

comerciales de la Parada Municipal de la cuidad de Bagua Grande, periodo 2017-
2019.
 14

2.7. Variables de estudio

b)Operacionalización de las variables

Variables Definición conceptual Definición Dimensiones Indicadores Escala de

Operacional medición
El crédito es un préstamo de El crédito es la Tipo de crédito adquirido Monto del crédito
dinero a una persona o entrega de dinero
entidad, que se compromete para su disposición Nominal
a devolverlo en un solo pago a un agente
Duración del crédito
Variable o en forma gradual (en un económico para su Plazos del crédito
independiente cierto plazo, mediante un disposición y que a
pago de cuotas). un futuro tendrá Morosidad
Crédito Habitualmente se pacta un que devolver con
Dificultad de pago
interés que compensa al un interés
dador del crédito por el acordado.
tiempo que no dispondrá de Intermediario financiero Tipo de institución que más
ese dinero para utilizarlo para créditos otorga
otros fines (Economía
Simple, 2016).

Variable Incremento del tamaño de las Mejora económica Tamaño en capital Variación del capital
dependiente pequeñas organizaciones de las empresas
Nominal
dedicadas al sector comercial pequeñas dedicadas
Crecimiento de
las al comercio
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Microempresas Tamaño de ventas Incremento de ventas

comerciales
Diversidad de productos
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2.8. Marco metodológico

2.8.1. Diseño de investigación

La investigación es no experimental, ya que se recolecta datos u observan los

fenómenos en un momento determinado tal y como ocurren, sin la manipulación de
variables. Luego de haber caracterizado el diseño de la investigación se presenta el
siguiente esquema de formalización.

M: Problema general
Ox: observación de la variable independiente
O2: observación de la variable dependiente
r: Expresa la relación entre variables

2.8.2. Población, muestra y muestro

Población
Se consideró como población a todos los microempresas comerciales de venta de
la Parada Municipal de la ciudad de Bagua Grande, siendo un total de 300
microempresas, concordante a Sánchez (2016 ) quien manifiesta que la población
es un conjunto de elementos o individuos que comparten características similares
donde centra el estudio.

Muestra
Según a criterio del investigador se considerará una muestra del 20% del total de
microempresas, es decir se trabajará con 60 microempresas, siendo una muestra
representativa para el estudio.

2.8.3. Métodos

El método de la investigación es cuantitativo, de acuerdo a la Universidad de Jaén

(2013) que indica que la investigación con enfoque cuantitativo se basa en los
números para investigar, analizar y comprobar información y datos; este intenta
especificar y delimitar la asociación o correlación, además de la fuerza de las
 17

variables, la generalización y objetivación de cada uno de los resultados

obtenidos, se hace la recolección de datos para probar hipótesis, con base en la
medición numérica y el análisis estadístico, para establecer patrones de
comportamiento y probar teorías.

2.8.4. Técnicas e instrumentos.

a. Técnicas

La encuesta

La técnica de la encuesta se aplicará a través de un cuestionario especialmente diseñado

para ser aplicado a los microempresarios de la Parada Municipal de Bagua Grande,
concordante con Osorio (2015) donde señala que una encuesta es una manera de recoger
información sobre un tema en específico, donde a través de ella logramos analizar los datos
que necesitamos para llegar a una conclusión o dar solución a un problema en concreto

b. Instrumentos

El cuestionario

El Cuestionario es un instrumento de investigación. Este instrumento se utiliza, de un modo

preferente, en el desarrollo de una investigación en el campo de las ciencias sociales: es
una técnica ampliamente aplicada en la investigación de carácter cualitativa

Para la validación del instrumento en estudio se seleccionará 3 expertos que puedan juzgar
el instrumento de recolección de los datos evaluando y dando visto de conformidad según
criterios de la encuesta. Se evaluará el indicador estadístico que es el coeficiente de
confiabilidad alfa de Cronbach, el cual medió si dichos ítem se eliminan o conservan y se
pueden aplicar, se evaluó la correlación de ítem e ítem total de las preguntas de dicha
encuesta

2.8.5. Procedimiento

Fase 1: Selección de Información

En esta fase se buscará información en documentos, teorías y estudios anteriores
que me permitan fundamentar y justificar la investigación.
Fase 2: Trabajo de campo
En esta fase se elaborará y validará por 3 expertos un cuestionario que luego será
aplicada a los microempresarios comerciales de la Parada Municipal de la ciudad
de Bagua Grande, según la muestra determinada.
 18

Fase 3: Interpretación
Se interpretará los datos conseguidos de la aplicación del cuestionario tipo Likert,
estos datos serán procesados por el programa Excel y SPSS V.20.1, para ser
interpretados y que permita relacionar las variables y analizar los resultados.

Fase 4: Elaboración del informe

En esta fase se elaborará un informe en el que se plasmará a detalle todo lo
investigado, y las conclusiones a las que se ha llegado, basado en las normas
correspondientes, en las que se tuvo en cuenta la claridad y veracidad de la
información, para ser presentada para su evaluación.

2.8.6. Análisis de datos

Para analizar los datos recogidos a través del cuestionario se realizará un análisis
exploratorio inicial de los datos, consistente en la eliminación de los mismos para detectar
las posibles fallas y omisiones, seguido de un proceso de codificación para transformar los
datos del cuestionario en símbolos ordinalmente numéricos y serán procesados y tabulados
en la hoja de cálculo Microsoft Excel 2016.

Para realizar el análisis estadístico se utilizará la estadística descriptiva e inferencial que

permitió obtener indicadores descriptivos como tablas de distribución de frecuencias, que
permitió identificar las proporciones porcentuales % de las categorías o características de
las preguntas de la encuesta.
 19

2.9. Referencias bibliográficas

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Presentado por:

Mg. Alex Javier Sánchez

Pantaleón
Autor