TR

[POSICION DE TESORERIA Y
PREVISION DE LIQUIDEZ]
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Líder de Proceso: Edgar Brambila

Usuario Clave: Jenny Morán López
Posición de Tesorería y Previsión de
Proceso:
Liquidez
Código de proceso: TR-PN-4.3

ID Documento: TR-PN 4.3 Fecha: 06.06.12

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06.06.2012 Viviana Saldivar Creación del documento 1.0 Borrador
08.06.2012 Viviana Saldivar Creación del documento 1.0 En Revisión

ID Documento: TR-PN 4.3 Fecha: 06.06.12

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Contenido

AS IS (Situación Actual) .................................................................................................................. 4

1. Procesos Actuales ................................................................................................................ 4
1.1. Proceso – Posición de Tesorería y Previsión de Liquidez .............................................. 4
TO BE (Situación Futura) ................................................................................................................ 5
2. Procesos Propuestos ............................................................................................................ 5
2.1. Diagrama de Proceso – Posición de Tesorería y Previsión de Liquidez. ....................... 5
3. Reportes y/o Indicadores de Medición .................................................................................. 6
4. Cambios en la Organización Derivados de la Solución ......................................................... 6
4.1. Estructura (Áreas, Departamentos, Roles) ..................................................................... 6
4.2. Nuevas Funciones ......................................................................................................... 6
4.3. Políticas y Procedimientos Actuales............................................................................... 6
4.4. Políticas y Procedimientos Sugeridos ............................................................................ 6
5. Consideraciones para la Configuración del Sistema ............................................................. 6
5.1. Estructura ...................................................................................................................... 6
5.2. Configuración propia del Módulo .................................................................................... 7
5.3. Premisas y Acuerdos ..................................................................................................... 8
6. Consideraciones para Interfaces ........................................................................................... 9
7. Consideraciones para Reportes y/o Desarrollo de Mejoras ................................................... 9
8. Puntos de Integración ......................................................................................................... 10
8.1. Matriz de Módulos ........................................................................................................ 10
8.2. Pre-requisitos y dependencias ..................................................................................... 10
9. Aceptación .......................................................................................................................... 11

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AS IS (SITUACIÓN ACTUAL)

1. Procesos Actuales

1.1. Proceso – Posición de Tesorería y Previsión de Liquidez

1.1.1. Explicación del Proceso

Paso Responsable Actividad

Genera estados de cuenta bancarios a través de la banca
1 Tesorería
electrónica
2 Tesorería Genera reporte de movimientos actualizado en sistema actual
Valida saldo del sistema vs. Saldos en estado de cuenta bancario.
3 Tesorería
Identifica saldos disponibles para pago.

4 Tesorería Fin de Proceso

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TO BE (SITUACIÓN FUTURA)

2. Procesos Propuestos

2.1. Diagrama de Proceso – Posición de Tesorería y Previsión de Liquidez.

Proceso : Posición de Tesorería y Previsión de Liquidez

Área Responsable Encargado de Tesorería

Registro
Documentos
Cuentas por
Cobrar

Genera reporte de
Previsión de
Liquidez
FF7B

Registro
Documentos
Cuentas por
Pagar

FIN

Genera reporte de
Saldos
posición de
Cuentas de
tesorería
Bancos
FF7A

2.1.1. Explicación del Proceso

Paso Responsable Actividad

Cuentas por
Captura cuentas por cobrar, cuentas por pagar y carga de
1 Cobrar/Cuentas por
extractos para actualizar saldos bancarios
Pagar/Tesorería
Encargado de Genera reporte de previsión de liquidez en base a los ingresos y
2 gastos generados en el sistema por el usuario encargado del área
Tesorería

Encargado de Genera reporte de posición de tesorería en base a los saldos de

3 cuentas bancarias y movimientos actualizados desde tesorería
Tesorería

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Paso Responsable Actividad

Fin del proceso
4

3. Reportes y/o Indicadores de Medición

Nombre Transacción Descripción

El reporte muestra un listado de cheques pendientes
Análisis de cheques de cobro por acreedor, el número de cheques y el
pendientes de cobro S_ALR_87012349 importe total de los mismos.
La previsión de liquidez muestra los movimientos de
liquidez en las cuentas de una contabilidad auxiliar.
La información mostrada hace referencia a los flujos
Previsión de Liquidez FF7B de pagos esperados.
Proporciona información sobre el estado financiero
actual de sus cuentas bancarias y cuentas bancarias
Posición de Tesorería FF7A de compensación.

4. Cambios en la Organización Derivados de la Solución

4.1. Estructura (Áreas, Departamentos, Roles)

N/A

4.2. Nuevas Funciones

El Tesorero podrá monitorear los saldos en cuentas bancarias para, en caso de ser necesario, notificar a
las sucursales de cambio de cuenta de depósito del día para evitar el cobro excesivo del impuesto por
depósito en efectivo (IDE)

4.3. Políticas y Procedimientos Actuales

Actualmente el departamento de tesorería no cuenta con un reporte de consulta y actualización diaria que
permita analizar en base a los registros de cuentas por cobrar y por pagar los flujos de pagos y de cobros
esperados.

4.4. Políticas y Procedimientos Sugeridos

N/A

5. Consideraciones para la Configuración del Sistema

5.1. Estructura

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Los campos de condiciones de pago y niveles de tesorería serán campos obligatorios dentro de los datos
maestros de clientes y proveedores dado que dicha información es la base para el cálculo de la previsión de
la liquidez de la empresa.

5.2. Configuración propia del Módulo

Clasificaciones: Para estipular el formato de visualización se utilizan clasificaciones. La estructuración de la

posición de tesorería se especifica mediante clasificaciones. La clasificación determina los niveles y las
cuentas que deben aparecer en la posición de tesorería.

Se definió que para la implementación de Agro La Huerta las clasificaciones y títulos utilizados serán los
siguientes:

Clasificación Cabecera Titulo de Línea

Situación
BANCOS Cuentas Bancarias
Bancaria
PROVEEDORES Proveedores Proveedores
CLIENTES Clientes Clientes

Estructura: Es necesario especificar las estructuras de clasificación según la que podrá reunir las cuentas
bancarias y las cuentas con terceros para la visualización de la posición de tesorería y previsión de liquidez.

Para cada una de las sociedades la estructura de clasificación de BANCOS incluirá la moneda, el grupo de
integración, (todas las cuentas bancarias incluidas dentro de cada sociedad) y el código nemotécnico de la
cuenta de integración (Cuentas transitorias de Bancos)

Ejemplo:

CÓDIGO
SOCIEDA GRUPO DE NEMOTÉCNICO
DENOMINACIÓN ID CUENTA MONEDA
D FI INTEGRACIÓN CUENTA DE
INTEGRACIÓN
Cuenta
1000 648 MXN BMEX 648
Concentradora
Salida de cheques
Agroquímicos e Importaciones de Salida de
Riego La Huerta SA de CV Transferencias
Ingresos
Otros
Cuenta
2000 214 MXN BMEX 214
Concentradora
Salida de cheques
Constructora y Arrendadora LUVI Salida de
Transferencias
Ingresos
Otros

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Niveles de Tesorería: El detalle por nivel de tesorería proporciona información sobre las causas de las
operaciones en cuentas o bancos respecto a las cuentas bancarias y grupos de tesorería.

Los niveles de tesorería se dividen en función de su procedencia y se asignan a la posición de tesorería o a

la previsión de liquidez.

Se definió que durante esta implementación se utilizarán los niveles estándar de SAP:

 F0  Para Cuentas Bancarias

 F1  Para Clientes y Proveedores

Grupos de Tesorería: Para poder realizar la explotación de la previsión de liquidez, será necesario que los
grupos de tesorería definidos sean incluidos en los datos maestros de deudores y acreedores.

Los grupos de tesorería se crearan tomando como base los grupos de cuentas de clientes y proveedores
definidos. (Véase: AR-PN-2.1/AP-PN-3.1). Se utilizará la letra “A” para identificar los grupos de acreedores
y “D” los correspondientes a deudores.

Ejemplo: Grupos de Tesorería Acreedores:

Grupo Tesorería Descripción

A1 Proveedores extranjeros
A2 Proveedores nacionales
A3 Servicios extranjeros
A4 Servicios nacionales
A5 Acreedores Diversos
A6 Filiales
A7 Convenio Nacional
A8 Convenio Extranjero

Grupo Tesorería Descripción

D1 Mostrador
D2 Agricultura nacional
D3 Agricultura extranjero
D4 Filiales nacionales
D5 Ventas internas
D6 Corporativo
D7 Distribución
D8 Domésticos

5.3. Premisas y Acuerdos

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N/A

6. Consideraciones para Interfaces

N/A

7. Consideraciones para Reportes y/o Desarrollo de Mejoras

N/A

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8. Puntos de Integración

Relación con otros módulos o procesos de la solución SAP.

8.1. Matriz de Módulos

SIGLAS Módulo ID Documento

GL-PN-1.1
GL Contabilidad General
GL-PN-1.4
Contabilidad de
CO
Costos
AR Cuentas por Cobrar AR-PN-2.2
AP Cuentas por Pagar AP-PN-3.2
TR Tesorería TR-PN-4.1
SD Módulo de Ventas
MM Gestión de Materiales

8.2. Pre-requisitos y dependencias

GL – Cuentas Contables

Es necesario que exista el catalogo de cuentas contables para la contabilización de las cuentas de
bancos.

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9. Aceptación

_______________________
___________________
Edgar Brambila
Jenny Morán
Líder de Proceso Finanzas
Usuario Clave de Tesorería

___________________
Viviana Saldivar
Consultor SAP TR

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